Almene boligorganisationer Regnskabsperiode : Regnskab for afdeling 17-5 1. juli 2010-30. juni 2011 Boligorganisation : Afdeling : Boligorganisations nr.: 376 LBF afdelingsnr.: 500 Sorgenfrivang I v/dab v/dab Finsensvej 33 Finsensvej 33 2000 Frederiksberg 2000 Frederiksberg Telefon : 77 32 00 00 Telefon : 77 32 00 00 Telefax : 77 32 00 01 Telefax : 77 32 00 01 E mail : dab@dabbolig.dk E mail : dab@dabbolig.dk Hjemmeside: www.dabbolig.dk Hjemmeside: www.dabbolig.dk CVR nr. : 26 38 65 78 CVR nr. : 26 38 65 78 Tilsynsførende kommune : Kommune nr.: 173 Lyngby-Taarbæk Kommune Lyngby Torv 1 2800 Kgs. Lyngby Telefon : Telefax : E mail : 45 97 30 00 45 97 30 01 lyngby@ltk.dk Bruttoetageareal i alt (m²) lejemål enheder Antal Antal lejemåls- Lejemål À lejemålsenhed Almene familieboliger 24.849,93 307 1 307,0 Almene Ungdomsboliger - 0 1 0,0 Almene ældreboliger - 0 1 0,0 Boligoplysninger i alt : 24.849,93 307 - Boliger fordelt på antal rum Antal rum 1 2.081,65 37 2 8.109,08 108 3 8.962,30 106 4 5.569,90 55 5 127,00 1 -Heraf plejeboliger (Ældreboliger med tilknyttet serviceareal) - Heraf enkeltværelser (Uden selvstændigt køkken) -Heraf bofællesskaber - 0 (Individuel / kollektiv) Erhvervslejemål Institutioner Garager / carporte - - 0 0 75 1 pr. påbegyndt 60 m² 1 pr. påbegyndt 60 m² 1/5 0,0 0,0 15,0 Lejemålsoplysninger i alt : 24.849,93 382 322,0 1
Almene boligorganisationer Regnskabsperiode : Regnskab for afdeling 17-5 1. juli 2010-30. juni 2011 Støtteart Bruttoetageareal i alt (m²) Antal lejemål Tilsagn for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskab/drift eller overtagelsesdato for eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven Opført/overtaget med støtte efter byfornyelsesloven Opført/overtaget uden støtte 24849,93 307 01-01-1946 01-01-1952 Byggeart : Boliger i etagebyggeri Boliger i tæt / lav byggeri 24849,93 307 Beboerfaciliteter og installationer : Beboerhus Særskilte selskabs-/mødelokaler Vaskeri : Vaskeinstallation, fælles Vaskemask i de enkelte boliger Vandinstallation : Tostrenget vandsys.(rent/grønt) Regnvand, nedsivningsanlæg Regnvand, genanvendelse Spildevand, rodzoneanlæg Spildevand, bioværk Affald : Kildesortering af affald inde i boligen Kildesortering af affald uden for boligen Forbrugsmåling : Vandmåling, individuel Vandmåling, kollektiv Varmemåling, individuel Varmemåling, kollektiv El-måling, individuel El-måling, kollektiv Varmeforsyning : Fjernvarme Centralvarme, eget anlæg med fast brændsel/olie Centralvarme, eget anlæg Naturgas Ovne Elpaneler Solvarmeanlæg Varmepumpeanlæg Biogasanlæg Skriv ja/nej Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja 2
Almene boligorganisationer Regnskabsperiode : Regnskab for afdeling 17-5 1. juli 2010-30. juni 2011 Matrikelbetegnelse : BBR ejendomsnr. : Virum By, Sorgenfri 20 AU 173 173057679 Leje pr. m² bruttoetageareal på balancetidspunktet : 608 Lejeændring i årets løb : Dato for lejeændring : 1. juli 2010 Lejeændring pr. m²: 28 i % : 4,77 Årsbasis : 688.000 3
4
1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. Resultat Budget Budget Resultat Resultatopgørelse 2010/11 2010/11 2011/12 2009/10 Ordinære udgifter 105.9 * Nettokapitaludgifter (Beboerbetaling) 585.357 648 648 648 Offentlige og andre faste udgifter : 106 Ejendomsskatter 1.362.547 1.410 1.363 1.421 107 * Vandafgift 1.242.953 1.288 1.235 1.148 109 * Renovation 613.666 762 677 717 110 Forsikringer 190.892 198 193 195 111 Afdelingens energiforbrug :.1 El og varme til fællesareal 478.170 480 439 423.3 Målerpasning m.v. 130.452 608.621 120 90 120 112 Bidrag til boligorganisationen :.1 * Administrationsbidrag 980.359 990 1.106 883.2 Dispositionsfond 69.552 72 49 70.3 Arbejdskapital 0 1.049.911 0 0 0 113 Afdelingens pligtmæssigebidrag til Landbyggefonden :.1 A-indskud 252.504 0 0 253.2 G-indskud 1.387.084 1.639.588 1.696 1.717 1.383 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 6.708.179 7.016 6.869 6.613 Variable udgifter : 114 * Renholdelse 1.996.209 2.053 2.070 1.930 115 * Almindelig vedligeholdelse 131.194 70 52 36 116 * Planlagt & periodisk vedligeholdelse og fornyelse :.1 Afholdte udgifter 2.952.176 4.137 4.949 4.437.2 Dækket af tidligere henlæggelser -2.952.176 0-4.137-4.949-4.437 117 Istandsættelse ved fraflytning :.1 Afholdte udgifter 159.052 176 272 272.2 Dækket af tidligere henlæggelser 0 159.052-176 -272-272 118 * Særlige aktiviteter.1 Drift af fællesvaskeri 285.654 279 325 318.3 Drift af møde-& selskabslokaler 68.134 353.789 28 130 128 119 * Diverse udgifter 112.944 190 162 70 119.9 Variable udgifter i alt 2.753.188 2.620 2.739 2.482 Henlæggelser : 120 * Planlagt & periodisk vedligeholdelse og fornyelse : 4.544.000 4.544 4.913 3.953 121 * Istandsættelse ved fraflytning A-ordning 194.687 176 200 400 123 Tab ved fraflytning m.v. 200.000 200 200 200 124.8 Henlæggelser i alt 4.938.687 4.920 5.313 4.553 124.9 Samlede ordinære udgifter 14.985.412 15.204 15.569 14.296 5
1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. Resultat Budget Budget Resultat Resultatopgørelse 2010/11 2010/11 2011/12 2009/10 Ekstraordinære udgifter : 125 Ydelse vedr.lån til forbedrings arbejder :.1 Afdrag (konto 303.1) 212.015 393 393 199.2 Renter m.v. 171.158 0 0 191.3 Administrationsbidrag 8.014 0 0 2.5 -Ydelsstøtte fra dispositionsfonden 0 391.187 0 0 0 126 Afskrivn.på forbedringsarbejder m.v..1 Afskrivning ( 303.1 ) 1.140.000 1.140 1.120 477.2 Fraflyttede lejers godtgjorte forbedr. 0 1.140.000 0 0 0 129 Tab ved lejeledighed m.v. :.1 Tab ved lejeledighed m.v. 57.182 175 0 44.2 Dækket af dispositionsfonden m.v. 0 57.182-175 0-44 130 Tab ved fraflytninger :.1 Tab ved fraflytninger 73.513 0 100 57.2 Dækket af tidligere henlæggelser 0 73.513 0-100 -57 133 Afvikling af:.1 Underskud fra tidligere år (kt.407.1) 0 0 192 0 161 137 Ekstraordinære udgifter i alt 1.661.882 1.725 1.513 1.030 139 Udgifter i alt 16.647.294 16.929 17.082 15.326 140 Årets overskud anvendes til:.1 Afvikling af underfinansiering. 528.550 0 0 976 150 Udgifter og eventuelt overskud i alt 17.175.844 16.929 17.082 16.302 6
1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. Resultat Budget Budget Resultat Resultatopgørelse 2010/11 2010/11 2011/12 2009/10 Indtægter Ordinære indtægter 201 * Boligafgifter og leje.1 Almene familieboliger 16.266.378 16.173 16.226 15.514.6 Kældre m.v. 58.214 45 45 60.7 Garager/Carporte 222.000 184 222 176 Boligafgifter og leje i alt 16.546.592 16.402 16.493 15.750 202 * Renter 145.343 152 203 82 203 Andre ordinære indtægter.1 Tilskud fra boligorg. 0 0 0 82.2 Drift af fællesvaskeri 411.706 342 338 338.4 Drift af møde-/selskabslokale 41.430 33 48 48.6 Overført fra opsamlet resultat 0 453.136 0 0 0 Ordinære indtægter i alt 17.145.071 16.929 17.082 16.300 Ekstraordinære indtægter : 206 * Korrektion vedr. tidligere år 30.773 0 0 2 208 Ekstraordinære indtægter i alt 30.773 0 0 2 209 Indtægter i alt 17.175.844 16.929 17.082 16.302 220 Indtægter og eventuelt underskud i alt 17.175.844 16.929 17.082 16.302 7
1.000 kr. Balance pr. 30. juni 2011 2009/10 Aktiver : Anlægsaktiver : 301 * Ejendommens anskaffelsessum 14.082.434 14.082.1 Kontant ejendomsværdi pr. 1. oktober 2010 332.000.000.2 Heraf grundværdi 60.828.000 302.9 Anskaffelsessum incl. eventuel indeksregulering 14.082.434 14.082 303 Forbedringsarbejder.1 * Forbedringsarbejder m.v. 6.566.008 6.566.008 7.686 304.9 Anlægsaktiver i alt 20.648.442 21.768 Omsætningsaktiver : 305 Tilgodehavender:.1 * Leje incl. varme 50.279 23.2 Beboerindskud 5.535 1.3 * Uafsluttede forbrugsregnskaber 4.996.039 4.894.4 * Fraflytning, heraf til inkasso 124.682 157.6 * Andre debitorer 33.614 28.7 * Forudbetalte udgifter 8.152 5.218.300 0 307 Likvide beholdninger:.3 Tilgodehavende hos boligorganisationen 6.787.984 6.787.984 3.221 309.9 Omsætningsaktiver i alt 12.006.285 8.324 310 Aktiver i alt 32.654.726 30.092 8
1.000 kr. Balance pr. 30. juni 2011 2009/10 Passiver Henlæggelser (Afdelingens opsparing ) : 401 * Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse 8.305.640 6.714 402 * Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) 447.536 253 405 * Tab ved fraflytning m. v. 399.575 200 406.9 Henlæggelser i alt 9.152.752 7.167 407.9 Henlæggelser - Opsamlet resultat + / - 9.152.752 7.167 Langfristet gæld : Finansiering af anskaffelsessum : 408 * Oprindelig prioritetsgæld i alt 0 484 409 Beboerindskud 419.580 420 411 Afskrivningskonto for ejendom 13.662.854 0 412 Byggefondsindestående 0 13.178 412.9 Finansiering af anskaffelsessum i alt 14.082.434 14.082 413 * Andre lån:.1 Forbedringsarbejder m.v. 2.537.612 2.537.612 2.750 414 Andre beboerindskud :.2 Forhøjet indskud ved genudlejning 1.822.880 1.822.880 1.737 417 Langfristet gæld i alt 18.442.925 18.569 Kortfristet gæld : 419 * Uafsluttede forbrugsregnskaber 2.962.022 3.159 421 * Skyldige omkostninger 2.006.607 1.116 422 Mellemregning med fraflyttere 23.705 45 423 * Deposita og forudbetalt leje 66.716 36 426 Kortfristet gæld i alt 5.059.049 4.356 430 Passiver i alt 32.654.726 30.092 9
1.000 kr. Resultat Resultat Faste noter 2010/11 2009/10 105.9 Nettokapitaludgifter Prioritering ved nominallån 101.1 Henl. svar.t. prioritetsafdrag 484.411 140 101.2 Prioritetsrenter (-morarenter) 12.110 32 101.3 Administrationsbidrag 2.552 3 103 - Kf.overskud anvendt.nedskrivning priogæld -475.992-3 105.1 Andel til dispositionsfond 187.428 157 105.2 Andel til Landsbyggefonden 374.848 319 Nettokapitaludgifter i alt 585.357 648 107 Vandudgift.2 Variable bidrag 1.242.953 1.148 1.242.953 1.148 109 Renovation.1 Fast renovation 447.800 547.2 Container m.v. 165.865 170 613.666 717 112.1 Administrationsbidrag 1. Bidrag i alt 980.359 883 Bidrag pr. lejemålsenhed 3.045 2.742 114 Renholdelse.1 Funktionæromkostninger m.v. 1.659.917 1.590.2 Trappevask m.v. 291.319 291.3 Boligtilskud til ejendomsfunktionærer 41.634 49.4 Anden renholdelse 3.340 0 1.996.209 1.930 115 Almindelig vedligeholdelse.8 Øvrige bygningsdele & anlæg 131.194 36 131.194 36 116 Planlagt periodisk vedligeholdelse og fornyelse :.2 Primære bygningsdele 462.458 500.3 Kompletterende bygningsde 82.522 425.4 Overfl.belægn. beklædning 658.928 491.5 VVS-anlæg 567.939 1.410.6 El-anlæg 81.202 191.7 Inventar og udstyr 160.074 353.8 Øvrige bygningsdele & anlæg 939.052 1.067 2.952.176 4.437 118 Særlige aktiviteter 118.1 Drift af fællesvaskeri.1 Renholdelse 93.072 81.3 Forbrugsartikler 192.583 237 285.654 318 203.2 Indtægter fællesvaskeri -411.706-338 -126.051-20 10
1.000 kr. Resultat Resultat Faste noter 2010/11 2009/10 118.3 Drift af møde og selskabslokaler.1 Renholdelse 60.454 67.3 Forbrugsartikler 7.680 14.4 Vedligeholdelse 0 47 68.134 128 203.4 Indtægter møde- og selskabslokaler -41.430-48 26.704 80 119 Diverse udgifter :.1 Kontingent Boligselskabernes Landsforening 31.965 31.2 Afdelingsbestyrelsens udgifter : Mødeudgifter 5.291 7 Godtgørelseshonorar 0 1 Kurser 15.603 0 Kontorudgifter 0 20.894 0.3 Beboerudgifter : Beboeraktiviteter 8.730 6 Beboerblad 0 8.730 0.4 Administration i afdelingen : Kontorartikler 12.145 11 Telefon 21.687 9 Lokaleudgifter 3.000 2 Kontorgodtgørelse 0 36.832 0.6 Diverse udgifter : Honorar og gebyr 665 0 Diverse 13.858 14.523 3 112.944 70 120 Henlæggelse til planlagt og periodisk vedligehold og fornyelse ( 401 ) : Hovedistandsættelse i henhold til tilstandsvurdering 4.544.000 3.953 Konto 120 i alt (uden specifikation) 4.544.000 3.953 Samlet henlæggelse pr. m² 183 159 121 Istandsættelse ved fraflytning. A-ordning ( 402) : Henlæggelse i alt 194.687 400 Henlæggelsesbeløb pr. m² 8 16 201 Boligafgifter og leje :.1 Almene familieboliger 16.266.378 15.514 Gennemsnit leje pr. m² 655 624.6 Kældre m.v. Kældre m.v. 45.290 45 Ejerforeningsbidrag 10.674 10 Navneplader 2.250 5 58.214 60.7 Garager og carporte 222.000 176.000 Gennemsnit leje pr. enhed 247 196 11
1.000 kr. Resultat Resultat Faste noter 2010/11 2009/10 202 Renter Tilgodehavende hos boligorganisationen 143.969 81 Øvrige rente indtægter 1.374 1 145.343 82 206 Korrektion tidligere år Indgået fra tidligere afskrevne fordringer 12.444 2 Korrektion vedrørende NI-beløb 18.329 0 30.773 2 12
1.000 kr. Noter til status 30. juni 2011 2009/10 301 Ejendommens anskaffelsessum : Anskaffelsessum primo 14.082.434 14.082 14.082.434 14.082 303 Forbedringsarbejder m.v. :.1 Finansieret med lån : Saldo ved årets begyndelse 2.749.627 2.949 - Afdraget i årets løb ( kt. 125.1) 212.015-212.015 # -199 2.537.612 2.750 Forbedringsarbejder med egne midler : Saldo ved årets begyndelse 4.936.823 5.057 + Tilgang i årets løb 760.123 916 - Afskrivning ( kt. 126.1 ) 1.140.000-1.140.000 # -477 - Årets overskud ( kt. 140.1 ) 614.680-528.550 # -560 4.028.396 4.936 Forbedringsarbejder i alt 6.566.008 7.686 305.1 Leje incl. varme Tilgodehavende hos lejere 20.408 23 Tilgodehavende vaskeri 29.872 0 50.279 23 305.3 Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme 2.942.321 2.846 Antenne 2.053.718 2.048 4.996.039 4.894 305.4 Fraflytninger, heraf til incasso Forlig flyttesager 53.022 72 Tilgodehavende Fraflytter ( heraf til incasso : 0 kr. ) 71.660 85 124.682 157 305.6 Andre debitorer Rådighedskasse ejendomsmester 2.000 2 Rådighedskasse afdelingsbestyrelsen 20.940 16 Diverse debitorer 10.674 10 33.614 28 305.7 Forudbetalte udgifter : Forsikringer 8.152 0 8.152 0 401 Planlagt periodisk vedligeholdelse og fornyelse : Saldo ved årets begyndelse 6.713.817 7.198 + Årets henlæggelser ( kt.120 ) 4.544.000 3.953 - Forbrugt i året (kt.116.2) -2.952.176-4.437 8.305.640 6.714 402 Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) : Saldo ved årets begyndelse 252.849 125 + Årets henlæggelser ( kt.121 ) 194.687 400 - Forbrugt i året ( kt.117.2 ) 0-272 447.536 253 13
1.000 kr. Noter til status 30. juni 2011 2009/10 405 Tab ved fraflytning m.v. : Saldo ved årets begyndelse 199.575 101 + Årets henlæggelser ( kt.123 ) 200.000 200 - Forbrugt i året ( kt.129.2 ) 0-44 - Forbrugt i året ( kt.130.2 ) 0-57 399.575 200 408 Oprindelig prioritetsgæld : Hovedstol : Rentefod : Långiver : Udløb: 530.000 0,00 Nykredit Adm. Service 1998 0 0 125.000 0,00 Nykredit Adm. Service 1998 0 0 3.190.000 5,00 Realkredit Danmark 2013 0 484 118.400 5,00 Realkredit Danmark 2008 0 0 9.565.600 3,50 Økonomistyrelsen 2009 0 0 0 484 413.1 Forbedringsarbejder m.v. : Hovedstol : Rentefod : Långiver : Udløb: 4.303.000 6,41 Realkredit Danmark 2020 2.537.612 2.750 2.537.612 2.750 419 Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme 2.628.550 2.639 Antenne 333.472 520 2.962.022 3.159 421 Skyldige omkostninger Afsatte rekvisitioner 1.129.000 406 Afsatte feriepenge 229.000 229 Skyldige kreditorer 432.606 234 Depositum 3.779 6 Skyldig NI ny lejer 22.222 30 Energi 190.000 210 A - skat, Atp. mv. 0 1 2.006.607 1.116 423 Deposita og forudbetalt leje Fast forudbetalt leje 11.467 12 Tilflytter 55.249 24 66.716 36 14
Supplerende oplysninger: Ingen Panthæftelser og forpligtelser i øvrigt: Ingen Administrators påtegning: Frederiksberg, 31. oktober 2011 DAB Niels Olsen Administrerende direktør / Sonja Pape 15
Den uafhængige revisors påtegning Til afdelingen og øverste myndighed i Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation, afdeling Sorgenfrivang I for regnskabsåret 1. juli 2010 30. juni 2011. Årsregnskabet, der består af resultatopgørelse, balance og noter, aflægges i overensstemmelse med driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Revisionen har ikke omfattet de i årsregnskabet anførte budgettal. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med revisionsinstruksen for almene boligorganisationer samt danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for boligorganisationens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 30. juni 2011 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2010 30. juni 2011 i overensstemmelse med driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. København, 31. oktober 2011 Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab René Hattens Statsautoriseret revisor 16
Afdelingsmødets påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt på afdelingsmøde til godkendelse. Afdelingsbestyrelsens underskrifter:, den Afdelingsbestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. Afdelingsbestyrelsens underskrifter:, den 17
18