Ministeriet for Familie- og Forbrugeranliggender. Departementet. Årsrapport 2007. April 2008

Ministeriet for Familie- og Forbrugeranliggender Departementet Årsrapport 2007 April 2008

Årsrapport 2007 for Familie- og Forbrugerministeriets departement Udgivet af: Ministeriet for Fødevarer, Landbrug og Fiskeri Departementet Foto: Scandinavian high-lights Aps Fødevareministeriet Slotsholmsgade 12 1216 København K tlf. 33 92 33 01 E-post: fvm@fvm.dk Hjemmeside: www.fvm.dk

Indholdsfortegnelse 1. BERETNING... 1 1.1 PRÆSENTATION AF INSTITUTIONEN... 1 1.2 ÅRETS ØKONOMISKE RESULTAT... 1 1.3 RESERVATIONER... 3 2. REGNSKAB... 3 2.1 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS... 3 2.2 RESULTATOPGØRELSE... 3 2.3 BALANCE... 4 2.4 EGENKAPITALFORKLARING... 6 2.5 LIKVIDITETSORDNINGEN... 6 2.6 OPFØLGNING PÅ LØNSUMSLOFT... 6 2.7 BEVILLINGSREGNSKAB... 6 3. PÅTEGNING... 8 BILAG TIL ÅRSRAPPORTEN... 9 BILAG 1: ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS... 9 BILAG 2: NOTER TIL REGNSKABET... 9 BILAG 4: ADMINISTREREDE TILSKUDSORDNINGER OG LOVBUNDNE ORDNINGER... 11

1. Beretning 1.1 Præsentation af institutionen Ved Kongelig resolution af 23. november 2007 blev Familie- og Forbrugerministeriet nedlagt. Dele af Familie- og Forbrugerministeriets departement m.m. er overført til Fødevareministeriet i forbindelse med ressortændringen som følge af nedlæggelsen af Familie- og Forbrugerministeriet. Fødevareministeriet har forestået regnskabsafslutningen for Familie- og Forbrugerministeriets departement, herunder udarbejdelse af denne årsrapport. Fødevareministeriet vil i det følgende aflægge en regnskabsmæssig opstilling af regnskabet for 2007 for Familie- og Forbrugerministeriets departement, jf. aftale herom med Økonomistyrelsen. 1.2 Årets økonomiske resultat Familie- og Forbrugerministeriet omfattede i 2007 følgende konti: Driftsområdet: 27.11.01. Departementet (Driftsbev.), 27.11.79. Reserver og budgetregulering (Reservationsbev.), Ministerområdet omfattede desuden tre styrelser, Familiestyrelsen, Forbrugerstyrelsen og Fødevarestyrelsen. Der udarbejdes separate årsrapporter for disse styrelser, henholdsvis 27.21.01. Familiestyrelsen, 27.31.01. Forbrugerstyrelsen og 27.41.01. Fødevarestyrelsen. Denne årsrapport indeholder resultatopgørelse, balance samt bevillingsregnskab, tilskudsregnskab for de finanslovskonti, der henhørte under Familie- og Forbrugerministeriets departement samt påtegning. Den omkostningsbaserede del omfatter hovedkontiene 27.11.01. Departementet, 27.11.79. Reserven. Rapporten behandler endvidere i henhold til vejledningen også de konti under 27, som ikke er indeholdt i regnskabsreformen (tilskudsområdet). De øvrige områder af departementets virksomhedsregnskab på konto 27 er ikke overgået til omkostningsprincipper, idet disse bevillingstyper ikke er omfattet af omkostningsreformen. For så vidt angår reservationsbevillinger og lovbundne ordninger opstilles i et skema bevillinger, udgifter og indtægter. Hvad angår regnskabsmæssige forklaringer henvises til årsrapporter for de departementer, hvorunder ordningerne nu henhører, jf. i øvrigt påtegningen til regnskabet. Der aflægges ikke målrapportering, idet departementet ikke har udformet en intern resultatkontrakt for 2007. Departementets nettoudgiftsbevilling på FL+TB udgjorde i 2007 48,9 mio. kr. Der er anvendt 4,2 mio. kr. af reserveret bevilling til udskudte opgaver, som er gennemført i 2007. 1

Af bevillingen i 2007 er der reserveret 1,5 mio. kr. til udskudte opgaver mm. til 2008 eller senere. De økonomiske hovedtal ser således: Tabel 1: Resultatopgørelsens hovedtal, mio. kr. 2006 kan ikke medtages da 2007 er første år med omkostningsbaseret bevilling FL og TB 2007 Regnskab 2007 Nettoudgiftsbevilling -48,90-48,90 Reserveret bevilling 0,00 2,70 Indtægter (gebyrer mv.) -0,10 0,00 Ordinære driftsindtægter i alt -49,00-51,60 Personaleomkostninger 31,00 32,63 Øvrige omkostninger 14,30 19,12 Afskrivninger 2,00 2,57 Driftsomkostninger i alt 47,3 54,32 Andre driftsposter 1,60 1,60 Finansielle poster 0,10 0,05 Ekstraordinære poster 0,00 0,00 Omkostninger i alt 49,00 55,97 Resultat (Overskud = -, underskud = +) - 4,37 Herudover administrerede Familie- og Forbrugerministeriet en række tilskuds- og lovbundne ordninger, hvoraf departementet var ansvarlig for følgende: 27.11.79. Reserver og budgetregulering, 27.21.11. Gebyr ved ansøgning om navneændring, 27.22.11. Ordinært Børnetilskud (Lovbunden), 27.22.12. Ekstra børnetilskud (Lovbunden), 27.22.13. Særligt børnetilskud (Lovbunden), 27.22.14. Tilskud til særlige grupper af børn (Lovbunden), 27.23.05. Forskudsvis udbetaling af børnebidrag m.v. (Lovbunden), 27.23.07. Børnefamilieydelse til udsendte i 3. lande (Reservationsbev.), 27.23.09. Forsørgelse efter Lov om aktiv socialpolitik (Lovbunden), 27.25.01. Bedre kvalitet i dagtilbud (Reservationsbev.) 27.25.04. Pædagogiske læreplaner (Reservationsbev.), 27.25.06. Udviklingsarbejde om kvalitet i dagtilbud (KID) (Reservationsbev.), 27.26.04. Udvikling af modulordninger i dagtilbud (Reservationsbev.), 27.26.06. Udvikling af reservebedsteforældreordning til pasning af syge børn (Reservationsbev.), 27.26.08. Parrådgivning (Reservationsbev.), 27.28.01. Dagpenge ved barsel (Lovbunden), 27.28.03 ATP-bidrag for modtagere af barselsdagpenge (Reservationsbev.), 27.28.10. Orlov til børnepasning (Lovbunden), 27.28.20. Orlov til pasning af syge børn (Lovbunden), 27.31.15. Forbrugerrådet, 27.42.01. Opgaver vedr. fødevare- og veterinærforhold (Reservationsbev.). Under Departementets område henhører endvidere udgifter og indtægter vedrørende tilskud og lovbundne områder jf. specifikation i bilag 4, tabel B.1. Tabel 2: Departementets administrerede udgifter og indtægter i 2007. 2

Mio. kr. Hovedkonti Bevilling Regnskab Administrerede tilskud og lovbundne ordninger i alt 27.11.79., 27.21.11., 27.22.11., 27.22.12., udgifter 11.899,7 12.216,7 27.22.13., 27.22.14., 27.23.05., 27.23.07., 27.23.09., 27.25.01., 27.25.04., 27.25.06., 27.28.03., 27.28.10., 27.28.20., 27.31.15. indtægter 75,5 114,6 1.3 Reservationer Departementet har i 2007 foretaget følgende reservationer til udskudte opgaver fra det nu nedlagte Familie- og Forbrugerministerium: Tabel 3: Reservationer på hovedkonto 27.11.01., 1.000 kr. Opgave Reserveret Reservation, Forbrug Reservation, Forventet år primo i året Ultimo Afslutning Familie- og Arbejdslivskommissionen 2007 1.500 1.500 0 - Byggesag (Stormgade) 2007 1.100 300 800 2008 Kvalitetsudvikling på dagtilbud 2007 3.400 0 3.400 2008 Børnenes restaurant 2007 900 900 1 0 - I alt 6.900 2.700 4.200 Reservationen vedr. byggesagen i Stormgade overføres til Klimaministeriet, mens reservationen vedr. metode- og kvalitetsudvikling på dagtilbud overføres til Velfærdsministeriet i forbindelse med lukningen i 2008. 2. Regnskab 2.1 Anvendt regnskabspraksis Departementet er pr. 1. januar 2007 overgået fra udgiftsbaseret regnskab til omkostningsbaseret regnskab og ligeledes pr. 1. januar 2007 til omkostningsbaserede bevillinger. Årsrapporten er udarbejdet efter de regnskabsprincipper, der anvendes i staten for omkostningsbaseret regnskab og bevillinger. Regnskabspraksis fremgår af bilag 1. 2.2 Resultatopgørelse Departementets resultat blev i 2007 et underskud på 4,4 mio. kr. i forhold til en samlet omkostningsbevilling på 48,9 mio. kr. Merforbruget udlignes af videreført overskud primo 2007 under egenkapitalen 8,5 mio.kr. I statsregnskabet for 2006 videreføres 15,4 mio. kr., heraf 8,9 mio. kr. lønsum til anvendelse i 2007. Som det fremgår af tabel 3 er der i 2007 foretaget reservationer for 6,9 mio. kr. Derved fremkommer der et videreført overskud på 8,5 mio. kr. primo 2007. Departementets overskud udgør følgelig 4,1 mio. kr. ultimo 2007. Hertil kommer startkapitalen på 0,9 mio. kr., i alt 5,1 mio. kr. (oprundet egenkapital) som herefter vil blive fordelt efter aftale ifm. bode- 1 Er overført til Fødevareministeriet og er derfor opført som et forbrug. Korrektion af lønsum udestår. 3

lingen til de ministerier, som Familie- og Forbrugerministeriets opgaveportefølje blev uddelt til. Aktiverne vil blive solgt (fakturaer) og de tilhørende passiver overført til relevante ministerier. Dette vil forventelig ske ultimo april 2008, når Folketinget har vedtaget Finansloven for 2008. Tabel 4: Resultatopgørelse for 2007, 1.000 kr. Budget 2007 Regnskab 2007 Ordinære driftsindtægter Indtægtsført bevilling Bevilling -48.900-48.900 Reserveret af indeværende års bevillinger 1.500 Anvendt af tidligere års reserverede bevillinger -4.200 Indtægtsførte bevilling i alt -48.900-51.600 Salg af vare og tjenesteydelser 0 Tilskud til egen drift 0 Øvrige driftsindtægter -100 0 Ordinære driftsindtægter i alt -49.000-51.600 Ordinære driftsomkostninger Forbrugsomkostninger Husleje 4.500 4.319 Andre forbrugsomkostninger Forbrugsomkostninger i alt 4.500 4.319 1 Personaleomkostninger Lønninger 29.000 30.361 Pension 3.000 4.038 Lønrefusion -1.000-1.143 Andre personaleomkostninger 0-624 Personaleomkostninger i alt 31.000 32.632 Andre ordinære driftsomkostninger 9.900 14.801 Af og nedskrivninger 2.000 2.565 Ordinære driftsomkostninger i alt 47.400 54.317 Resultat af ordinær drift -1.600 2.717 Andre driftsposter Andre driftsindtægter 0-45 Andre driftsomkostninger 1.600 1.647 Resultat før finansielle poster 0 4.318 Finansielle poster Finansielle indtægter 0-162 Finansielle omkostninger 0 210 Resultat før ekstraordinær poster 0 4.366 Ekstraordinære poster Ekstraordinære indtægter 0 0 Ekstraordinære omkostninger 0 0 ÅRETS RESULTAT 0 4.366 Tabel 5: Resultatdisponering 2007, 1.000 kr. Disponering Beløb Omflytninger disponeringsmæssig 0 Bortfald af resultat 0 Resultat til videreførelse 4.366 2.3 Balance Departementet overgik i 2007 til omkostningsbaserede bevillinger. Balancen ultimo 2007 sammenholdes derfor med den tilpassede balance pr. 1.1.2007 i forbindelse med overgangen til omkostningsbaserede bevillinger. 4

Tabel 6: Balance pr. 31. 12. 2007, 1.000 kr. Note Aktiver 1.1.2007 2 2007 Anlægsaktiver 2 Immaterielle anlægsaktiver: Færdiggjorte udviklingsprojekter 1.029,0 0 Erhvervede koncessioner, patenter, licenser mv. 38,0 0 Udviklingsprojekter under opførelse 0 0 Immaterielle anlægsaktiver i alt 1.068,0 0 3 Materielle anlægsaktiver: Grunde, arealer og bygninger 1.468,0 1.236,4 Transportmateriel 166,0 105,4 Inventar og IT-udstyr 2.203,0 1.407,6 Materielle anlægsaktiver i alt 3.837,0 2.749,3 Finansielle anlægsaktiver i alt Statsforskrivning 906,0 906,0 Anlægsaktiver i alt 5.811,0 3.655,3 Tilgodehavender 3.705,0 1.159,1 Likvide beholdninger FF5 Uforrentet konto 18.972,0 12.915,5 FF7 Finansieringskonto 8.539,0 4.321,8 3 Andre likvider 17,0 145,6 Likvide beholdninger i alt 27.528,0 17.382,9 Omsætningsaktiver i alt 31.233,0 18.542,0 Aktiver i alt 37.044,0 22.197,8 Note Passiver 1.1.2007 2007 Egenkapital Startkapital 906,0 906,0 Overført overskud 8.539,0 4.172,6 4 Egenkapital i alt 9.445,0 5.078,6 4 Hensatte forpligtelser i alt 635,0 0 Langfristede gældsforpligtelser FF4 Langfristet gæld 4.905,0 2.749,3 FF6 Bygge og IT-kredit 0 0 Donationer 0 0 Langfristede gældsforpligtelser i alt 4.905,0 2.749,3 Kortfristede gældsforpligtelser Leverandører af varer og tjenesteydelser 8.193,0 3.385,7 An. kortfr. gæld (herunder skyldig overarbejde) 2.138,0 1.805,1 Skyldige feriepenge 4.827,0 4.979,0 Reserveret bevilling 6.900,0 4.200,0 Periodeafgrænsningsposter, forpligtelser 0 Kortfristede gældsforpligtelser i alt 22.059,0 14.369,8 Gældsforpligtelser i alt 26.963,0 17.119,2 Passiver i alt 37.044,0 22.197,8 2 Den tilpassede balance pr. 1. januar 2007 i forbindelse med overgangen til omkostningsbaserede bevillinger. 3 Se note 4. 4 Korrigeret med 97.617,56 kr. udsaldering SKB FF1-konto. 5

2.4 Egenkapitalforklaring Det videreførte overskud blev i den korrigerede åbningsbalance ved overgangen til omkostningsbevillinger primo 2007 opgjort til 8,5 mio. kr. Tabel 7: Egenkapitalforklaring, 1.000 kr. Startkapital primo 906,0 Ændring i startkapital 0 Startkapital ultimo 906,0 Overført overskud primo 8.539,0 Primoregulering/flytning mellem bogføringskredse 0 Regulering af overført overskud 0 Overført fra årets resultat -4.366,4 Overført overskud ultimo 4.172,6 Egenkapital i alt 5.078,6 2.5 Likviditetsordningen Departementet har ikke på noget tidspunkt i løbet af 2007 overskredet disponeringsreglerne, herunder overholdelse af lånerammen, vedr. de fire forskellige SKB-konti i likviditets- og finansieringsordningen: SKB finansieringskonto (FF7) SKB uforrentet konto (FF5) SKB langfristet gæld (FF4) SKB bygge- og IT-kredit (FF6). 2.6 Opfølgning på lønsumsloft I tabel 8 vises departementets opgørelse af udnyttelsen af lønsumsloftet. Lønforbruget i 2007 omfatter summen af regnskabstallet for underkonto 10. Alm. virksomhed. Tabel 8: Inddækning af merforbrug på løn, 1.000 kr. År 2006 2007 Lønsumsloft (FL+TB) - 31.000 Lønforbrug - 32.632 Difference 8.900-1.632 Af tabellen fremgår det, at der er et merforbruget af lønninger på 1,6 mio. kr. i 2007, som fuldt ud dækkes ind af den akkumulerede opsparing ultimo 2006 på 8,9 mio. kr. således at der primo 2008 videreføres 7,3 mio. kr. 2.7 Bevillingsregnskab Tabel 9: Bevillingsregnskab for 27. 11.01. - mio. kr. FL2007 Regnskab 2007 Difference Nettoudgiftsbevilling -48,90-48,90 0,00 Reserveret bevilling 0,00-2,70 2,70 Indtægter (gebyrer mv.) -0,10 0,00 0,00 6

Ordinære driftsindtægter i alt -49,00-51,60 2,60 Personaleomkostninger 31,00 32,63-1,63 Øvrige omkostninger 14,30 19,12-4,82 Afskrivninger 2,00 2,57-0,57 Driftsomkostninger i alt 47,30 54,32-2,62 Andre driftsposter 1,60 1,60 0,00 Finansielle poster 0,10 0,05 0,05 Ekstraordinære poster 0,00 0,00 0,00 Omkostninger i alt 49,00 55,97-2,57 Resultat (Overskud = -, underskud = +) - 4,37-2,59 7

3. Påtegning Regnskabet er aflagt i henhold til Regnskabsbekendtgørelsen nr. 1693 om statens regnskabsvæsen af 19. december 2006, 39, stk.4. Årsrapporten omfatter: Årsrapporten omfatter de hovedkonti på finansloven, som Familie- og Forbrugerministeriets departement, CVR-nr. 27989055, er ansvarlig for, herunder de regnskabsmæssige forklaringer, som skal tilgå Rigsrevisionen i forbindelse med bevillingskontrollen for 2007. Påtegning er i forhold til det generelle regelsæt ændret i lyset af, at ministeriet er nedlagt med virkning fra 23. november 2007. Fødevareministeriet har forestået den tekniske regnskabsafslutning for 2007. Påtegning: Det tilkendegives hermed, at årsrapporten for så vidt angår den finansielle rapportering ikke indeholder væsentlige fejlinformationer eller udeladelser. 8

Bilag til årsrapporten Bilag 1: Anvendt regnskabspraksis Regnskabet er aflagt i henhold til Regnskabsbekendtgørelsen, samt tilhørende vejledninger. Departementet fraviger ikke de generelle regler. Aktiver Materielle anlægsaktiver optages til kostpris og afskrives efter følgende principper og levetiden: Lineær afskrivning Ege udviklede IT systemer Forventet levetid; 8 år Videreudviklede standardsystemer 5 år IT-software 3 år Licenser 3 år; licensens levetid Indretning af lejede lokaler 10 år Installationer 10 år Produktionsanlæg og maskiner 10 år Transportmateriel 5 år Obligatoriske bunker saldoafskrives med 50 pct. Bilag 2: Noter til regnskabet Note 1: Personaleomsætning Regnskab 2004 Regnskab 2005 Regnskab 2006 Regnskab 2007 Antal årsværk 53 58 60 61 Tilgang af medarbejdere (personer) 11 15 14 15 Afgang af medarbejdere (personer) 10 10 12 12 Note 2: Immaterielle anlægsaktiver, 1.000 kr. Færdiggjorte udviklingsprojekter Erhvervede koncessioner, patenter, licenser mv. I alt Primobeholdning 1.269,4 392,0 1.661,4 Opskrivning 0,0 0,0 0,0 Tilgang 100,0 52,6 152,6 Afgang 0,0 0,0 0,0 Kostpris pr. 31.12.2007 1.369,4 444,6 1.814,l Akkumulerede afskrivninger -511,9-401,0-912,9 Akkumulerede nedskrivninger -857,5-43,6-901,2 Akkumulerede af- og nedskrivninger 31.12. 2007-1.369,4-444,6-1.814,1 Regnskabsmæssig værdi pr. 31.12.2007 0,0 0,0 0,0 Årets afskrivninger -511,9-401,0-912,9 Årets nedskrivninger -857,5-43,6-901,2 Årets af- og nedskrivninger -1.369,4-444,6-1.814,1 Departementet har ikke i 2007 haft udviklingsprojekter under udførelse. Note 3: Materielle anlægsaktiver, 1.000 kr. Grunde, arealer og bygninger Transportmateriel Inventar og IT-udstyr Primobeholdning 1.649,1 302,1 6.349,0 8.300,2 Opskrivning 0,0 0,0 0,0 0,0 I alt 9

Tilgang 0,0 0,0 258,1 258,1 Afgang 0,0 0,0 0,0 0,0 Kostpris pr. 31.12.2007 1.649,1 302,1 6.607,1 8.558,3 Akkumulerede afskrivninger -412,7-196,7-5.102,8-5.712,3 Akkumulerede nedskrivninger 0,0 0,0-96,7-96,7 Akkumulerede af- og nedskrivninger 31.12. 2007-412,7-196,7-5.199,5-5.809,0 Regnskabsmæssig værdi pr. 31.12.2007 1.236,4 105,4 1.407,6 2.749,3 Årets afskrivninger -231,7-60,7-956,8-1.249,2 Årets nedskrivninger 0,0 0,0-96,7-96,7 Årets af- og nedskrivninger -231,7-60,7-1.053,2-1.345,9 De materielle aktiver (regnskabsmæssig værdi 2,7 mio. kr.) vil blive solgt og de tilhørende passiver overført til relevante ministerier til de regnskabsmæssige værdier pr. 1. januar 2008. Dette vil forventelig ske ultimo april 2008, når Folketinget har vedtaget Finansloven for 2008. De modtagende ministerier vil medio 2008 skulle foretage en afskrivning efter 1. og 2. kvartal 2008. Departementet har ikke i 2007 haft igangværende arbejder for egen regning. I nedenstående skema er det angivet, hvilke tilgodehavender og hensættelser der var foretaget pr. 31. december 2007. Ligeledes er det angivet, hvilke beløb heraf, der fortsat henstår som uafregnede: Note 4: Tilgodehavender og hensættelser Saldo pr. 31-12- 2007 Afregnet i perioden Saldo pr. 04-04- 2008 Tilgodehavender 613301 Refusion af udgifter 33.602,16 (32.688,29) 913,87 615001 Foretagne udlæg 140.465,05 (101.137,50) 39.327,55 615002 Mellemregning Familiestyrelsen 4.472,95 (4.472,95) - 615501 Rejseforskud 2.361,25 (782,75) 1.578,50 617001 Mellemregning Barselsfonden 28.079,96 (28.079,96) - - Hensættelser - 951101 Gæld vedr. køb af varer (1.628.270,53) 138.021,59 (1.490.248,94) 951501 Kreditorsamlekonto (1.757.451,82) 1.757.758,12 306,30 987101 Uanbringel. ml. beløb (293.787,00) 287.323,00 (6.464,00) Som det fremgår af ovenstående, er langt størstedelen nu afregnet. Der skal derfor alene knyttes kommentarer til to konti; 951101 og 615001. 951101 Gæld vedr. køb af varer. Nedenfor er angivet de udestående poster på denne konto. Heraf vil de 4 første blive restafregnet i indeværende måned. Fleste andre hensættelser er ikke eksakte men anslåede. 10

Saldo pr. 31-12- Afregnet i Saldo pr. 04-04- 2007 perioden 2008 Lars Kaaber, 2008 Hensættelse (266.465,92) - (266.465,92) Claus Wiedenbein, 2008 hensættelse (145.521,76) - (145.521,76) Bente A. rest timer til udbetaling (36.381,15) - (36.381,15) Århus Universitet, projektsamarbejde (175.000,00) 50.000,00 (125.000,00) Knud B. Petersen, undersøg. Vet.kontrol (40.000,00) 40.000,00 - Hensættelse til Captia, overf. Til Statens arkiver (400.000,00) - (400.000,00) Hensættelse til Captia, overf. Til myndighede (100.000,00) - (100.000,00) Hensættelse til Canon maskiner og service (225.000,00) 28.245,96 (196.754,04) Hensættelse til Gatetrade abonnement (86.400,00) - (86.400,00) Hensættelse til afslutn. Gatetrade (100.000,00) - (100.000,00) Lyreco, faktura 2293721152+229395863 (2.763,20) - (2.763,20) Hensat porto, afventer Justitsmin. (738,50) - (738,50) Hensættelse til uforudsete udgifter (50.000,00) 19.775,63 (30.224,37) Totaler (1.628.270,53) 138.021,59 (1.490.248,94) 615001 Foretagne udlæg. Af det resterende tilgodehavende vedrører kr. 28,448,59 leasingafgift for multifunktionsmaskiner, der henstår i Klima- og Energiministeriet. Efter det oplyste burde beløbet ikke være optaget som tilgodehavende men derimod være taget af den hensættelse, der er optaget på konto 951101 jf. ovenfor. Regulering vil finde sted ved førstkommende lejlighed. Bilag 4: Administrerede tilskudsordninger og lovbundne ordninger Tabel B.1: Oversigt over tilskudsregnskab, 1.000 kr. Administrerede tilskud og lovbundne ordninger Bevillingstyper Hovedkonti Bevilling Regnskab Bevilling Regnskab Videreført ultimo Reserver og budgetregulering Anden bevilling 27.19.79. Udgifter 28.900 0 28.900 28.900 Gebyr ved ansøgning om navneændring Anden bevilling 27.21.11. Udgifter 10.000 4.870 5.130 0 Ordinært børnetilskud Indtægter 0 27.22.11. Udgifter 879.400 857.744 21.656 0 Ekstra børnetilskud Særligt børnetilskud Tilskud til særlige grupper af børn Forskudsvis udbetaling af børnebidrag Børnefamilieydelse til udsendte i 3 lande 27.22.12. Udgifter 555.700 566.532-10.832 0 27.22.13. Udgifter 617.700 601.407 16.293 0 27.22.14. Udgifter 97.800 91.724 6.076 0 27.23.05. Udgifter 401.200 417.053-15.853 0 Reservations bevilling 27.23.07. Udgifter 1.700 1.534 166 1.308 11

Forsørgelse efter Lov om aktiv socialpolitik Bedre kvalitet i dagtilbud Pædagogiske læreplaner Udviklingsarbejde om kvalitet i dagtilbud Udvikling af modulordninger i dagtilbud 27.23.09. Udgifter 11.300 6.856 4.444 0 Reservations bevilling 27.25.01. Udgifter 255.300 243.347 11.953 72.824 Reservations bevilling 27.25.04. Udgifter 0 5.622-5.622 4.273 Reservations bevilling 27.25.06. Udgifter 0-13 13 2.108 Reservations bevilling 27.26.04. Udgifter 0 107-107 14.207 Udvikling af reservebedsteforældreordning til pasning af syge børn Parrådgivning Dagpenge ved barsel ATP-bidrag for modtagere af barselsdagpenge Orlov til børnepasning Orlov til pasning af syge børn Reservations bevilling 27.26.06. Udgifter -1.000-136 -864 7.282 Reservations bevilling 27.26.08. Udgifter 10.200 9.429 771 1.193-27.28.01. Udgifter 8.681.100 8.968.985 287.885 0 27.28.03. Indtægter 75.500 114.754-39.254 0 Udgifter 68.300 138.564-70.264 0 27.28.10. Udgifter 255.200 279.479-24.279 0 27.28.20. Udgifter 12.400 9.089 3.311 0 Forbrugerrådet Anden bevilling 27.31.15. Udgifter 14.500 14.500 0 0 Hvad angår regnskabsmæssige forklaringer til ovennævnte ordninger henvises til årsrapporter for de ministerier (departementer), hvorunder ordningerne nu henhører, jf. i øvrigt påtegningen til regnskabet. 12