Allan Nielsen Finn Diederichsen Registrerede revisorer CVR-nr. 27 49 24 87 Aabenraavej 1A 6100 Haderslev Telefon: 7453 4220 mail@rnd-partner.dk www.rnd-partner.dk DJERNÆS-SDR.VILSTRUP STRANDS VANDVÆRK I/S ÅRSRAPPORT 2012
1 BESTYRELSENS REGNSKABSPÅTEGNING Bestyrelsen har dags dato aflagt årsrapporten 2012 for Djernæs-Sdr. Vilstrup Strands Vandværk I/S for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2012. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Årsregnskabet giver efter vores opfattelse et retvisende billede af vandværkets aktiver og passiver, den finansielle stilling samt resultat. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Haderslev, den 20. marts 2013 Bestyrelse: Leif Hansen Gudrun Juhl Hans Bomberg Formand Arne Hansen Kaj Nielsen
2 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS PÅTEGNING Til interessenterne i Djernæs-Sdr. Vilstrup Stands Vandværk I/S Vi har revideret årsregnskabet for Djernæs-Sdr. Vilstrup Strands Vandværk I/S for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2012, omfattende resultatopgørelse og balance. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabslovens bestemmelser samt vandværkets vedtægter. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for vandværkets udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af vandværkets interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, og om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af vandværkets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2012 samt af resultatet af vandværkets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2012 i overensstemmelse med årsregnskabsloven samt vandværkets vedtægter. Haderslev, den 20. marts 2013 RND PARTNER REGISTRERET REVISIONSANPARTSSELSKAB Generalforsamlingsvalgte medrevisorer Allan Nielsen Gunnar Asmussen Rita Hansen Registreret revisor
3 RESULTATOPGØRELSE FOR ÅRET 2012 INDTÆGTER DETTE ÅR SIDSTE ÅR Fast afgift... 215.282 214.868 Vandafgift... 78.490 70.455 Grønne afgifter... 150.978 117.425 Vandtilslutning m.m..... 0 15.000 INDTÆGTER I ALT... 444.750 417.748 OMKOSTNINGER Grønne afgifter... -166.664-117.425 Bestyrelseshonorar... -30.000-30.000 Kørselsgodtgørelse bestyrelsesmedlemmer... -7.386-5.057 Drikkevandsundersøgelse m.m... -6.338-4.656 El... -18.302-14.698 Godtgørelse boringer... -3.561-3.478 Reparationer af anlæg... -69.452-89.011 Udgifter generalforsamling, bestyrelsesmøder m.m... -23.236-24.265 Gebyr vandindvinding... 0-11.025 Administration vandopkrævning... -16.771-6.612 Porto og gebyrer... -3.868-2.119 Revision, bogføring, regnskab og budget m.m.... -17.600-10.700 Småanskaffelser... 0-11.270 Kontorartikler og faglitteratur... -1.899-597 Kontingenter... -5.050-4.465 Forsikringer... -4.638-1.847 Annoncer... -308-969 Repræsentationsomkostninger... -844-1.280 OMKOSTNINGER I ALT... -375.917-339.474 DRIFTSRESULTAT FØR AFSKRIVNINGER M.M.... 68.833 78.274 Hensættelse til fornyelse af ledningsnet... -5.000-5.000 Hensættelse til tab på debitorer tilbageført... 27.770 0 DRIFTSRESULTAT FØR RENTER... 91.603 73.274 Renteindtægter Sydbank... 17.111 15.344 ÅRETS RESULTAT... 108.714 88.618
4 BALANCE PR. 31. DECEMBER 2012 AKTIVER DETTE ÅR SIDSTE ÅR OMSÆTNINGSAKTIVER Beregnet tilgodehavende vandafgift m.m.... 0 48.855 Sydbank A/S, aftalekonto... 1.600.315 1.481.251 Sydbank A/S, driftskonto... 331.196 145.531 OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT... 1.931.511 1.675.637 AKTIVER I ALT... 1.931.511 1.675.637
5 BALANCE PR. 31. DECEMBER 2012 PASSIVER DETTE ÅR SIDSTE ÅR EGENKAPITAL Saldo primo... 1.531.178 1.442.560 Overført fra resultatopgørelsen... 108.714 88.618 EGENKAPITAL I ALT... 1.639.892 1.531.178 HENSATTE FORPLIGTELSER Saldo primo... 25.000 20.000 Årets hensættelse til fornyelse af ledningsnet... 5.000 5.000 HENSATTE FORPLIGTELSER I ALT... 30.000 25.000 KORTFRISTEDE GÆLDSFORPLIGTELSER Skyldig moms... 64.600 29.018 Skyldig vandafgifter... 110.062 78.535 Skyldige omkostninger... 22.041 11.906 Skyldig vandafregning... 64.916 0 KORTFRISTEDE GÆLDSFORPLIGTELSER I ALT... 261.619 119.459 PASSIVER I ALT... 1.931.511 1.675.637