Halvårsrapport 2017 1. januar 31. juni 2017 Lille Tornbjerg Vej 30 5220 Odense SØ CVR-nr. 25 12 19 02 Hjemsted: Odense
Indholdsfortegnelse Oversigt s. 3 Ledelsesberetning og -påtegning s. 4-5 Anvendt regnskabspraksis s. 6 Resultatopgørelsen for 1. halvår 2017 s. 8-10 Resultatdisponering s. 11 Balance 30. juni 2017 s. 13-14 Solvensmargin og basiskapital s. 16 Om Mølholm Forsikring ADRESSE Lille Tornbjerg Vej 30 5220 Odense SØ Danmark Telefon: 65 20 21 20 Fax: 65 20 21 21 molholmforsikring.dk AKTIEKAPITAL DKK 10.000.000 EJERFORHOLD Gjensidige Forsikring ASA, Schweigaards Gate 21, 0191 Oslo, Norge ejer 100% af aktiekapitalen DIREKTION Per Østergaard, CEO Niels Johansen, CFO BESTYRELSE Kim Rud-Petersen (formand) Ida Berild Guldberg Ole Andreas Schøyen Per Sehested-Blad Vivi Kofoed Allan Kragh Thaysen FORSIKRINGSTEKNISK RÅDGIVER Nikolaj Boysen, aktuar REVISORER Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab 2
3
Ledelsesberetning 1. halvår 2017 Mølholm Forsikring A/S har koncession til at tegne direkte forsikringsvirksomhed inden for brancherne ulykke og sygdom (forsikringsklasse I og 2). Selskabets primære aktivitet er uændret i forhold til 2016. Selskabet er pr. 1. maj 2017 overtaget af Gjensidige Forsikring ASA. Periodens forsikringstekniske resultat betragtes af ledelsen som tilfredsstillende og følger budget. Tilgangen i forsikringstagere er fortsat meget tilfredsstillende. Selskabets likviditet har i hele perioden været tilfredsstillende og finansafkastet har bidraget positivt til periodens resultat. Skadesprocenten inkl. IBNR er 88,0% (30/6-2016: 91,3%). Selskabets solvensmargen i henhold til Finanstilsynets regler udgjorde pr. 30. juni 2017 DKK 89.984.000 (DKK 84.600.000 pr. 31/12-2016). Dette modsvares af en basiskapital på DKK 132.431.000 (DKK 126.100.000 pr. 31/12-2016). Finanstilsynets krav til solvensmargen overholdes således 1,47 gange (1,49 gange pr. 31/12-2016). Det individuelle solvenskrav er opgjort efter LTGA modellen. Halvårsrapporten har ikke været genstand for revision eller review. Periodens resultat udgør DKK 6.231.000, som overføres til egenkapitalen. Periodens resultat anses af ledelsen som tilfredsstillende. Der er ikke efter periodens udløb indtruffet hændelser af væsentlig betydning for selskabets økonomiske situation eller dets fremtidige virke. Der forventes således et positivt resultat for 2. halvår 2017. 4
Ledelsespåtegning Direktion og bestyrelse har d.d. behandlet og vedtaget halvårsrapporten for Mølholm Forsikring A/S pr. 30. juni 2017. Det er vor opfattelse, at halvårsrapporten er aflagt i overensstemmelse med lov om finansiel virksomhed. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig og de udøvede regnskabsmæssige skøn for forsvarlige. Vi finder endvidere den samlede præsentation af halvårsrapporten retvisende. Halvårsrapporten giver derfor efter vor opfattelse et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultat. Odense den 25. juli 2017 Direktion Per Østergaard Direktør, CEO Niels Quist Johansen Direktør, CFO Bestyrelse Kim Rud-Petersen Ida Berild Guldberg Ole Andreas Schøyen Formand Per Sehested-Blad Vivi Kofoed Allan Kragh Thaysen 5
Anvendt regnskabspraksis Halvårsrapporten aflægges i overensstemmelse med regnskabsbekendtgørelsen for skadesforsikringsselskabers årsregnskaber. Anvendt regnskabspraksis er i overensstemmelse med anvendelsen i årsrapporten for 2016, hvortil der henvises. Regnskabet opgøres i DKK. 6
7
Resultatopgørelsen Resultatopgørelsens poster periodiseres, så de omfatter regnskabsåret. Forsikringsteknisk rente f.e.r. En del af det samlede resultat af investeringsvirksomhed vedrører forsikringsvirksomheden og overføres derfor til denne del af resultatopgørelsen. Overførslen udgør et beregnet afkast af årets gennemsnitlige forsikringsmæssige hensættelser f.e.r. Som rente anvendes en gennemsnitsrente for 1. halvår 2017 på -0,312% p.a. (2016: -0,25%). Koncerninterne transaktioner Ved samhandel mellem Gjensidige Forsikring ASA og Mølholm Forsikring A/S, eller når det ene af selskaberne udfører arbejde for et af de øvrige selskaber, sker afregning på markedsbaserede vilkår eller alternativt på omkostningsdækkende basis. 8
Resultatopgørelse - forsikring 1. januar - 30. juni 2017 Forsikringsvirksomhed Noter 30.06.2017 30.06.2016 DKK 1.000 Bruttopræmier 252.106 229.565 Ændring i bruttopræmiehensættelser -32.106-32.265 Erhvervelsesomkostninger -11.880-10.654 Præmieindtægter f.e.r. 208.120 186.646 Forsikringsteknisk rente f.e.r -263-201 Udbetalte bruttoerstatninger -183.241-171.394 Ændring i bruttoerstatningshensættelser 0 1.000 Erstatningsudgifter f.e.r -183.241-170.394 Administrationsomkostninger -17.969-12.550 Forsikringsmæssige driftsomk. f.e.r i alt -17.969-23.204 FORSIKRINGSTEKNISK RESULTAT 6.709 3.501 9
Resultatopgørelse - investering 1. januar 30. juni 2017 Investeringsvirksomhed Noter 30.06.2017 30.06.2016 DKK 1.000 Renter, udbytter og kursreguleringer 1.078 3.415 Indtægter af investeringsaktiver i alt 1.078 3.415 Overført til forsikringsteknisk rente 263 201 RESULTAT AF INVESTERINGSVIRKSOMHED I ALT 1.279 3.616 ORDINÆRT RESULTAT FØR SKAT 7.988 7.117 Skat -1.757-1.566 PERIODENS RESULTAT 6.231 5.551 10
Resultatopgørelse - disponering 1. januar 30. juni 2017 Resultatdisponering Noter 30.06.2017 DKK 1.000 Det disponible beløb udgør: Overført fra tidligere år 116.200 Halvårets resultat 6.231 TIL DISPOSITION 122.431 Som af bestyrelsen foreslås fordelt således: Overførsel til næste halvår 122.431 FORDELT 122.431 11
12
Balance - 30. juni 2017 - aktiver Aktiver Noter 30.06.2017 31.12.2016 DKK 1.000 Materielle anlægsaktiver 2.178 963 Investeringsfondsandele 311.452 314.316 Anfordringsindskud 8.927 2.952 INVESTERINGSAKTIVER, I ALT 320.379 317.268 Depositum 820 817 Tilgodehavende hos forsikringstagere 34.804 42.248 Andre tilgodehavender 130 130 TILGODEHAVENDER I ALT 35.754 43.195 Periodeafgrænsningsposter 2.107 553 PERIODEAFGRÆNSNINGSPOSTER I ALT 2.107 553 AKTIVER I ALT 360.418 361.979 13
Balance 30. juni 2017 - passiver Passiver Noter 30.06.2017 31.12.2016 DKK 1.000 Aktiekapital 10.000 10.000 Overført overskud 122.431 116.200 Foreslået udbytte 0 40.692 EGENKAPITAL I ALT 132.431 166.892 Præmiehensættelser - brutto 145.543 113.437 Erstatningshensættelser - brutto 33.947 33.947 Risikomargin 4.900 4.900 FORSIKRINGSMÆSSIGE HENSÆTTELSER F.E.R. I ALT 184.390 152.284 Aktuelle skatteforpligtelser 1.757 3.888 Gæld til kreditinstitutter 0 6.320 Gæld i forbindelse med forsikring 25.068 26.745 Anden gæld 16.772 5.850 PASSIVER I ALT 43.597 42.803 GÆLD I ALT 360.418 361.979 Koncerninterne transaktioner Solvensmargin og basiskapital 14
15
Noter til resultatopgørelse og balance Noter til resultatopgørelse og balance Note 1 Koncerninterne transaktioner Mellemregningskonti med koncernselskaber forrentes med en markedsrente. Note 2 Solvensmargin og basiskapital DKK 1.000 SCR er beregnet til 89.984 Basiskapitalen udgør 132.431 Solvensmargin udgør 1,47 Registrerede aktiver udgør 210.580 16
17