Landsforbundet DUI-LEG og VIRKE Årsrapport 2013
Landsforbundet DUI-LEG og VIRKEs årsrapport 2013 Side 2 Indholdsfortegnelse Oplysninger om Landsforbundet DUI-LEG og VIRKE... 3 Den uafhængige revisors erklæringer... 4 Forretningsudvalgets årsberetning... 6 Ledelsespåtegning... 7 Anvendt regnskabspraksis... 8 Resultatopgørelse for 2013... 9 Aktiver... 10 Passiver... 11 Pengestrømsopgørelse... 12 Note 0... 12 Noter... 12 HAL-udvalget... 15 Børn hjælper Børn... 15 Hensættelser... 16 Tipsetableringsforpligtelse... 16 Medlemsforhold... 17 Pantsætninger og eventualforpligtelser... 17
Landsforbundet DUI-LEG og VIRKEs årsrapport 2013 Side 3 Oplysninger om Landsforbundet DUI-LEG og VIRKE Navn: Landsforbundet DUI-LEG og VIRKE Mågevej 22 2650 Hvidovre Telefon 36 17 72 00 E-mail: dui@dui.dk Hjemmeside: www.dui.dk Hjemsted: Hvidovre Kommune Formål: Landsdækkende idébetonet børne- og familieorganisation. DUI-LEG og VIRKE gennemfører aktiviteter for børn, unge og børnefamilier, og sætter børn på den politiske dagsorden, samt laver solidaritetsprojekter i den 3. verden. Organisationen har rødder i den socialdemokratiske arbejderbevægelse. Forretningsudvalg: Stig Møller, forbundsformand Laila Nielsen, næstformand Ingen konstitueret, næstformand Dorte Rasmussen, forretningsudvalgsmedlem Ivan Bøgh, forretningsudvalgsmedlem Daglig administrativ leder: Louise Juul Jensen, forbundssekretær Kritiske revisorer: Jessi Sørensen Tommy Olsen Statsautoriseret revisor: Revisionsinstituttet Statsautoriseret revisor Dan Rasborg Skagensgade 1 2630 Tåstrup Hovedbankforbindelse: Arbejdernes Landsbank Hovedsædet Vesterbrogade 5 1502 København V. Konto 5301-0281399
Landsforbundet DUI-LEG og VIRKEs årsrapport 2013 Side 4 Den uafhængige revisors erklæringer Til hovedbestyrelsen i Landsforbundet DUI-LEG og VIRKE Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for DUI-LEG og VIRKE for regnskabsåret 1. januar - 31.december 2013, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, pengestrømsopgørelse og noter. Årsregnskabet aflægges efter årsregnskabsloven, Undervisningsministeriets revisionsbekendtgørelse nr. 1753 af 21. december 2006 om regnskabsaflæggelse for og revision af tilskud til støtte af ungdomsformål samt Dansk Ungdoms Fællesråds tilskudsbekendtgørelse 810 af 29. juni 2011 med ændringer jævnfør bekendtgørelse nr. 1.098 af 5. september 2013. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven, Undervisningsministeriets revisionsbekendtgørelse nr. 1753 af 21. december 2006, samt Dansk Ungdoms Fællesråds tilskudsbekendtgørelse af 29. juni 2011 med ændringer jævnfør bekendtgørelse 1.098 af 5. september 2013. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning samt god offentlig revisionsskik, jf. Undervisningsministeriets revisionsbekendtgørelse nr. 1753 af 21. december 2006. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for foreningens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er, at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2013 samt af resultatet af foreningens aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 1. januar 31. december 2013 i overensstemmelse med årsregnskabsloven, Undervisningsministeriets revisionsbekendtgørelse nr. 1753 af 21. december 2006, samt Dansk Ungdoms Fællesråds tilskudsbekendtgørelse af 29. juni 2011 med ændringer jævnfør bekendtgørelse 1.098 af 5. september 2013. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis.
Landsforbundet DUI-LEG og VIRKEs årsrapport 2013 Side 5 Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har i henhold til årsregnskabsloven og Undervisningsministeriets revisionsbekendtgørelse nr. 1753 af 21. december 2006 gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. København, den 7. maj 2014 Revisionsinstituttet Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Dan Rasborg statsautoriseret revisor
Landsforbundet DUI-LEG og VIRKEs årsrapport 2013 Side 6 Forretningsudvalgets årsberetning Landsforbundet DUI-LEG og VIRKEs årsregnskab viser et beløb til disposition på kr. 3.143. Beløbet til disposition er disponeret ved at kr. 77.285 er overført til kapitalkontoen, kr. 50.803 er overført til Børn Hjælper Børn projektets kapitalkonto og kr. 124.945 er overført fra HAL-Udvalgets kapitalkonto. Vi har, som tidligere år, afholdt en masse spændende landsdækkende arrangementer og aktiviteter, for alle organisationens medlemmer. I april måned blev der afholdt Landskursus på vores Efterskole Bisnapgård i Hals, hvor alle vores frivillige medarbejdere kunne hente inspiration til spændende aktiviteter i afdelingen. Aktivitetsfestivalen blev igen i år en succes med over 300 deltagere i 2013 blev den afholdt i Thorsø. Der var stor fokus på aktiviteterne og et sundt DUI, så der var rig lejlighed for alle frivillige medarbejdere til at erfaringsudveksle aktiviteter og lege, ligesom der var mange alternativer til det usunde. Både Landsungdomsudvalget og Landsbørneudvalget har afholdt arrangementer i 2013 med stor succes. Der er blevet arbejdet meget med rekruttering af nye deltagere til arrangementerne og det forventes at det høje aktivitetsniveau fortsættes i de kommende år. I august måned 2013 startede to nye organisationskonsulenter som en del af den nye strategi, hvor vi skal arbejde målrettet efter at få flere nye medlemmer, flere frivillige medarbejdere, flere afdelinger og mere værdibaserede aktiviteter. Udover de to nye medarbejdere er landsforbundet blevet rekonstrueret så der er langt større fokus på at støtte op om det lokale arbejde end tidligere. I sommeren 2013 blev vi udtaget til ekstern kontrol af DUF via lodtrækning. Det har gjort os bevidste om, at vi skal have strammet op på vores administrative processer, hvilket bl.a. betyder at afdelingerne skal leve op til deres forpligtelser. I den forbindelse er det glædeligt, at Hovedbestyrelsen i januar 2013 besluttede at alle afdelinger skal bruge den centrale opkrævning. I forbindelse med den eksterne kontrol fik vi frasorteret flere medlemmer og afdelinger hvilket betød, at vi i alt mistede kr. 445.000. Det er en alvorlig sag og forretningsudvalget har fulgt økonomien tæt, så der blev sparet mest muligt for at minimere underskuddet ved årets afslutning. I 2013 har vi igen haft mange Børn hjælper Børn projekter. Flere af vores lokale afdelinger støtter projekter og arbejdet i Indien, hvor vi er med til at sikre at børnene får mulighed for at komme i skole fremfor at arbejde. Udover arbejdet i Indien kører der også et projekt i Palæstina med en kvindegruppe, som laver aktiviteter for børn i lokalområdet. I vores nordiske søsterorganisation ABN har vi igen i år deltaget i Demokratiskolen, hvor fire unge DUIere har mødtes med andre unge fra Norden og diskuteret børns rettigheder, demokrati og fællesskab. Der har også været afholdt kongres i IFM-SEI hvor vi deltog med tre medlemmer fra internationalt udvalg. Til kongressen fik vi mange nye kontakter og håber på at få en god dialog med de andre lande og på sigt starte projekter op. Ved årets udgang havde landsforbundet 5 fuldtidsansatte samt 1 deltidsansat. Landsforbundets økonomiske fundament er vores kontingent og deltagerbetaling, indtægterne fra udlejning af vores ejendomme, tilskud fra LO samt tipsmidlerne og projekttilskud. Dette vil også være landsforbundet, økonomiske fundament i årene fremover. Tilskuddet fra tipsmidlerne er sammen med bidrag fra arbejderbevægelsen og offentlige tilskud i 2013, anvendt til driften af landsforbundet, herunder udgifter til de ansatte på landsforbundet samt til uddannelse af vores lokale frivillige ulønnede medarbejdere. Herudover er der gennemført en række medlemsaktiviteter i overensstemmelse med landsforbundets formål samt afholdt møder i landsforbundet og med vores samarbejdspartnere.
Landsforbundet DUI-LEG og VIRKEs årsrapport 2013 Side 7 Ledelsespåtegning Forretningsudvalget og daglig ledelse har dags dato godkendt årsrapporten for 1. januar - 31.december 2013 for Landsforbundet DUI-LEG og VIRKE. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven, samt Undervisningsministeriets revisionsbekendtgørelse nr. 1753 af 21. december 2006 om regnskabsaflæggelse for og revision af tilskud til støtte af ungdomsformål. Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede landsforbundets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2013, samt af resultatet af landsforbundets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013. Årsrapporten indstilles til hovedbestyrelsens godkendelse den 24. maj 2014. Hvidovre den 7. maj 2014 Louise Juul Jensen forbundssekretær Stig Møller Laila Nielsen forbundsformand næstformand næstformand Dorte Rasmussen forretningsudvalgsmedlem Ivan Bøgh forretningsudvalgsmedlem
Landsforbundet DUI-LEG og VIRKEs årsrapport 2013 Side 8 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for landsforbundet er aflagt i henhold til vedtægterne og Undervisningsministeriets revisionsbekendtgørelse nr. 1753 af 21. december 2006 om regnskabsaflæggelse for og revision af tilskud til støtte af ungdomsformål samt Dansk Ungdoms Fællesråds tilskudsbekendtgørelse 810 af 29. juni 2011 med ændringer jævnfør bekendtgørelse nr. 1.098 af 5. september 2013. Regnskabspraksis uændret i forhold til tidligere år: Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver og forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tileller fragå organisationen, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved indregningen og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsregnskabet fremlægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Resultatopgørelse Indtægter/udgifter: Opkrævede medlemskontingenter indtægtsføres i det år de vedrører. Andre indtægter og tilskud, udgifter til aktiviteter og administration er ligeledes som hovedregel periodiseret pr. 31. december. Landsmøde afholdes hvert 4. år. I årene mellem landsmøderne hensættes der et beløb til det kommende landsmøde. Næste ordinære landsmøde afholdes i 2016. Tipstilskud indtægtsføres det år, der modtages tilsagn herom. Den del af tipstilskuddet der udgør refusion for internationale udgifter, er baseret på tilskudsberettigede udgifter i 2012. Balance Ejendommene: Landsforbundets ejendomme afskrives over 50 år med en scrapværdi på 80 %. Finansielle anlægsaktiver: Pantebreve i HAL-udvalget til afdelingernes finansiering af ejendomme indregnes til kurs. Såfremt der er behov for nedskrivning, nedskrives værdien til forventet nettorealisationsværdi. Tilgodehavender: Tilgodehavender er værdiansat på grundlag af en individuel vurdering af den enkelte debitor. Egenkapital og gæld: Egenkapitalen er opdelt i en kapitalkonto for DUI-LEG og VIRKE samt henlæggelser. Eventuelle ikke anvendte, formålsbestemte tilskud, er opført under kortfristet gæld. Pantsætninger og eventualforpligtelser: Pantsætninger og eventualforpligtelser er anført særskilt i note 24. I overensstemmelse med revisionsinstruks af 21. december 2006 fra Tipsungdomsnævnet er ydede etableringstilskud til køb af ejendommen Mågevej 22 opført under langfristet gæld. Nedskrivning heraf føres over resultatopgørelsen. I overensstemmelse med revisionsinstruks af 21. december 2006 fra Tipsungdomsnævnet er ydede etableringstilskud til ombygning af ejendommen Mågevej 22 opført under langfristet gæld. Nedskrivning heraf føres over resultatopgørelsen. I overensstemmelse med revisionsinstruks af 21. december 2006 fra Tipsungdomsnævnet er ydede etableringstilskud til etablering af lejrplads i Hals opført under langfristet gæld. Nedskrivning heraf føres over resultatopgørelsen.
Landsforbundet DUI-LEG og VIRKEs årsrapport 2013 Side 9 Resultatopgørelse for 2013 Resultat Resultat Note: 2013 2012 Tilskud og kontingenter 1 Indtægter 3.024.349 3.567.516 2 Kontingent m.v. -37.978-41.502 Tilskud og kontingenter i alt 2.986.371 3.526.014 Møde og uddannelsesaktiviteter 3 Landsudvalg og arbejdsgrupper -93.893-79.152 4 Landsaktiviteter -244.252-269.409 5 Uddannelsesaktiviteter -37.868-39.375 6 Internationale aktiviteter 215.769-247.876 7 PR, kommunikation og kampagner -160.458-256.313 8 Mødeaktiviteter -312.361-152.457 Møde og uddannelsesaktiviteter i alt -633.063-1.044.582 Ejendomme 9 Mågevej 22-284.228-283.771 10 Stauninggården 546.823 555.244 11 Lejrpladsen Hals 988 729 Ejendomme i alt 263.583 272.202 Løn og administration 12 Løn og personaleomkostninger -2.496.459-2.143.630 13 Administration -269.345-387.191 Løn og administration i alt -2.765.804-2.530.821 Årets resultat før projekter -148.913 222.813 Projekter 14 Integrationsprojekt, egenfinansiering retur 226.198-205.802 Projekter i alt 226.198-205.802 Årets resultat af ordinær drift 77.285 17.011 Indtægtsførte henlæggelser tilbageført 0-274.278 Årets resultat uden regulering af henlæggelser 77.285-257.267 Årets resultat HAL-udvalget -124.945 75.202 Årets resultat Børn Hjælper Børn (BHB) fonden 50.803 90.747 Årets resultat 3.143-91.318 Årets resultat 3.143-91.318 Årets forbrug af henlæggelser overført 0 274.278 Til disposition 3.143 182.960 Til disposition, fordeling Overført til egenkapital 77.285 17.011 Overført til Børn Hjælper Børn fondens kapital 50.803 90.747 Overført fra HAL-udvalgets kapital -124.945 75.202 I alt 3.143 182.960
Landsforbundet DUI-LEG og VIRKEs årsrapport 2013 Side 10 Saldo Saldo Note: 31/12 2013 31/12 2012 Balance pr. 31. december 2013 Aktiver Anlægsaktiver: Ejendomme 15 Stauninggården 3.048.527 3.060.819 (Kontantværdi kr. 3.600.000) 16 Lejrplads, Hals By 250.277 268.201 (Kontantværdi kr. 1.083.100) 17 Mågevej 22 3.299.000 3.312.000 (Kontantværdi kr. 5.150.000) Ejendomsværdi i alt 6.597.804 6.641.020 Finansielle anlægsaktiver: Indestående i HAL-udvalget 4.131.327 4.223.036 Finansielle anlægsaktiver i alt 4.131.327 4.223.036 Anlægsaktiver i alt 10.729.131 10.864.056 Omsætningsaktiver: Tilgodehavender: Diverse debitorer 335.708 422.605 Tilgode vedrørende integrationsprojekt 0 288.447 Debitorer BHB-fonden 141.995 138.427 Igangværende Indiensprojekter 34.945 39.789 Mellemregning med HAL-udvalget 0 8.873 Mellemregning med BHB-fonden 67.208 99.038 Forudbetalte omkostninger 214.773 203.678 Tilgodehavender i alt 794.629 1.200.857 Likvide beholdninger: Indestående i bank 3.281.717 2.776.941 Indestående Børn Hjælper Børn 1.134.275 1.101.557 Indestående HAL-udvalget 1.048.625 1.081.862 Likvide beholdninger i alt 5.464.617 4.960.360 Omsætningsaktiver i alt 6.259.246 6.161.217 Aktiver i alt 16.988.377 17.025.273
Landsforbundet DUI-LEG og VIRKEs årsrapport 2013 Side 11 Saldo Saldo Note: 31/12 2013 31/12 2012 Passiver Kapitalkonto 18 Kapitalkonto 6.185.393 6.108.108 Kapitalkonto i alt 6.185.393 6.108.108 HAL-udvalget 19 Indestående i HAL-udvalget 5.178.533 5.303.478 HAL-udvalget i alt 5.178.533 5.303.478 Børn Hjælper Børn 20 Indestående i Børn Hjælper Børn 1.300.199 1.249.396 Børn Hjælper Børn kreditorer 114.039 99.038 Børn Hjælper Børn i alt 1.414.238 1.348.434 Egenkapital 12.778.164 12.760.020 Hensættelser 21 Landsmøde 168.592 24.954 21 Jubilejr 166.891 116.891 21 Midtvejskursus 0 68.638 Hensættelser i alt 335.483 210.483 Langfristet fremmedkapital Rente og afdragsfrit lån fra LO 3.000.000 3.000.000 22 Tipstilskud Mågevej 22 (køb) 0 109.725 22 Tipstilskud Mågevej 22 (ombygning) 0 15.896 22 Tipstilskud Hals (etablering) 17.923 35.847 Lån i HAL-udvalget til Lejrplads 62.500 62.500 Langfristet fremmedkapital i alt 3.080.423 3.223.968 Kortfristet fremmedkapital A-skat 98.110 111.615 Arbejdsmarkedsbidrag 30.532 33.696 Pension 33.524 37.427 ATP 7.020 8.190 Skyldige feriepenge 131 1.578 Skyldig moms 18.483 13.902 Skyldig feriepengeforpligtelse 217.194 301.425 Skyldig fratrædelsesgodtgørelse 100.895 97.181 Mellemregning HAL-udvalget 74.501 0 Andre kreditorer 207.917 219.788 Deposita 6.000 6.000 Kortfristet fremmedkapital i alt 794.307 830.802 Passiver i alt 16.988.377 17.025.273 23 Medlemsforhold 24 Pantsætninger og eventualforpligtelser
Landsforbundet DUI-LEG og VIRKEs årsrapport 2013 Side 12 Pengestrømsopgørelse 2013 2012 Likvide midler pr. 1. januar 2013 4.960.360 5.304.850 Årets resultat 3.143 182.960 Forbrug af henlæggelser 0-1.903.054 Forskydning i egenkapital 0 1.545.688 Forskydning af anlægsaktiver 134.925-500.136 Forskydning af tilgodehavender 406.228 49.886 Forskydning i hensættelser 125.000 210.483 Forskydning af langfristet gæld -143.545-143.536 Forskydning BHB kreditorer 15.001 6.120 Forskydning af kortfristet gæld -36.495 207.099 Likvide midler pr. 31. december 2013 5.464.617 4.960.360 Noter Resultat Resultat Note: 2013 2012 0 Usikkerheder ved indregning og måling Indestående i HAL-udvalget vedrører udlån til afdelinger som er medlem af landsforbundet. Vurderingen af nedskrivningsbehov på disse lån baseres på individuelle vurderinger. Vurderingerne er forbundet med betydelige regnskabsmæssige skøn, herunder skøn vedrørende afdelingernes fremtidige tilbagebetalinger. Pr. 31. december 2013 udgør de samlede nedskrivninger kr. 375.000. Det er ledelsens vurdering, at nedskrivningerne er tilstrækkelige. 1 Indtægter Tilskud fra LO 662.608 688.980 Tilskud fra Fagforbund 14.000 0 Tilskud fra Socialdemokratiet 0 40.000 Tilskud fra Arb. Landsbank (Annonce) 20.000 20.000 Tipstilskud 2.165.000 2.675.000 Andre tilskud 19.205 0 Nedskrivning af Tipsetablering 143.536 143.536 Indtægter i alt 3.024.349 3.567.516 2 Kontingent mv. Kontingent fra afdelingerne 459.440 444.770 Afdelings- og regionsandele -374.870-358.350 Central kontingent -24.195-20.502 Falck og MB-Forsikring -22.949-23.412 Ulykke- og ansvarsforsikring friv. Medarbejdere -25.979-25.114 Tilskud efter ansøgning -1.000-950 Starthjælp til nye afdelinger -15.000-9.000 Konsekvenspulje -33.425-48.944 Kontingent mv. i alt -37.978-41.502 3 Landsudvalg og arbejdsgrupper LandsBørneUdvalget -29.091-31.515 LandsUngdomsUdvalget -24.207-36.672 Uddannelsesudvalget -4.158-172 Solidaritetsudvalget -1.820 0 DUI analyse -25.000 0 Aktivitetsudvalget -590 0 Internationalt udvalg -2.505-957 Administration Børn Hjælper Børn -6.522-2.478 Andre udvalg og netværk 0-7.358 Landsudvalg og arbejdsgrupper i alt -93.893-79.152
Landsforbundet DUI-LEG og VIRKEs årsrapport 2013 Side 13 4 Landsaktiviteter Børnetræf -129.054-114.662 Deltagerbetaling børnetræf 33.900 31.500 Ungdomstræf -23.410-51.289 Deltagerbetaling ungdomstræf 7.500 14.500 Aktivitetsfestival -147.526-172.958 Deltagerbetaling Aktivitetsfestival 69.600 73.500 Lille grundlovsdagsaktiviteter -5.262 0 Jubilejr -50.000-50.000 Landsaktiviteter i alt -244.252-269.409 5 Uddannelsesaktiviteter Samlede uddannelsesudgifter -60.668 0 Deltagergebyrer 22.800 0 Midtvejskursus 0-30.000 Lederkursus 0-9.375 Uddannelsesaktiviteter i alt -37.868-39.375 6 Internationale aktiviteter Kontingent til ABN / IFM-SEI -25.096-25.333 Kontingent til IFM-SEI -39.251-39.103 Internationale lejre og seminarer 22.814-20.313 IFM- / ABN Kongres / IC-Møder -11.942-3.588 ABN AU-møder -2.133-5.039 Studietur England 0-143.300 Deltagerbetaling Studietur England 0 56.861 Egne Internationale aktiviteter -9.996-17.871 BHB aktiviteter -99.040-246.049 Internationale aktiviteter -164.644-443.735 Andel af Tipsmidler vedr. sidste år 319.306 195.859 Bevilling fra BHB 61.107 0 Internationale aktiviteter i alt 215.769-247.876 7 PR, kommunikation og kampagner Medlemsbladet Leg og Virke -141.596-139.621 Medarbejderhåndbogen 0-2.494 Hjemmeside og hosting -11.494-16.903 DUI butikken netto 823 12.734 DUI event netto 36.385-70.450 Ny hjemmeside 0-50.063 Kampagne og medlemsindsats -44.576-10.800 Tilskud fra Biblioteksstyrelsen 0 21.284 PR, kommunikation og kampagner i alt -160.458-198.597 8 Mødeaktiviteter Landsmøde 2012 0-314.978 Landsmøde 2016-75.000-75.000 Deltagerbetaling Landsmøde 2012 0 115.700 Afdelings- og regionsmøder 0-15.440 Møder med Regionsledelserne -65.319-10.779 Forretningsudvalg -68.869-26.019 Hovedbestyrelsen -87.679-51.608 Hovedbestyrelsens arbejdsgrupper 0-7.623 Møder i arbejderbevægelsen 0-24.390 Møder i andre organisationer -15.494-16.598 Mødeaktiviteter -312.361-426.735 Tilbageført fra tidligere års henlæggelser 0 274.278 Mødeaktiviteter i alt -312.361-152.457
Landsforbundet DUI-LEG og VIRKEs årsrapport 2013 Side 14 9 Mågevej 22 Ejendomsskat -81.470-81.444 Afskrivning -13.000-13.000 Ejendomsforsikring og løsøre -20.232-19.113 Elektricitet -33.568-51.793 Gas og service -30.562 3.037 Vedligeholdelse -14.568-17.070 Rengøring / Vicevært -90.828-104.388 Mågevej 22 i alt -284.228-283.771 10 Stauninggården Driftsudgifter Stauninggården -39.607-34.674 Afskrivning -12.292-12.292 Lejeindtægt fra kommunen 556.002 559.490 Lejeindtægt fra privatbolig 42.720 42.720 Stauninggården i alt 546.823 555.244 11 Lejrpladsen Hals Driftsudgifter Lejrpladsen Hals -4.352-4.068 Nedskrivning værdi Lejrpladsen Hals -17.923-17.923 Lejeindtægt Bisnapgård efterskole 5.000 5.000 Lejeindtægt fra Hals golfklub 18.263 17.720 Lejrpladsen i Hals i alt 988 729 12 Løn og personaleomkostninger Løn fastansatte -2.510.551-2.485.264 Sociale bidrag -258.206-308.590 Personaleuddannelse -24.972-25.403 Forsikringer -20.150-14.657 Øvrige personaleudgifter -47.892-29.764 Refusion af lønninger 302.967 656.050 Andel af Folkeoplysnings tilskud 62.345 63.998 Løn og personaleomkostninger i alt -2.496.459-2.143.630 13 Administration Telefon -18.007-18.630 Kontingenter -39.779-40.397 Porto og fragt -19.145-27.496 Kontorhold -25.144-28.217 Kopi, service og papir -41.744-57.118 Reparation/anskaffelser -24.961-22.587 IT og Internet -9.488-12.839 Repræsentation -24.354-39.228 Medlemssystem -30.000-26.875 Revision og advokat -92.029-130.490 Tab på debitorer -4.650-45.307 Gebyrer -12.274-9.418 Tilskud fra HAL-udvalget 50.000 50.000 Renteindtægter 22.230 21.411 Administration i alt -269.345-387.191 14 Integrationsprojekt Udgifter til integrationsprojekt 0-469.604 Tilskud fra IM 226.198 263.802 Integrationsprojekt i alt 226.198-205.802
Landsforbundet DUI-LEG og VIRKEs årsrapport 2013 Side 15 Saldo Saldo 31/12 2013 31/12 2012 15 Ejendommen Stauninggården Anskaffelsessum pr. 1/1 3.385.771 3.385.771 Afskrivning pr. 1/1 324.952 312.660 - Afskrivning 12.292 12.292 Afskrivning pr. 31/12 337.244 324.952 Stauninggården værdi pr. 31/12 3.048.527 3.060.819 16 Lejrplads, Hals by Anskaffelsessum pr. 1/1 182.600 182.600 Lejrplads etablering, tipsmidler 179.234 179.234 - Afskrivning -161.311-143.287 Lejrplads etablering, egne midler 49.754 49.754 Hals værdi pr. 31/12 250.277 268.301 17 Mågevej 22 Anskaffelsessum pr. 1/1 3.325.000 3.325.000 Afskrivning pr. 1/1 13.000 0 - Afskrivning 13.000 13.000 Afskrivning pr. 31/12 26.000 13.000 Mågevej værdi pr. 31/12 3.299.000 3.312.000 18 Egenkapital Saldo pr. 1/1 6.108.108 4.545.409 Årets resultat 77.285 17.011 Tilbageførte henlæggelser 0 1.545.688 Kapitalkonto i alt 6.185.393 6.108.108 19 HAL-udvalget Saldo 1/1 5.303.478 5.228.276 Renteindtægter 110.400 134.779 Mødeudgifter og gebyrer -8.845-9.577 Tab på udlån -114.000 0 Tilskud til DUIs hytteeftersyn -62.500 0 Administrationsbidrag til DUI -50.000-50.000 HAL-udvalget i alt 5.178.533 5.303.478 20 Børn Hjælper Børn Saldo 1/1 1.249.396 1.158.649 Indsamlet i året inkl. Renter 235.407 185.013 Bevilgede tilskud -184.604-94.266 Egenkapital vedr. Børn Hjælper Børn 1.300.199 1.249.396 Børn Hjælper Børn kreditorer 114.039 99.038 Børn Hjælper Børn i alt 1.414.238 1.348.434
Landsforbundet DUI-LEG og VIRKEs årsrapport 2013 Side 16 21 Hensættelser Landsmøde Saldo pr. 01.01.2013 24.954 0 Henlagt i år 75.000 24.954 Overført fra Midtvejskursus 68.638 0 Landsmøde i alt 168.592 24.954 Jubilejr Saldo pr. 01.01.2013 116.891 0 Henlagt i år 50.000 116.891 Jubilejr i alt 166.891 116.891 Midtvejskursus Saldo pr. 01.01.2013 68.638 0 Henlagt i år 0 68.863 Overført til Landsmøde -68.638 0 Midtvejskursus i alt 0 68.863 22 Tipsetableringsforpligtelse Nedskrives med 10% hvert år DUF sagsnr.: T2003-ET-17 Tilskud Mågevej 22, køb i 2003 109.725 219.450 - Nedskrivning i 2013 (10. år) -109.725-109.725 Saldo 0 109.725 DUF sagsnr.: T2003-ET-17A Tilskud Mågevej 22, ombygning i 2003 15.896 31.784 - Nedskrivning i 2013 (10. år) -15.896-15.888 Saldo 0 15.896 DUF sagsnr.: T2003-ET-17A Tilskud Lejrplads i Hals, etablering i 2005 35.850 53.773 - Nedskrivning i 2013 (9. år) -17.927-17.923 Saldo 17.923 35.850 Egenudnyttelse af ejendomme Mågevej i Hvidovre: 2013 100% egenudnyttelse 2012 100% egenudnyttelse 2011 100% egenudnyttelse Lejrpladsen i Hals: 2013 98% egenudnyttelse 2012 98% egenudnyttelse 2011 98% egenudnyttelse Stauninggården i Helsingør: 2013 0% egenudnyttelse 2012 0% egenudnyttelse 2011 0% egenudnyttelse Metode: Opgørelse af egenudnyttelse er foretaget på baggrund af m2 arealfordeling ved benyttelse af de enkelte ejendomme og lejrpladsen.
Landsforbundet DUI-LEG og VIRKEs årsrapport 2013 Side 17 23 Medlemsforhold Idet foreningen ikke skal redegøre for medlemstallet over for Dansk Ungdoms Fællesråd i år, er disse ikke medtaget i årsrapporten. Der henvises til årsrapporten for 2012. 24 Pantsætninger og eventualforpligtelser HAL-udvalget har stillet en bankgaranti på kr. 30.000 overfor Københavns kommune i forbindelse med DUI-Østerbro afdelings leje af grund hos Københavns kommune. Der er i Stauninggården lyst 2 ejerpantebreve på i alt kr. 2.000.000. Disse forefindes hos DUI-LEG og VIRKE.