Revi Partner. Skomager - Karreens Gårdlaug c/o Bente Naver Munkholmvej Kirke Såby. Årsrapport for perioden 1. januar - 31.

Transkript

1 Revi Partner Skomager - Karreens Gårdlaug c/o Bente Naver Munkholmvej Kirke Såby Årsrapport for perioden 1. januar december 2010 ReviPartner - registreret revisionsanpartsselskab CVR-nr Stationsvej Herfølge - Telefon Fax kc@kcrevi.dk

2 1 Indholdsfortegnelse Side Stamoplysninger 2 Bestyrelsens påtegning 3 Den uafhængige revisors påtegning 4-5 Anvendt regnskabspraksis 6 Resultatopgørelse for Aktiver 8 Passiver 8 Noter til regnskab 9-11

3 2 Stamoplysninger Foreningens navn: Skomager - Karreens Gårdlaug Adresse: Gasværksvej 33 Gasværksvej 31 Gasværksvej 29 Gasværksvej Istedgade 29, 29 A-B Istedgade 27 Istedgade 25/Viktoriagade 24 Viktoriagade 26 Viktoriagade Halmtorvet 26-30/Gasværksvej 35 Bestyrelse: Bettina Porsild Birgit Højgaard Allan Ulrich Gudrun Lindhard Franziska Bang Anne Marie Aaskilde Administration: Bente Naver Munkholmvej Kirke Såby Revision: ReviPartner Registreret revisionsanpartsselskab Stationsvej Herfølge

4 3 Bestyrelsens påtegning Bestyrelsen aflægger årsrapport for regnskabsåret 2010 for Skomager - Karreens Gårdlaug. Vi erklærer: At årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven og foreningens vedtægter. At den valgte regnskabspraksis er hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af foreningens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. Vi indstiller årsrapporten til generalforsamlingens godkendelse. København, den 17. februar Bettina Porsild Franziska Bang Anne Marie Aaskilde Allan Ulrich Gudrun Lindhard Birgit Højgaard

5 4 Den uafhængige revisors påtegning Til medlemmerne af Skomager - Karreens Gårdlaug. Vi har revideret årsregnskabet for Skomager - Karreens Gårdlaug for regnskabsåret 1. janu - ar december 2010, omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet aflægges efter årsregnskabsloven og foreningens vedtægter. Revisionen har ikke omfattet de i årsregnskabet indeholdte budgettal. Bestyrelsens ansvar for årsregnskabet Bestyrelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven og foreningens vedtægter. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for foreningens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af bestyrelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af bestyrelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.

6 5 Den uafhængige revisors påtegning Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og den finansielle stilling pr. 31. december 2010 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2010 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Herfølge, den 17. februar ReviPartner Registreret revisionsanpartsselskab Karsten Christensen registreret revisor

7 6 Anvendt regnskabspraksis Generelt Årsrapporten for Skomager - Karreens Gårdlaug for 2010 er udarbejdet efter driftsøkonomiske principper og aflagt efter årsregnskabslovens regnskabsklasse A. Den anvendte regnskabspraksis er i overensstemmelse med gårdlaugets vedtægter og almindeligt anerkendte retningslinier for gårdlaugs regnskabsaflæggelse. Regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Resultatopgørelsen Indtægter Opkrævede a/conto indbetalinger fra medlemmerne, evt. lejeindtægter og renteindtægter indregnes i resultatopgørelsen i den periode indtægterne vedrører, uanset betalingstidspunktet. Udgifter Regnskabsårets fælles periodiserede udgifter indgår i resultatopgørelsen. Balancen Tilgodehavender Gårdlaugets tilgodehavende måles til det beløb, der skal indbetales. Kortfristet gæld Posten består af gårdlaugets gældsposter, som måles til det beløb, der skal betales for at blive frigjort fra forplitelsen. Sikkerhedsstillelser og garantiforpligtelser Bestyrelsen har oplyst, at foreningen ikke har foretaget sikkerhedsstillelser eller i øvrigt påtaget sig forpligtelser, som ikke fremgår af årsrapporten.

8 7 Resultatopgørelse 1. januar december 2010 Note Regnskab Budget Regnskab Indtægter Medlemsbidrag Salg af nøgler Finansieringsindtægter Indtægter i alt Forsikringer og el: Forsikringer El Containerordning Forsikringer og el i alt Vicevært Løn til vicevært Faktureret viceværtsarbejde og gartner Salt og rengøringsartikler Administrative udgifter: Administrationshonorar Generalforsamling og bestyrelsesmøder Regnskab og revision Øvrige administrative omkostninger Administrative udgifter i alt Vedligeholdelse m.v.: Låsesystem Tekniske anlæg og installationer Have og gårdanlæg Beboerarrangementer/arbejdsweekender Diverse vedligeholdelse Overskud vedr. elektronisk nøglesystem Vedligeholdelse m.v. i alt Udgifter i alt Årets resultat

9 8 Balance pr. 31. december 2010 Aktiver Note Regnskab Regnskab Omsætningsaktiver Tilgodehavender: Indestående hos administrator Forudbetalte omkostninger Tilgodehavender i alt Likvide beholdninger: Bankbeholdning Mellemregning med bestyrelsen Mellemregning med bestyrelsen/viceværten Likvide beholdninger i alt Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt Passiver Egenkapital: Medlemmernes indestående Hensættelse til elektronisk låsesystem Egenkapital i alt Kortfristede gældsforpligtelser: Forudbetalte fællesudgifter Skyldige omkostninger Skyldig A-skat og feriepenge Kortfristede gældsforpligtelser i alt Gældsforpligtelser i alt Passiver i alt

10 Noter til regnskab Regnskab Budget Regnskab Note 1, finansieringsindtægter Renteindtægter, bank Renteindtægter, mellemregning Note 2, øvrige administrative omkostninger Fotokopier og porto Gebyrer Hjemmeside 623 Renteudgift, leverandør Note 3, låsesystem Serviceabonnement Telefon Reparation dør automatik, Istedgade Note 4, tekniske anlæg og installationer Udskiftning af udendørshane Note 5, have og gårdanlæg Brændstof 50 0 Borde Grus og havesten Nedløbsrør til regntønder Diverse materialer og værktøj Planter, jord, gødning, havemateriel Cykelstativ Regnvandssøjler Note 6, arrangementer og arbejdsweekender Fester og sammenkomster Gavekort til arbejdsweekend

11 Noter til regnskab Regnskab Regnskab Note 7, bankbeholdning Nykredit Bank, konto nr Tønder Bank, konto nr Note 8, skyldige omkostninger Silvan Dong Energy (årsafregning el) 302 Jahn's Låseservice 500 Bettina Porsild Revisionsfirmaet ReviPartner Note 9, hensættelse til elektronisk låsesystem Hensættelse primo Faktisk udgift Overskud indtægtsført

12 Note 10 Fordelingsregnskab Skomager-Karreens Gårdlaug Nr. Beliggenhed Ejere Fælles- Opkrævet Ejere Forde- tilgode udgifter a/conto tilgode lingstal 1/ / Gasværksvej Gasværksvej Gasværksvej Gasværksvej Istedgade 29, 29 A-B Istedgade Istedgade 25/Viktoriagade Viktoriagade Viktoriagade Halmtorvet 26-30/Gasværksvej I alt