5. Valg til tilsynsrådet: Tilsynsrådet sammensættes efter den tyske aktieselskabslovs 96 afs. 1 samt 76 afs. 1 i Betriebsverfassungsgesetz

Transkript

1

2

3 Aktieselskabet FLENSBORG AVIS indbyder sine aktionærer til den 79. generalforsamling fredag, den 19. juni 2009 kl på Hotel des Nordens Alte Zollstr. 44, Harrislee år Indbydelse Dagsorden: 1. Beretning om regnskabsåret, årsafslutningen, inkl. direktionens og tilsynsrådets beretning ved: tilsynsrådsformand, bankdirektør Volker Andersen chefredaktør/adm. direktør Bjarne Lønborg 2. Beslutning om regnskabsresultatet for årsregnskabet. Tilsynsrådet og direktionen foreslår, at det for regnskabsåret udviste resultat overføres til lovmæssig reservefond. 3. Beslutning om meddelelse af decharge til direktionen for regnskabsåret. Det foreslås, at decharge meddeles direktionen. 4. Beslutning om meddelelse af decharge til tilsynsrådet for regnskabsåret. Det foreslås, at decharge meddeles medlemmerne af tilsynsrådet. 5. Valg til tilsynsrådet: Tilsynsrådet sammensættes efter den tyske aktieselskabslovs 96 afs. 1 samt 76 afs. 1 i Betriebsverfassungsgesetz 1952 af aktionærerne og lønmodtagerne. Efter tur afgår: Rektor, Ph.D. Jørgen Kühl, Harreslev Sognepræst Jon Hardon Hansen, Vesterland Tilsynsrådet foreslår genvalg Generalforsamlingen er ikke bundet til dette forslag. 6. Valg af revisorer for regnskabsåret Tilsynsrådet foreslår genvalg af BDO Nordwestdeutsche Treuhand Gesellschaft mit beschränkter Haftung Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Steuerberatungsgesellschaft, Dr. Todsen Straße 7, Flensborg. 7. Behandling af fremsendte forslag fra aktionærer ifølge vedtægternes 10, sidste afsnit. (Forslag skal skriftligt være fremsendt til direktionen eller tilsynsrådet mindst tre uger før generalforsamlingen). 8. Eventuelt. Aktionærernes deltagelse i generalforsamlingen og udøvelse af stemmeret er betinget af, at de er indført i selskabets aktiebog og før generalforsamlingens begyndelse ved forevisning af stemmekort er optaget på deltagerlisten. Adgangskort til generalforsamlingen kan bestilles på selskabets kontor ved skriftlig eller telefonisk henvendelse klokken senest den 18. juni (Telefon , fra DK , ep@flensborg-avis.de). Flensborg, den 2. april 2009 TILSYNSRÅDET

4 Hovedkontor: FLENSBORG AVIS Aktieselskab Wittenberger Weg 19, Flensburg Telefon: (0461) Lokalredaktioner: Schiffbrückstraße 8, Flensburg Telefon (0461) Lollfuß 69, Schleswig Telefon: (04621) Neustadt 95, Husum Telefon: (04841) Hauptstraße 46, Niebüll Telefon: (04661) 59 04

5 år Tilsynsråd og direktion Tilsynsråd: Bankdirektør Volker Andersen, formand Rektor, PhD Jørgen Kühl, næstformand Sognepræst Jon Hardon Hansen Konsulent Lisbet Mikkelsen Buhl Direktør Mogens Therkelsen Direktør Torsten Schütt Personalerepræsentanter: Trykkerimedarbejder Harry Freundlich Annoncekonsulent Thomas Behrens Journalist Holger Johannsen Direktion: Revision: Chefredaktør/adm. direktør Bjarne Lønborg BDO Deutsche Warentreuhand Aktiengesellschaft Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

6 Den generelle udvikling På trods af, at de overordnede rammebetingelser forværredes af finanskrisen i andet halvår af, kan regnskabsåret betegnes som tilfredsstillende. Tabet af to storkunder i rotationstrykkeriet i regnskabsåret medførte, at omsætningen i trykkeriet oplevede en tilbagegang i det forløbne regnskabsår. Til gengæld steg omsætningen i arktrykkeriet igen i. Specielt i 4. kvartal viste abonnements- og annonceomsætningen en tilbagegang på grund af finanskrisen. Som en yderligere sikring af produktionsevnen og den nødvendige kontinuerlige tilpasning til de løbende tekniske krav til såvel produktionsanlæg som produkter blev der i gennemført investeringer. Investeringsvolumen beløb sig til ca , heraf blev finansieret gennem leasingaftaler. Som i det foregående år berører leasingfinansieringen i første række udskiftning af forældet hard- og software i redaktions-, administrations- og produktionsområdet samt udvidelse heraf. Derudover blev der investeret i en e-paper-udgave af den daglige avis. På trods af den vanskelige udgangsposition efter tabet af to store rotationskunder og de generelt ugunstige økonomiske rammebetingelser indfriedes forventningerne til regnskabsåret i forhold til budgettet. Tilskuddet fra den danske stat på og overskuddet fra de eksterne trykordrer på samt egenindtjeningen muliggjorde produktionen af Flensborg Avis. I regnskabsåret opnåedes et overskud på 1.951, der overførtes til mellemregningskontoen. Dermed sluttede regnskabsåret med et udlignet resultat. Omsætning Abonnement Oplaget udgjorde ved slutningen af regnskabsåret styk, når det forhøjede oplag på torsdage og lørdage ikke medregnes. Det svarer til en oplagsstigning på 53 styk eller 0,98 % i forhold til året før. Hermed kunne oplaget for sjette år i træk holdes på et stabilt niveau, hvilket er positivt i sammenligning med branchen både nord og syd for grænsen. På grund af det fortsat store konkurrencepres i Danmark fra andre lokalaviser og overregionale aviser samt de tilbageværende gratisaviser er det fortsat vanskeligt at vinde nye læsere til en betalingsavis. Når det lykkes, sker det i Danmark hovedsageligt gennem en massiv hverveindsats forbundet med betydelige prisrabatter. Også syd for grænsen er salget af avisabonnementer vanskeligt på grund Opdeling af omsætningen i % 35% 30% 25% 20% 25,9% 29,9% 33,4% 19,8% 23,5% 21,3% 34,8% Omsætning Udvikling i oplaget % 11,8% 10% 5% 0% Abonnement Rotationstryk Annoncer Arktryk Omsætning Sydslesvig +28 Danmark +25

7 år Beretning for Flensborg Avis Aktieselskab fra 1. januar til 31. december Den foreliggende beretning beskriver den økonomiske situation i selskabet i regnskabsåret af finanskrisen, der i 4. kvartal kom til udtryk i købetilbageholdenhed. Også her måtte der noteres en tilbagegang i abonnementsindtægterne. Alligevel blev der i solgt flere abonnementer i Sydslesvig end året før. Også oplagstallet nord for grænsen steg i modsætning til en smule fra til Annoncer På grund af det usædvanligt gode regnskabsår i var forventningerne til budgettet for sat ca lavere. Budgettet for på annonceomsætning blev alligevel overgået af en omsætning på , en stigning på Dermed blev budgettet som i de foregående år igen overgået. især skyldes den nævnte finanskrise i årets 4. kvartal. Det svarede til en tilbagegang på ca. 2,6 %. På grund af den herskende markedssituation og sammenlignet med branchen både nord og syd for grænsen er det et tilfredsstillende resultat. Eksterne trykordrer På trods af tabet af de to store rotationskunder i gav afdelingen også i et overskud, der med ca lå ca højere end året før. Med overskuddet på bidrog den kommercielle afdeling som i de foregående år med en ikke uvæsentlig del til udgivelsen af Flensborg Avis. Arktryk en tilfredsstillende omsætning i på ca Sammenlignet med det ligeledes gode resultat i betyder det en stigning i på eller 34,1 %. Rotationstryk Bortfaldet af de allerede nævnte storkunder i slutningen af var den væsentligste årsag til den drastiske omsætningstilbagegang fra til i. Det var ikke muligt at finde nye ordrer til erstatning for de to storkunder, da der ikke er mange større rotationsordrer ledige på markedet. Annonceomsætningen ligger ca under omsætningen fra, hvilket Det er lykkedes fortsat at hverve nye kunder til de allerede eksisterende i arktrykkeriet, og afdelingen har derfor haft

8 Alligevel var det via mange mindre ordrer muligt for afdelingen at bidrage til et positivt resultat i den eksterne kommercielle afdeling. Udgifter Materialeforbrug Takket være en ny avispapirleverandør i kunne prisstigningen i dette segment begrænses til 2-3%. For 2009 forventes et uændret prisniveau. For accidenspapir og andre materialer må der regnes med en prisstigning på mellem 5 og 10% i Personale Personaleomkostningerne faldt af produktionsmæssige grunde med ca i forhold til. De overenskomstmæssige lønstigninger lå en smule under det forventede niveau. Redaktionen tegner sig for en tilbagegang på ca På grund af organisatoriske ændringer er personaleomkostningerne i administrationen steget med ca , hvorimod personaleomkostningerne i salgsafdelingen er faldet med ca Personaleomkostningerne for sats, tryk og pakkeri faldt med ca i forhold til på grund af en formindsket ordremængde. Opsparede overarbejdstimer og feriedage kunne afholdes i det forløbne regnskabsår. Der har derfor ikke været brug for ekstraordinære henlæggelser i. Aflønningen af husets medarbejdere sker udelukkende efter branchens overenskomster og aftaler. Driftsresultat og tilskud Af det modtagne danske statstilskud blev investeret i maskiner, anlæg og inventar. Desuden blev der på grund af udeblevne betalinger i det forløbne år nedskrevet og afskrevet fordringer på i alt Status Tilgangen af produktionsaktiver er modregnet i det danske statstilskud og opført til erindringsværdien. Forudbetaling af kvartalstilskud og abonnement samt indtægter fra annoncesalget og trykkerisalget har givet den fornødne likviditet til den daglige drift af selskabet. 61,9% 61,5% Driftsomkostninger Opgavefordeling efter antal medarbejdere 34% Personale Materialeforbrug 14,6% 10,4% Salg 9,5% 9,9% Eksterne ydelser 5,5% 7,3% Andre omkostninger 5,3% 5,2% Administration 5,5% 5,6% 40% Redaktion Trykkeri 15% 13% Pakkeri 17% 7% Administration 12% 14% Sats 11% 11% Salg 10% 13%

9 år Beretning for Flensborg Avis Aktieselskab fra 1. januar til 31. december Den foreliggende beretning beskriver den økonomiske situation i selskabet i regnskabsåret Risici og fremtidig udvikling For regnskabsåret 2009 er Flensborg Avis drift sikret gennem selskabets forventede indtjening i dagbladssektoren og den eksterne produktionsvirksomhed samt tilsagnet om tilskud. Tilsagnet om det danske statstilskud er blevet givet på grundlag af det forelagte budget Tilsagnet bygger på den fortsatte interesse for avisen i det danske mindretal og hos grænselandsinteresserede læsere i Danmark. I budgettet for 2009 er der taget højde for de deraf følgende nødvendige organisatoriske og personalemæssige tilpasninger, så der efter direktionens opfattelse ikke vil opstå risiko for fremtiden. De indgåede overenskomster for medarbejderne samt de forventede generelle prisstigninger på papir og andre materialer forudses at have indflydelse på det kommende års resultat. Begivenheder af særlig art har ikke fundet sted efter regnskabsårets afslutning. Ledelsen har haft et tillidsfuldt samarbejde med medarbejderrepræsentanterne i driftsrådet og selskabets tilsynsråd. Direktionen takker medarbejderne i alle selskabets afdelinger for deres faglige indsats, for det gode samarbejde og for på trods af de vanskelige økonomiske rammebetingelser at bidrage til et spændende produkt og et godt arbejdsklima i virksomheden. Flensburg, den 09. marts 2009 Ved et nogenlunde konstant avissalg skønnes der ikke at være risiko for den fremtidige tilskudsgivning. På grund af de forventeligt faldende konjunkturer som følge af den verdensomspændende finanskrise må der forventes en behersket økonomisk udvikling. Medarbejdernes indsats I det forløbne år har medarbejderne som i de foregående år ydet en engageret indsats for selskabet og vist forståelse for nødvendige optimerings- og spareinitiativer. Bjarne Lønborg adm. direktør

10 Status pr AKTIVER Euro Euro A: Anlægsformue I Immaterielle anlægsaktiver 1. Forudbetalinger ,46 II Maskiner og anlæg 1. Fast ejendom , ,63 2. Maskiner og maskinanlæg 41,83 41,83 3. Inventar og biler 6.891,49 177, , ,44 III Værdipapirer 1. Aktier / Obligationer , ,54 2. Andele Regiocast o.a , , , , , ,05 B: Omsætningsformue I Beholdning Lagerbeholdning , ,67 II Tilgodehavender 1. Debitorer , ,76 2. Øvrige tilgodehavender , , , ,84 III Likvide midler og bankindestående , , , ,33 C: Regnskabsafgrænsning , , , ,21

11 år Status pr PASSIVER Euro Euro A: Egenkapital Aktiekapital , ,00 B: Indbetalinger til kapitalforhøjelse ,50 C: Hensættelser Øvrige hensættelser , ,79 D: Gæld 1. Kreditinstitutter , ,85 2. Leverandørkredit , ,09 Deraf forfalder inden for 1 år ,23 3. Øvrige kreditorer , ,44 vedr. skatter og afgifter ,97 (96.833,82) vedr. sociale forpligtelser 1.271,42 (8.612,90) deraf forfalder inden for 1 år ,05 ( ,44) , ,38 E: Regnskabsafgrænsning , , , ,21

12 Driftsregnskab pr Euro Euro Euro Euro Indtægter Omsætning , ,14 Ændring af færdigvarelager , ,44 Andre indtægter , , , ,38 Materialeforbrug a) Råstoffer, hjælpestoffer , ,89 b) Øvrige produktions - omkostninger , , , , , ,80 Personaleomkostninger a) Lønninger , ,10 b) Sociale udgifter , , , ,59 Afskrivninger Ejendom, maskiner og værdipapirer , ,56 Øvrige omkostninger , ,13 Øvrige indtægter/udgifter Udbytte af andele , ,55 Udbytte af værdipapirer 818, ,00 Renteindtægter 4.990, ,14 Renteudgifter 6.068, , , ,16 Årets driftsresultat , ,68 Skatter , ,68 Årets overskud Selskabsskat Regnskabsresultat

13 år Regnskabs- og vurderingsprincipper Udvikling i anlægsformuen Anskaffelses-, fremstillingsomkostninger Afskrivninger Bogført værdi tilgang afgang tilgang afgang I Immaterielle anlægsaktiver 1. Forudbetaling , , , , , ,46 II Ejendom og maskiner 1. Ejendom , , , , , , ,63 2. Maskiner og anlæg , , , ,26 41,83 41,83 3. Inventar og biler , , , , , , , , ,49 177, , , , , , , , , , ,44 III Værdipapirer 1. Andele ,61 69, , , ,61 2. Aktier/obligationer , , , , , , ,47 69, , , , , , , , , , , , , , , ,05 I Regnskabs- og vurderingsprincipper Formuegenstande i anlægsformuen er værdisat til anskaffelsessummen og formindsket med planmæssige afskrivnin ger. Afskrivninger er foretaget tidsmæssigt efter den lineære metode. Småanskaffelser jvf. 6 afsn. 2 i EStG er afskrevet fuldt ud i anskaffelsesåret. Tilskud til investeringer i anlægsaktiver er modregnet i anskaffelsesomkostningerne. Formuegenstande i omsætningsformuen er værdisat til anskaffelsesomkostninger. Princippet om laveste værdi er iagttaget. Ved foretagelse af hensættelser er der taget højde for alle kendte risici og eventualforpligtelser. Forpligtelser er værdisat med tilbagebetalingsværdien.

14 Regnskabs- og vurderingsprincipper Aktiver i omsætningsformuen, hvori fordringen er i Dkr., er værdisat til gældende valutakurs pr , såfremt denne kurs er lavere end kursen på det tidspunkt, fordringen opstod. Forpligtelser i Dkr. er værdisat til den gældende valutakurs pr , såfremt denne kurs er højere end den gældende kurs på det tidspunkt, forpligtelsen opstod. II Oplysninger til status Udviklingen i anlægsformuens enkelte poster og de foretagne afskrivninger er vist i skemaet på foregående side, jvf. 268 abs. 2 HGB. III Øvrige oplysninger Selskabet har modtaget tilskud til opførelsen af ejendommen og til anskaffelse af maskiner, anlæg og driftsmidler. Over for tilskudsgiveren har selskabet forpligtet sig til at tilbagebetale tilskuddene, hvis udgivelsen af FLENSBORG AVIS ophører. Til sikring af det betingede tilbagebetalingskrav fra tilskudsgiveren har selskabet afgivet sikkerhedsstillelse i form af pant i ejendommen på DM ,-. Direktionen består af Bjarne Lønborg, Flensborg Selskabets regnskab for med tilhørende noter og specifikationer er fremlagt til gennemsyn på selskabets kontor. Flensborg, den 2. april 2009 Bjarne Lønborg adm. direktør

15 Flensborg Avis Aktiengesellschaft, Flensburg Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers år Revisionspåtegning Wir haben den Jahresabschluss (bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung so-wie Anhang) unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der Flensborg Avis Aktiengesellschaft, Flensburg, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben. Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen des Vorstands sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet. Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt. Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar. Flensburg, 19. März 2009 BDO Deutsche Warentreuhand Aktiengesellschaft Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Karsten Wirtschaftsprüfer Marquardsen Wirtschaftsprüfer

16

17 år Tilsynsrådets beretning Tilsynsrådets beretning Hos stå en de regn skab og sta tus for er li ge som di rek tio nens be ret ning ble vet re vi deret af BDO Deutsche Warentreuhand Aktiengesellschaft Wirtschaftsprüfungsgesellschaft og for sy net med en ufor be hol den god ken del se. Til syns rå det har lø ben de la det sig ori en te re om for ret ning ens gang og sel ska bets for hold. Til syns rå det god ken der i henhold til 171 AktG det fo re lag te regn skab og års be ret ning en. Flens borg, den 2. april Tilsynsrådet: Volker Andersen, formand

18 Grafik og layout: Billeder: Andree Hagel, Flensborg Avis Lars Salomonsen Flensborg Avis

19 år Flensborg Avis A a b e n r a a A v i s Vestslesvigs Tidende Südschleswigsche Heimatzeitung (SHZ) Der Schleswiger Redaktion: ansvarshavende chefredaktør Bjarne Lønborg medredaktør Jan Christensen Direktion: administrerende direktør Bjarne Lønborg Postfach 2662, Flensburg Wittenberger Weg 19, Flensburg Telefon Telefon fra Danmark: Internet: redaktion@flensborg-avis.de Billedmaterialet er et tilfældigt udpluk af, hvad en pressefotograf ser gennem sin linse i løbet af et år i grænselandet.

20 F L E N S B O R G Beretning for Flensborg Avis Aktieselskab for regnskabsåret