Årsregnskab for

Transkript

1 0 Ejerforeningen Matr. nr. 2165, Udenbys Klædebo Kvarter Skt. Hans Gade 4-4 A 2200 København N Årsregnskab for

2 1 Indhold Side Bestyrelsens regnskabspåtegning 2 Revisionspåtegning 3-4 Anvendt regnskabspraksis 5 Resultatopgørelse 6 Balance 7-8 Noter 9-10 Administrator: Boligexperten Administration A/S Vesterbrogade 12, København V Tlf

3 2 Bestyrelsens regnskabspåtegning Bestyrelsen har dags dato aflagt årsregnskabet for Ejerforeningen Matr. nr. 2165, Udenbys Klædebo Kvarter for Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningen aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultat. Årsregnskabet indstilles til generalforsamlingens godkendelse. I bestyrelsen København, den / 2012 Niels-Ole Schultz (formand) Mads Thuesen Pedersen Kjeld Winkel Ann Kirstine Bjerrum Eirik Bang Søberg Således vedtaget på den ordinære generalforsamling den / 2012 Dirigent

4 3 Revisionspåtegning Til medlemmerne i Ejerforeningen Matr. nr. 2165, Udenbys Klædebo kvarter Vi har revideret årsregnskabet for Ejerforeningen Matr. nr. 2165, Udenbys Klædebo kvarter for regnskabsåret 1. januar til 31. december 2011, omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med god regnskabsskik. Bestyrelsens ansvar for årsregnskabet Bestyrelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med god regnskabsskik. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for foreningens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af bestyrelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af bestyrelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet.

5 4 Revisionspåtegning (fortsat) Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og den finansielle stilling pr. 31. december 2011 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar til 31. december 2011 i overensstemmelse med god regnskabsskik. København den 23. januar 2012 TT Revision statsautoriseret revisionsanpartsselskab Torben Madsen Thøger Rude Andersen statsautoriseret revisor registreret revisor, CMA

6 5 Anvendt regnskabspraksis Årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse A-virksomheder, tilpasset ejerforeningens behov og foreningens vedtægter. RESULTATOPGØRELSEN Fællesbidrag Fællesbidragene og eventuelle andre indtægter indregnes i resultatopgørelsen, såfremt ejerlejlighedsejerne har forpligtiget sig til betaling af fællesbidraget. Andre driftsindtægter og -omkostninger Andre driftsindtægter og omkostninger indeholder regnskabsposter af sekundær karakter i forhold til foreningens formål. Udgifter Udgifter omfatter omkostninger ejendomsudgifter, vedligeholdelse og administrationsudgifter. Finansielle poster Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle poster omfatter renteindtægter og -omkostninger. BALANCEN Tilgodehavender Tilgodehavender er optaget til nominel værdi med fradrag af eventuelle nedskrivninger til imødegåelse af forventet tab. Skyldige omkostninger Skyldige omkostninger, der vedrører regnskabsåret, er indregnet i balancen.

7 6 Resultatopgørelse for tiden 1. januar til 31. december Note Indtægter Fællesbidrag Vaskeriindtægt Arbejdsweekender Ekstraordinære indtægter Indtægter i alt Ejendomsudgifter Reparation og vedligeholdelse Administrationsomkostninger Renteindtægter Renteudgifter Udgifter i alt Årets resultat Resultatet foreslås overført til næste år.

8 7 Balance pr. 31. december Aktiver Note Omsætningsaktiver Tilgodehavender 4 Installation af fjernvarme (mellemregning ejere) Periodeafgrænsningsposter Tilgodehavende, administrator Tilgodehavender i alt Likvide beholdninger Kassebeholdning Indestående, pengeinstitut Likvide beholdninger i alt Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt

9 8 Balance pr. 31. december Passiver Note Kapitalkonto Overført resultat 5 Overført resultat Overført resultat i alt Opsparing Saldo 1. januar Overført til overført resultat Opsparing i alt Kapitalkonto i alt Langfristede gældsforpligtelser 6 Nordea, anlægslån (mellemregning ejere) Langfristede gældsforpligtelser i alt Kortfristede gældsforpligtelser Uafsluttet varmeregnskab Uafsluttet vandregnskab Skyldig revisor Kreditorer Skyldigt fællesbidrag Anden gæld Kortfristede gældsforpligtelser i alt Gældsforpligtelser i alt Passiver i alt

10 9 Noter Note Ejendomsudgifter Renovationsudgifter mv Forsikringer El Snerydning, vinduespudsning mv Graffitiafrensning Vicevært Ejendomsudgifter i alt Reparation og vedligeholdelse Maler Blikkenslager Elektriker Glarmester Vaskeri Låsesmed 0 50 Varmeanlæg Fugtsikring Gård og have (gårdlav) Rensning af tagrender Rensning af aftrækskanaler Dørtelefonanlæg Arbejdsweekend Diverse materialer Reparation og vedligeholdelse i alt

11 Noter Note Administrationsomkostninger Administrationshonorar Revisor IT-udgifter Møder, generalforsamling Kontorartikler, porto m.m Gebyrer Varmeregnskab Vandregnskab Diverse Administrationsomkostninger i alt Installation af fjernvarme Saldo pr. 1. januar Tilgang (renter) Indfrielse fra ejere Ydelse på lån Saldo pr. 31. december Overført resultat Saldo pr. 1. januar Overført fra opsparing Årets resultat Overført resultat pr. 31. december Nordea, anlægslån Af lånedokumentet fremgår, at der er "solidarisk hæftelse fra medlemmerne".