Andelsselskabet Magleby Vandvserk CVR-nr Arsrapport 1. januar -31. december 2013

Transkript

1 M E D L E M A F D A N S K E R E V I S O R E R L O K A L r e v i s i o n registreret revisionsanpartsselskab C V R nr Nygade Klippinge Telf Fax Andelsselskabet Magleby Vandvserk CVR-nr Arsrapport 1. januar -31. december 213 Fremlagt og godkendt pa vandvaerkets ordinaere generalforsamling, derf 214 dirigent Registreret revisor Hans Jrgen Rasmussen lokalrevision@lokalrevision.dk

2 Indholdsfortegnelse Vandvaerksoplysninger 1 Bestyrelsespategning 2 Interne revisorers pategning 2 Revisors erklsring 3 Anvendt regnskabspraksis 4 Resultatopgorelse 5 Balance 6 Noter 7" 1

3 Vandvserksoplysninger Vandvaerket Magleby Vandvaerk a.m.b.a Vandvaerksvaenget Klippinge Telefon: Hjemmeside: CVR-nr.: Hjemsted: Regnskabsar: Stevns Bestyrelse formand Ole Olsen kasserer Bjarne Larsen best.medlem Thomas Andersen best.medlem Palle Chris Nielsen best.medlem Peter Madsen Revisor LOKALREVISION Registreret revisionsanpartsselskab Nygade Klippinge Pengeinstitut Nordea Bank A/S Nytorv Store Heddinge

4 side 2 Bestyrelsespategning: Bestyrelsen aflaegger hermed arsrapport 213 for andelsselskabet Magleby Vandvaerk. Arsrapporten er afiagt i overensstemmelse med arsregnskabsloven og vandvaerkets vedtaegter. Den anvendte regnskabspraksis er hensigtmaessig, saledes at arsregnskabet giver et retvisende billede af vandvaerkets aktiver og passiver, finansielle stilling og resultat. V i indstiller arsrapporten til generalforsamlingens godkendelse. Magleby, den * / ^ 214 Interne revisorers pategning: Sora generalforsamlingsvalgte revisorer har vi gennemgaet bilagene vedrrende vandvaerkets regnskab for 213. Gennemgangen har ikke givet anledning til bemaerkninger. Magleby, den ^ I 214 Lone Jensen revisor

5 Side 3 Den uafhaengige revisors erklaering Til forbrugerne i Andelsselskabet Magleby Vandvaerk V i har udfrt review af arsregnskabet for Magleby Vandvaerk for regnskabsaret 1. januar december 213. Arsregnskabet, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgrelse, balance og noter, udarbejdes efter arsregnskabsloven Arsregnskabet er udarbejdet pa grundlag af vandvaerkets bogfring for 213. Vandvaerkets bestyrelse har ansvaret for arsregnskabet. Vores ansvar er pa grundlag af vores review at udtrykke en konklusion om arsregnskabet. Det udf'rte review V i har udfrt vores review i overensstemmelse med den danske revisionsstandard om review af regnskaber og yderligere krav iflge dansk revisorlovgivning. Dette kraever, at vi tilrettelaegger og udfrer reviewet med henblik pa at opna begraenset sikkerhed for, at arsregnskabet ikke indeholder vaesentlig fejlinformation. Et review er begraenset til frst og fremmest at omfatte foresprgsler til vandvaerkets bestyrelse og interne revisorer samt analyser af regnskabstal og giver derfor mindre sikkerhed end en revision. Vi har ikke udfrt revision og udtrykker derfor ikke en revisionskonklusion om arsregnskabet. Konklusion Ved det udfrte review er vi ikke blevet bekendt med forhold, der giver os anledning til at konkludere, at arsregnskabet ikke giver et retvisende billede af vandvaerkets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 213 samt at resultatet af vandvaerkets aktiviteter for regnskabsaret 1. januar december 213 er i overensstemmelse med arsregnskabsloven. Klippinge, den 214 LOKALREVISION registreret revi&ro nsanpartsselskab Hans Jrgen "Rasmussen registrera revisor medlem af FSR 'danske revisorer

6 Side 4 Anvendt regnskabspraksis Regnskabsgrundlag Arsrapporten er aflagt i overensstemmelse med arsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A virksomheder. Arsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som foregaende ar. Generelt Indtaegts- og omkostningskriterium Indtaegter og omkostninger er periodiseret, saledes at de daekker perioden frem til regnskabsarets udlob. Eventuelle nye tilslutningsbidrag indtaegtsfores og indgar i arets resultatdisponering. Udgiftsforte hensaettelser til vedligeholdelse indgar med 25% i produktionsomkostninger og 75% i distributionsomkostninger. Finansielle poster Finansielle indtaegter og omkostninger inkluderer renter, realiserede og urealiserede kursreguleringer af vaerdipapirer. Materielle anlsegsaktiver Grunde og bygninger, ledningsanlaeg, maskinanlaeg, boringer og driftmidler i ovrigt indregnes til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Udgifter til udvidelse af eksisterende anlaeg aktiveres og afskrives fra naeste regnskabsar. Der foretages liniaere afskrivninger baseret pa en vurdering af aktivernes forventede brugstider. Fortjeneste eller tab ved afhaendelse af materielle anlaegsaktiver opgores som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmaessige vaerdi pa salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resultatopgorelsen. Tilgodehavender Tilgodehavender males til nominel vaerdi. Vaerdien reduceres med nedskrivning til imodegaelse af forventet tab. Vaerdipapirer Vaerdipapirer males til dagsvaerdi (borskurs) pa balancedagen. Gaeldsforpligtelser Gaeldsforpligtelser males til nominel restgaeld pa balancedagen.

7 Side 5 Resultatopgorelse Realiseret Pet. 212 Pet Administrationsomkostninger Resultat for af- og nedskrivninger Andre driftsindtaegter/-omkostninger

8 side 6 Balance pr Aktiver 7 Bygningsanlseg 8 Ledningsanlaeg 9 Grunde og bygninger Maskinanlaeg og installationer 1 Boringer 11 Driftsmidler Materielle aktiver 12 Tilgodehavender 13 Likvide midler Omsaetningsaktiver Aktiver Realiseret Pet. 212 Pet Passiver 14 Egenkapital Hensaettelser Hensaettelser Hensaettelser Kreditorer og omkostninger.. AM-bidrag Momsopgorelse Kortfristede gaeldsforpligtelser Passiver Materielle anlaegsaktiver 2 21 Pantsaetninger og sikkerhedsstillelser Eventualforpligtelser

9 Noter Nettoomsaetning Fast driftsbidrag kr. 6, pr. part Kubikmeterafgift kr. 6, Anden indtaegt 3.32 Regulering arsopgorelse Regulering arsopgorelse Tilslutningsbidrag Nettoomsastning 33.9 Produktionsomkostninger Vedligeholdelse boringer Kobafvand Vandprover og analyser Lonninger -6. Smaanskaffelser Forsikringer El Refusion eiafgift Afskrivninger boringer Afskrivninger bygninger Produktionsomkostninger Distributionsomkostninger Lonninger -6. El Refusion eiafgift Afskrivninger pumper Afskrivninger ledninger Distributionsomkostninger Administrationsomkostninger Annoncer -73 EDB udgifter -394 Kontorartikler Opkraevningsservice PBS/Ramboll Vandvasrksadministration Kursusudgifter Porto og gebyrer Faglitteratur -23 Modeudgifter Revisorhonorar Revisorhonorar tidl. ar Forsikringer bestyrelse/adm. personale -968 Gaver og blomster -977 Kontingenter Lon og honoraer bestyelsen -17. Skattefri godtgorelse -76 Administrationsomkostninger

10 Andre driftsindtaegter/-omkostninger Andre driftsindtaegter 3.1 Andre driftsindt3sgter/-omkostninger 3.1 Andre finansielle indtaegter Renteindtaegt pengeinstitut Andre finansielle indtaegter Bygningsanlaeg Anskaffelsessum primo Af-/nedskrivninger primo Arets af-/nedskrivninger Bygningsanlaeg Ledningsanlaeg Anskaffelsessum primo Tilgangiaret Af-/nedskrivninger primo Arets af-/nedskrivninger Ledningsanlaeg Grunde og bygninger Anskaffelsessum primo Af-/nedskrivninger primo Grunde og bygninger 17- Maskinanlaeg og installationer Anskaffelsessum primo Af-/nedskrivninger primo Arets af-/nedskrivninger Maskinanlaeg og installationer Boringer Anskaffelsessum primo Tilgang i aret Af-/nedskrivninger primo Arets af-/nedskrivninger Boringer Driftsmidler Anskaffelsessum primo Tilgangiaret Af-/nedskrivninger primo Driftsmidler

11 side 9 12 Tilgodehavender vrige tilgodehavender 5. Tilgodehavender Likvide midler Nordea Bank A/S Likvide midler Egenkapital Primo Overfort driftsresultat Egenkapital 3.367^641 Hensaettelser Hensat til vedl. produktion primo Anvendt i aret produktion Hensaettelser 15 Hensaettelser Hensat til vedl. distribution primo Anvendt i aret distribution Hensaettelser Kreditorer og omkostninger Varekreditorer 75 Regulering arsopgorelse Skyldig forbrugere 5.23 Skyldige adm.omkostninger 1.5 Lon- og honorarafregning -29. Lonfordeling 29. Kreditorer og omkostninger AM-bidrag Opkraevede gronne afgifter Regulering arsopgorelse Regulering arsopgorelse Afregnede gronne afgifter AM-bidrag Momsopgorelse Salgsmoms 14.7 Kobsmoms Eiafgift Momsafregning Momsopgorelse

12 side 1 Note 19 Materielle anlsegsaktiver Ved seneste offentlige ejendomsvurdering 1. oktober 212 er ejendommen vurderet til kr. 11.,, heraf udgor grundvaerdi kr Note 2 Pantsaetninger og sikkerhedsstillelser Vandvaerkets bestyrelse har oplyst, at der ikke er nogle pantsaetninger og sikkerhedsstillelser udover det i arsrapporten anforte. Note 21 Eventualforpligtelser Vandvaerkets bestyrelse har oplyst, at der ikke er nogle kautions-, leasing- og garantiforpligtelser ud over det i arsrapporten anforte.