ÅRSREGNSKAB 1/ / AFDELING 060-0, MILESTEDET

Transkript

1 ÅRSREGNSKAB 1/ / AFDELING 060-0, MILESTEDET Boligorganisationsnr. 175 Afdelingsnr Tilsynsførende kommune LBFnr LBFnr kommunenr. 175 Beliggenhed Lejerbo, Rødovre Maglekær 1-59, Maglekær Rødovre Kommune Gl. Køge Landevej 26 Rødovre Parkvej Valby 2610 Rødovre 2610 Rødovre CVR-nummer E-postadresse E-postadresse Telefon Telefon Telefax Telefax BBR-ejendomsnr , Matrikel nr. Matrikel navn 8 eo m.fl Rødovre By Hendriksholm Støtte- og byggeart Støtteart Antal lejemål Brutto- Tilsagnsdato Skæringsdato/ areal i alt m² for offentlig støtte overtagelsesdato Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller lov om almene boliger m.v ,64 1/ / Opført/overtaget med støtte efter byfornyelsesloven Opført/overtaget uden støtte Byggeart Antal lejemål Bruttoareal i alt m² Boliger i etagebyggeri ,64 Boliger i tæt/lavt byggeri Boligafgift i afdelingen Leje pr. m² bruttoareal på balancetidspunktet: kr. 568,28 Lejeændring i årets løb: Ja Dato for forhøjelse d. 1/ Forhøjelse pr. m²: kr. 16,91 3,07 % Årsbasis: kr

2 Specifikation af lejemål Lejemålstyper Bruttoareal Antal á lejemåls- Antal lejemålsi alt (m²) lejemål enhed enheder Almene familieboliger , ,0 Almene ungdomsboliger 0,0 1 Almene ældreboliger 0,0 1 Boliger i alt , ,0 - Boliger fordelt på antal rum 1 rum 370,4 7 2 rum 3.261, rum , rum 1.906, rum 384,0 3 - Heraf plejeboliger (ældreboliger (med tilknyttet serviceareal) 0,0 - Heraf enkeltværelser (uden selvstændigt køkken) 0,0 - Heraf bofællesskaber (Individuel/kollektiv) 0,0 Erhvervslejemål 0,0 1 pr. påbeg. Institutioner 0,0 60 m² Garager/Carporte 0,0 22 1/5 4,4 Lejemålsoplysninger i alt , ,4 Installationer og faciliteter i afdelingen Tekniske installationer m.v. Ja Varmeforsyning Ja Vaskeinstallation, fælles X Fjernvarme X Vaskemask. i de enkelte boliger Centralvarme med olie ell. fast brændsel Tostrenget vandsys. (rent/gråt) Centralvarme med gas Regnvand, nedsivningsanlæg Ovne Regnvand, genanvendelse Elpaneler Spildevand, rodzoneanlæg Solvarmeanlæg Spildevand, bioværk Varmepumpeanlæg Kildesort. af affald, inde i bolig Biogasanlæg Kildesort. af affald, uden f. bolig Forbrugsmåling Beboerfaciliteter Varmemåling individuel X Beboerhus Varmemåling kollektiv Særskilte selskabs- mødelokaler Vandmåling individuel Vandmåling kollektiv X Elmåling individuel X Elmåling kollektiv Side 2 af 16

3 RESULTATOPGØRELSE Budget Budget Note Konto (1.000kr) (1.000kr) UDGIFTER ORDINÆR DRIFT Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter Vandafgift Renovation Forsikringer Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme til fællesarealer Målerpasning mv Bidrag til boligorganisationen: 1. Administrationsbidrag Afd pligtmæssige bidrag til byggefonden: 1. A-indskud G-indskud Off. og andre faste udgifter i alt Variable udgifter Renholdelse Almindelig vedligeholdelse Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse: Afholdte udgifter Dækket af tidligere henlæggelser (konto 401) Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning): Afholdte udgifter Heraf dækket af henlæggelser (konto 402) Særlige aktiviteter: 1. Drift af fællesvaskeri Andel i fællesfaciliteters drift Diverse udgifter Variable udgifter i alt Henlæggelser 120 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse (konto 401), pr. m² kr. 86, Istandsættelse ved fraflytning, A-ordning (konto 402), pr. m² kr. 23, Tab ved lejeledighed og fraflytning (konto 405), pr. m² kr. 5, Henlæggelser i alt SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER Side 3 af 16

4 RESULTATOPGØRELSE Budget Budget Note Konto (1.000kr) (1.000kr) Ekstraordinære udgifter 125 Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder: 1. Afdrag (konto 303.1) Renter m.v Afskrivninger på forbedringsarb. m.v.: 1. Forbedringsarbejder (konto 303.1) Tab ved lejeledighed m.v. : 1. Tab ved lejeledighed Tab ved fraflytninger: 1. Tab ved fraflytninger Heraf dækket af henlæggelser (konto 405) Afvikling af: 1. Underskud fra tidligere år (konto 407.1) Ekstraordinære udgifter i alt UDGIFTER I ALT UDGIFTER OG EVT. OVERSKUD I ALT INDTÆGTER ORDINÆR DRIFT 201 Boligafgifter og leje: 1. Almene familieboliger Garager/Carporte Renter: Renter af tilgodehavende i boligorganisation Andre ordinære indtægter: Tilskud fra boligorganisationen Drift af fællesvaskeri SAMLEDE ORDINÆRE INDTÆGTER EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER Korrektion vedr. tidligere år EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER I ALT INDTÆGTER I ALT Årets underskud overført (konto 407.1) INDTÆGTER OG EVT. UNDERSKUD I ALT Side 4 af 16

5 1 BALANCE PR. 31/ Note Konto (1.000kr) ANLÆGSAKTIVER AKTIVER 301 Ejendommens anskaffelsessum Kontant ejd.værdi pr. 1/ udgør kr , heraf udgør grundværdien kr Forbedringsarbejder: Forbedringsarbejder m.v ANLÆGSAKTIVER I ALT OMSÆTNINGSAKTIVER 305 Tilgodehavender: Leje incl. varme Uafsluttede forbrugsregnskaber Fraflytninger Afsluttede forbrugsregnskaber Andre debitorer Forudbetalte udgifter Likvide beholdninger: 1. Kassebeholdning/rådighedsbeløb Tilgodehavende hos boligorganisationen OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT AKTIVER I ALT Side 5 af 16

6 1 BALANCE PR. 31/ Note Konto (1.000kr) PASSIVER HENLÆGGELSER (afdelingens opsparing) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) Tab ved lejeledighed og fraflytning HENLÆGGELSER I ALT Underskud HENLÆGGELSER - UNDERSKUD LANGFRISTET GÆLD FINANSIERING AF ANSKAFFELSESSUM 408 Oprindelig prioritetsgæld: 1. Nykredit Statslån Beboerindskud Byggefondsindestående Finansiering af anskaffelsessum i alt Andre lån: 1. Forbedringsarbejder m.v Andre beboerindskud: 2. Forhøjet indskud ved genudlejning Forhøjet indskud LANGFRISTET GÆLD I ALT KORTFRISTET GÆLD Uafsluttede forbrugsregnskaber Skyldige omkostninger Mellemregning med fraflyttere Deposita og forudbetalt leje m.v KORTFRISTET GÆLD I ALT PASSIVER I ALT Side 6 af 16

7 NOTER TIL RESULTATOPGØRELSE Budget Budget Note Konto (1.000kr) (1.000kr) Nettokapitaludgifter Prioritering ved nominallån Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411 og 412) Prioritetsrenter (incl. reservefondsbidrag m.v., excl. morarenter) Afsat skyldige ej forfaldne prioritetsydelser Ydelser vedr. afviklede prioriteter m.v. eller omprioritering (andel indbetales til boligorganisationens dispositionsfond) Ydelser vedr. afviklede prioriteter m.v. (andel indbetales gennem boligorganisationens disp.fond til Landsbyggefonden) Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) Vandafgifter Fast afgift Vandafgifter i alt Renovation Renovationsafgift Containere, bortkørsel af affald Renovation i alt Bidrag til boligorganisationen Forretningsførerorganisation: 292,4 enheder à kr Boligorganisation: 292,4 enheder à kr Administrationsbidrag i alt Renholdelse Ejendomsfunktionærløn incl. afløsning m.v Regulering af feriepengeforpligtelse Ejendomsservice Arbejdsskadeforsikring Barselsfond Snerydning Refusion, syge- og dagpenge Rengøring, trappevask m.v Drift ejendomskontor: Telefon Kursus Diverse EDB-udgifter Renholdelse i alt Side 7 af 16

8 NOTER TIL RESULTATOPGØRELSE Budget Budget Note Konto (1.000kr) (1.000kr) Almindelig vedligeholdelse 2. Primære bygningsdele Kompletterende bygningsdele Overfladebeklædning VVS-anlæg El-anlæg Inventar og udstyr Øvrige dele og anlæg Diverse Almindelig vedligeholdelse i alt Afdelingens udgifter til selvrisiko vedr. bygningsforsikringen udgør kr , som er indeholdt i ovennævnte beløb Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 2. Primære bygningsdele Kompletterende bygningsdele Overfladebeklædning VVS-anlæg El-anlæg Inventar og udstyr Øvrige dele og anlæg Diverse Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser i alt /203 Særlige aktiviteter Drift af fællesvaskeri Vedligeholdelse af maskiner 500 Gebyr Øvrige Drift af fællesvaskeri i alt Andel fællesfaciliteters drift AAB varmecentral Andel fællesfaciliteters drift i alt Samlede udgifter til særlige aktiviteter i alt Indtægt fællesvaskeri (konto 203.2) Samlede indtægter til særlige aktiviteter i alt Nettoudgift særlige aktiviteter Side 8 af 16

9 NOTER TIL RESULTATOPGØRELSE Budget Budget Note Konto (1.000kr) (1.000kr) Diverse udgifter Differencer vedr lejeindbetalinger mv 9 Kontingenter til BL incl beboerblad mv Møder mv Telefon 900 Kontorartikler mv Kursusudgifter mv Tabt arbejdsfortjeneste Tilskud til beboeraktiviteter EDB-udgifter Diverse udgifter excl. uforudsete udgifter i alt Uforudsete udgifter Diverse udgifter i alt Renter til boligorganisationen Tilgodehavende hos boligorganisationen forrentes med Nationalbankens diskonto minus 2 pct.-point. Gæld til boligorganisationen forrentes med Nationalbankens diskonto plus 1 pct.-point. Periode Diskonto 1/ / ,50% 9/ / ,75% 8/ / ,00% Tilskud fra boligorganisationen Tilskud fra boligorganisationen til dækning af lejeledighed Tilskud fra boligorganisationen Tilskud fra boligorganisationen i alt Korrektion vedr. tidligere år Fraflytning Årsafregning AAB Gave håndværker AAB vask Korrektioner vedr. tidligere år i alt Side 9 af 16

10 NOTER TIL BALANCE PR. 31/ Note Konto (1.000kr) Forbedringsarbejder m.v. Fugtprobelmer/skimmelsvamp Saldo pr. 1/ Tilgang i årets løb Samlet anskaffelsessum pr. 31/ Bogført værdi pr. 31/ Underfinansieringen udgør pr. 31/ kr , hvilket midlertidigt er finansieret af afdelingens egne midler. Endelig finansiering iværksættes når der foreligger godkendt byggeregnskab. Tag og facaderenovering, delvis udskiftning af vinduer etape 1 Saldo pr. 1/ Samlet anskaffelsessum pr. 31/ Afdrag og afskrivning pr. 1/ Afdrag Samlet afdrag og afskrivning pr. 31/ Bogført værdi pr. 31/ Facaderenovering Saldo pr. 1/ Samlet anskaffelsessum pr. 31/ Afdrag og afskrivning pr. 1/ Afdrag Samlet afdrag og afskrivning pr. 31/ Bogført værdi pr. 31/ Vandistallationer Saldo pr. 1/ Tilgang i årets løb Samlet anskaffelsessum pr. 31/ Bogført værdi pr. 31/ Underfinansieringen udgør pr. 31/ kr , hvilket midlertidigt er finansieret af afdelingens egne midler. Endelig finansiering iværksættes når der foreligger godkendt byggeregnskab. Renovering hovedvandledning Saldo pr. 1/ Samlet anskaffelsessum pr. 31/ Afdrag og afskrivning pr. 1/ Afskrevet Samlet afdrag og afskrivning pr. 31/ Bogført værdi pr. 31/ Underfinansieringen udgør pr. 31/ kr , hvilket midlertidigt er finansieret af afdelingens egne midler. Afvikling heraf sker budgetmæssigt. Side 10 af 16

11 NOTER TIL BALANCE PR. 31/ Note Konto (1.000kr) Bolignet Saldo pr. 1/ Tilgang i årets løb Tilskud i årets løb Samlet anskaffelsessum pr. 31/ Afdrag og afskrivning pr. 1/ Afskrevet Samlet afdrag og afskrivning pr. 31/ Bogført værdi pr. 31/ Underfinansieringen udgør pr. 31/ kr , hvilket midlertidigt er finansieret af afdelingens egne midler. Afvikling heraf sker budgetmæssigt via antennebudget over en 10 årig periode Forbedringsarbejder m.v. pr. 31/ i alt Tilgodehavende leje incl. varme Tilgodehavende hos enkeltpersoner Tilgodehavende leje incl. varme i alt Efter en gennemgang af afdelingens tilgodehavender hos nuværende boligtagere, må kr anses for tabsgivende. Der er henlagte midler til imødegåelse heraf Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt Fraflytninger Tilgodehavende hos enkeltpersoner Fraflytninger i alt Efter en gennemgang af afdelingens tilgodehavender hos fraflyttede boligtagere, må kr anses for tabsgivende. Der er henlagte midler til imødegåelse heraf Afsluttede forbrugsregnskaber Varmedebitorer Antenneregnskab, se specifikation nedenfor Afsluttede forbrugsregnskaber i alt Specifikation af Antenneregnskab Saldo pr. 1/ Udgifter i regnskabsåret % administrationsgebyr Beboernes indbetaling Saldo pr. 31/ Side 11 af 16

12 NOTER TIL BALANCE PR. 31/ Note Konto (1.000kr) Andre debitorer Kortvaskeri Indskud varmecentral Løn refusion Årsafregning AAB Andre debitorer i alt Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse Saldo pr. 1/ Forbrugt i regnskabsåret (konto 116) Ekstraordinært henlagt af årets overskud (konto 140.2) Årets henlæggelser (konto 120) Saldo pr. 31/ Henlæggelse til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse udgør 328 kr. pr. m². ultimo året Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) Saldo pr. 1/ Forbrugt i regnskabsåret (konto 117) Årets henlæggelser (konto 121) Saldo pr. 31/ Henlæggelse til istandsættelse ved fraflytning udgør 3 kr. pr. m². ultimo året Tab ved lejeledighed og fraflytning Saldo pr. 1/ Forbrugt i regnskabsåret (konto 130.2) Årets henlæggelser (konto 123) Saldo pr. 31/ Henlæggelse til tab ved lejeledighed og fraflytning udgør 10 kr. pr. m² ultimo året Underskud Saldo pr. 1/ Årets underskud (konto 210) Årets overskud (konto 140) Budgetmæssig afvikling af underskud 0 38 Saldo pr. 31/ Årets underskud forventes afviklet over højst 3 år. Afviklingen påbegyndes i år Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt Side 12 af 16

13 NOTER TIL BALANCE PR. 31/ Note Konto (1.000kr) Skyldige omkostninger Ikke forfaldne prioritetsydelser Kreditorer Feriepengeforpligtelse ejendomsfunktionærløn Offentlige afgifter Gæld til byggeregnskab 0 91 Eludgifter AAB vask dec Varmeregnskab AAB vask maj AAB (feb - dec 2007) Skyldig A-skat, ATP mv Skyldige omkostninger i alt Skyldige ikke forfaldne prioritetsydelser udgør i alt kr Restbeløbet kr afsættes inden udløbet af år Deposita og forudbetalt leje Forudbetalt leje Deposita Deposita og forudbetalt leje i alt Side 13 af 16

14 Lejerbo, Rødovre Boligorganisationsnr. 175 Årsregnskab 2007 Forretningsførerorganisationens påtegning København, den 10/ Lejerbo Henrik Engstrøm økonomichef Birgitte Rauberg økonomikonsulent Side 14 af 16

15 Lejerbo, Rødovre Boligorganisationsnr. 175 Årsregnskab 2007 Den uafhængige revisors påtegning Til afdelingen og boligorganisationens øverste myndighed Vi har revideret årsregnskabet for Lejerbo, Rødovre, afdeling 060-0, Milestedet for regnskabsåret 1. januar december 2007, omfattende resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet aflægges efter vejledning om drift af almene boliger mv. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Boligorganisationens ledelse har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overenstemmelse med vejledning om drift af almene boliger m.v. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder, og i henhold til Socialministeriets instruks af 15. juni Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå en høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for afdelingens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af afdelingens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Budgettallene er stikprøvevis sammenholdt til det af afdelingen godkendte budget. Der er ikke herudover foretaget revision af de anførte budgettal. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2007 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2007 i overenstemmelse med vejledning om drift af almene boliger m.v. Side 15 af 16

16 Lejerbo, Rødovre Boligorganisationsnr. 175 Årsregnskab 2007 Supplerende oplysninger Resultatopgørelsen viser et underskud på kr Der er således manglende balance mellem indtægter og udgifter. Der henvises til note 22 vedrørende underskuddets afvikling. København, den 10/ KPMG C. Jespersen Statsautoriseret Revisionsinteressentskab Birger Kjerri Hansen statsaut. revisor Jesper Jørn Pedersen statsaut. revisor Forelagt og godkendt af afdelingsmødet/-bestyrelsen den: Side 16 af 16