Almene boligorganisationer Regnskabsår 2009/2010 Regnskabsperiode fra Regnskabsperiode til

Transkript

1 Forside Almene boligorganisationer Regnskabsår Regnskabsperiode fra Regnskabsperiode til Regnskab for afdeling Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Boligorganisationsnr. 183 LBF's afdelingsnr. 600 Kommunenr. 185 Tårnby Kommune v/kab Kastrupvænge 1-27, Amager Landevej 76 Vester Voldgade Kastrup 2770 Kastrup 1552 København V Matrikel nr. 5 v - 5 db Kastrup by, Kastrup BBR-ejendomsnr Telefon Telefon 0 Telefon Fax Fax 0 Fax E-postadr. E-postadr. E-postadr. kab@kab-bolig.dk Alleegaarden-Ejk@TKB-bolig.dk kommunen@taarnby.dk CVR-nr SE-nr. 0 Lejemål: Bruttoetageareal i alt m² Antal lejemål Á lejemålsenheder Antal lejemålsenheder Almene familieboliger 1.527,0 16,0 1 16,0 I alt 1.527,0 16,0 16,0 Almene familieboliger 4 rum 1.216,6 13,0 5 rum 310,4 3,0 Lejeoplysninger i alt 1.527,0 16,0 16,0 Udarbejdet den 28. september 2010 af Christian Skov Christiansen, FOC Fremsendt urevideret til afdelingsbestyrelsen den 24. august 2010 Godkendt af afdelingsbestyrelsen formand 1

2 Forside Støtteart: Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m² Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskabs/drifts- eller overtagelses dato eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven Byggeart: Boliger i etagebyggeri Lejeoplysninger for boligen Leje pr. m² bruttoareal på balance tidspunktet Familieboliger Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse Forhøjelse pr. m² i kr. 22,92 Forhøjelse i % 4,67% Forhøjelse i alt på årsbasis Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse Forhøjelse pr. m² i kr. 9,17 Forhøjelse i % 1,79% Forhøjelse i alt på årsbasis Ungdomsboliger Ældreboliger 513,11 0,00 0,00 Regnskabet vises i hele kroner, hvorfor der kan være afvigelser i sammenlægningen. 2

3 Resultatopgørelse Resultat 2010/2011 UDGIFTER ORDINÆRE UDGIFTER ) Nettokapitaludgifter Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter Vandafgift (incl. miljøafgift) Skorstensfejning x Renovation Forsikringer Afdelingens energiforbrug: 1 El til fællesarealer sum Bidrag til 2) 1 Administrationsbidrag sum Afdelingens pligtmæssige bidrag til byggefonden: 2 G - indskud sum Offentlige og andre faste udgifter i alt Variable udgifter 114 3) Renholdelse ) Almindelig vedligeholdelse ) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 1 Afholdte udgifter Heraf dækket af tidligere henlæggelser sum ) Istandsættelse ved fraflytning m.v. (B-ordning): 1 Afholdte udgifter Heraf dækket af henlæggelser sum ) Indvendig vedligeholdelse 1 Afholdte udgifter Heraf dækket af henlæggelser #### ) Diverse udgifter Afsat til uforudsete udgiftsstigninger Variable udgifter i alt

4 Resultatopgørelse 8) Henlæggelser kr./m² Resultat 2010/ Planlagt - periodisk vedl. - fornyelser (konto 401) 124, Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: 1 Fælleskonto (konto 403) 13, Indvendig vedligeholdelse (konto 404) 39, sum Henlæggelser i alt SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER I ALT EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER 126 9) Afskrivning på forbedringsarbejder m.v. 1 (konto ) sum ) Andre renter EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER I ALT UDGIFTER I ALT Årets overskud : Overført til opsamlet resultat UDGIFTER OG OVERSKUD I ALT

5 Resultatopgørelse Resultat 2010/2011 INDTÆGTER ORDINÆRE INDTÆGTER 201 Boligafgifter og leje: 1 Almene familieboliger Forbedringsarbejder sum ) Renter ORDINÆRE INDTÆGTER I ALT

6 Balance Balance pr. 31/ Balance pr. 31/ AKTIVER ANLÆGSAKTIVER Ejendommens anskaffelsessum Kontantværdi pr. 1. oktober Heraf grundværdi Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering Forbedringsarbejder: 9) 1 Forbedringsarbejder m.v ) 4 Godtgjorte forbedringer af lejemål Anlægsaktiver i alt OMSÆTNINGSAKTIVER 305 Tilgodehavender: ) 3 Uafsluttede forbrugsregnskaber Forudbetalte udgifter, tilgodehavende indtægter Likvide beholdninger: 6 Tilgodehavende hos Omsætningsaktiver i alt AKTIVER I ALT

7 Balance Balance pr. 31/ Balance pr. 31/ PASSIVER Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 8) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser ) Fælleskonto (B-ordning) ) Indvendig vedligeholdelse (B-ordning) ) Tab ved lejeledighed og fraflytninger Henlæggelser i alt ) Opsamlet resultat Henlæggelser +/- opsamlet resultat Beboerindskud Afskrivningskonto for ejendommen Byggefondsindestående Finansiering af anskaffelsessum Andre beboerindskud: 1 Forhøjet indskud, lejligheder Langfristet gæld i alt KORTFRISTET GÆLD ) Uafsluttede forbrugsregnskaber ) Skyldige omkostninger PASSIVER I ALT

8 Årets resultat er et overskud på kr.. Dette skyldes hovedsageligt følgende poster: Udgifter større end budgetteret: Nettokapitaludgifter 500 Ejendomsskatter Vandafgift (incl. miljøafgift) Bidrag til 256 Andre renter 21 Udgifter større end budgetteret i alt Indtægter mindre end budgetteret: Renter Indtægter mindre end budgetteret i alt Udgifter mindre end budgetteret: Skorstensfejning -839 Renovation Forsikringer Afdelingens energiforbrug: Afdelingens pligtmæssige bidrag til byggefonden: Renholdelse Almindelig vedligeholdelse Diverse udgifter Afsat til uforudsete udgiftsstigninger Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: -447 Afskrivning på forbedringsarbejder m.v Udgifter mindre end budgetteret i alt Indtægter større end budgetteret: Boligafgifter og leje: Indtægter større end budgetteret i alt I alt

9 1) NETTOKAPITALUDGIFTER Resultat 2010/201 1 Prioritering ved nominelle lån: Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (411/12) Ydelser vedr. afviklede prioriteter: 1 Andel til boligorganisationens dispositionsfond Andel til Landsbyggefonden Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) ) ADMINISTRATIONSBIDRAG TIL 112 Grundydelse 16 lejemålsenheder á kr Administrationsbidrag grundydelse ) RENHOLDELSE Lønninger m.v.: Ejendomsfunktionærer Telefon, ejendomskontor ) 115 ALMINDELIG VEDLIGEHOLDELSE Primære bygningsdele Kompletterende bygningsdele Overflader og belægning VVS-anlæg El-anlæg Inventar og udstyr Øvrige bygningsdele og anlæg ) 116 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE OG FORNYELSER Primære bygningsdele Kompletterende bygningsdele Overflader og belægning VVS-anlæg El-anlæg Inventar og udstyr Øvrige bygningsdele og anlæg Anvendt af henlæggelser

10 6) 119 DIVERSE UDGIFTER Resultat 2010/ Kontingent til BL Tilskud til fester, sociale foranstaltninger m.v Afdelingsbestyrelsen: 4001 Rådighedsbeløb Telefon/Fax/Internet Andre udgifter: 8990 Diverse ) 202 RENTEINDTÆGTER Renter af tilgodehavende hos boligorganisationen Andre renter RENTEUDGIFTER 4001 Renteudgifter af mellemregning forretningsfører NETTORENTEINDTÆGTER

11 8) HENLÆGGELSER/RESULTAT Saldo pr Henlagt Anvendt Saldo pr Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Fælleskonto, lejligheder (B-ordning) Beboernes vedligeholdelseskonti (B-ordning) Tab ved lejeledighed og fraflytninger HENLÆGGELSER I ALT RESULTATSKONTO Årets overskud Saldo ultimo HENLÆGGELSER +/- RESULTAT I ALT ) FORBEDRINGSARBEJDER Saldo pr Tilgang/ afgang Saldo pr. Finansiering F902 Fyr Tilgang 0 Byggesagshonorar Revisionshonorar *) Egenfinansiering, rest *) I forbindelse med forbedringsarbejdet F902 Fyr, foreligger en lånetilbus fra Realkredit Danmark på kr. Saldo pr Tilgang/ afgang Saldo pr ) GODTGJORTE FORBEDRINGER I LEJEMÅL

12 11) 305 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER Balance pr. 31/ Balance pr. 31/5 32 Fællesantenne og kommunikationstjenester ) 305/419 REGNSKAB FOR FÆLLESANTENNE OG ADGANG TIL ELEKTRONISKE KOMMUNIKATIONSTJENESTER Balance pr. 31/ Balance pr. 31/5 419 Indtægter: 3221 Antennebidrag Copy-Dan/Koda-afgift Udgifter: 3202 Hybridnetsafgift Administrationsbidrag Copy-Dan/Koda-afgift Henlæggelser til fornyelser Årets resultat - overskud Saldo forrige år Årets resultat Saldo pr overskud Forudbetalte udgifter 3202 Hybridnetsafgift Copy-Dan afgift Afdelingens netto tilgodehavende Årets resultat indregnes i det først kommende antennebudget 13) 419 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 32 Fællesantenne og kommunikationstjenester ) 421 SKYLDIGE OMKOSTNINGER Skyldige bidrag til LBF Entreprenørers tilgodehavender m.m Skyldige omkostninger kreditorsystem Skyldige udgifter/forudbetalte indtægter

13 Revisionspåtegning Forretningsførerens påtegning: Forretningsføreren indstiller regnskabet til godkendelse. København den 28. september 2010 Bjarne Wiingaard Forretningsfører Den uafhængige revisors påtegning KAB s.m.b.a. Christian Skov Christiansen Økonomimedarbejder Til afdelingen og øverste myndighed i Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation, afdeling Kastrupvænge, for regnskabsåret 01. juni maj omfattende resultatopgørelse, balance, noter samt forretningsførers påtegning. Årsregnskabet aflægges efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Revisionen har ikke omfattet de i årsregnskabet anførte budgettal. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Boligorganisationens ledelse har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med revisionsinstruksen for almene boligorganisationer samt danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for boligorganisationens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. maj samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 01. juni maj i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. København, den Ernst & Young Godkendt Revisionspartnerselskab Hanne Sandersen statsautoriseret revisor 13