HD Finansiel Rådgivning 10. januar 2014 Semesterplan/AAU 2 (Aarhus) HD Finansiel Rådgivning 6. semester 2014 Underviser: Jens Thøgersen () tlf. 61 63 86 03 mail: jet@sparthy.dk Fagansvarlig: Seniorrådgiver Lars Krull (LK) tlf. 40 19 46 00 mail: krull@business.aau.dk Administration: Studiesekretær Karina Knudsen tlf. 99 40 80 03 mail: karknu@business.aau.dk Undervisning: Fremmøde / virtuelt Undervisningssted: Erhvervsakademi Aarhus, Sønderhøj 30, 8260 Viby J 1
OVERSIGT 1: Skemalagte lektioner, indholdsoverskrifter lektion Skemalagt Fremmøde Lokale Hovedoverskrift Lærer/ coaches 1 Tirsdag d. 28/1-2014 Kl. 9.00 18.00 1. Introduktion til finansielle institutioner 2. Lovgivers motiver 3. Reguleringsformål 3. Balance problematik 4. Begrebet solvens LK 2 Torsdag d. 20/2-2014 Kl. 9.00-18.00 Tema gennemgang af det grundlæggende i regnskaber og oplæg til de næste dage 1. Interessentmodel 2. gennemgang af regnskab fra Bank/sparekasse a. Resultatopgørelse kort om indtjening, omkostninger og nedskrivninger b. Balance c. Solvensopgørelse 3. Markedsrisiko 4. Introduktion til de andre typer risici 5. Stille GO-1 2
a. Herunder introduktion til CRD IV 3 Torsdag d. 13/3-2014 Kl. 9.00-18.00 Tema kapital og likviditet 1. Likviditet Nuværende lovkrav, tilsynsdiamant/fundingratio og indførelsen af LCR / NSFR 2. Teori om solvens bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital 3. Fremlæggelse af GO-1 4. Ved gennemgang af lovkrav bruges eksemplar eks. Vestjysk bank og Spar Bank til at vise bl.a. nedvægtning af basiskapital, når kernekapitalen ikke er stor nok i forhold til. 5. Forskel på sparekasse og bank a. Garantkapital vs. aktiekapital b. Eks. med Spks. Hobro / Jutlander 4 Onsdag d. 26/3-2014 Kl. 9.00-18.00 Tema risikovægtede poster og indtjening 1. Teori om kreditrisiko og risikovægtede poster bekendtgørelse om kapitaldækning 2. Finansielle produkter holdt op imod pensum fra Dag 2 & 3 særligt risikovægtede poster 3
3. WACC (Inkl. CAPM), ROE, ROA, ICGR 4. Regne på modelfamilie (forsimplet), hvad tjenes der (nu og på sigt), hvad er omkostninger inkl. PD, hvordan belaster det solvensen (on/off balance, operationel mv.) 5. Stille GO-2 6. Endelig gruppedannelse til projekt introduktion til projekt 5 Torsdag d. 24/4-2014 Kl. 09.00-18.00 Opsamling og projekt 1. Konsekvenser af lovgivningens krav (eksempelvis kapitaldækningsregler/crd IV) til de finansielle institutioner i forhold til konkrete finansielle virksomheder 2. Operationel Risiko 3. Projekt godkendelse af problemformulering 4. Fremlægge GO-2 5. Opsamling / Sløjfe på dag 2-4 6 Mandag d. 19/5-2014 Kl. 09.00-18.00 Der vil denne dag blive givet et overblik over hele semesteret, ligesom der vil blive fokuseret på afledte problemstillinger. LK Endvidere vil vi også fokusere på, hvorledes vi bedst forbereder os på eksamen. 4
Dette vil blive en lektion med høj aktualitet og relevans for enhver. Evt. litteratur udgives senere. OVERSIGT 2: GODKENDELSESOPGAVER Opgavetype Stilles Afleveres på Moodle Bemærkninger Godkendelsesopgave 1 Lektion 2 Delvis Afleveres som notat + præsentation Godkendelsesopgave 2 Lektion 4 Delvis Afleveres som notat + præsentation Særlige krav Fremlægges Lektion 3 Fremlægges Lektion 5 Notater til godkendelsesopgaver afleveres forud for henholdsvis Lektion 3 og Lektion 5 efter instruktion fra lærer (normalt ca. 1 uge forud for lektionen). Godkendelsesopgaver bedømmes af underviseren. De studerende modtager besked om bedømmelsen 3-4 dage efter aflevering. Meddelelse gives pr. mail. Projektformulering skal være godkendt senest den 24. april 2014 Projektet afleveres senest onsdag d. 28. maj 2014, kl. 10.00 på Moodle. Eksamen afholdes den 18.+ 19. og 20. juni 2014 5
Oversigt 3: Læseplan Lektion 1 Commercial Banking, GUP E. Benton + KOLARI læs side 1-142. Denne bog han downloades I sin helhed på http://cd.hdfr.dk og oplåses med koden:hdfr 2 Finansiel risikostyring, ISBN 978-87-574-2886-5 Kapitel 2, 3 og 4 delvist kendt stof fra kurset i Investeringsteori, læses ekstemporalt Kapitel 5, 6 CRD IV 3 Finansiel risikostyring, ISBN 978-87-574-2886-5 Kapitel 8 Kapitel 11 Kapitel 12 Bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital Bekendtgørelse om fusion af sparekasser Lov om finansiel virksomhed 4 Aktieinvestering: (Bogen fra kurset i investeringsteori, ISBN 978-87-574-2069-2) Kap. 5, Capital Asset Pricing Modellen s 139 145, s 155-156 Fortsættes på næste side 6
Commercial Banking: ISBN 978-0-471-46949-0 Analyzing Bank Performance with Financial Ratios s 64-77 The Lending Process s 263 272 Appendix 9 A. The Cost of Capital s 279 280 Shareholders` Viewpoint s 359 365 Finansiel risikostyring, ISBN 978-87-574-2886-5 Kapitel 7 Bekendtgørelse om kapitaldækning 5 Finansiel risikostyring, ISBN 978-87-574-2886-5 Kapitel 9 Bekendtgørelse om kapitaldækning CRD IV 6 Evt. litteratur udgives senere 7