Skandia Asset Management Fondsmæglerselskab A/S

Transkript

1 CVR-nr.: Skandia Asset Management Fondsmæglerselskab A/S Halvårsrapport 2013

2 HALVÅRSRAPPORT 2013 SELSKABSOPLYSNINGER... 3 LEDELSESBERETNING... 4 PÅTEGNINGER... 5 RESULTAT- OG TOTALINDKOMSTOPGØRELSE FOR PERIODEN 1/1-30/ BALANCE PR. 30. JUNI... 7 EGENKAPITALOPGØRELSE... 8 NOTER Anvendt regnskabspraksis... 9 Hoved- og nøgletal Resultat- og totalindkomstopgørelse og balance

3 Basisinformation Selskabsoplysninger Selskabet Skandia Asset Management Fondsmæglerselskab A/S Kay Fiskers Plads København S Telefon Telefax Hjemmeside skandia@skandia.dk CVR-nr.: Stiftet 30. juni 2008 Hjemsted: Københavns kommune Bestyrelse Direktion Revision Ejere Jens Erik Christensen - formand Per Wahlstöm - næstformand Hans Malmsten Jim Rotsman Jette Jakobsen Thomas Jensen - Administrerende direktør Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Weidekampsgade København S Selskabet er ejet af: Livförsäkringsaktiebolaget Skandia (publ) 50% Lindhagensgatan 86, Stockholm, Sverige Skandia Insurance Company Ltd. (publ) 50% Lindhagensgatan 86, Stockholm, Sverige Regnskaber for ovenstående selskaber findes på selskabernes hjemmeside 3

4 Ledelsesberetning Hovedaktiviteter Fondsmæglerselskabets forretningsområde er investeringsrådgivning af kunder klassificeret som professionelle kunder og porteføljepleje af kunders værdipapirbeholdning samt udførelse af handelsordrer i forbindelse med investeringsrådgivning og porteføljepleje. Usikkerhed ved indregning og måling Der har i 2013 ikke været usikkerhed ved indregning og måling eller været usædvanlige forhold, der har påvirket indregningen eller målingen af poster i resultatet. Usædvanlige forhold Der er ingen usædvanlige forhold, som har påvirket virksomheden i Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold Selskabet har haft den udvikling i aktiviteter og økonomiske forhold, som har været forventet. Periodens resultat udgør tkr. før skat og tkr. efter skat, hvilket anses for tilfredsstillende. Egenkapitalen udgør tkr. pr. 30. juni Likviditet og solvensbehov Selskabets likviditet udgør tkr. pr. 30. juni Egenkapitalen er investeret i obligationer, som udgør tkr. Basiskapitalen efter fradrag udgør tkr., hvilket svarer til en solvensprocent på 220,17 % mod 270,16 % i 2012, mens det individuelle solvensbehov udgør tkr. mod tkr. i Begivenheder efter regnskabsperiodens afslutning Der er efter regnskabsperiodens afslutning ikke indtruffet begivenheder, som væsentligt vil kunne påvirke selskabets finansielle stilling. Selskabets videnressourcer Selskabets investeringsrådgivning bygger på medarbejdernes indgående kendskab til de finansielle markeder. Særlige risici Selskabets egenbeholdning er placeret i danske statsobligationer samt likvider. Selskabet har hermed en begrænset markeds- og kreditrisiko. Selskabet har en begrænset kundekreds og har i den henseende en forretningsmæssig risiko. Transaktioner med nærtstående parter Selskabet har indgået samarbejdsaftale med Skandia Link Livsforsikring A/S om fordeling af indtægter genereret på forvaltede aktiver fra Skandia Link Livsforsikring. Selskabet har for perioden videreformidlet tkr. til Skandia Link Livsforsikring A/S mod tkr. i samme periode i Forventet udvikling og andre udsagn om fremtiden Resultat for 2013 forventes at blive positivt. 4

5 Påtegninger Ledelsens påtegning Vi har dags dato behandlet og godkendt halvårsrapporten for 1. januar 30. juni 2013 for Skandia Asset Management Fondsmæglerselskab A/S. Halvårsrapporten er aflagt i overensstemmelse med Lov om finansiel virksomhed. Det er vores opfattelse, at halvårsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver, egenkapital, finansielle stilling samt resultat for perioden 1. januar 30. juni Det er endvidere vores opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse for udviklingen i selskabets aktiviteter og økonomiske forhold samt en beskrivelse af de væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer, som selskabet kan påvirkes af. København, den 27. august 2013 Direktion Thomas Jensen Bestyrelse Jens Erik Christensen Per Wahlström Hans Malmsten Formand Næstformand Jim Rotsman Jette Jakobsen 5

6 Halvårsregnskab Resultat- og totalindkomstopgørelse Periode 1. januar juni kr Note (1/1-30/6-2013) (1/1-30/6-2012) Resultatopgørelse 3 Renteindtægter Renteudgifter -2-6 Netto renteindtægter Gebyrer og provisionsindtægter Afgivne gebyrer og provisionsudgifter Netto rente- og gebyrindtægter Kursreguleringer Udgifter til personale mv. og administration Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver Resultat før skat Skat Periodens resultat Totalindkomstopgørelse Periodens resultat Anden totalindkomst 0 0 Periodens totalindkomst

7 Balance Pr. 30. juni kr. 31. dec. Note AKTIVER 10 Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Obligationer til dagsværdi Immaterielle aktiver Øvrige materielle aktiver Udskudte skatteaktiver Andre aktiver Aktiver i alt PASSIVER Aktuelle skatteforpligtelser Andre passiver Gæld i alt Hensættelser til udskudt skat 0 0 Hensatte forpligtelser i alt Egenkapital Aktiekapital Overkurs ved emission Overført overskud eller underskud Egenkapital i alt Passiver i alt

8 Egenkapitalopgørelse pr. 30. juni kr. Aktie- Overkurs Overført Foreslået I alt kapital emission resultat udbytte Egenkapital 1. januar Periodens resultat Periodens anden totalindkomst efter skat Periodens totalindkomst Udlodning til ejere EGENKAPITAL 30. JUNI

9 Noter Note 1 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Halvårsrapporten Halvårsrapporten for Skandia Asset Management Fondsmæglerselskab A/S for 2013 er aflagt i overensstemmelse med Lov om finansiel virksomhed, Bekendtgørelse om finansielle rapporter for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.fl. og de af Finanstilsynet udstedte vejledninger. Anvendt regnskabspraksis er uændret i forhold til årsrapporten for Denne halvårsrapport har ikke været genstand for review eller revision af selskabets revisor. 9

10 Noter Note 2 Hoved- og nøgletal Periode 1. januar -30. juni kr. Hovedtal Netto rente- og gebyrindtægter Kursreguleringer Udgifter til personale og administration Periodens resultat Egenkapital Aktiver i alt Nøgletal Basiskapital ift. minimumskapitalkrav 412,45 250,39 148,27 476,67 330,74 Solvensprocent 220,17 270,16 57,07 250,35 154,42 Kernekapitalprocent 220,17 270,16 57,07 250,35 154,42 Egenkapitalforrentning før skat 25,13 22,88 67,48 70,86 84,50 Egenkapitalforrentning efter skat 18,85 17,16 50,61 53,14 63,38 Indtjening pr. omkostningskrone 1,59 1,88 4,65 4,93 2,93 10

11 Noter kr. 30. juni 31. dec Note Renteindtægter Renter af obligationer Rente af tilgodehavende hos kreditinstitutter 6 2 Renteindtægter i alt Renteudgifter Renteudgifter bank -2-6 Renteudgifter i alt Gebyrer og provisionsindtægter Modtaget honorar for rådgivningsvirksomhed Gebyrer og provisionsindtægter i alt Kursreguleringer Obligationer Kursreguleringer i alt Netto- og gebyrindtægter og kursreguleringer fordelt på aktivitetsområder Rådgivningsaktivitet Markedsaktivitet Netto- og gebyrindtægter og kursreguleringer i alt Udgifter til personale mv. og administration Personaleudgifter: Lønninger Pensioner Udgifter til social sikring Øvrige administrationsudgifter Udgifter til personale mv. og administration i alt Antal direktionsmedlemmer 1 1 Det gennemsnitlige antal fuldtidsbeskæftigede 10,80 9,86 9 Skat Beregnet skat af periodens indkomst Skat i alt Den effektive skatteprocent 25 % 25 % 11

12 Noter kr. 30. juni 31. dec Note Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Tilgodehavender hos kreditinstitutter Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker i alt Heraf anfordringstilgodehavende Obligationer til dagsværdi Obligationer værdiansat til dagsværdi Obligationer til dagsværdi i alt Noteret på Københavns Fondsbørs Immaterielle aktiver Anskaffelsessum pr. 1. januar Tilgang 0 0 Anskaffelsessum pr. 30. juni Afskrivninger pr. 1. januar Periodens afskrivninger Afskrivninger pr. 30. juni Regnskabsmæssig værdi 30. juni Øvrige materielle aktiver Anskaffelsessum pr. 1. januar Tilgang Afgang Anskaffelsessum pr. 30. juni Afskrivninger pr. 1. januar Tilbageførte afskrivninger Periodens afskrivninger Afskrivninger pr. 30. juni Regnskabsmæssig værdi 30. juni Udskudte skatteaktiver Udskudt skat primo Ænding i udskudt skat Andre aktiver Tilgodehavende obligationsrenter Tilgodehavende fondsforvaltere Andre aktiver Andre aktiver i alt Andre passiver Feriepengeforpligtelser Anden gæld Andre passiver i alt

13 Noter kr. 30. juni 31. dec Note Egenkapital Aktiekapital Aktiekapital, primo Aktiekapital, ultimo Overkurs ved emission Overkurs ved emission, primo Overkurs ved emission, ultimo Overført overskud Overført overskud primo Udbetalt udbytte Periodens overskud Foreslået udbytte 0 0 Overført til kapitalforhøjelse Overført overskud ultimo Egenkapital ultimo Selskabets aktiekapital på DKK er fordelt på aktier á DKK 1. Ingen aktier er tillagt særlige rettigheder. 18 Kerne- og basiskapital i forhold til egenkapital Egenkapital Foreslået udbytte Immaterielle aktiver Periodens resultat, fratrækkes da det ikke er revideret Skatteaktiver Kerne- og basiskapital