Årsbudget Kirkekasser/provstiudvalgskasser. for. Dok.nr.: 29037/13

Transkript

1 Årsbudget 214 for Kirkekasser/provstiudvalgskasser Dok.nr.: 2937/13

2 ÅRSBUDGET 214 for kasse under menighedsråd i provsti i kommune Myndighedskode: CVR nummer: Godkendt på menighedsrådsmøde afholdt: den / 213 menighedsrådsformand menighedsrådets valgte kasserer Godkendt på provstiudvalgsmøde afholdt: den / 213 provstiudvalgsformand Budget 214 indeholder følgende: Målsætning, særlige indsatsområder samt supplerende forklaringer... side 1 Årsbudget i hovedtal side 2 Årsbudget fordelt på formål... side 3-5 Oversigt over egenkapital..... bilag 1 Salg af anlæg m.v.... bilag 2 Oversigt over anlægsudgift, ligningsbeløb, lån samt opsparing.. bilag 3 Personaleoplysninger bilag 4 Eventuelle budgetønsker bilag 5

3 Side 1 provsti kommune Målsætninger for hele valgperioden, der indgår i dette års budget Særlige indsatsområder (jf. merudgiftsønsker m.v.) Supplerende forklaringer til budgettet

4 Side 2 Årsbudget 213 for: provsti kommune 1 Ligningsbeløb til drift Driftsudgifter i alt... 2 Kirkebygning og sognegård.. Udgifter, løn. Udgifter, øvrig drift.. - Indtægter Kirkelige aktiviteter Udgifter, løn. Udgifter, øvrig drift. - Indtægter Kirkegård... Udgifter, løn. Udgifter, øvrig drift. - Indtægter Præsteboliger mv.... Udgifter, løn.. Udgifter, øvrig drift.. - Indtægter Administration og fællesudgifter. Udgifter, løn. Udgifter, øvrig drift... - Indtægter Finansielle poster A Resultat af drift (= ) Forbrug af menighedsrådets frie midler (jf. fane B1) Budget Budget Budget Regnskab Resultat af drift inklusiv forbrug af frie midler Budgetoverslag --- ANLÆGSBEVILLINGER Renteindtægter af anlægsopsparing (9)..... Salg af anlæg mv. (91) Ligningsbeløb til anlæg (92+93) Kirkebygning og sognegård ((8)+(81)+(82))... -Kirkegård ((83)+(84))... -Præstebolig mv. ((85)+(86)+(87)+(88))... B Resultat af anlæg C Årets resultat (=A+B) E heraf til balanceposteringer (=C-A) Forbrug af eksisterende opsparing... + Nye lån... + Forbrug af kirkekassens "salg af anlæg m.v.". + Forbrug af frie midler konverteret til anlæg + Forbrug af videreførte anlægsmidler tidl. år.. - Ligningsmidler til afdrag på lån... - Ligningsmidler til anlægsopsparing... - Renteindtægter af anlægsopsparing... - Oplagt i stiftet (salg af anlæg m.v.)... - Overf. til kirkekasse (salg af anlæg m.v.)... F Balanceposteringer (anlæg) Budgetoverslag --- G Sum (=E-F)... Tallene i parentes henviser til den tocifrede formålskonto, som posten vedrører. Budgettets formålskonti fremgår af de efterfølgende sider.

5 Side 3 Formål Indtægter Budget Budget Budget Regnskab 1 Fælles indtægter Ligningsbeløb til drift Tillægsbevilling fra 5% midlerne.. I alt Driftsudgifter Budget Budget Budget Regnskab --- Budget 214 heraf Kirkebygning og sognegård udgifter, udgifter, indtægter løn øvrig drift 2 Fælles formål Kirkebygning Inventar, kirke (herunder orgel og klokker) Sognegård Kirkekontor (uden for kirke og sognegård), provstikontor Tjenstlige lokaler i præstegård I alt.... Budget Budget Budget Regnskab --- Budget 214 heraf Kirkelige aktiviteter udgifter, udgifter, indtægter løn øvrig drift 3 Fælles formål Gudstjeneste og kirkelige handlinger Kirkelig undervisning Diakonal virksomhed Kommunikation Kirkekor Kirkekoncerter Foredrags- og mødevirksomhed Kontingent til DSUK I alt..... Budget Budget Budget Regnskab --- Budget 214 heraf Kirkegård udgifter, udgifter, indtægter løn øvrig drift 4 Kirkegården Kapel/ begravelse,urnenedsættelser Krematorium.. 43 Arbejde uden for egen kirkegård. I alt

6 Side 4 Formål Budget Budget Budget Regnskab 5 Præsteboliger mv. udgifter, udgifter, indtægter løn øvrig drift 5 Fælles formål Præstebolig Præstebolig Præstebolig Præstebolig Præstebolig Funktionærbolig Skov og landbrug Øvrige ejendomme Budget 214 heraf --- I alt.... Budget Budget Budget Regnskab --- Budget 214 heraf Administration og fællesudgifter udgifter, udgifter, indtægter løn øvrig drift 6 Fælles formål Menighedsrådet/provstiudvalget Personale.. 63 Bygning Økonomi Personregistrering Efteruddannelse Forsikring Menighedsrådsvalg/ provstiudvalgsvalg Stiftbidrag (PU)... I alt Budget Budget Budget Regnskab 7 Finansielle poster Renter af stiftslån Renter af realkredit og andre lån Øvrige renteudgifter Renteindtægt af likvider (eksklusiv kirkegård) Renteindtægt af kirkekapital (ekskl. gravstedskap.) Kursgevinst/-tab Momsregulering.... I alt..

7 Side 5 Formål Anlæg Budget Budget Budget Regnskab 8 Anlægsbevillinger Kirkebygning Sognegård Kirkekontor (udenfor kirke og sognegård) 83 Kirkegård Krematorium Præsteboliger Funktionærboliger Skov og landbrug Øvrige ejendomme... 9 Renteindtægt af anlægsopsparing og kursgevinst og -tab 91 Salg af anlæg m.v Ligningsbeløb anlæg % tillægsbevilling anlæg... I alt

8 BILAG 1. Oversigt over egenkapital Bilag 1 Oversigt over likvide midler af egenkapital I egenkapitalen råder menighedsrådet over likvide midler i form af frie midler til egen disposition (tidl. overskud af driftsrammen), inklusiv de frie midler, som kan være givet til præstegården og kirkegården, jvf. deres vedtægter. Oversigten fortsætter på næste side med en opgørelse af videreførelse af midler til endnu ikke-udført anlægsarbejde, som består af likvider, der ikke står på en opsparingskonto eller på anden måde er flyttet fra driftskontoen. Til sidst i bilag 1 følger en opgørelse af likviditet stillet til rådighed af provstiet. Primo 213 Planlagt forbrug Tilførsel/ Saldo Artskonto 213* fjernelse 213 ultimo 213 Menighedsrådets frie midler (inkl arv og donationer øremærket til et projekt eller til fri disponering) Primo 214 Planlagt forbrug 214 Planlagt forbrug 214 Saldo Artskonto til drift* til anlæg** ultimo 214 Menighedsrådets frie midler (inkl arv og donationer øremærket til et projekt eller til fri disponering) Forventet disponering af menighedsrådets frie midler i budgetåret 214: * Planlagt forbrug angives som et positivt beløb ** Forudsætter provstiudvalgets godkendelse Primo 213 Planlagt forbrug Tilførsel/ Saldo Artskonto 213* fjernelse 213 ultimo Præstegårdens frie midler Primo 214 Planlagt forbrug 214 Planlagt forbrug 214 Saldo Artskonto til drift* til anlæg** ultimo Præstegårdens frie midler Forventet disponering af menighedsrådets frie midler i budgetåret 214: * Planlagt forbrug angives som et positivt beløb ** Forudsætter provstiudvalgets godkendelse Primo 213 Planlagt forbrug Tilførsel/ Saldo Artskonto 213* fjernelse 213 ultimo Kirkegårdens frie midler Primo 214 Planlagt forbrug 214 Planlagt forbrug 214 Saldo Artskonto til drift* til anlæg** ultimo Kirkegårdens frie midler Forventet disponering af menighedsrådets frie midler i budgetåret 214: * Planlagt forbrug angives som et positivt beløb ** Forudsætter provstiudvalgets godkendelse

9 BILAG 1. Oversigt over egenkapital Bilag 1 Oversigt over likvide midler af egenkapital (II) Primo 213 Planlagt forbrug 213* Saldo Artskonto ultimo 213 Videreførsel af midler til ikke udført anlæg Primo 214 Planlagt forbrug 214* Saldo Artskonto ultimo 214 Videreførsel af midler til ikke udført anlæg Forventet disponering af videreførte til ikke udført anlægsarbejde i budgetåret 214: * Planlagt forbrug angives som et positivt beløb Primo 213 Tilførsel/ Saldo Artskonto fjernelse 213** ultimo 213 Likviditet stillet til rådighed af provstiet Primo 214 Tilførsel/ Saldo Artskonto fjernelse 214** ultimo 214 Likviditet stillet til rådighed af provstiet ** Forudsætter provstiudvalgets godkendelse

10 BILAG 2. Oversigt over salg af anlæg m.v. Bilag 2 Salg af anlæg m.v. Menighedsrådet råder over anlægsaktiver m.v. som f.eks. ejendomme, grunde, kvoter m.v. som kan afhændes og eventuelt anvendes til finansiering af andre anlægsprojekter. Menighedsrådet skal her oplyse, hvis et salg planlægges. Anskaffelsesværdi Salgsværdi Oplagt i Menighedsrådets (kan oplyses) (formål 91) stiftet anlægsopsparing Salg af anlæg m.v. og/eller værdipapirer Salg 1 Salg 2 Salg 3 Salg 4 Salg 5 Salg i alt

11 BILAG 3. Oversigt over anlægsudgift, ligningsbeløb, lån og opsparing Bilag 3 Oversigt over anlægsudgift, ligningsbeløb, lån samt opsparing - inkl. alle tidligere "opsparing til særlige formål" Oversigten herunder dannes automatisk udfra projektbeskrivelsen, der udfyldes for hvert anlægsprojekt. Formål Tidligere Budget --- Budgetoverslag --- Årets anlægsudgifter 8 Kirkebygning Sognegård Kirkekontor Kirkegård Krematorium Præsteboliger Funktionærboliger Skov og landbrug Øvrige ejendomme... Anlægsudgifter i alt.. Finansieret ved: stiftsmiddellån... andre lån... anlægsbevilling... forbrug anlægsopsparing, inkl renter menighedsrådets frie midler, jf. bilag 1 salg af anlæg m.v., jf. bilag 2 videreførte midler tidl. år... Finansiering ialt... år eller senere Specifikation af ligningsmidler: 92 Ligningsbeløb til anlæg Ligning til årets anlægsudgifter... Ligning til årets anlægsopsparing... Ligning til årets afdrag på lån... Modregning af menighedsrådet frie midler samt arv og donation, jf. bilag 1 = Årets ligningsbeløb til anlæg... Ligning til årets renteudgifter tildeles som en del af driftsrammen på formål 1. I specifikationerne herunder fremgår forbrug med negativt fortegn. Fortegnet vendes, når det overføres automatisk til de øvrige oversigter. Resthovedstol Nye lån Renter Afdrag Beregnet saldo Specifikation af stiftsmiddellån primo ultimo 214 Anlægsprojekt 1... Anlægsprojekt 2... Anlægsprojekt 3... I alt... 7 overføres til renter af stiftsmiddellån... Resthovedstol Nye lån Renter Afdrag Beregnet saldo Specifikation af realkredit- og andre lån primo ultimo 214 Anlægsprojekt 1... Anlægsprojekt 2... Anlægsprojekt 3... I alt overføres til renter af realkreditlån... Specifikation af opsparing Beregnet saldo Opsparing fra Renter Forbrug Beregnet saldo primo 214 ligning ultimo 214 Opsparingsformål 1... Opsparingsformål 2... Opsparingsformål 3... I alt... 9 overføres til renteindt. af anlægsopsparing...

12 BILAG 3. Oversigt over opsparing og lån til anlæg samt anlægsbevillinger Bilag 3 Beskrivelse af anlægsprojekt Menighedsrådet skal udfylde en beskrivelse for hvert anlægsprojekt. Menighedsrådet skal udfylde en beskrivelse for alle anlægsprojekter herunder finansieringsformen. Menighedsrådet skal ansøge provstiudvalget om lov til igangsætning af projektet. Der redegøres typisk mere udførligt for projekter, som ønskes igangsat. Provstiudvalget skal godkende nye anlægsprojekter (jvf. bilag 5), og når menighedsrådet ønsker at sætte gang i projektet. Når/hvis der er opnået tilladelse til et anlægsprojekt overføres det fra bilag 5 til bilag 3. I specifikationerne fremgår forbrug med negativt fortegn. Fortegnet vendes, når det overføres automatisk til de øvrige oversigter. indikerer at beløbet skal overføres manuelt til B3 under det rette formål. Overførslen sker automatisk, når økonomiportalen åbnes. Hvis menighedsrådets planlægger at anvende menighedsrådets frie midler til anlæg, og har fået provistudvalgets godkendelse hertil, skal beløbet overflyttes til en opsparingskonto og disponeres derfra. Prohibering er i dette tilfælde ikke nødvendig. Dette gælder også arv og donation, hvor ikke kun renter er øremærket til et anlægsprojekt.

13 Anlægsprojekt 1 Projektbeskrivelse: Anlægsnummer: Anlægsformål: [ ] Kirkebygning, [ ] Sognegård, [ ] Kirkekontor, [ ] Kirkegård, [ ] Krematorium, [ ] Præstebolig, [ ] Funtionærbolig, [ ] Skov og landbrug, [ ] Øvrige ejendomme Igangsættelse (årstal): Færdiggørelse (årstal): Totaludgift: Budget --- Budgetoverslag eller senere Årets udgift.. Finansieret ved: stiftsmiddellån... andre lån... anlægsbevilling... forbrug af anlægsopsparing, inkl renter menighedsrådets frie midler, jf. bilag 1 salg af anlæg m.v., jf. bilag 2 videreførte anlægsmidler fra tidl. år Specifikation af stiftslån for 214: resthovedstol primo nye lån renter afdrag 214 (negativt fortegn)... Restløbetid: saldo ultimo Långiver: Stift: Specifikation af realkredit eller andre lån for 214: resthovedstol primo nye lån renter afdrag 214 (negativt fortegn)... Restløbetid: saldo ultimo Långiver: Realkredit: Andre: Specifikation af opsparing for 214: saldo primo opsparing renter forbrug 214 (negativt fortegn)... saldo ultimo Pengeinstitut: Specifikation af menighedsrådets frie midler samt arv og donationer øremærket til et projekt eller til fri disponering saldo primo 214 (Jf. bilag 1) renter forbrug 214 (negativt fortegn)... saldo ultimo Specifikation videreførte anlægsmidler fra tidligere år saldo primo renter forbrug 214 (negativt fortegn)... saldo ultimo (Skal være nul)

14 BILAG 4. Personaleoplysninger Bilag 4 Oversigt over ansatte i 214 Oversigten dannes automatisk udfra medarbejderskemaet, der udfyldes for hver medarbejder. (Nedenstående skema er et eksempel) Medarbejdernummer Stillingskategori Betegnelse og formål Fordelt arbejdstid (i pct) Bruttotimetal pr. år (inkl. ferie) Bruttoløn (inkl. pension) Vikar for kordegn , 31 Gudstjeneste og kirkelig handlinger , 35 Kirkekor , 36 Kirkekoncerter , Gravermedhjælper , 4 Kirkegården , 41 Kapel/begravelse, urnenedsættelser , PO - organister OK , 31 Gudstjeneste og kirkelige handlinger , Foredragsholder og solister 1 1., 37 Foredrags- og mødevirksomhed 1 1., Vikar for kordegn , 31 Gudstjeneste og kirkelig handlinger , 35 Kirkekor , 36 Kirkekoncerter , Samlede omkosninger om løn i alt 36., Nedenstående skema kan udfyldes i økonomiportalen Medarbejderskema Medarbejdernr. Stillingskategori Beskrivelse Betegnelse Timetal (en fuldtidsstilling svarer til timer) Lønomkostning fraregnet evt. tilskud (herunder refusion af løn for udlånt/delt personale) Formål: Betegnelse Andel i % Andel af timer Andel af løn Total

15 BILAG 5. Budgetønsker Bilag 5 Ønsker om merudgifter i forhold til foreløbig driftsramme for 214 Budgetår --- Budgetoverslag Udgifter i alt... Kirkebygning og sognegård.. Udgifter, løn. Udgifter, øvrig drift. - Indtægter... Kirkelige aktiviteter Udgifter, løn. Udgifter, øvrig drift. - Indtægter... Kirkegård... Udgifter, løn. Udgifter, øvrig drift. - Indtægter... Præste- og funktionærboliger... Udgifter, løn. Udgifter, øvrig drift. - Indtægter... Administration og fællesudgifter. Udgifter, løn. Udgifter, øvrig drift - Indtægter... Begrundelse for merudgiftsønsket (drift) (Den 2-cifrede formålskonto, som merudgiftsønsket vedrører, skal angives)

16 Bilag 5 Ønsker om nye anlægsbevillinger eller opsparing til anlæg Såfremt provstiudvalget imødekommer ansøgningen, overføres oplysningerne til bilag 3 og dette bilag kasseres Budgetår --- Budgetoverslag eller senere Kirkebygning... Sognegård Kirkekontor... Kirkegård... Krematorium... Præsteboliger... Funktionærboliger... Skov og landbrug... Øvrige ejendomme... Anlægsbevilinger i alt.. Finansieret ved: stiftsmiddellån... andre lån... anlægsbevilling... forbrug anlægsopsparing, inkl renter menighedsrådets frie midler, jf. bilag 1 salg af anlæg mv. jf. bilag 2 Finansiering ialt... Anlægsskema indikerer at beløbet skal overføres manuelt til oversigten under det rette formål. Overførslen sker automatisk, når økonomiportalen åbnes. Anlægsbeskrivelse Projektbeskrivelse: Anlægsformål: [ ] Kirkebygning, [ ] Sognegård, [ ] Kirkekontor, [ ] Kirkegård, [ ] Krematorium, [ ] Præstebolig, [ ] Funtionærbolig, [ ] Skov og landbrug, [ ] Øvrige ejendomme Forventet igangsættelse (årstal): Forventet færdiggørelse (årstal): Forventet totaludgift: Budget --- Budgetoverslag eller senere Årets udgift... Finansieret ved: stiftsmiddellån... andre lån... anlægsbevilling... forbrug anlægsopsparing, inkl renter menighedsrådets frie midler, jf. bilag 1 salg af anlæg mv. jf. bilag 2 Ligningsmidler til anlægsopsparing.. Begrundelse for merudgiftsønsket (anlæg)