TÅRNBY KOMMUNE REGNSKAB 2015 BEMÆRKNINGER OG OVERSIGTER

Transkript

1 TÅRNBY KOMMUNE REGNSKAB 2015 BEMÆRKNINGER OG OVERSIGTER

2 TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014

3 Indholdsfortegnelse Nøgletal 1 Generelle bemærkninger 5 Specielle bemærkninger 27 Økonomiudvalget 29 Teknik- og Miljøudvalget 45 Beredskabskommisionen 56 Børne- og Skoleudvalget 59 Kultur- og Fritidsudvalget 99 Sundheds- og Omsorgsudvalget 118 Arbejdsmarkeds- og Beskæftigelsesudvalget 140 Konto Konto Oversigt over overførte uforbrugte driftsbevillinger 157 Anlægsopgørelse 161 Bemærkninger til anlægskonti 167 Personaleoversigt 171 Garanti- og eventuelrettighedsfortegnelse 177 Udførelse af opgaver for andre myndigheder 185 Leasingarrangementer 189 Specialregnskaber 193 TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014

4 TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014

5 TÅRNBY KOMMUNE REGNSKAB 2015 ÅRSBUDGET NØGLETAL 2015 BEMÆRKNINGER OG OVERSIGTER TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

6 TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

7 Nøgletal Nøgletal Ejendomsbeskatning: Afgiftspligtige grundværdier (mill. kr.) 8.479, , , , ,83 Udskrivningspromiller: Kommunal grundskyld Kommunal dækningsafgift: Off. ejendomme, grundværdi Off. ejendomme, forskelsværdi Erhvervsejendomme Statsejendomme Personbeskatning: Udskrivningsgrundlag Budget (mill. kr.) 6.191, , , , ,60 Udskrivningsprocenter: Kommuneskat 23,5 23,5 23,5 23,5 23,3 Kirkeskat 0,61 0,61 0,61 0,61 0,61 Folketal, ultimo året Kommunale lån pr. indbygger kr. 58,52 45,97 35,3 21,6 16,47 TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

8 TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

9 TÅRNBY KOMMUNE GENERELLE BEMÆRKNINGER ÅRSBUDGET 2015 BEMÆRKNINGER OG OVERSIGTER TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

10 TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

11 Generelle Bemærkninger Indledning Med hjemmel i lov om kommunernes styrelse har ministeren fastsat de nærmere regler for kommunernes regnskab. Reglerne fremgår af det af ministeriet udarbejdede Budget- og regnskabssystem for kommuner. I henhold til disse regler består årsregnskabet af en række oversigter og bemærkninger, som har til formål at, vurdere regnskabet set i forhold til budgettet, opgøre regnskabsårets ressourceforbrug (resultatopgørelsen), opgøre kommunens beholdninger (balancen) samt vurdere kommunens økonomiske situation. Kommunens regnskab aflægges af Økonomiudvalget overfor Kommunalbestyrelsen således, at det kan afgives til revisionen inden 1. maj. Formålet med de generelle bemærkninger er, at give et samlet overblik over regnskabet. I de generelle bemærkninger bliver regnskabet vurderet i forhold til oprindeligt vedtaget budget i modsætning til de specielle bemærkninger, hvor regnskabstallet bliver sammenlignet med det oprindelige budget inkl. tillægsbevillinger (korrigeret budget). Det bemærkes, at beløbene i de fleste talopstillinger er afrundede til hele kr., hvilket kan føre til, at sammentælling af flere delbeløb ikke vil stemme helt med summen af beløbene. Inddeling af regnskabet i serviceområder Regnskabet er inddelt i serviceområder fordelt på de respektive udvalg. Ved et serviceområde forstås en hovedaktivitet inden for et givent udvalgsområde. Formålet er at skabe større økonomisk overblik over de forskellige udgiftsområder og dermed bl.a. at øge mulighederne for at foretage tværgående politiske prioriteringer. Ved at inddele regnskabet i en række serviceområder får man desuden bedre mulighed for dels at synliggøre de samlede udgifter til et givent område, dels at skabe en bedre kobling mellem de politiske målsætninger og de hertil afsatte midler. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

12 Generelle Bemærkninger Regnskabsopgørelse Beløb i kr. Regnskab 2015 Korrigeret Budget Oprindeligt Budget Tillægsbevilling Afvigelse Regnskab vs. Budget Skatter Tilskud og udligning Indtægter i alt Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Transport og infrastruktur Undervisning og kultur Sundhedsområdet Sociale opgaver og beskæftigelse Fællesudgifter og adminstration m.v Driftsudgifter i alt Driftsvirksomhed i alt Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Undervisning og kultur Sociale opgaver og beskæftigelse Statsrefusion i alt Driftsvirksomhed og statsrefusion i alt Renter og kursregulering Primært Driftsresultat Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Transport og infrastruktur Undervisning og kultur Sundhedsområdet Sociale opgaver og beskæftigelse Fællesudgifter og adminstration m.v Anlægsvirksomhed Resultat af det skattefinansieret område Drift forsyningsvirksomheder Anlæg forsyningsvirksomheder Resultat af forsyningsvikrsomhed Resultat i alt TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

13 Generelle Bemærkninger Resultat i alt Regnskabsresultatet i alt for 2015, viser en ændring i den finansielle stilling på -41,6 mill. kr. i forhold til budgetlagt. Regnskabet udgør -71,9 mill. kr., mod et oprindeligt budgetteret resultat på -30,3 mill. kr. I opgørelsen er der ikke taget hensyn til finansforskydninger på hovedkonto 08. Kommunens regnskab udviser et likviditetsmæssigt mindreforbrug på 57,6 mill. kr. Der er budgetlagt med et kassetræk på 14,5 mill. kr. Nettotal Mill. kr. Regnskab Budget Regnskab - Budget Tillægsbevillinger Drift 2.373, ,6-23,3-7,2 Anlæg 106,5 99,1 7,4 14,9 Renter -9,7-13,4 3,7 2,7 Finansforskydninger 14,3 44,7-30,4-19,2 Afdrag på lån 0,1 0,1-0,0 0,0 Optagne lån 0,0 0,0 0,0 0,0 Tilskud og udligning -565,9-538,7-27,2-19,9 Udligning af købsmoms 1,3 0,8 0,5 0,0 Skatter , ,6-2,8-3,6 Forøgelse af kassebeholdning -57,6 14,5-72,0-32,3 Nedenfor er nærmere specificeret væsentlige afvigelser i regnskabsopgørelsen. Tilskud og udligning samt skatter På området tilskud og udligning er der en merindtægt på 26,6 mill. kr., som skyldes de generelle midtvejsreguleringer af tilskud og udligning samt kompensation vedrørende den seneste økonomiaftale mellem regeringen og regionerne. På skatteområdet er der merindtægter for 2,8 mill. kr., som hovedsageligt skyldes ikke budgetlagte indtægter vedr. dødsboskat vedr og forskerskat. Driftsvirksomhed og refusion i alt Hovedkonto 00 - Drift På hovedkonto 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger ses et regnskab på 68,7 mill. kr., hvilket er 10,8 mill. kr. mindre end budgetteret. Afvigelsen skyldes, at der i forbindelse med en gennemgang af budget 2015 for at sikre, at kontering af henholdsvis anlægs- og driftsudgifter er hensigtsmæssig, er sket en flytning af budget. Herudover har der været merudgifter vedr. midlertidig boligplacering af flygtninge. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

14 Generelle Bemærkninger Hovedkonto 02 Drift På hovedkonto 02 Transport og infrastruktur er der mindreudgifter på 12,8 mill. kr. Afvigelsen skyldes, at der i forbindelse med en gennemgang af budget 2015 for at sikre, at kontering af henholdsvis anlægs- og driftsudgifter er hensigtsmæssig, er sket en flytning af budget. Hovedkonto 03 - Drift På hovedkonto 03 Undervisning og Kultur udgør regnskabsresultatet 551,5 mill. kr., hvilket er 21,4 mill. kr. mere end budgetteret. Afvigelsen skyldes opnormeringer af lærerstillinger som følge af skolereformen, mellemkommunale afregninger for undervisning af elever, vikardækning samt øgede lønninger vedr. specialundervisning. Der er mindreudgifter vedr. administrativt personale på biblioteksområdet, dette skyldes at budget er på funktion og forbruget er flyttet til funktion Hovedkonto 05 Drift og statsrefusion Drift På hovedkonto 05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v. udgør regnskabsresultatet vedr. drift og statsrefusion 1.295,4 mill. kr., hvilket er 23,3 mill. kr. mere end budgetteret. De væsentligste afvigelser er: Specialundervisning og rådgivning 3,1 mill. kr. Der hovedsageligt vedrører merudgifter vedr. den specialiserede institution (DSI). Særligt udsatte børn og unge 4,7 mill. kr. Der er merudgifter vedr. forebyggende foranstaltninger, kvindekrisecentre (budget er på børnehandicap) samt betaling til kommuner. Børnehandicap -5,2 mill. kr. Der er merudgifter vedr. plejefamilier og opholdssteder, herudover er der mindreudgifter vedr. særlige dagtilbud opholdsbetaling, merudgifter 41 og tabt arbejdsfortjeneste, samt mindreudgifter vedr. kvindekrisecentre (forbrug er på særligt udsatte børn og unge). Administrativ organisation Der er mindreudgifter vedr. seniorjob og løntilskud til forsikrede ledige. -8,8 mill. kr. Voksenhandicap 5,7 mill. kr. Der er merudgifter vedr. botilbud, støttekorps, handicapkorps og aktivitetscentret. Mindreudgifter ses vedr. støtte- kontaktpersonordningen samt merindtægter vedr. refusion og berigtigelser. Plejehjem, daghjem m.v. -4,7 mill. kr. Mindreudgiften opstår på grund af merudgifter/mindreindtægter vedr. betaling til/fra kommuner samt merudgifter til lønninger på grund af barsel. Mindreudgifter vedr. betaling til regioner, fælles udgifter & indtægter, boligdelen på plejehjemmene samt mindreudgifter vedr. social- og sundhedselever. Hjemmehjælp og primærsygepleje 11,9 mill. kr. Merudgifterne skyldes øgede lønninger på området til dels grundet et øget valg af kommunal hjemmehjælp, derfor ses også mindreudgifter vedr. private leverandører. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

15 Generelle Bemærkninger Sundhedsordninger og genoptræning 3,3 mill. kr. Merudgifterne skyldes øgede udgifter til alkoholbehandling og behandlingshjem for alkoholskadede samt merudgifter vedr. behandling af stofmisbrugere. Arbejdsmarked 18,2 mill. kr. På området er der merudgifter vedr. kontanthjælp, idet der har været en stigende udvikling i antallet af helårspersoner samt en stigning i gennemsnitsprisen. Dette er årsagen til de største merudgifter på området arbejdsmarked. Som følge af merudgifterne er der også merindtægter vedr. refusioner. I løbet af 2015 blev kommunens flygtningekvote opjusteret fra 38 til 99. Grundet det høje antal modtagne flygtninge er der merudgifter til vejledning og opkvalificering som en del af introduktionsforløbet, samt merudgifter til danskuddannelse og kontanthjælp til udlændinge. Nogle af udgifterne modsvares af flere indtægter vedr. grundtilskud og refusion. Der er merudgifter vedr. ressourceforløb, som skyldes, at der er flere helårspersoner end forventet, samt at netto gennemsnitsprisen er højere end forventet. Idet der er højere udgifter, er der hjemtaget mere i refusion. Der er højere udgifter til øvrige driftsudgifter for kontanthjælps- og uddannelseshjælpsmodtagere end forventet. Øvrige driftsudgifter omhandler f.eks. særligt tilrettelagte projekter og uddannelsesforløb, herunder praktik i uddannelsesforløbet. Merindtægten skyldes, at der som resultat af merudgifterne på området er hjemtaget højere refusion. Vedr. løntilskud i fleksjob og i løntilskud ses en mindreudgift. Dette skyldes en lavere netto gennemsnitspris. Der er hjemtaget mindre refusion, fordi der er mindreudgifter på området. Merindtægter vedr. beskæftigelsesordninger skyldes, at der er hentet indtægter for jobrotation for 2014 hjem i Førtidspension og boligstøtte -5,0 mill. kr. Der har været færre personer på førtidspension, færre udgifter til varmetillæg og merudgifter vedr. helbredstillæg. Hovedkonto 06 - Drift På hovedkonto 06 Fællesudgifter og administration m.v. udvises et regnskab på 202,1 mill. kr., hvilket er 38,4 mill. kr. mindre end budgetteret. Der er merudgifter vedr. administrativt personale på biblioteksområdet. Dette skyldes at budget er på funktion og forbruget er flyttet til funktion Mindreudgifterne fremkommer hovedsageligt på grund af ikke forbrugte puljer og fordeling af udgifter vedr. barselsudligningsordningen. Herudover har der været færre udgifter til seniorjob, tjenestemandspensioner, personalepolitiske tiltag, IT programmer m.v., samt løntilskud til forsikrede ledige. Herudover er der merudgifter vedr. lønninger til administrationen, der dels skyldes flytning af forbrug fra konto 03 og 05 til konto 06, samt OPP samarbejdet med Falck. Derudover er der merudgifter vedr. lægeerklæringer samt vedr. arbejdsgivernes uddannelsesbidrag. Renter og kursregulering Der er netto mindreindtægter for 3,7 mill. kr. som skyldes en faldende rente og kursregulering. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

16 Generelle Bemærkninger Primært driftsresultat Resultatet af den primære drift viser en forbedring på 41,7 mill. kr. jf. ovenstående vedr. forklaring på afvigelser. Anlægsvirksomhed På anlægsområdet udviser regnskabet 106,5 mill. kr. Det er 7,4 mill.kr. mere end budgetlagt. Nedenfor er oplistet de væsentligste afvigelser med tilhørende forklaring. Hovedkonto 00 På hovedkonto 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger udviser regnskabet 38,8 mill. kr., hvilket er 17,1 mill. kr. mere end budgetteret. Afvigelsen skyldes hovedsageligt, at der i forbindelse med en gennemgang af budget 2015 for at sikre, at kontering af henholdsvis anlægs- og driftsudgifter er hensigtsmæssig, er sket en flytning af budget. Herudover har der været mindreudgifter vedr. udskiftning af autosprøjte, da denne ikke blev anskaffet, merindtægter vedr. ikke budgetlagte indtægter vedr. køb/salg af ejendomme. Hovedkonto 02 På hovedkonto 02 Transport og infrastruktur udviser regnskabet 36,4 mill. kr., hvilket er 26,6 mill. kr. mere end budgetteret. Afvigelsen skyldes hovedsageligt, at der i forbindelse med en gennemgang af budget 2015 for at sikre, at kontering af henholdsvis anlægs- og driftsudgifter er hensigtsmæssig, er sket en flytning af budget. Herudover har der været merudgifter vedr. skybrudssikring, der ikke var budgetlagt med. Hovedkonto 03 På hovedkonto 03 Undervisning og Kultur udviser regnskabet 7,8 mill. kr., hvilket er 24,8 mill. kr. mindre end budgetteret. Mindreudgiften skyldes udskydelse af ny svømmehal, kunstgræsbane samt bibliotekscafé. Hovedkonto 05 På hovedkonto 05 Sociale opgaver og beskæftigelse udviser regnskabet 23,5 mill. kr., hvilket er 8,5 mill. kr. mindre end budgetteret. Afvigelsen skyldes hovedsageligt, ikke forbrugte midler vedr. plejehjemsrenovering af fællesfaciliteter på plejehjemmet Irlandsvej. Resultat af det skattefinansierede område Resultatet af det skattefinansierede område viser en forbedring på 36,6 mill. kr. Årsagen skyldes et fald i driftsudgifterne inkl. refusion, merindtægter vedr. tilskud og udligning samt mindreindtægter vedr. renter, samt merudgifter vedr. anlæg. Forsyningsområdet På forsyningsområdet udviser regnskabet et nettomindreforbrug på 5,1 mill. kr. Dette skyldes hovedsageligt merindtægter på renovationsområdet pga. manglende opkrævning af erhvervsaffaldsadministrationsgebyr fra 2014 som er sket i TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

17 Regnskabspraksis Generelle Bemærkninger Kommunens årsregnskab aflægges i overensstemmelse med Budget- og Regnskabssystemet for kommuner. I henhold til disse regler, skal der udarbejdes et udgiftsregnskab og øvrige oversigter og redegørelser. Hver af disse skal indeholde en række nærmere definerede opgørelser og oversigter. Det er besluttet, at frivillige oversigter ikke udarbejdes. Regnskabspraksis indeholder bl.a. en beskrivelse af de trufne valg, der ligger inden for Budget- og Regnskabssystemets muligheder. Principperne - der i al væsentlighed er uændrede i forhold til tidligere - er som følger: Regnskabsprincip for det omkostningsbaserede regnskab Målingen af aktiver og passiver, som er baseret på omkostningsbaserede principper, sker direkte på Hovedkonto 09. I årsregnskabet vises en balance, der omfatter alle kommunale aktiver og forpligtelser. Generelt om indregning og måling Aktiver indregnes i balancen når aktivet forventes anvendt i mere end et regnskabsår, aktivets værdi kan måles pålideligt og når aktivet har en værdi, der er svarende til eller er højere end den beløbsmæssige bagatelgrænse på kr. Infrastrukturelle anlægsaktiver som veje, broer mv. samt ikke-operationelle anlægsaktiver som rekreative arealer, aktiver af kulturhistorisk værdi, kunstgenstande mv. indregnes og måles ikke. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Hovedreglen er, at materielle aktiver måles til kostpris. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen, omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen samt omkostninger til klargøring af aktivet indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Kostprisen er opgjort med fradrag af eventuel prisreduktion og rabat. For eventuelt egne fremstillede aktiver omfatter kostprisen direkte udgifter til materialer, komponenter, underleverandører og direkte løn. Renteomkostninger vedrørende eventuel fremmed finansiering af fremstilling af materielle anlægsaktiver, og som vedrører fremstillingsperioden, indregnes ikke i kostprisen. Låneomkostninger udgiftsføres i resultatopgørelsen i det år hvori de afholdes. Forpligtelser indregnes i balancen, når organisationen som følge af en tidligere begivenhed har en retlig eller faktisk forpligtelse, og det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå organisationen, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Anvendte principper for indregning og måling af materielle anlægsaktiver Udgangspunktet er, at bygninger, tekniske anlæg og inventar med en anskaffelsessum på over kr. indregnes og måles. Grunde indregnes og måles, såfremt kostprisen overstiger kr., svarende til den af ministeriet fastsatte minimumsgrænse for indregning af fysiske aktiver. Der afskrives ikke på grunde. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

18 Generelle Bemærkninger Bygninger og grunde anskaffet før 1. januar 1999 er indregnet til den offentlige ejendomsvurdering pr. 1. januar 2004 og i øvrigt jf. gældende regler. Bygninger og grunde anskaffet efter 1. januar 1999 måles til den faktiske kostpris og i øvrigt jf. gældende regler. Principper for fordeling af kostpris på flere omkostningssteder Der er i en række tilfælde behov for at foretage en fordeling af aktivets værdi i relation til kommunens grunde og bygninger. Det gælder for det første i de tilfælde, hvor der kun kendes en samlet værdi (kostpris) for erhvervelsen af en ejendom (grund og bygning). Her er det nødvendigt at foretage en fordeling af værdien på henholdsvis grund og bygning. For det andet gælder det i de tilfælde, hvor der foregår flere kommunale aktiviteter på samme grund og/eller i samme bygning. Her kan det være nødvendigt at foretage en fordeling af kostprisen på de forskellige kommunale aktiviteter for at få et retvisende billede af omkostningsstrukturen. Der anvendes følgende fordelingsprincipper ved målingen af kommunens grunde og bygninger: A) I de tilfælde, hvor der kun kendes en samlet købesum for erhvervelsen af en ejendom (grund og bygning), er der foretaget en relativ fordeling af købesummen på henholdsvis grund og bygning ud fra den seneste offentlige vurdering. B) I de tilfælde, hvor der foregår flere kommunale aktiviteter på samme grund og/eller i samme bygning, er det som udgangspunkt nødvendigt med en forholdsmæssig fordeling af grund- og bygningsværdien på de forskellige aktiviteter (omkostningssteder). Fordelingen er søgt foretaget ud fra en objektiv fordelingsnøgle (andel af offentlig ejendomsvurdering, antal kvadratmeter eller lignende). Indregning af immaterielle anlægsaktiver Immaterielle anlægsaktiver omfatter ikke finansielle anlægsaktiver uden fysisk substans, eksempelvis udviklingsprojekter, patenter og licenser. Immaterielle anlægsaktiver indregnes efter samme principper som materielle anlægsaktiver og skal måles til kostprisen. Kostprisen for immaterielle aktiver omfatter købsprisen inkl. eventuelle afgifter til told eller lignende i forbindelse med købet. Der indregnes efterfølgende udgifter, der relaterer sig til et immaterielt anlægsaktiv, såfremt de medfører, at de fremtidige økonomiske ressourcer, som aktivet tilfører kommunen, øges ud over det oprindeligt antagne. Med andre ord indregnes de efterfølgende udgifter, hvis de bevirker, at aktivets levetid, kapacitet eller kvaliteten af output forøges udover det oprindeligt antagne. Dette betyder, at efterfølgende udgifter, der ikke resulterer i en forøgelse af de økonomiske ressourcer, som aktivet tilfører kommunen, derimod registreres som en udgift i den regnskabsperiode, de relaterer sig til. Afskrivningstiden for immaterielle anlægsaktiver er maksimalt 10 år. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

19 Generelle Bemærkninger Principper for afskrivningspraksis og afskrivningstider Ministeriet har fastlagt obligatoriske afskrivningstider. Med udgangspunkt heri er der blevet udarbejdet nedenstående udtømmende kontoplan for de forskellige typer af aktiver og tilhørende afskrivningstider. Det bemærkes, at opdelingen af aktiverne sker på et mere detaljeret niveau end krævet fra statslig side. Kontoplan for de forskellige typer af fysiske aktiver og tilhørende afskrivningstider på det skattefinansieret område. Hovedtype autoriseret Frivillige undertyper (grp. 2. niveau) Afskrivningsår 001 Grunde og bygninger 01 Grunde 02 Administrative formål, Rådhuse, bygninger til administration m.v Forskellige serviceydelser, produktions- og fritidsanlæg, skoler, plejehjem, daginstitutioner, biblioteker, brandstation, svømmehaller m.v Pavilloner, midlertidige bygninger mv. 15 Indretning af lejede lokaler 10 år eller over lejekontraktens varighed 002 Tekniske anlæg Ledninger og stikledninger anskf. før Ledninger og stikledninger anskf. efter Øvrige anlæg Biler under kg Traktorer, trucks mv Lastbiler og busser Maskiner, ikke selvkørende, til vejog parkarbejde Brand- og beredskabsvogne Fejemaskiner, slamsugere og andre specielt konstruerede maskiner Kraner Maskiner til storkøkkener, vaskerier mv Inventar 01 IT-udstyr 3 02 Kommunikationsudstyr 3 03 Av-udstyr 3 04 Kopimaskiner 3 5 TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

20 Generelle Bemærkninger Hovedtype autoriseret Frivillige undertyper (grp. 2. niveau) Afskrivningsår 05 Kontorinventar Møbler (borde, stole mv.) Senge Indendørsbelysning Gardiner, persienner og gulvtæpper Hjælpemidler Særligt plejeudstyr Undervisnings-materialer Biblioteksbøger og andre udlånsmaterialer mv Service/køkken-udstyr mv Værktøj Sikkerhedsudstyr Legeredskaber, gynger etc Klinikinventar, Tandplejen 3 5 Aktiverne afskrives lineært over den forventede levetid. Grunde afskrives ikke og forurenede grunde optages til værdien nul. Historiske samlinger og kunstgenstande, parker, veje og øvrig infrastruktur er i henhold til ministeriets regler ikke medtaget i balancen. Det bemærkes, at de standardiserede levetider kan fraviges såfremt kontraktlige eller juridiske forhold tilsiger en anden levetidsperiode. Op- og nedskrivninger Der sker indregning af op- og nedskrivninger, når der sker en objektivt konstaterbar hændelse, der resulterer i en ændring i kvalitet, kapacitet eller fremtidig økonomisk nytte af anlægsaktivet. Op- og nedskrivningen af den bogførte værdi skal være væsentlig. Der er ikke foretaget ændringer i Regnskab 2015 i forhold til Regnskab 2014 Udgiftsbaserede regnskab Den anvendte regnskabspraksis for udarbejdelse af det udgiftsbaserede regnskab er følgende: Totalregnskab Regnskabet omfatter samtlige drifts-, anlægs- og kapitalposter opdelt på udgifter og indtægter. Principper for registrering Indtægter og udgifter driftsføres som hovedregel i det regnskabsår, hvor de leveres (transaktionstidspunktet) uden hensyntagen til, hvornår de betales eller forbruges. Skatter og tilskud driftsføres dog først på det tidspunkt, hvor de afregnes (betalingstidspunktet). TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

21 Generelle Bemærkninger Der opereres med en regnskabsmæssig forsupplementsperiode fra 1. december til 31. december og en eftersupplementsperiode, der udløber den 31. januar. Der er åbent for interne omkonteringer indtil 15. februar. Indregning af indtægter, kontante og periodiserede omkostninger Regnskabsopgørelsen er funktionsopdelt og aflagt for det skattefinansierede og takstfinansierede område. Indtægter, kontante omkostninger samt periodiserede omkostninger tages med i det regnskabsår det vedrører. Indskud i landsbyggefonden Som følge af de meget gunstige lånevilkår med bl.a. rentefrihed og betydelig afdragsfrihed, der ydes vedrørende indskud i landsbyggefonden mv., er det et krav, at saldoen er nulstillet i kommunens balance. Omregning af fremmed valuta I tilfælde af, at kommunen skulle få tilgodehavender, gældsforpligtelser og andre monetære poster i fremmed valuta, som ikke er afregnet på balancedagen, omregnes til balancedagens valutakurs. Kommunen har ikke indgået nogen swap-aftaler. Anlægsaktiver, der måtte være købt i fremmed valuta, omregnes til historiske kurser. Principper for indregning af likvide aktiver og omsætningsaktiver Værdipapirer Likvide beholdninger omfatter beholdninger samt kortfristede værdipapirer der uden hindring kan omsættes til likvide beholdninger, og hvorpå der kun er ubetydelig risiko for værdiændringer. Likvide beholdninger indregnes til nominel værdi og værdipapirer indregnes til dagsværdi (kurs) på balancedagen. Andre værdipapirer og kapitalandele Kapitalandele i noterede organisationer måles til kursværdien på balancedagen. Kapitalandele i unoterede organisationer (f.eks. kommunale fællesskaber) indregnes og måles efter den indre værdis metode. Kapitalandele i balancen måles til den forholdsmæssige andel, af organisationens regnskabsmæssige indre værdi. Varebeholdninger/-lagre Varebeholdningerne er valgt opgjort på autoriseret funktion eller sted som hidtil, og måles til kostpris opgjort efter FIFO-metoden. Dette gøres, hvis lagerets værdi overstiger 1,0 mill. kr., eller hvis der sker væsentlige forskydninger og lagerets værdi ligger over bagatelgrænsen på kr. Der er tale om en væsentlig forskydning, hvis forskydningen overstiger 50 % af primobeholdningen og 10 % af omsætningen (bruttoudgiften) på den funktion eller sted, hvor forskydningen omkostningsføres i resultatopgørelsen. Der foretages som udgangspunkt ikke opskrivning på varelagre. Grunde og bygninger til videresalg Grunde og bygninger indregnes i denne regnskabspost fra det tidspunkt der er truffet beslutning om salg (typisk ved afgivelse af anlægsbevilling). Arealerhvervelsen og løbende omkostninger måles til kostpris. Arealer anskaffet før 1. januar 1999 måles dog til ejendomsvurdering pr. 1. januar TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

22 Generelle Bemærkninger Den forholdsmæssige værdi af frasolgte arealer overføres til resultatopgørelsen i takt med at salget sker. Principper for indregning af finansielle aktiver og passiver Periodeafgrænsningsposter for aktiver Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger, der vedrører efterfølgende regnskabsår. Periodeafgrænsningsposter måles til nominel værdi. Periodeafgrænsningsposter for passiver Periodeafgrænsningsposter indregnet under passiver omfatter modtagne indtægter til resultatføring i efterfølgende regnskabsår. Periodeafgrænsningsposter måles til nominel værdi. Langfristet gæld/prioritetsgæld Langfristet gæld måles til nominel værdi. Kortfristet gæld Kortfristet gæld måles til nominel værdi. Leasingforpligtelser Leasingforpligtelser vedrørende finansielt leasede aktiver indregnes i balancen som gældsforpligtelser og måles til nominel værdi. Leasingydelsernes rentedel indregnes over kontrakternes løbetid i resultatopgørelsen som en finansiel omkostning. Andre finansielle forpligtelser Andre finansielle forpligtelser indregnes til nominel værdi. Egenkapital Egenkapitalen omfatter modpostkonti for aktiver optaget efter de omkostningsbaserede principper og balancekonto, som er udtryk for den finansielle egenkapital. Egenkapitalen er opgjort som samlede aktiver minus samlede forpligtelser. Måling for balancekontoen sker som udgangspunkt til nominel værdi. Tilgodehavender Tilgodehavender opgøres til kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Der foretages nedskrivning til imødegåelse af tab på tilgodehavender. Hensatte forpligtelser Forpligtelser indregnes i balancen, når kommunen på balancedagen har en retlig eller faktisk forpligtelse som resultatet af en tidligere begivenhed, og det er sandsynligt, at afviklingen heraf vil medføre et træk på kommunens økonomiske ressourcer, og der kan foretages en pålidelig beløbsmæssig måling af forpligtelsen. Tjenestemandspension Tjenestemandspensionsforpligtelsen omfatter forventede omkostninger til pensionerede, fraflyttede og erhvervsaktive tjenestemænd, hvor forpligtelsen ikke er forsikringsafdækket. Forpligtelsen er indarbejdet i balancen. Kapitalværdien af tjenestemandspensionsforpligtelsen opgøres minimum hvert 5. år aktuarmæssigt på baggrund af en pensionsalder på 62 år og en grundlagsrente på 2 %. Reguleringen af tjenestemænd foretages over balancen. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

23 Generelle Bemærkninger Forpligtelsen er således blevet aktuarberegnet af Sampension i Regnskab Der er foretaget beregning af nuværende ansatte, passive opsatte og pensionerede tjenestemænd. Forpligtelsen reguleres hvert år med tillæg af 20,3 % af den samlede lønudgift for tjenestemænd og fradrag for løbende pensionsudbetalinger samt eventuel nettoudgift til pensionsforsikringspræmier. Forpligtelsen udgør ultimo Regnskab ,0 mill. kr. Arbejdsskadeforpligtelse Fremgår ikke af regnskabet, idet forpligtelsen er forsikringsmæssigt afdækket. Øvrige generelle bemærkninger Landsbyggefonden Kommunens andel i Landsbyggefonden er kr. Tilgodehavender og gæld De faktiske forbedringer i 2015 vedrørende kortfristede tilgodehavender (f.eks. refusionstilgodehavender hos Staten og tilgodehavender i betalingskontrol), langfristede tilgodehavender (f.eks. aktier og andelsbeviser samt lån til ejendomsskatter) og kortfristet gæld (f.eks. gæld til Staten og mellemregningskonti) udgør netto 14,3 mill. Kursreguleringer af obligationer Det registrerede kurstab udgør pr. 31. december ,6 mill. kr. Afdrag på lån Der er i 2015 afdraget lån for kr. Lønudgifterne Lønudgifterne i Regnskabet udviser et mindreforbrug på 10,1 mill. kr. i forhold til det budgetterede. Regnskab Budget Afvigelse Samlet resultat 1.279, ,6-10,1 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 56,2 55,2 1,0 02 Transport og infrastruktur 13,5 13,1 0,4 03 Undervisning og kultur 437,3 420,7 16,5 04 Sundhedsområdet 32,7 32,4 0,3 05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v. 591,5 612,4-20,8 06 Fællesudgifter og administration m.v. 148,2 155,8-7,6 Mindreudgiften skyldes primært mindre lønudgifter til løntilskud og seniorjob, samt merudgifter til skoler og til hjemmehjælp. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

24 Generelle Bemærkninger Egenkapitalen Af egenkapitalopgørelsen fremgår det, at kommunens egenkapital ultimo 2015 udgør 2.957,2 mill. kr., hvilket er en forværring på 16,4 mill. kr. Balance i kr. Ultimo Ultimo Aktiver Anlægsaktiver: Materielle anlægsaktiver (funktion ) Immaterielle anlægsaktiver (funktion ) 40 0 Finansielle anlægsaktiver(funktion ) og ) Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver: Varebeholdning (funktion ) Fysiske anlæg til salg (funktion ) Tilgodehavender (funktion ) Værdipapirer (funktion ) Likvide beholdninger (funktion ) Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt Passiver Egenkapital (funktion ) Hensatte forpligtelser (funktion ) Gældsforpligtelser: Nettogæld vedrørende fonds, legater mv. (funktion ) Kortfristede gældsforpligtelser (funktion ) Langfristede gældsforpligtelser (funktion ) Gældsforpligtelser i alt Passiver i alt Note: Aktiver og passiver i alt ultimo 2015 set i forhold til finansiel status, ses en forskel på kr. Dette skyldes, at fonde og legater m.m. fremstår som et nettobeløb, hvor aktiver og passiver sammenblandes på balancen. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

25 Finansieringsoversigt Generelle Bemærkninger Budget 2015 Tillægsbevilling Korr. Budget Regnskab 2015 Afvigelse budget vs. regnskab Likvid beholdning primo 513,1 513,1 Tilgang af likvide aktiver Årets resultat (fra regnskabsopgørelse) 30,3 19,8 50,0 71,9 41,7 Låneoptagelse m.v. 0 0,0 Anvendelse af likvide aktiver Forskydninger i tilgodehavender -39,8 19,9-19,9-5,7 34,0 Forskydninger i gæld 1,1 0,0 1,1-5,9-7,0 Deposita, pantebreve og udlån 0,3 0,0 0,3 0,2-0,1 Øvrige finansforskydninger -6,3-0,7-6,9-2,8 3,4 Afdrag på lån 0,1 0,1 0,1 0,0 Kursregulering -6,6-6,6 Likvid beholdning ultimo 498,6 38,8 24,5 564,0 65,4 Forøgelse i likvide aktiver Regnskab 2015 Forøgelse af likvide aktiver (konto 08) 57,6 Regulering af kursværdi obligationer (konto 09) -6,6 I alt 50,9 TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

26 Udvikling i egenkapital Generelle Bemærkninger Beløb i kr. Egenkapital Primosaldokorrektion afskrivninger vedr Egenkapital ( ) /- udvikling i modposter til fysiske aktiver skattefinansierede ( ) /- udvikling på den finansielle balance (9.99) Egenkapital ( ) Egenkapital ifølge balancen Specifikationer af bevægelser på den finansielle balance: Ændring egenkapital fysiske aktiver skattefinansierede( ) Ændring egenkapital øvrige aktiver Primosaldokorrektion afskrivninger vedr Direkte posteringer kto.09 (Se nedenstående specifikation) Årets bevægelser på den finansielle balance: Specifikation af direkte posteringer på konto 09: Kursreguleringer af obligationer Tilgodehavender hos staten Tilgodehavender i betalingskontrol Mellemregninger mellem årene Beregning af indre værdi på 9.21 samt aktier i TårnbyForsyning Beboerindskud -51 Indskud i Landsbygefonden 319 Skybrudssikring Amager Landevej Separering af regnvand i Havnen Forsyningsvirksomhedernes mellemværende Kortfristet gæld til Staten Anden kortfristet gæld 4 Afskrivninger mellemregningskonti Langfristet gæld 270 Hensatte forpligtelser (regulering af tjenestemandspensioner) Direkte posteringer på konto 09 i alt TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

27 Generelle Bemærkninger Finansiel Status Den finansielle status viser alene kommunens likvide aktiver, tilgodehavender og gæld og er identisk med Hovedkonto 9 i den autoriserede kontoplan. Beløb i kr. Ultimo saldo 2014 primosaldokorrektion Bevægelser Ultimo saldo 2015 Samlede aktiver Samlede passiver Balancekonto (forskel) Bevægelserne i den finansielle status kan sammenfattes således: 22 Kontante beholdninger Indskud i pengeinstitutter Realkreditobligationer Kurstab obligationer Tilgodehavender hos Staten Kortfristede tilgodehavender i øvrigt Langfristede tilgodehavender Langfristede tilgodehavender - primosaldokorrektion Udlæg vedr. forsyningsvirksomheder Aktiver vedr. fonds, legater m.v Materielle anlægsaktiver Immaterielle anlægsaktiver Omsætningsaktiver varelagre Fysiske anlæg til salg Aktiver i alt Passiver tilhørende fonde og legater Kortfristet gæld til Staten Kortfristet gæld i øvrigt Langfristet gæld Hensættelser Passiver i alt Egenkapitalen er reduceret med TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

28 Egenkapital bevægelser Generelle Bemærkninger Ultimo Modpost for skattefinansieret aktiver, reserve for opskrivninger Nedskrivning leasede anlægsaktiver Grunde Bygninger Tekniske anlæg, maskiner m.m Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr Materielle anlægsaktiver under udførelse og forudbetalinger Immaterielle anlægsaktiver Varebeholdninger/-lagre Grunde og bygninger bestemt til videresalg Øvrige skattefinansierede aktiver - Bogført direkte på egenkapital Reserve for opskrivninger Afskrivninger godkendt af Økonomiudvalget Arbejdsmarkeds- og Sundhedsforvaltningen Økonomisk Forvaltning Organisations- og Personaleafdeling Opløsning af Smoka Afskrivning boliglån Pantebrev Oasen* Øvrige lån primosaldokorrektion Bogført direkte på egenkapital Værdireguleringer Kursregulering af obligationer Indre værdi Amagerforbrænding Indre værdi HMN naturgas Indre værdi CTR Tårnbyforsyning A/S Landsbyggefonden Separering af regnvand i havnen Skybrudssikring Am. Landevej Affaldshåndtering Leasingarrangementer Hensatte forpligtelser (regulering af tjenestemandspensioner) Balancekonto Balancekonto til afskrivning i OPUS debitor Ultimo saldo Regnskab *Burde retteligt være bogført under Værdireguleringer TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

29 Oversigt aktiver, indskud m.v. Generelle Bemærkninger Selskab Indskud Bogført primo 2015 Indskud + primosaldo HMN naturgas CTR ARC Smoka Aktier, TårnbyForsyning A/S I alt Selskab Egenkapital Regnskab 2014 Ny beregnet indre værdi Ny beregnet indre værdi fratrukket indskud Ejerandel HMN naturgas ,4465 CTR ,00 ARC ,10 * Smoka ,00 Aktier, TårnbyForsyning A/S I alt I alt Indre værdi inkl. indskud * Kommunens ejerandel i ARC ændres som følge af ændring i befolkningstallet ejerandel i Regnskab 2014 = 7,14 og ejerandel i regnskab 2015 = 7,10 TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

30 Generelle Bemærkninger Oversigt over regnskabsmaterialet Årsregnskabet indeholder følgende oversigter og bilag fordelt i to bind: Grøn Talbog: Hovedoversigt til regnskab Regnskabssammendrag Alfabetisk stikordsoversigt Regnskabsoversigt Finansiel status Statusbalance Tværgående artsoversigt Rød Bemærkningsbog: Nøgletal Generelle bemærkninger - Regnskabsopgørelse - Anvendt regnskabspraksis - Egenkapitalopgørelse - Finansieringsoversigt - Udvikling i egenkapital - Finansiel status Specielle bemærkninger Oversigt over overførte uforbrugte driftsbevillinger Anlægsopgørelse Bemærkninger til anlægskonti Personaleoversigt Garanti- og eventuelrettighedsfortegnelse Udførelse af opgaver for andre myndigheder Leasingarrangementer Specialregnskaber TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

31 TÅRNBY KOMMUNE SPECIELLE BEMÆRKNINGER ÅRSBUDGET 2015 BEMÆRKNINGER OG OVERSIGTER TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

32 TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

33 Økonomiudvalget Indledning Økonomiudvalget består af følgende fire serviceområder: Ejendomme og administrationsbygninger Driftsudgifter og -indtægter, der er forbundet med at administrere og vedligeholde kommunens udlejningsejendomme og administrations-bygninger. Politisk organisation Partitilskud, vederlag m.v. til kommunalbestyrelsesmedlemmer, udgifter til møder, rejser og repræsentation, kommissioner, råd og nævn samt afholdelse af valg. Administrativ organisation Området omfatter lønudgifter til kommunens administrative personale, samt øvrige driftsudgifter og indtægter vedrørende forvaltningernes administrationsopgaver m.v. på rådhuset. Særlige formål Ydelsesstøtte til opførelse af almene boliger, tilskud til istandsættelse m.m. af lejligheder anvist af kommunen, tilskud til børneaktiviteter på Den Blå Planet, udgifter til tinglysning af skadesløsbreve ved lån til betaling af ejendomsskat samt udgifter til erhvervsservice og iværksætteri. Udvalget samlet set På Økonomiudvalgets område udviser regnskabet udgifter på i alt kr. og indtægter på i alt kr., hvilket vil sige en nettodriftsudgift på kr. Den procentmæssige og beløbsmæssige fordeling af udvalgets regnskab på serviceområder, fremgår af figuren nedenfor (1.000 kr.): Særlige formål % Ejendomme og administrationsbygninger % Administrativ organisation % Politisk organisation % TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

34 Økonomiudvalget Indledning kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Økonomiudvalg U I Ejendomme og administrations- U bygninger I Politisk organisation U I Administrativ organisation U I Særlige formål U I Under de enkelte serviceområder er der nævnt de væsentligste afvigelser mellem det korrigerede budget og regnskab på Økonomiudvalgets område. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

35 Økonomiudvalget Ejendomme og administrationsbygninger Regnskabsoplysninger i kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat Løn Driftsudgifter Driftsindtægter Specifikation i kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat Fælles formål U I Fælles formål U I Beboelse U I Erhvervsejendomme U I Andre faste U ejendomme I Byfornyelse U Administrations bygninger I U I Målsætninger og resultatkrav For at sikre udnyttelsen af kommunens ejendomme bedst muligt, skal de holdes ved lige. Ved pludselig opståede skader vil der altid blive foretaget nødvendig afhjælpning, men den almindelige vedligeholdelse er også væsentlig for at holde bygninger i god stand og forhindre skader i at opstå. Alle kommunens ejendomme bliver derfor gennemgået én gang om året, så reparationer kan medtages i budgettet. Opfølgning af målsætning og resultatkrav Ovennævnte målsætninger og resultatkrav vurderes for serviceområdet generelt at være nået for TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

36 Økonomiudvalget Ejendomme og administrationsbygninger Specielle bemærkninger Fælles formål Der er et merforbrug på løn for varmemester, da der ved en fejl er konteret varmemesterløn på jordforsyning, som skulle være konteret under Vandtårnet under Fælles formål. Dog er der et mindreforbrug på gartnerarbejde, da der ikke er benyttet eksterne håndværkere til gartnerarbejde på kommunens mindre ejendomme i Fælles formål Mindreudgiften skyldes, at en del af løn til varmemester på vandtårnet er konteret under jordforsyning under Fælles formål. Der udover er der et mindreforbrug på varme Beboelse Mindreindtægten skyldes dels reguleringer (tilbagebetaling) vedrørende varmeregnskaber, dels at enkelte lejemål i forbindelse med lejerskift ikke har været udlejet i kortere perioder. Endvidere har flere lejemål i ejendommen Televænget ikke været udlejet i en periode, i forbindelse med beslutningen om at totalrenovere ejendommen Erhvervsejendomme Mindreindtægten skyldes dels nedlæggelse af et lejemål og lejenedsættelse for et andet lejemål på Plyssen, dels at en forventet lejeforhøjelse for politistationen på Kamillevej 3 først bliver effektueret i 2016, dels at lejeindtægten for enkelte ejendomme har været prisfremskrevet med lidt mere end den reelle lejeregulering. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

37 Økonomiudvalget Ejendomme og administrationsbygninger Andre faste ejendomme Mindreudgiften skyldes, at der ikke er konteret løn til varmemester på Amager Landevej en del af året. Mindreindtægten skyldes dels at lejeindtægten for enkelte ejendomme har været prisfremskrevet med lidt mere end den reelle lejeregulering, dels en justering i forhold til varmeregnskabet for Tårnby Skole Byfornyelse Mindreudgiften skyldes, at der har været få henvendelser om mulige angreb af skimmelsvamp i bygninger. Den budgetterede indtægt på kontoen vedrører den statsrefusion kommunen får i forbindelse med afholdelse af udgifter til byfornyelse. Der er ikke søgt om statsrefusion i 2015 pga. det lave forbrug til byfornyelse. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

38 Økonomiudvalget Politisk organisation Regnskabsoplysninger i kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat Løn Driftsudgifter Driftsindtægter Specifikation i kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat Fælles formål U Kommunal U bestyrelses- medlemmer Kommissioner, U råd og nævn I Valg m.v U I Målsætninger og resultatkrav Borgerinformation og dialog mellem borger, administration og politikerne vurderes løbende. Da kommunen er meget opmærksom på vigtigheden af hurtig information, har opdatering af kommunens hjemmeside høj prioritet. Opfølgning af målsætning og resultatkrav Ovennævnte målsætninger og resultatkrav vurderes for serviceområdet generelt at være nået for Specielle bemærkninger Kommunalbestyrelsesmedlemmer Merudgiften skyldes hovedsagligt, at der i 2015 har været øgede udgifter til vederlag i forbindelse med en stedfortræder i Kommunalbestyrelsen samt en øget kursusaktivitet blandt Kommunalbestyrelsens medlemmer Kommissioner, råd og nævn Mindreudgiften skyldes hovedsagligt mindre mødeaktivitet end forventet, særligt vedrørende Husleje- og beboerklagenævnet samt patientklagenævnet. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

39 Økonomiudvalget Administrativ organisation Regnskabsoplysninger i kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat Løn Driftsudgifter Driftsindtægter Specifikation i kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat Parkering I Løn til U forsikrede ledige og personer under den særlige uddannelsesordning, den midlertidige arbejdsmarkedsydelsesordning eller med ret til kontantydelse ansat i kommuner I Seniorjob til U personer over 55 år I Beskæftigelses U ordninger I Administrations U bygninger Sekretariat og U forvaltninger I Fælles IT og U telefoni I Jobcentre U I Naturbeskyttelse U Miljøbeskyttelse U Byggesagsbehandling U TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

40 Økonomiudvalget Administrativ organisation Specifikation i kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Voksen-, U ældre- og handicapområdet Det U specialiserede børneområde I Administrations U bidrag til Udbetaling Danmark Løn- og U barselspuljer Tjenestemand U spension I Målsætninger og resultatkrav Inddragelse af medarbejderne når nødvendige ændringer skal gennemføres er en vigtig forudsætning for et vellykket resultat. De berørte ledere og medarbejdere inddrages i vurdering og opstilling af løsningsmuligheder. Det kan dog blive nødvendigt at gennemføre løsninger, som ikke har tilslutning fra alle sider. Indførelse af ny teknologi kan begrundes i gennemførelse af større effektivitet, men kan også skyldes ønsker fra borgere eller samarbejdspartnere om en hurtigere og mere direkte adgang til at levere og modtage informationer. Øget samarbejde kommunerne imellem forventes fremover at udvide den teknologiske anvendelse. Mange henvendelser til kommunen sker i dag pr. , og der svares tilbage på samme måde i det omfang det er lovligt. Dette ændrer dog ikke på kommunens mål om, at alle henvendelser besvares indenfor 2 uger, og kan sagen ikke løses endeligt på den tid, så skal kvitteringsbrevet indeholde oplysning om, hvornår sagen forventes afsluttet. For at kunne levere det politisk fastsatte serviceniveau er det nødvendigt, at det tilstrækkelige antal medarbejdere er til stede. Kommunen har haft et relativt højt sygefravær, og som følge heraf er der taget en række nye initiativer bl.a. med hurtig opfølgning på fravær. Disse initiativer er begyndt at give gode resultater. Opfølgning af målsætning og resultatkrav Ovennævnte målsætninger og resultatkrav vurderes for serviceområdet generelt at være nået for TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

41 Specielle bemærkninger Økonomiudvalget Administrativ organisation Løn til forsikrede ledige og personer under den særlige uddannelsesordning, den midlertidige arbejdsmarkedsydelsesordning eller med ret til kontantydelse ansat i kommuner Mindreudgiften skyldes færre personer i løntilskud end forventet. Mindreindtægten kan også forklares ved færre personer end forventet, selv om indtægten fra funktion er registreret her Seniorjob til personer over 55 år Merindtægten kan forklares ved, at der i løbet af året i forbindelse med oprydning på refusionsområdet er blevet registreret refusion vedrørende Beskæftigelsesordninger Mindreindtægten skyldes, at beløbet er blevet registreret på funktion Sekretariat og forvaltninger Afvigelserne på området er beskrevet nedenfor Kommunalbestyrelsens sekretariat Mindreudgiften er hovedsageligt sammensat af, at der på portokontoen har været et mindreforbrug, som skyldes overgangen til anvendelsen af digital post samt en mindreudgift i forbindelse med kantinedriften - herunder indkøb af inventar til kantinen. Dog har der været flere sager end forventet, hvor der har været behov for juridisk assistance, især på det tekniske område og personaleområdet, hvilket har betydet en merudgift på kontoen til Juridisk bistand. Desuden har der været flere udgifter på den generelle annoncekonto end forventet. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

42 Økonomiudvalget Administrativ organisation Bogholderiet Mindreudgiften skyldes primært færre udgifter til de 2 puljer vedr. selvforsikring. Udgiften bruges primært til betaling af udgifter som ikke dækkes af kommunens forsikringsselskab og til forebyggelse, herunder kameraer i kommunen Administrationsudgifter overført til forsyning Merindtægten vedrører indtægter fra forsyningsvirksomheden. Pensionsbeløbet var bl.a. ikke medtaget i opgørelsen til tillægsbevillingen Arbejdsgivernes uddannelsesbidrag AUB Merindtægten skyldes, at der fra den 1. januar 2014 er sket ændring i udbetalingen af beløb fra Arbejdsgivernes uddannelsesbidrag, idet beløb vedrørende præmie og bonus er bortfaldet. I 2015 udbetaltes de sidste beløb vedrørende indgåede uddannelsesaftaler før den 1. januar Overarbejde Mindreudgiften skyldes færre anmodninger om overarbejde Uddannelse Mindreudgiften skyldes bl.a., at der har været afholdt færre interne kurser samt udgiften til videreuddannelse har været mindre en forventet. Mindreindtægten vedrører indtægter på reservepuljen, som gennem de seneste år har været budgetteret for højt Teknisk Forvaltning - myndighedsudøvelse Merforbruget skyldes, at der ved en fejl er konteret byggesagsbehandlere på dette sted. Byggesagsbehandlerne skulle være konteret under byggesagsbehandling. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

43 Økonomiudvalget Administrativ organisation Teknisk Forvaltning øvrig administration Mindreforbruget skyldes, at der har været vakante stillinger i løbet af Motor- og maskintilsyn med ejendomme Mindreforbruget skyldes, at alle bevillinger til løn ikke er korrigeret korrekt i forhold til, hvor medarbejderne er placeret i forbindelse med omstrukturering af Teknisk Forvaltnings eksterne områder. Der er et tilsvarende merforbrug på bevillingsniveauet Stadion og idrætsanlæg under Kultur og Fritidsudvalget - Fritidsfaciliteter Energikonsulent Kommunens energikonsulent var aflønnet højere end forventet ved budgetlægning Miljøgebyrer Merindtægten skyldes, at der i 2015 er foretaget flere miljøtilsyn og udarbejdet flere miljøgodkendelser end forventet ved budgetlægning. Samtidig har det været mere tidskrævende godkendelser, som dermed har betydet, at virksomhederne har betalt en højere sats Børn og Kultur Konto 6 - fællesudgifter På området har der været færre udgifter til uddannelse, annoncer og taxakørsel end forventet Børn og Kultur Konto 6 - myndighedsudøvelse Afvigelsen skyldes, at der ikke var overført budget til Hovedbiblioteket i forbindelse med overførsel af 3 medarbejdere på Kultur- og Fritidsområdet i henhold til Økonomiudvalgets beslutning om organisationsjustering af Kultur og Fritid. Budgettet er tilrettet i 2016 og frem. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

44 Økonomiudvalget Administrativ organisation Børn og Kultur Konto 6 øvrig administration Mindreudgiften skyldes, at der i forbindelse med lokallønspuljen 2015 er overført kr. til dette område, imens en del af personalet, der skulle have del i dette beløb, blev aflønnet på funktion På funktion ses dermed et tilsvarende merforbrug Arbejdsmarkeds- og Sundhedssekretariatet Merforbruget skyldes et højere forbrug af lægeerklæringer og højere tolkeudgifter end forventet ved budgetlægningen. Merforbruget af lægeerklæringer skyldes, at der med sygedagpengereformen i 2014 blev indført et nyt krav om, at der i alle sygedagpengesager skal udarbejdes en lægeerklæring, med mindre der er en forventet raskmelding indenfor de første 8 uger. Denne ændring gør, at der skal udarbejdes flere lægeerklæringer end tidligere. Det øgede antal flygtninge medfører et større behov for anvendelse af tolke Arbejdsmarkeds- og Sundhedsforvaltningen - myndighedsudøvelse Mindreforbruget skyldes primært, at en medarbejders løn er konteret på en anden lønkonto i 2015, hvilket er rettet for Derudover skyldes mindreforbruget lavere lønninger end budgetteret Arbejdsmarkeds- og Sundhedsforvaltningen øvrig administration Merudgiften skyldes, at en medarbejdes løn er konteret på denne konto frem for kontoen for myndighedsudøvelse Fælles IT og Telefoni Afvigelserne på området er beskrevet nedenfor. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

45 Økonomiudvalget Administrativ organisation Økonomi- og Planlægningsafdelingen Området består hovedsagligt af kommunens betalingsaftale med KMD, og det er også på denne konto merforbruget findes. Merforbruget kan ikke henføres til et specifikt system, men er en følge af en række bevægelser på de mange systemer der betales for over kontoen. Indtægten på området vedrører kommunens andel af provenuet ved Kombit s salg af KMD-ejendomme IT-Afdelingen Området omfatter IT-afdelingens konti vedrørende anskaffelser, TDC Cityman, konsulentbistand, vedligeholdelse og serviceaftaler samt køb og leje af programmer (licenser). Mindreforbruget kan ikke entydigt henføres til et enkelt kontoområde, men må ses som en følge af afdelingens øgede fokus på at optimere folkeskolernes it infrastruktur (netværk) i Dette har betydet en udskydelse af en række aktiviteter på det øvrige område. Samtidig er en række større opgaver, der normalt løses med ekstern bistand, løst af kommunens eget personale. Dette har resulteret i færre udgifter til konsulenter Bogholderiet Mindreudgiften skyldes primært færre udgifter til OPUS Løn-, økonomi- og debitorsystem end forventet ved budgetlægningen Jobcentre Merforbruget skyldes hovedsagligt højere udgifter til lønninger end forventet ved budgetlægningen. Der er bl.a. udbetalt forholdsvis mange feriepenge til ophørte medarbejdere, derudover er der løst en intern afstemningsudfordring, hvortil lønudgifterne er finansieret på denne konto. Dette merforbrug på lønnen modsvares dog af mindreudgifter til løn vedrørende OPP (Offentlig-privat partnerskab) samarbejdet med Falck. De lavere udgifter til OPP-samarbejdet medfører lavere indtægter vedrørende samarbejdet, hvilket forklarer mindreindtægten på området Miljøbeskyttelse Mindreforbruget skyldes, at der har været en vakant stilling i løbet af TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

46 Økonomiudvalget Administrativ organisation Byggesagsbehandling Mindreforbruget skyldes, at der er byggesagsbehandlere, som ved en fejl er konteret under Teknisk Forvaltning myndighedsudøvelse. Derudover har der været en vakant stilling i en periode Det specialiserede børneområde Merudgiften skyldes, at der i forbindelse med lokallønspuljen blev overført kr. til området Børn og Kultur Konto 6 øvrig administration, imens en stor del af personalet, der skulle have del i beløbet, blev aflønnet på denne konto. Der ses dermed et tilsvarende mindreforbrug på konto under funktion Løn- og barselspuljer Mindreudgiften skyldes, at der har været færre ansøgninger om barseludligning på 1,8 mill. kr. end forventet. Samtidig er der kommet flere indtægter vedrørende refusion for barsel og sygdom Tjenestemandspension Mindreudgiften kan forklares ved, at der i 2015 er indbetalt 1,3 mill. kr. fra anden pensionskasse. Samtidig har udgiften været lavere end forventet. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

47 Økonomiudvalget Særlige formål Regnskabsoplysninger i kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat Løn Driftsudgifter Driftsindtægter Specifikation i kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat Driftssikring af U boligbyggeri I Fællesudgifter U for kommunens samlede skolevæsen Øvrige sociale U formål Erhvervsservice og iværksætteri U Politiske visioner og mål De fleste af udgiftsområderne er lovbundne, men på de områder, hvor udgiften er variabel, arbejdes der meget på at effektivisere indsatsen f.eks. på udleje af ledige lejligheder og opkrævning af udgifter til istandsættelse. Specielle bemærkninger Driftssikring af boligbyggeri Kontoområdet dækker dels ydelsesstøtte til andelsboliger med tilsagn før den 1. april 2002, ungdomsboliger samt almene boliger, dels lejetab i almene boliger (for sen udlejning) og endelig tilskud til istandsættelse m.m. ved fraflytning af lejligheder, som er anvist af kommunen. For så vidt angår betaling af istandsættelsesudgifter, søger kommunen efterfølgende udgifterne opkrævet hos fraflytteren, hvorfor der også budgetteres med en indtægt. Mindreudgiften skyldes dels et lavere antal modtagne fraflytningsregninger fra boligselskaberne end sædvanligt, dels at regningerne med enkelte undtagelser ikke har været så store. Mindreindtægten er en naturlig konsekvens af den lavere udgift til flytteafregninger. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

48 Økonomiudvalget Særlige formål Øvrige sociale formål Forbruget dækker omkostninger til tinglysningsafgifter i forbindelse med lån til ejendomsskat (indefrosne ejendomsskatter). Merudgiften skyldes et større antal nye lån og forhøjelser af eksisterende lån, end skønnet. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

49 Teknik- og Miljøudvalget Indledning Teknik- og Miljøudvalget har serviceområderne: Renovation Serviceområdet indeholder affaldshåndtering, der er delt op i otte ordninger, hvor af de syv ordninger skal hvile i sig selv. Dvs. udgifter og indtægter skal være det samme. De syv ordninger er takstfinansierede. Materielgården og veje Serviceområdet indeholder materielgård, biler, busdrift, parkering og veje. Natur- og Miljøområdet Serviceområdet indeholder GIS (Grafisk InformationsSystem), skadedyrsbekæmpelse samt natur og miljø. Udvalget samlet set Teknik- og Miljøudvalget havde et samlet korrigeret budget på kr. og udviser et regnskab på kr. Afvigelsen skyldes primært merindtægter på renovationsområdet pga. opkrævning af erhvervsaffaldsadministrationsgebyr for både 2014 og Natur- og miljøområdet % Materielgården og veje % Renovation % TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

50 Teknik- og Miljøudvalget Indledning kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Teknik- og Miljøudvalg U I Renovation U I Materielgården og veje U I Natur- og miljøområdet U I TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

51 Teknik- og Miljøudvalget Renovation Regnskabsoplysninger i kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat Driftsudgifter Driftsindtægter Specifikation i kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat Bærbare U batterier Generel U administration I Ordninger for U dagrenovation - restaffald I Ordninger for U storskrald og haveaffald I Ordninger for U glas, papir og pap I Ordninger for U farligt affald I Genbrugsstationer U I Øvrige U ordninger og anlæg I Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 1 Borgerne skal være tilfredse med håndtering af affald. Den samlede tilfredshed for håndtering af affald skal være mindst 6,0 på en skala fra 1-7. Der gennemføres en borgertilfredshedsundersøgelse hvert andet år næste gang i TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

52 Teknik- og Miljøudvalget Renovation Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 2 Borgerne har et godt kendskab til, hvordan affaldet skal sorteres. App en til smartphones og I-pads om affald er opdateret med informationer om Tårnbyforhold. Der er informeret om denne App på vores hjemmeside. Der er udarbejdet få informationsfoldere, der udleveres på biblioteket og i Servicecenteret. 3 Borgerne har fået kendskab til kompostering af grønt husholdningsaffald i egen have. 4 Fremme borgeres og virksomheders engagement i at holde kommunen ren. Der er gennemført en kompostdag på Kirstinehøj Genbrugsplads, samt via annoncering i lokalpressen, på hjemmesiden og biblioteket, rådgivet om hjemmekompostering. En affaldsindsamlingsdag har været afholdt, og mængderne af indsamlet henkastet affald er opgjort for dermed at synliggøre problemet. Opgørelserne lægges på hjemmesiden. Kampagnen vil blive gennemført de kommende år for at fastholde interessen. Borgere, virksomheder og ansatte i kommunen opfordres til at deltage i Danmarks Naturfredningsforenings landsdækkende årlige affaldsindsamling. Opfølgning af målsætning og resultatkrav Ad 1) Borgertilfredshedsundersøgelsen er gennemført. Tilfredsheden med affaldshåndteringen er 5,9 på en skala fra 1-7. Ad 2) App en er indkøbt. Installationen pågår, baggrundsdata er lagt ind i systemet. Ad 3) Kompostdagen er blevet til en kompostuge. Arrangementet er gennemført med hjælp fra ARC. Ad 4) Dagen har været afholdt, men der har ikke været kommunal deltagelse. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

53 Specielle bemærkninger Teknik- og Miljøudvalget Renovation Generel administration Mindreudgiften skyldes, at renovationsområdet har udskudt anvendelsen af midler afsat til planlægning til 2016, da der her skal gennemføres en omlægning af Tårnby Kommunes renovationsordninger. Mindreindtægten skyldes planlagt nedskrivning af renovationsområdets mellemværende med Tårnby Kommune Ordninger for dagrenovation - restaffald Mindreudgiften skyldes, at både behandling og indsamling af dagrenovation har været en smule billigere end forventet, ca. 5 %. Merindtægten skyldes, at der i 2015 er opkrævet gebyrer for virksomheders dagrenovation for både 2014 og Ordninger for storskrald og haveaffald Mindreudgiften skyldes lavere udgifter til behandling af affald. Mindreindtægten skyldes ændrede behandlingspriser Ordninger for glas, papir og pap Mindreudgiften skyldes lavere udgifter til behandling af affald. Merindtægten skyldes ændrede behandlingspriser. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

54 Teknik- og Miljøudvalget Materielgården og veje Regnskabsoplysninger i kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat Løn Driftsudgifter Driftsindtægter Specifikation i kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat Grønne U områder og naturpladser Fælles formål U I Arbejder for U fremmed regning I Driftsbygninger U og -pladser I Parkering U Vejvedligeholdelse m.v. Belægninger m.v. I U I U I Vintertjeneste U Standardforbedringer af færdselsarealer U Busdrift U Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 1 Vejtræer har gode og optimale vækstbetingelser. Minimering af saltskader. Der udføres forsøg med plantevenlige tømidler omkring værdifulde vejtræer. Forsøget opgøres ultimo Vejtræer har gode og optimale vækstbetingelser. Implementering af træstrategi. Redegørelse udarbejdes ultimo TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

55 Teknik- og Miljøudvalget Materielgården og veje Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 3 Optimering af vejafvanding. Grøfter og vejafvandingselementer registreres, og der lægges plan for vedligeholdelse. Afrapportering ultimo LUR/LAR 1. Der udpeges LUR/LARprojekter til forbedring af håndtering af store nedbørsmængder langs vejnettet. 5 Cyklistforhold. På baggrund af cykelhandlingsplan udarbejdes et forbedringsprojekt for cyklister. 6 Trafikhandlingsplan. Revidering af trafikhandlingsplan. Projektliste udarbejdes ultimo Der har været forelagt et projekt til godkendelse i Teknik- og Miljøudvalget. Trafikhandlingsplan er udarbejdet ultimo Opfølgning af målsætning og resultatkrav Ad 1) Forsøg med minimering af saltskader på beplantning er stoppet, idet de plantevenlige tø-midler er uforholdsmæssigt dyrere end de gængse midler. Ad 2) En redegørelse over træer på de forskellige vejstrækninger med beskrivelse af træernes overordnede tilstand og et forslag til, hvor vejtræer kan prioriteres eller bør nedprioriteres, er nu under udarbejdelse og foreligger primo Der er taget afsæt i de trafikale forhold, anlægstekniske muligheder og ressourcer. Ad 3) Er under udarbejdelse med afrapportering primo Ad 4) Der er indsamlet oplysninger over, hvor der umiddelbart kan etableres LUR/LAR projekter. Projektliste med forslag er under udarbejdelse og afrapporteres primo Ad 5) Forslag til Cykelregnskab, cykelpolitik og cykelhandlingsplan er udarbejdet. Ad 6) Teknisk Forvaltning er påbegyndt revidering af trafikhandlingsplanen med afrapportering primo Lokal Udnyttelse af Regnvand og Lokal Afledning af Regnvand. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

56 Specielle bemærkninger Teknik- og Miljøudvalget Materielgården og veje Grønne områder og naturpladser Efter omstrukturering af Teknisk Forvaltnings eksterne driftsområder pr. 1. april 2015 bliver en del af lønnen for driftsleder og områdeledere for driftsområdet Vej, Park og Institutioner afholdt på dette bevillingsniveau. Dette bevirker et merforbrug på dette bevillingsniveau og en mindreudgift på bevillingsniveau fælles formål Fælles formål Efter omstrukturering af Teknisk Forvaltnings eksterne driftsområder pr. 1. april 2015 er en del af lønnen for driftsleder og områdeledere for driftsområdet Vej, Park og Institutioner afholdt på bevillingsniveau grønne områder og naturpladser. Dette bevirker en mindreudgift på dette bevillingsniveau og en merudgift på bevillingsniveau grønne områder og naturpladser Arbejder for fremmed regning Mindreudgift skyldes, at der har været færre arbejdsopgaver på dette område. Mindreindtægt skyldes færre indtægter pga. færre arbejdsopgaver Parkering Merudgift skyldes, at der er afregnet et højere beløb til SKAT end forventet ved bevillingsregulering ved regnskabsafslutning Vejvedligeholdelse m.v Merudgiften består hovedsagligt af et højere elforbrug til vejbelysning. Besparelsen, som er forventet, i forbindelse med udskiftning til LED belysning, er endnu ikke slået helt igennem. Merudgiften vedr. vejbelysning modsvares dog delvist af en mindreudgift vedr. vejafvandingsbidrag. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

57 Teknik- og Miljøudvalget Materielgården og veje Belægninger m.v Merudgift skyldes nødvendige indkøb af materialer i forbindelse med udskiftning af lovpligtige færdselstavler Vintertjeneste Merudgift skyldes, at der har været ekstra udgifter til nødvendig reparation af eget materiel til brug for vinteren. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

58 Teknik- og Miljøudvalget Natur- og miljøområdet Regnskabsoplysninger i kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat Løn Driftsudgifter Driftsindtægter Specifikation i kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat Fælles formål U I Miljøtilsyn U virksomheder Skadedyrsbek U æmpelse I Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 1 Sikre at virksomhederne overholder miljølovgivningen. Alle tilsynspligtige virksomheder er risikoscoret inden årets udgang. Der udarbejdes årlig status, i forbindelse med oversendelse af tilsynsberetning for 2015 til Miljøstyrelsen primo Beskyttelse af jord og grundvand mod forurening fra olie og kemikalier. 3 Revidere den gældende spildevandsplan. 4 Udarbejde to tilsynskampagner indenfor væsentlige miljøforhold i kommunen. Arbejdet med kortlægning af olietanke på ejendomme i forbindelse med salg fortsættes, og suppleres med en registrering af olieudskillere og placering af jordvarmeanlæg. At der i forbindelse med revisionen af spildevandsplanen er fuld fokus på gennemførelse af nødvendige klimatiltag. At der, udover virksomhedernes basistilsyn, gennemføres to tilsynskampagner, der har væsentlig betydning for miljøet. Olietanke er kortlagt og vurderet i forbindelse med ejendomsoplysningsskem aer. Der etableres et GIS-lag med registrering af olieudskillere og jordvarmeanlæg. Der foreligger en revideret spildevandsplan ved året udgang. Kampagnerne er gennemført, evalueret og resultatet er offentliggjort på hjemmeside. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

59 Teknik- og Miljøudvalget Natur- og miljøområdet Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 5 Bidrage til at indtænke At der arbejdes aktivt Nye lokalplaner klimatilpasningsprojekter i med klimatilpasning, indeholder afsnit om alle fremtidige lokalplaner. herunder også som bidrag til planlægningen. klimatilpasning. Opfølgning af målsætning og resultatkrav Ad 1) Alle tilsynspligtige virksomheder er risikovurderet og årets planlagte tilsyn er afviklet Ad 2) Der er etableret et statisk GIS-lag, hvor olieudskillere og jordvarmeanlæg er registreret Ad 3) Der er udarbejdet en ny spildevandsplan, der har været i offentlig høring, og vedtaget af kommunalbestyrelsen ultimo februar Ad 4) Der er gennemført to tilsynskampagner, én om olieudskillere, og en om affald fra hoteller og kantiner. Ad 5) Lokalplan 122 for Kastruphuse indeholder bestemmelser om klimatilpasning bl.a. i form af mulighed for at etablere forsinkelsesbassiner. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

60 Beredskabskommissionen Indledning Beredskabskommissionen har serviceområdet: Redningsberedskab Serviceområdet indeholder brandslukning samt anden afhjælpning af skader på personer, ejendom og miljø ved ulykker. Derudover indeholder serviceområdet forskellige opgaver på kommunale institutioner, brandsyn, kurser for ansatte, undervisning af skolernes 4. klasser, løfteopgaver for hjemmeplejen, kørsel med hjælpemidler samt eftersyn og vedligeholdelse af brandhaner. Samlet set Beredskabskommissionen har et samlet korrigeret budget på kr. og et regnskab på kr. Afvigelsen skyldes færre udgifter til løn. Redningsberedskabet % kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Beredskabskommission U I Redningsberedskabet U I TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

61 Beredskabskommissionen Redningsberedskabet Regnskabsoplysninger i kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat Løn Driftsudgifter Driftsindtægter Specifikation i kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat Redningsberedskab U I Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 1 At sikre en hurtig og effektiv førsteindsats. Udrykningstider på 10 minutter i tættere bebyggelse og 15 minutter i spredt bebyggelse skal overholdes. Løbende kontrol via elektronisk indberetning af udrykningstider. 2 At sikre der altid møder det Antallet af fremmødte på forventede antal brandfolk storalarmer skal altid alarmer. mindst være 14. Løbende kontrol af fremmødestatistik. 3 At overholde lovgivningen vedrørende brandsyn. Alle brandsyn skal foretages. Løbende møder i brandsynsgruppen. Opfølgning af målsætning og resultatkrav Ad 1) Ud af 414 udrykninger er brandvæsenets 1. autosprøjte fremme inden for tidsgrænsen på 10 minutter i byområde og 15 minutter i spredt bebygget område i 414 tilfælde (100 %). Indsatsledervognen er også altid fremme inden for tidsgrænsen. Tallet for redningslift og vandtankvognen er samlet 91 %. Samlet set for alle køretøjerne er tallet 96 %. Status 96 %, mål 95 %. Ad 2) Fremmødeprocenten er 98, hvilket er acceptabelt. 8 gange ud af 414 alarmer er der mødt 1 mand mindre frem end påregnet og 1 gang 2 mand mindre, bl. a. pga. radiosvigt. Status 98 %, mål 95 %. Ad 3) Der er foretaget 168 brandsyn ud af 168 pligtige svarende til 100 %. Status 100 %, mål 100 %. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

62 Specielle bemærkninger Beredskabskommissionen Redningsberedskabet Redningsberedskab Mindreforbruget skyldes færre udgifter til løn end budgetteret. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

63 Børne- og Skoleudvalget Indledning Børne- og Kulturforvaltningens område består af følgende otte serviceområder: Almindelig undervisning Serviceområdet dækker den grundlæggende drift af folkeskolerne, herunder lønudgifter til medarbejdere på skoleområdet, gennemførelse af den almindelige undervisning i skolerne, udgifter til undervisning af elever til og fra andre kommuner, udgifter til fysiske og administrative rammer, herunder bygningsvedligeholdelse, løbende driftsudgifter hertil, el og varme samt udgifter til opfyldelse af lovgivningskrav jf. folkeskoleloven, Vedtægter for styrelsen af Tårnby kommunes skolevæsen og øvrige politiske beslutninger. Specialundervisning- og rådgivning Serviceområdet dækker udgifter til organiseringen af den specialpædagogiske bistand for børn vedrørende støttende og kompenserende undervisning samt anden specialpædagogisk bistand efter folkeskolelovens 20,stk. 2. Til Specialundervisning efter folkeskolens 20, stk. 3 hvor eleven er henvist til undervisning på lands- eller landsdelsdækkende tilbud og regionens tilbud til børn, der endnu ikke har påbegyndt skolegang. Samt til specialpædagogisk bistand til børn, der endnu ikke har påbegyndt skolegangen efter folkeskolelovens 4, stk. 1. herunder bistand til børn, hvis udvikling kræver en særlig hensyntagen eller støtte. Herudover dækker området udgifter til driften af ROF (Rådgivning og forebyggelse) herunder lønudgifter samt øvrige driftsudgifter. Udgifter til specialklasser, drift af Specialskole, Heldagsinstitutionen, regionsskoler, udgifter til Tale- høreinstituttet, Børneklinikken, undervisning på opholdssteder. Endelig udgifter til materialer og hjælpemidler under området. Serviceydelser til skoleområdet Serviceområdet dækker udgifter til Fælles IT supervision, herunder lønudgifter, udgifter til driften af Tårnby Kommunes Solkolonier, Pædagogisk Udviklingscenter med lønudgifter til administration, indkøb af IT, apparatur og av midler til brug for undervisningen i skolerne endelig udgifter til lærernes videreuddannelse. Befordring af elever i grundskolen samt til videregående uddannelser. Ungdommens uddannelsescenter, herunder udgifter til løn og driftsudgifter. SFO Serviceområdet dækker udgifter til aflønning af personale i kommunens sfo er, driftsudgifter herunder inventar og legetøj og materialer. Områdets udgifter dækkes delvist af forældrebetaling. Øvrig undervisning og faglige uddannelser Udgifterne under området dækker bidrag til Statslige og private skoler, efterskoler, ungdomskostskoler. Udgifter til faglige uddannelser som produktionsskoler, erhvervsgrunduddannelse og ungdomsuddannelser for unge med særlige behov. Udgifter til folkeoplysning og fritidsaktiviteter samt til Tårnby Kommunes Ungdomsskole, herunder løn- og driftsudgifter, el og varme. Endelig udgifter til integrationsprogram og introduktionsforløb m.v. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

64 Børne- og Skoleudvalget Indledning Daginstitutioner og klubber Serviceområdet dækker udgifter til aflønning af personale i kommunens daginstitutioner, driftsudgifter herunder bygningsvedligeholdelse, el og varme, inventar og legetøj og materialer. Områdets driftsudgifter dækkes delvist af forældrebetaling. Særligt udsatte børn og unge Serviceområdet dækker udgifter med baggrund i Servicelovens bestemmelser og og det drejer sig om udgifter til Dagtilbud til børn og unge, tilbud til unge med særlige behov samt rådgivning. Områdets udgifter dækkes delvist af midler fra den Centrale refusionsordning. Børnehandicap Serviceområdet dækker udgifter som følge af Servicelovens bestemmelser og og det drejer sig om udgifter til Dagtilbud til børn og unge, tilbud til unge med særlige behov, tilbud til ældre og handicappede, rådgivning samt tilbud til voksne med særlige behov. Områdets udgifter dækkes delvist af midler fra den Centrale refusionsordning. Udvalget samlet set På Børne- og Skoleudvalgets område udviser regnskabet udgifter på i alt kr. og indtægter på i alt kr. hvilket vil sige netto driftsudgift på kr. En netto mindreudgift på kr. i forhold til det korrigerede budget i Daginstitutioner og klubber % Øvrig undervisning og faglig uddannelse % Særligt udsatte børn og unge % Børnehandicap % SFO % Serviceydelser til skoleområdet % Specialundervisning og rådgivning % Almindelig undervisning % TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

65 Børne- og Skoleudvalget Indledning kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Børne- og Skoleudvalg U I Almindelig undervisning U I Specialundervisning og rådgivning U I Serviceydelser til skoleområdet U I SFO U I Øvrig undervisning og faglig uddannelse U I Daginstitutioner og klubber U I Særligt udsatte børn og unge U I Børnehandicap U I TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

66 Børne- og Skoleudvalget Almindelig undervisning Regnskabsoplysninger i kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat Løn Driftsudgifter Driftsindtægter Specifikation i kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat Folkeskoler U I Efter- og U videreuddannelse i folkeskolen I Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 1 Skolernes læringsmiljøer skaber deltagelsesmuligheder og udfordringer for alle elever. Teamene samarbejder om at udvikle udfordrende og alsidige læringsmiljøer, der tilgodeser elevernes forskellige forudsætninger og mange måder at lære på. Skolens ressourcepersoner støtter og vejleder lærere og team i praksis med at differentiere undervisningen og anvende forskellige læringsformer. I forbindelse med Kvalitetsrapporten redegør skolelederne for, hvilke læringsmiljøer og læringsformer der i særlig grad skaber deltagelsesmuligheder. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

67 Børne- og Skoleudvalget Almindelig undervisning Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 2 Skolens ressourcepersoner kvalificeres i kollegavejledning og vidensdeling, så de er en fælles ressource i forhold til udvikling af arbejdet med læringsmål og inklusion. Et pr etableret udviklingsudvalg under skolelederen på alle skoler, bestående af særlige ressourcepersoner rådgiver skolelederen om skolens pædagogiske udvikling og yder i samarbejde med øvrige ressourcepersoner på skolen kollegavejledning blandt andet gennem aktionslæringsforløb. Alle ressourcepersonerne i udviklingsudvalget skal indgå i mindst 1 aktionslæringsforløb i skoleåret. På kontoen: Styrkelse af skolevæsenet reserveres kr. til målrettet kompetenceudvikling for ressourcepersonerne. PUC og PUC s konsulenter støtter skolernes ressourcepersoner i udvikling af deres vejlederrolle. De kommunale netværk for ressourcepersoner sikrer videndeling på tværs af skolerne. I forbindelse med Kvalitetsrapporten redegør skolelederne for udviklingsudvalgets betydning for udvikling af inklusion og læringsmål på skolerne. Børne- og Skoleudvalget orienteres ved fremlæggelse af den årlige kvalitetsrapport. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

68 Børne- og Skoleudvalget Almindelig undervisning Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 3 Alle elever opnår bedre læsefærdigheder for at kunne styrke de faglige resultater i alle fag. Lærere i alle fag har fokus på faglig læsning og medvirker til udvikling af elevernes læsestandpunkt. Der skal desuden stadig være fokus på den tidlige læseindsats. 4 It og medier er en del af undervisningen i alle fag. Læsevejlederen i udviklingsudvalget sikrer fagenes fokus på læsning. Skolelederne skal i videst muligt omfang sikre, at undervisningen indenfor fagene gennemføres af lærere, der enten har linjefagsuddannelse eller undervisningserfaring suppleret med faglige kurser. Lærere i alle fag inddrager og opfordrer eleverne til at anvende digitale læremidler og alsidigt udstyr i undervisningen. I de faglige netværk sættes fokus på videndeling og inspiration til fremme af implementering af den kommunale it-strategi. I forbindelse med kvalitetsrapporten redegør skolelederne for skolens arbejde med læsning i alle fag. Resultater fra såvel de nationale - som kommunale læsetest samt prøveresultater i læsning indgår i kvalitetsrapporten. Ved skoleårets udløb udarbejder konsulenten for it og medier en status for implementering af itstrategien. Status forelægges for Børne- og Skoleudvalget. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

69 Børne- og Skoleudvalget Almindelig undervisning Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 5 Skolerne arbejder Alle skoler har målrettet med at inddrage Legepatruljer, der fysiske aktiviteter i skolens hverdag. inspirerer til leg og bevægelse i frikvartererne. Skolernes udendørsarealer udvikles, så de indbyder og motiverer til fysisk aktivitet. Skolerne eksperimenterer med inddragelse af fysisk aktivitet i undervisningen, fx udeskole, brain breaks eller periodevis daglige løbeture. Alle skoler deltager i mindst en motionskampagne om året. Skolerne udarbejder en status og handleplan for udviklingen af deres udendørsarealer. Børn og unge motiveres til at transportere sig selv. Børn og unge motiveres til at træffe de sunde madvalg og deltage i måltidsfællesskaber Skolens elever transporterer så vidt muligt sig selv på cykel eller gåben på ekskursioner og ture ud af skolen. Skolernes madboder har en grøn og sund profil, som udvikles i samarbejde med skolens sundhedsfaglige personale, forældre og elever. Skolerne har afsat god tid og fysiske rum til spisepauser. Inden afslutning af skoleår 2014/15 har emnet og fokusområderne inden for Motion og sundhed været drøftet på forældremøder i alle klasser. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

70 Børne- og Skoleudvalget Almindelig undervisning Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 6 Der udarbejdes i skoleåret 2014/15 Resultatet skal vise sig i en tendens til bedre Resultaterne fremgår af kvalitetsrapporten. baselines for de nationale testresultater i de test og afgangsprøveresultater nationale test og en stigning på mindst 0,2 karakterpoint inden for 3 år. 7 Der gennemføres primo 2015 på alle skoler en ens, standardiseret trivselsundersøgelse blandt eleverne. 8 På baggrund af skolerunder og deltagelse i ledermøder på skolerne, fastlægger forvaltningen for den enkelte skoleleder operationelle mål for den fremadrettede ledelsesmæssige indsats i forhold til fastlagte kvalitetsindikatorer baseret på Mål og visioner for implementering af skolereformen. På alle skoler evalueres trivselsundersøgelserne med inddragelse af elevrådene og der udarbejdes handleplaner for løsning af eventuelt konstaterede trivselsproblemer. Trivselsundersøgelserne fremgår af kvalitetsrapporten. At fastlagte mål opfyldes. Elevrelaterede resultater vil fremgå af efterfølgende kvalitetsrapporter. Opfølgning af målsætninger og resultatkrav Opfølgningen af målsætningerne på serviceområdet indarbejdes i kvalitetsrapporten Kvalitetsrapporten har været behandlet i Børne- og Skoleudvalget den 12. januar 2016 og skal til høring i skolebestyrelserne til medio februar Specielle bemærkninger Folkeskoler På området er der samlet en mindreudgift på kr. som dels skyldes kontoen Styrkelse af skolevæsenet, hvor der var afsat kr. målrettet kompetenceudvikling, som ikke er blevet brugt, idet der er modtaget nationale puljer til samme formål. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

71 Børne- og Skoleudvalget Almindelig undervisning Derudover har der på området været tilbageholdt midler på en række konti, herunder Edb-konti og inventarpulje. Området har fået tildelt midler i forbindelse med skolereformen. Mindreudgiften modsvares dog af merudgifter da der har været et meget stigende behov for tolkebistand, hvorfor der er merudgifter på denne konto. Herudover er der fejlagtigt bogført en indtægt på kr. vedrørende refusioner på lærerløn på en udgiftsart. Hvilket medfører en mindreudgift og en tilsvarende mindreindtægt. Der er merudgifter på lønområdet, som i alt udgør kr. Merudgifterne vedrører primært lønudgifter til lærere, vikarer og ledere og skyldes lønforhandlinger, udbetaling af 6. ferieuge samt øget vikardækning i forbindelse med højt sygefravær. Merudgifterne kompenseres dog af mindreforbrug på området vedrørende fællesudgifter, hvor der har været mindreudgifter på alle fællesvikarkontiene og til jubilæer Efter- og videreuddannelse i folkeskolen Der har været tilbageholdt midler på kontoen Kursus for skoleledere og nøglepersoner og på skolernes kursuskonti. I stedet er flere nationale puljer til kompetenceudvikling, i forbindelse med skolereformen, blevet benyttet i løbet af året. Der er søgt bevilling til området vedr. Nationalt program for skoleledere, og det var forventet at midlerne blev brugt i Ministeriet har i slutningen af 2015 forlænget forløbet til skoleåret 2015/16 ud, hvorfor ubrugte midler er overflyttet til Derudover er der kommet kompetencemidler til en skole. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

72 Børne- og Skoleudvalget Specialundervisning og rådgivning Regnskabsoplysninger i kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat Løn Driftsudgifter Driftsindtægter Specifikation i kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat Folkeskoler U I Syge- og U hjemmeundervisning Pædagogisk U psykologisk rådgivning m.v. Skolefritidsord U ninger Specialundervisning U i regio- nale tilbud Kommunale U specialskoler, jf. folkeskolelovens 20, stk. 2 og stk.5 I Efter- og U videreuddannelse i folkeskolen Forebyggende foranstaltninger for børn og unge U Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 1 At den specialpædagogiske bistands erfaringer, metoder og ressourcer skal fremme inklusion på alle niveauer og rettes mod den almindelige undervisning i klasserne. At flest mulige elever svarende til KL s målsætning om at 96 % undervises indenfor almenundervisningens rammer. Årlig afrapportering til Børne- og Skoleudvalget om antallet af elever, der modtager og henvises til støttende og kompenserende undervisning på skolerne. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

73 Børne- og Skoleudvalget Specialundervisning og rådgivning Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 2 At de almindelige støtte Undervisningen og Årlig afrapportering til foranstaltninger til støtteforanstaltningerne Børne- og sårbare børn og unge, planlægges så skolens Skoleudvalget om tilrettelægges så de ressourcepersoner hvordan skolen fremmer arbejder i almenklassens fremmer ressource inklusionsmulighederne fællesskab, og færrest omstillingen til at og fællesskabet på mulige elever undervises klasseniveau inden for udenfor den almindelige understøtte en folkeskolens rammer. klassestruktur svarende inkluderende praksis, til KL s målsætning om samt antallet af elever maks. 4%. indenfor de forskellige særligt organiserede 3 At de særlige støttende og kompenserende undervisningstilbud til sårbare børn og unge, gennemføres i størst muligt omfang inden for skolevæsenets rammer. 4 At specialskoler og specialklasser i Tårnby Kommune arbejder på at virke som kompetencecentre i de øvrige pædagogiske miljøer for at fremme inklusionen. 5 At skolernes ressourcer og ressourcepersoner organiseres og arbejder i praksis på måder, der understøtter almenlærernes arbejde med inklusion, undervisningsdifferentieri ng og fællesskabet i og omkring almenklassen. Flest mulige elever undervises inden for det almene skolevæsens rammer, så relativ færre elever visiteres til segregerede undervisningstilbud. At der arbejdes specifikt med inklusion tiltag, så segregerings procenten på 5,6 % nærmer sig det politiske mål på 4 %. At Tårnbygårdsskolen, Porten, Den Specialiserede Institution og Specialklasse rækkerne på KAG, skal tilrettelægge og planlægge så det er muligt at deltage i kompetence og videns deling med og i de øvrige pædagogiske miljøer. At der i skoleåret 2015/16 arbejdes med de enkeltes skolers organisering af ressourcer og ressourcepersoner så de fremmer fællesskabet og inklusionsarbejdet i almenklassen. undervisningstilbud. Årlig afrapportering til Børne- og Skoleudvalget om antallet af elever, der modtager særlige specialundervisningstilbud i og uden for kommunen samt på regionsskoler. Ved skoleårets udløb gives der en orientering til Børne- og Skoleudvalget om de enkeltes skolers arbejde som kompetence centre for den inkluderende specialpædagogik. Ved skoleårets udløb gives der en orientering til Børne- og Skoleudvalget om de enkeltes skolers arbejde med organiseringen af ressource allokeringen. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

74 Børne- og Skoleudvalget Specialundervisning og rådgivning Opfølgning af målsætninger og resultatkrav Alle skoler har oprettet et udviklingsudvalg for at sikre en ressourceallokering der kan fremme inklusion og fleksibel udnyttelse af ressourcerne. Alle skolerne er i gang med et stort omstillingsarbejde i måden at ressourceallokere på, og udviklingsudvalgenes rolle i at sikre sammenhæng mellem ressourceallokering og skolens arbejde med at fremme en inkluderende praksis. ROF og skolerne fortsætter i 2015 med netværksarbejdet på inklusions/akt området for at sikre sammenhæng og videnudveksling på tværs af skolerne. Netværksarbejdet er fortsat udvidet med pædagoger der har understøttende undervisning i skolerne. ROF, PUC, Tårnbygårdsskolen, Kastrupgårdsskolen og Korsvejens skole arbejder på at gennemføre kompetenceløft omkring udvalgte elever i skoleåret 15/16. Tårnby Kommune har pr. den 1.oktober elever visiteret til vidtgående specialundervisning. Specielle bemærkninger De væsentligste årsager til afvigelserne på serviceområdet beskrives nedenfor Syge- og hjemmeundervisning Syge-hjemmeundervisningsområdet er ustyrbart, og budgettet reguleres i forhold til budgetopfølgning i efteråret. Afvigelsen skyldes regningsforskydelser Pædaogogisk psykologisk rådgivning m.v Merudgiften skyldes hovedsageligt kursusudgifter, der samlet ses finansieret af andre funktioner under Rådgivning og Forebyggelse Skolefritidsordninger SFO-Tårnbygårdsskolen, viser merudgifter i forbindelse med økonomisk friplads, særligt med baggrund i stigning i ansøgninger Specialundervisning i regionale tilbud Mindreudgiften skyldes hovedsageligt regningsforskydelser samt ændrede budgetforudsætninger vedrørende udgifter til objektive finansieringer. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

75 Børne- og Skoleudvalget Specialundervisning og rådgivning Kommunale specialskoler Udgifter: Mindreudgiften på kr. ses hovedsageligt under området, specialtilbud udenfor kommunen, der vedrører køb af pladser i andre kommuner samt konteringsteknik mellem 2 funktioner under Tårnbygårdsskolen Specialtilbud udenfor kommunen Mindreudgiften udgør kr. og skyldes især regningsforskydninger mellem årene, men modsvares af en lille stigning i budgetlagte elevforudsætninger. Profitcenter: Specialtilbud udenfor kommunen / Kommunale specialskoler Specialskoler Anbragte Dagtilbud Specialklasserække Korr. Budget Regnskab Afvigelse Mindreudgift Tårnbygårdsskolen Derudover er der mindreudgifter på Tårnbygårdsskolens drift med , der især skyldes, tilbageholdelse af midler samt at kursusmidler er konteret under funktion Indtægter: Regnskabet viser merindtægter på kr. Merindtægten skyldes især kr. der har baggrund i ændrede elevforudsætninger i forbindelse med pladser i specialskolen, specialklasser og støttetimer m.v., som andre kommuner køber af Tårnby kommune. Merindtægten modsvares af mindreindtægter på kr., der vedrører SFO - Tårnbygårdsskolen med baggrund i manglende indtægter i forbindelse med forældrebetaling i forhold til budgetforudsætningerne Efter og Videreuddannelse i folkeskolen Tårnbygårdsskolen er en del af serviceområdet Specialundervisning- og rådgivning. Der er på funktion en kursusmerudgift på kr., hvortil finansieringen ligger i mindreudgiften under Tårnbygårdsskolen, funktion TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

76 Børne- og Skoleudvalget Serviceydelser til skoleområdet Regnskabsoplysninger i kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat Løn Driftsudgifter Driftsindtægter Specifikation i kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat Folkeskoler U Fællesudgifter U for kommunens samlede skolevæsen I Befordring af U elever i grundskolen Efter- og U videreuddanne lse i folkeskolen I Ungdommens U Uddannelsesv ejledning I Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 1 PUC s opgave er at medvirke til at skabe sammenhæng i pædagogisk udvikling for 0 18 års området. Et særligt fokus er, at pædagoger og lærere samarbejder om at skabe sammenhæng og kontinuitet i skift mellem dagtilbud, fritidsinstitution og skole. Dagtilbud, fritidsinstitutioner og skoler arbejder efter den politisk vedtagne overgangsplan i praksis, så forældre og børn oplever fælles gensidige forpligtelser og sammenhæng i skift mellem børnehave, fritidsinstitution og skole. I forbindelse med den årlige evaluering af overgangsplanen indsamles informationer om forældre og børns oplevelse af skift mellem dagtilbud, fritidsinstitution og skole. Sammenfatningen af informationerne forelægges Børne- og Skoleudvalget til orientering. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

77 Børne- og Skoleudvalget Serviceydelser til skoleområdet Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 2 PUC s konsulenter samarbejder i praksis med lærere og pædagoger om fremme af elevers læring. Lærere og teams fra alle skoler deltager i aktionslæringsforløb med PUCs konsulenter, hvor arbejdet med læringsmål, feedback og evaluering er omdrejningspunktet. Der deltager mellem 3-5 teams pr. skole i aktionslæringsforløb årligt. 3 PUC s konsulenter medvirker til, at digitale læremidler bliver en del af undervisningen på alle kommunens skoler. 4 PUC skal medvirke til at sikre implementering af målene i den kommunale it-, dsa,- og læsehandleplan samt projekt Styrk Sproget med henblik på at styrke børns sproglige udvikling. PUC koordinerer og indkøber digitale læremidler i samarbejde med skolerne. Konsulenterne inspirerer og støtter lærerne i implementering af de digitale læremidler på netværksmøder, i fagteam og i aktionslæringsforløb på skolerne. Alle børns sprog og itkompetencer er styrket ved skolestart. Alle børn opnår forbedrede resultater ved de kommunale læseprøver, nationale test og afgangsprøverne. PUC s konsulenter evaluerer og dokumenterer, i hvor grad og hvordan de digitale læremidler bliver implementeret i undervisningen. Evalueringens konklusioner indgår i skolernes kvalitetsrapport. PUC s konsulenter følger op på handleplanerne, indsatserne og resultaterne fra de lokale og nationale prøver og test i dialog med institutioner og skoler. Resultaterne indgår i skolernes kvalitetsrapport. Opfølgning af målsætning og resultatkrav Der arbejdes fortsat ud fra de målsætninger og resultat krav der er beskrevet. Derudover har der været en opfølgning på metoder og indsatsområder i samarbejde med skolechefen og PUC. Specielle bemærkninger Fællesudgifter for kommunens fælles skolevæsen TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

78 Børne- og Skoleudvalget Serviceydelser til skoleområdet Afvigelsen på funktionen skyldes hovedsagelig fejlagtig indlæsning af tillægsbevilling til modtagne Statslige midler til kompetenceudvikling for lærere og pædagoger der skulle have været indlæst på funktion jf. nedenfor Efter- og videreuddannelse i folkeskolen Afvigelserne på funktionen vedrører modtagelse af Statslige midler til kompetenceudvikling for lærere og pædagoger. Et projekt der finder sted i perioden , der er i 2015 modtaget kr. Ikke brugte projektmidler kr. er overflyttet til Tillægsbevillingen til dækning af udgifterne og indtægterne i 2015 er fejlagtigt indlæst på funktion under Pædagogisk Center, fællesudgifter. Mindreudgiften på kr. skyldes tilbageholdelse af andre uddannelsesmidler til lærerne i 2015 på området. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

79 Børne- og Skoleudvalget SFO Regnskabsoplysninger i kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat Løn Driftsudgifter Driftsindtægter Specifikation i kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat Skolefritidsordninger U I Kommunale U specialskoler, jf. folkeskolelovens 20, stk. 2 o I Efter- og videreuddannelse i folkeskolen U Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 1 Motion og Bevægelse At der i alle Daginstitutioner og klubber arbejdes målrettet med emnet Motion og/eller Bevægelse med udgangspunkt i de forskellige børns aldersstadier. At der i alle Daginstitutioner og klubber udarbejdes dokumentation på de processer institutionerne gennemfører, og at dette sker ved brug af læreplansskemaer (evaluerings-materiale) og årsrapportering til politisk udvalg. Forældrebestyrelsen orienteres om, hvilke projekter, institutionen vil gennemføre og præsenteres for evalueringsmaterialet. På klubområdet evalueres processerne løbende med den pædagogiske konsulent. Tårnby Kommunes daginstitutionsområde skal som udgangspunkt inkludere, motivere og fastholde børn og unge i et fysisk aktivt liv fra småbørnsalderen til og At så mange institutioner som muligt, har haft 2-3 af deres pædagogiske personaler på uddannelsen i pædagogisk idræt. Indsatsområdet drøftes i de lokale netværk, hvor der sker videndeling og udspringer initiativer til at opkvalificere arbejdet og praksis. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

80 Fysisk aktivitet på forskellige niveauer skal bruges som middel til at fremme sociale fællesskaber, læring og mental sundhed for børn og unge. Børn og unge skal på deres vej møde voksne rollemodeller med synlig bevidsthed om betydningen af Motion og Bevægelse. Børn og unge skal så vidt muligt motiveres til at transportere sig selv. Børne- og Skoleudvalget SFO Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning med teenageårene. At institutionerne sikre et samarbejde med forældre om barets motion og bevægelse. At alle børn bliver inkluderet i alle bevægelseslege/motion i dagtilbuddet. Der vil for nogle medarbejdere afholdes kursus/ uddannelsesforløb. Den opnåede læring og viden skal efterfølgende udbredes og overføres til yderligere medarbejdere på det øvrige område. At der løbendes arbejdes med en overordnet strategi for motion og bevægelse. Børne- og Kulturforvaltningen forelægger resultater og status for Børne- og Skoleudvalget. Kommunens rum, herunder Daginstitutioner og klubber, legepladser og naturområder skal udvikles og udnyttes så mulighederne for at være fysisk aktiv fremmes. 2 Overgange Overgange i barnets liv er et indsatsområde på hele 0-18 års området og indbefatter en helhedstænkning og fælles indsats i Forvaltningen og med relevante samarbejdspartnere. Alle daginstitutioner og klubber udarbejder dokumentation og evaluering på de tiltag de afprøver, og de erfaringer de får i forhold til arbejdet med overgange. At medarbejderne opnår en større forståelse og viden om overgange i barnets liv. Overgange i barnets liv skal udbredes og have fokus på distrikter og netværk. Forældrebestyrelserne orienteres løbende om indsatsområdet og drøfter overgange på bestyrelsesmøder i løbet af året. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

81 Børne- og Skoleudvalget SFO Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning Børn og unge oplever At medarbejderne Forvaltningen, herunder flere overgange i deres arbejder på tværs af PUC forestår som nu en liv, og for langt de fleste området for at opnå en forsat formidling af børn, unge og deres større viden og kendskab overgangsarbejdet og familier, er det en helt naturlig del af livet, og til arbejdet med løbende evaluering af noget de ser frem til. overgange. området. Der er en mindre gruppe af børn og unge, som har brug for særlig støtte for at klare de nye udfordringer. Dette bliver der arbejdet med i forhold til mere intens og familie rettet overlevering. Indsatsen omkring motion og bevægelse skal understøtte vores sammenhængende Børne- og Unge Politik, inklusionspolitik og de læreplaner institutioner har. Desuden skal indsatsområdet ses i sammenhæng med vores distriktsnetværk, tværfaglige netværk og som understøtter arbejdet med den forebyggende indsats i forhold til børn og unge, der vækker bekymring. Sammenhænge i børn og unges liv er et fælles ansvar og der skal derved inddrages forskellige perspektiver på samarbejdet ved overgange. Dette for at sikre en helhedsorienteret indsats i børne- og ungearbejdet. At man arbejder med overgangsplaner i de enkelte skoledistrikter og ledelsesnetværk. At der sikres samarbejde mellem lærere og pædagoger i udviklingsarbejdet omkring overgange i barnets liv. At der udvikles samarbejde mellem hjem og institutioner /skole omkring overgange i barnets liv. Overgangsplaner skal kunne måles på viden hos forældre og ansatte inden for børne- og ungeområdet samt omkring udarbejdelse og effekt på en viden omkring de enkelte børn. De pædagogiske konsulenter følger op på emnet ved bl.a. tilsynene. De pædagogiske konsulenter iværksætter faglige tiltag ved manglende viden omkring overgange. Børne- og Kulturforvaltningen forelægger resultater og status for Børne- og Skoleudvalget. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

82 Børne- og Skoleudvalget SFO Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 3 Det sunde børneliv: At alle børn opnår viden, At alle Daginstitutioner og klubber diskuterer hvad erfaring og erkendelse for et sundt liv for børn en sund levevis for at indebærer, herunder: sikre sundhed, udvikling Sund kost og livsglæde. Fysisk At alle daginstitutioner og Aktivitet klubber arbejder målrettet med det sunde børneliv, Udeliv herunder både det psykiske, det fysiske og det æstetiske børnemiljø. Der skal tilbydes børnene/de unge en sund og varieret kost, og At alle Daginstitutioner og dække det enkelte klubber arbejder for at udvikle barnets sundhed i det enkelte tilbud, så der vuggestues barns daglige ernæringsmæssige behov. udvikles pædagogiske metoder og rutiner som naturligt kan indgå i dagligdagen. At alle børn skal have mulighed for at træffe sunde valg i deres dagligdag i institutionerne. Kosten skal have en pædagogisk funktion, f.eks. ved at børnene får mulighed for at udvikle sunde madvaner samt at træde de sociale aspekter omkring måltidet. Alle Daginstitutioner og klubber skal skabe et sundt miljø og en sundhedskultur, der understøtter sunde vaner og medvirker til god trivsel. Institutionernes indsats skal være med til at støtte og inspirere forældrene i deres valg og indflydelse på barnets sundhed og ernæring. Målet er, at det pædagogiske personale på længere sigt er en del af formidlingen og pædagogikken i sundhed og kost. At børn og familier profilere af de tilbud og den viden der kommer fra området. Forvaltningen har et tværfagligt indsatsområde med Sundhedsforvaltningen. Fælles foredrag for forældre omkring børn og sundhed samt kurser og uddannelser for køkkenpersonale. Temadage omkring måltidet og den pædagogiske funktion sammen med køkkenpersonaler, pædagogisk personale og ledelse. Opmærksomhed på unge og deres sundhed i den nye klubstruktur. De pædagogiske konsulenter evaluerer løbende på indsatsområdet sammen med institutionernes ledelser. Gennem evaluering af institutionernes fokuspunkter inddrages forældrebestyrelserne. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

83 Børne- og Skoleudvalget SFO Opfølgning af målsætning og resultatkrav Overgange i barnets liv er fokus i distrikter og netværk på 0-18 års området (distrikt netværk) I forbindelse med den årlige evaluering af overgangsplanen indsamles informationer om forældre og børns oplevelse af skift mellem dagtilbud, fritidsinstitution og skole. Forvaltningen herunder PUC forestår som nu en fortsat formidling af overgangsarbejdet og løbende evaluering af området. Dette sker gennem de fire årlige møder i Overgangsudvalget og en årlig evaluering. De enkelte dagtilbud, skoler og SFO udvikler faglige fællesskaber gennem distriktssamarbejdet. Det nye organisatoriske sammenhæng mellem skole og SFO har tydeliggjort og fremmet visioner og mål, sikrer sammenhænge og kontinuitet i barnets udvikling og læring og medvirker til forældres og børns og pædagoger og læreres oplevelse af fælles gensidig forpligtelse og sammenhæng i skiftene mellem tilbuddene, dette sker i et samarbejde mellem de enkelte dagtilbud og skoler/sfo med henblik på at udvikle det faglige fællesskab gennem distriktssamarbejdet. Pædagoger og lærere på alle trin i skolerne har fokus på bevægelse og idræt, typisk med et læringsperspektiv. Skole og SFO området sætter fokus på legepladssikkerhed, udvikling og vedligehold. Dette tiltag skal ses som et udviklingstiltag, der fremmer sikkerheden i brug, og i planlægning af udendørsaktiviteter, i skoler og SFO. SFO deltager sammen med lærere, i udviklingen af, og afviklingen af bevægelsesfremmende aktiviteter i både skoletid og fritid. Alle SFO medarbejdere gennemgår i efteråret 2015 og foråret 2016 et kursusforløb: Pædagoger i skolen hvor der sættes fokus på måder hvor på pædagogfagligheden kan bidrage til elevernes dannelse og uddannelse i skolen i dag. Dette kursus har også dage med deltagelse af både lærere og skoleledelse. Der har været fokus på samtlige målsætninger og resultatkrav. Der arbejdes videre med samtlige områder nævnt i servicemålene. Sammenfatningen af informationerne forelægges Børne- og Skoleudvalget til orientering Specielle bemærkninger Skolefritidsordninger Mindreudgiften på kr. skyldes hovedsageligt færre udgifter til pædagogisk vejledning, som i højere grad er benyttet på serviceområdet Daginstitutioner og klubber. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

84 Børne- og Skoleudvalget SFO Merindtægten på kr. skyldes hovedsageligt at flere børn benytter andre kommuners dagtilbud Kommunale specialskoler, jf. folkeskolelovens 20, stk. 2 og stk Mindreudgiften på kr. skyldes at der har været ledige stillinger i løbet af året Efter- og videreuddannelse i folkeskolen Mindreudgiften på kr. skyldes at udgifterne vedrørende uddannelse af SFO personale fejlagtigt er blevet bogført på serviceområdet Daginstitutioner og klubber. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

85 Børne- og Skoleudvalget Øvrig undervisning og faglige uddannelser Regnskabsoplysninger i kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat Løn Driftsudgifter Driftsindtægter Specifikation i kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat Folkeskoler U I Efter- og U videreuddannelse i folkeskolen Bidrag til U statslige og private skoler Efterskoler og U ungdomskostskoler Produktionsskoler U Erhvervsgrunduddannelsers U skoleophold I Ungdomsuddannelse U for unge med særlige behov Ungdomsskole U virksomhed I Kommunale U tilskud til statsligt finansierede selvejende uddannelser Forebyggende U foranstaltninger for børn og unge Integrationsprogram U og introduktionsforløb mv. I TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

86 Børne- og Skoleudvalget Øvrig undervisning og faglige uddannelser Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 1 Ungdomsskolen skal Viften af tilbud skal sikre Ungdomsskolen skal tilbyde en bred vifte af fag såvel praktiske som og aktiviteter, der rummer teoretiske udfordringer, primo 2015 over for Børne- og Skoleudvalget attraktive tilbud for alle kommunens unge. herunder både for ressourcestærke og ressourcesvage unge. beskrive, hvordan Ungdomsskolen skaber rammer for alsidige muligheder for værkstedsprægede aktiviteter (motor/træ) samt tilbud om mulighed for teoretisk fordybelse. 2 Ungdomsskolens virksomhed skal baseres på reel inddragelse, hvor der tages udgangspunkt i de unges behov og interesser, stilles krav, samt giver de unge medansvar og inddrager dem i planlægningen, gennemførelsen og evalueringen af Ungdomsskolens fag og aktiviteter. Ungdomsskolen fortsætter arbejdet med at udvikle strategi- og handlingsplanen for reel inddragelse af unge og for styrkelse af ungedemokratiet. Strategien og handleplanen fremlægges for Ungdomsskolens bestyrelse, Ungerådet og Børne- og Skoleudvalget inden udgangen af skoleåret 2014/15. 3 Inden planlægningen af skoleåret 2015/16 indgåes en formaliseret partnerskabsaftale mellem Ungdomsskolen/US10 og folkeskolerne. Ungdomsskolen/US10 udarbejder strukturerede tilbud om understøttende undervisningsaktiviteter til folkeskolerne og eventuelt tilbud om valgog tilbudsfag, der komplementerer skolernes egne tilbud. Ved planlægningen af skoleåret 2015/16 sikrer forvaltningen det ressourcemæssige grundlag for gennemførelsen af aftalte tilbud. Ungdomsskolebestyrelse n og Børne- og Skoleudvalget orienteres herom i forbindelse med redegørelse for planlægningen af skoleåret. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

87 Børne- og Skoleudvalget Øvrig undervisning og faglige uddannelser Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 4 Målsætningen for US10 er at opkvalificere elevernes faglighed samt støtte dem i afklaring af valg af ungdomsuddannelse. US 10s indsats skal i særlig grad sigte mod, at en stadigt stigende del af eleverne vælger en uddannelse, det være sig erhvervsuddannelse såvel som gymnasial uddannelse. Individuel målsætning og læringsforløb samt US10 s tolærerorganisering og kontaktlærerfunktion skal sikre, at der er fokus på den enkelte elevs faglige opkvalificering, personlige udvikling samt afklaring af videre uddannelsesforløb. US10 samarbejder tæt med UU og ROF herom. Der udarbejdes med udgangen af skoleåret 2014/15 en baseline for opnåede prøveresultater og elevernes overgangsfrekvenser til ungdomsuddannelser med henblik på fastlæggelse af resultatmål for skoleåret 2015/16, der indebærer både forbedrede prøveresultater og øget overgangsfrekvens til ungdomsuddannelserne. US10 skal i tilrettelæggelsen af undervisningen specielt fremme, at den enkelte unge opnår forudsætninger for at udvikle deres eksisterende niveau faglig og socialt i relation til den enkelte uddannelsesplan. 5 US10 skal tilbyde et attraktivt og fleksibelt undervisnings- og ungdomsmiljø samt en aktiv og målrettet vejledning for den enkelte elev, som tilhører US10s målgruppe. Alle elever skal opleve deltagelsesmuligheder og personlige udviklingsmuligheder inden for fællesskaber. US10 skal i samarbejde med UU og Ungerådet evaluere tendensen til, at flere unge i US10s målgruppe vælger 10. klassetilbud uden for kommunen og udarbejde en handleplan og informationsstrategi, der medfører, at en øget andel af Tårnbys unge, der vælger 10. klasse, vælger US10 i Tårnby. Handleplan og informationsstrategi fremlægges for Ungdomsskolebestyrelse n og Børne- og Skoleudvalget primo 2015 med henblik på effekt inden den koordinerede tilmelding til ungdomsuddannelserne. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

88 Børne- og Skoleudvalget Øvrig undervisning og faglige uddannelser Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 6 UU skal videreføre eksisterende uddannelsesparathedspr oces fra 7. klassetrin. Mere målrettede valg af ungdomsuddannelse skal medføre et mindsket frafald. UU skal såvel i den kollektive vejledningsindsats som i tilrettelæggelse af vejledningen af UU s særlige målgruppe fremme, at en stadig større andel af 9. og 10. klasseeleverne vælger en erhvervsuddannelse. UU skal udvikle og sikre kommunale kurser for de årige, som samler hurtigt op ved frafald og bringer dem hurtigt videre til uddannelse eller uddannelsesrettede aktiviteter. UU skal give mulighed for tilkøb af andre tilbud end kommunale til unge, der ikke er uddannelsesparate og som ikke profiterer af den kommunale indsats. Der tages initiativ til et formaliseret samarbejde mellem UU og Arbejdsmarkeds- og beskæftigelsesområdet. Andelen af 9. og 10. klasseelever, der vælger erhvervsuddannelse skal til skoleåret 2015/16 udgøre mindst 15 %. Andelen af unge, der ikke er i erhverv eller uddannelse skal løbende udvise faldende tendens. Profilmodel 2015 skal resultere i, at mindst 95 % af årgang 2015 (elever der forlader 9. klasse efter skoleåret 2014/15) opnår mindst en ungdomsuddannelse. At der foreligger et egentlig kommissorium for samarbejdet på tværs af afdelingerne med relevans for indsatsen. Opfølgning af målsætninger og resultatkrav Udviklingen beskrives i UU s årsrapporter og i kvalitetsrapporter for skoleåret 2015/16 og fremover samt i ministeriets profilmodeller. UU s mål og handleplaner målrettes og fokuseres på, at mindst 95 % af en ungdomsårgang opnår mindst en ungdomsuddannelse og at der arbejdes hen i mod, at mindst 20 % af en ungdomsårgang gennemfører en erhvervsuddannelse i UU giver i sin årsrapport en status på samarbejdet. Ungdomsskolen: Målsætningerne for Ungdomsskolen og US10 synes generelt opfyldt. Dog bemærkes det, at det stadigt ikke er lykkedes at finde lokaler til værkstedsprægede aktiviteter, hvilket der ønskes sat fokus på fremadrettet, således at ungdomsskolen i højere grad kan være med til at støtte op om unge, der ønsker en uddannelse på erhvervsskolerne. UU: UU har haft fokus på samtlige målsætninger og resultatkrav og målsætningerne er generelt opfyldt. UU s indsats er nærmere beskrevet i årsrapport og kvalitetsrapport. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

89 Børne- og Skoleudvalget Øvrig undervisning og faglige uddannelser Der er dog ikke opnået et formaliseret samarbejde mellem UU og Jobcenteret. Der arbejdes pt. på en samarbejdsaftale. UU har omkring kurser i dette år prioriteret ressourcer til, i samarbejde med Ungdomsskolen og klubberne, at videreudvikle og afholde to 12 ugers UP forløb for ikke uddannelsesparate elever i 8. klasse. Specielle bemærkninger Erhvervsgrunduddannelsers skoleophold Merindtægten på kr. skyldes stigende udgifter, men manglende tillægsbevilling vedrørende refusionen herfor, i forbindelse med budgetopfølgning september Ungdomsuddannelse for unge med særlige behov Mindreudgiften skyldes hovedsageligt at 3 elever har sat deres uddannelse på pause på grund af sygdom Ungdomsskolevirksomhed Mindreudgiften på kr. skyldes primært, at en pædagogisk medarbejder stilling i Ungdomsskolen har været ubesat i hele regnskabsåret. Det medfører, at der har været planlagt færre aktiviteter i Ungdomsskolen, og dermed har der også været færre lønudgifter til Ungdomsskolelærere Integrationsprogram og introduktionsforløb mv Mindreudgiften på kr. skyldes hovedsageligt uforudsigelige ændringer i tilmeldte/afmeldte kursister. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

90 Børne- og Skoleudvalget Daginstitutioner og klubber Regnskabsoplysninger i kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat Løn Driftsudgifter Driftsindtægter Specifikation i kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat Fælles formål U I Dagpleje U I Daginstitutioner U (institutioner kun for børn indtil skolestart) I Fritidshjem U Klubber og U andre socialpædagogiske fritidstilbud I Særlige U dagtilbud og særlige klubber I Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 1 Motion og Bevægelse At der i alle Daginstitutioner og klubber arbejdes målrettet med emnet Motion og/eller Bevægelse med udgangspunkt i de forskellige børns aldersstadier. Tårnby Kommunes daginstitutionsområdet skal som At der i alle Daginstitutioner og klubber udarbejdes dokumentation på de processer institutionerne gennemfører, og at dette sker ved brug af læreplansskemaer (evaluerings-materiale) og årsrapportering til politisk udvalg. At så mange institutioner som muligt, har haft 2-3 af deres pædagogiske Forældrebestyrelsen orienteres om, hvilke projekter, institutionen vil gennemføre og præsenteres for evalueringsmaterialet. På klubområdet evalueres processerne løbende med den pædagogiske konsulent. Indsatsområdet TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

91 Børne- og Skoleudvalget Daginstitutioner og klubber Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning udgangspunkt inkludere, motivere og fastholde børn og unge i et fysisk aktivt liv fra småbørnsalderen til og med teenageårene. personaler på uddannelsen i pædagogisk idræt. drøftes i de lokale netværk, hvor der sker videndeling og udspringer initiativer til at opkvalificere arbejdet og praksis. Fysisk aktivitet på forskellige niveauer skal bruges som middel til at fremme sociale fællesskaber, læring og mental sundhed for børn og unge. Børn og unge skal på deres vej møde voksne rollemodeller med synlig bevidsthed om betydningen af Motion og Bevægelse. At institutionerne sikre et samarbejde med forældre om barets motion og bevægelse. At alle børn bliver inkluderet i alle bevægelseslege/motion i dagtilbuddet. Der vil for nogle medarbejdere afholdes kursus/ uddannelsesforløb. Den opnåede læring og viden skal efterfølgende udbredes og overføres til yderligere medarbejdere på det øvrige område. At der løbendes arbejdes med en overordnet strategi for motion og bevægelse. Børn og unge skal så vidt muligt motiveres til at transportere sig selv. Kommunens rum, herunder Daginstitutioner og klubber, legepladser og naturområder skal udvikles og udnyttes så mulighederne for at være fysisk aktiv fremmes. 2 Overgange Overgange i barnets liv er et indsatsområde på hele 0-18 års området og indbefatter en helhedstænkning og fælles indsats i Forvaltningen og med Alle daginstitutioner og klubber udarbejder dokumentation og evaluering på de tiltag de afprøver, og de erfaringer de får i forhold til arbejdet med overgange. Børne- og Kulturforvaltningen forelægger resultater og status for Børne- og Skoleudvalget. Overgange i barnets liv skal udbredes og have fokus på distrikter og netværk. Forældrebestyrelserne orienteres løbende om indsatsområdet og drøfter TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

92 Børne- og Skoleudvalget Daginstitutioner og klubber Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning relevante samarbejdspartnere. Børn og unge oplever flere overgange i deres liv, og for langt de fleste børn, unge og deres familier, er det en helt naturlig del af livet, og noget de ser frem til. Der er en mindre gruppe af børn og unge, som har brug for særlig støtte for at klare de nye udfordringer. Dette bliver der arbejdet med i forhold til mere intens og familie rettet overlevering. Indsatsen omkring motion og bevægelse skal understøtte vores sammenhængende Børne- og Unge Politik, inklusionspolitik og de læreplaner institutioner har. Desuden skal indsatsområdet ses i sammenhæng med vores distriktsnetværk, tværfaglige netværk og som understøtter arbejdet med den forebyggende indsats i forhold til børn og unge, der vækker bekymring. Sammenhænge i børn og unges liv er et fælles ansvar og der skal derved inddrages forskellige perspektiver på samarbejdet ved overgange. Dette for at sikre en helhedsorienteret indsats i børne- og ungearbejdet. At medarbejderne opnår en større forståelse og viden om overgange i barnets liv. At medarbejderne arbejder på tværs af området for at opnå en større viden og kendskab til arbejdet med overgange. At man arbejder med overgangsplaner i de enkelte skoledistrikter og ledelsesnetværk. At der sikres samarbejde mellem lærere og pædagoger i udviklingsarbejdet omkring overgange i barnets liv. At der udvikles samarbejde mellem hjem og institutioner /skole omkring overgange i barnets liv. Overgangsplaner skal kunne måles på viden hos forældre og ansatte inden for børne- og ungeområdet samt omkring udarbejdelse og effekt på en viden omkring de enkelte børn. overgange på bestyrelsesmøder i løbet af året. Forvaltningen, herunder PUC forestår som nu en forsat formidling af overgangsarbejdet og løbende evaluering af området. De pædagogiske konsulenter følger op på emnet ved bl.a. tilsynene. De pædagogiske konsulenter iværksætter faglige tiltag ved manglende viden omkring overgange. Børne- og Kulturforvaltningen forelægger resultater og status for Børne- og Skoleudvalget. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

93 Børne- og Skoleudvalget Daginstitutioner og klubber Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 3 Det sunde børneliv: At alle børn opnår viden, At alle Daginstitutioner og klubber diskuterer hvad erfaring og erkendelse for et sundt liv for børn en sund levevis for at indebærer, herunder: sikre sundhed, udvikling og livsglæde. At alle daginstitutioner og klubber arbejder målrettet med det sunde børneliv, Sund kost Fysisk Aktivitet Udeliv herunder både det psykiske, det fysiske og det æstetiske børnemiljø. Der skal tilbydes børnene/de unge en sund og varieret kost, og At alle Daginstitutioner og dække det enkelte klubber arbejder for at udvikle barnets sundhed i det enkelte tilbud, så der vuggestues barns daglige ernæringsmæssige behov. udvikles pædagogiske metoder og rutiner som naturligt kan indgå i dagligdagen. At alle børn skal have mulighed for at træffe sunde valg i deres dagligdag i institutionerne. Kosten skal have en pædagogisk funktion, f.eks. ved at børnene får mulighed for at udvikle sunde madvaner samt at træne de sociale aspekter omkring måltidet. Alle Daginstitutioner og klubber skal skabe et sundt miljø og en sundhedskultur, der understøtter sunde vaner og medvirker til god trivsel. I samarbejdet med køkkenpersonaler i vores 0-5 års institutioner bruger vi den viden og kompetence disse faggrupper har omkring ernæring og det sunde børneliv. Institutionernes indsats skal være med til at støtte og inspirere forældrene i deres valg og indflydelse på barnets sundhed og ernæring. Målet er, at det pædagogiske personale på længere sigt er en del af formidlingen og pædagogikken i sundhed og kost. At vi ser børn og familier profilere af de tilbud og den viden der kommer fra området. Forvaltningen har et tværfagligt indsatsområde med Sundhedsforvaltningen. Fælles foredrag for forældre omkring børn og sundhed samt kurser og uddannelser for køkkenpersonale. Temadage omkring måltidet og den pædagogiske funktion sammen med køkkenpersonaler, pædagogisk personale og ledelse. Opmærksomhed på unge og deres sundhed i den nye klubstruktur. De pædagogiske konsulenter evaluerer løbende på indsatsområdet sammen med institutionernes ledelser. Gennem evaluering af institutionernes fokuspunkter inddrages forældrebestyrelserne. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

94 Børne- og Skoleudvalget Daginstitutioner og klubber Opfølgning på målsætninger og resultatkrav Dagtilbudsområdet sætter fokus på legepladssikkerhed, udvikling og vedligehold. Dette tiltag skal ses som et udviklingstiltag der fremmer sikkerheden i brug, og i planlægning af udendørsaktiviteter. Overgange i barnets liv skal udbredes og have fokus på distrikter og netværk. Det nye organisatoriske sammenhæng mellem skole og SFO har tydeliggjort og fremmet visioner og mål, sikrer sammenhænge og kontinuitet i barnets udvikling og læring og medvirker til forældres og børns og pædagoger og læreres oplevelse af fælles gensidig forpligtelse og sammenhæng i skiftene mellem tilbuddene. De enkelte dagtilbud og skoler/sfo udvikler faglige fællesskaber gennem distriktssamarbejdet. Forældrebestyrelserne orienteres løbende om indsatsområdet og drøfter overgange på bestyrelsesmøder i løbet af året. Forvaltningen afholder et årligt stormøde for alle forældrebestyrelser, hvor bestyrelsens arbejde er i fokus. Forvaltningen, herunder PUC forestår som nu en forsat formidling af overgangsarbejdet og løbende evaluering af området. Dette sker gennem de fire årlige møder i Overgangsudvalget og en årlig evaluering. De pædagogiske konsulenter følger op på emnet ved bl.a. tilsynene. Tilsynet i dagtilbuddene sætter bl.a. også fokus på barnets overgange, både i interne og eksterne sammenhænge De pædagogiske konsulenter iværksætter faglige tiltag ved manglende viden omkring overgange Dette sker gennem evalueringer i distrikterne, på ledermøder, på konsulentmøder mv. Fælles foredrag for forældre omkring børn og sundhed samt kurser og uddannelse for køkkenpersonale Temadage omkring måltidet og den pædagogiske funktion sammen med køkkenpersonaler, pædagogisk personale og ledelse. Dagtilbuddenes køkkenpersonale deltager i et forpligtigende kollegialt samarbejde med fokus på sund kost, kost alsidighed, og på udbredelse og kendskab til denne indsats f.eks. ved deltagelse i Stjerner i Natten hvor borgere kunne se, smage og høre om køkkenpersonalets indsats for en sund og alsidig kost i Tårnby Kommunes dagtilbud. Opmærksomhed på unge og deres sundhed i den nye klubstruktur. Efter oprettelsen af Klub Tårnby er der sat fokus på en mere ensartet praksis på de enkelte klubbers primærfunktioner, herunder kost og bevægelse. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

95 Børne- og Skoleudvalget Daginstitutioner og klubber De pædagogiske konsulenter evaluerer løbende på indsatsområdet sammen med institutionernes ledelser. Gennem evaluering af institutionernes fokuspunkter inddrages forældrebestyrelserne. Børne- og Kulturforvaltningen forelægger resultater og status for Børne- og Skoleudvalget. Forvaltningen har et tværfagligt indsatsområde med Sundhedsforvaltningen. Der har været fokus på samtlige målsætninger og resultatkrav. Der arbejdes videre med samtlige områder nævnt i servicemålene. Specielle bemærkninger Fælles formål Merudgiften på kr. skyldes hovedsageligt et større antal tilflyttere der benytter sig af fritvalgsordningen mellem kommuner. Mindreindtægten på kr. skyldes hovedsageligt et færre antal fraflytninger af børn til andre kommuner Dagpleje Mindreudgiften på kr. skyldes hovedsageligt ledige pladser samt et fald i antal af forældre som søger om økonomisk friplads Daginstitutioner(institutioner kun for børn indtil skolestart) Merudgiften på kr. skyldes hovedsagligt at området har afholdt udgifter der vedrører SFO Strandgårdens personale Klubber og andre socialpædagogiske fritidstilbud Merudgiften på kr. skyldes hovedsagligt omstrukturering af klubområdet samt at området har afholdt udgifter vedrørende understøttende undervisning. Mindreindtægten på kr. skyldes hovedsagligt ledige pladser. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

96 Børne- og Skoleudvalget Daginstitutioner og klubber Særlige dagtilbud og særlige klubber Merudgiften på kr. skyldes at afviklingen af institutionen Chr.d.IV, skete senere end forventet. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

97 Børne- og Skoleudvalget Særligt udsatte børn og unge Regnskabsoplysninger i kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat Løn Driftsudgifter Driftsindtægter Specifikation i kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat Indtægter fra I den centrale refusionsordning Fælles formål U Plejefamilier U og opholdssteder mv. for børn og unge I Forebyggende U foranstaltninger for børn og unge I Døgninstitutioner U for børn og unge I Sikrede U døgninstitution er m.v for børn og unge I Rådgivning og U rådgivningsinstitutioner Botilbud for U personer med særlige sociale problemer (pgf ) I Sociale formål U I TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

98 Børne- og Skoleudvalget Særligt udsatte børn og unge Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 1 Forebyggelse: Familieafdelingen arbejder forebyggende, helhedsorienteret, inkluderende og koordineret for at udsatte børn og unge skal få en så god opvækst som mulig. At Familieafdelingen videreudvikler samarbejdet med de decentrale enheder, sundhedsplejerskerne og ROF. At sagsantallet nedbringes. At Familieafdelingen videreudvikler og fastholder det tværfaglige samarbejde med henblik på en kvalificeret helhedsorienteret indsats. At få videreudviklet og succesfuldt gennemført pilotprojektet Forebyggede Rådgiver i halvdelen af skoledistrikterne. At det opleves at underretningerne bliver mere veldokumenteret. At anbragte børn i alderen år falder med udgangspunkt i Opfølgning på målsætninger og resultatkrav At der er udarbejde nye arbejdsgange for samarbejde med decentrale enheder, sundhedsplejerskerne og ROF. Antal anbringelser fordelt på anbringelsessteder opgøres løbende og præsenteres for Børneog Skoleudvalget. Herunder om antallet af anbragte børn mellem år er faldende. Antal sager opgøres løbende og præsenteres for Børne- og Skoleudvalget. At evalueringen af pilotprojektet forebyggende rådgivere viser, at det opleves at underretningerne er blevet mere veldokumenteret. Der er udarbejdet en arbejdsgang for samarbejdet mellem ROF og Familieafdelingen. Antal anbringelser er løbende blevet præsenteret for Børne- og Skoleudvalget. Antal sager er løbende opgjort og præsenteret for Børne- og Skoleudvalget. Evalueringen viser, at der stort set bliver rettet i alle de underretninger, som de forebyggende rådgivere ser. Dermed er underretningerne blevet mere velkvalificeret og dermed lettere for Familieafdelingen at handle på. Specielle bemærkninger De væsentligste årsager til afvigelserne beskrives nedenfor Indtægter fra den centrale refusionsordning TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

99 Børne- og Skoleudvalget Særligt udsatte børn og unge Merindtægten skyldes dels, at der har været flere sager, hvor kommunen har indhentet refusion i end forudsat ved budgetlægningen for 2015, dels berigtigelser vedrørende tidligere år som udgør i alt kr. Budgettet for 2015 er lagt ud fra refusion i 11 sager. Der har på funktionen været indhentet refusion i 32 sager (ekskl. berigtigelser) Plejefamilier og opholdssteder mv. for børn og unge Mindreindtægten skyldes primært indtægter i anbringelser hvor Tårnby Kommune er handlekommune og opkræver refusion fra anden kommune. Budgettet er lagt ud fra de forventede indtægter i 5 sager. Der har været indtægter i 6 sager, men indtægterne i disse har været mindre end antaget på budgetlægningstidspunktet. Endvidere skyldes mindreindtægten forældres og barnets eller den unges betaling for døgnopholdet i plejefamilier og opholdssteder, jf. 159 og 160 i lov om social service. Indtægten er skønsmæssigt anslået, og har været mindre en forventet Sikrede døgninstitutioner m.v for børn og unge Budgettet i 2015 er uændret ført videre fra 2014 under henvisning til forbruget i Mindreudgiften skyldes primært den del af finansieringen som er baseret på kommunens faktiske forbrug finansieret via en grundtakst pr. helårsplads, hvor udgiften har været væsentlig lavere. Merindtægten vedrører refusion af udgifter til flygtninge med 100 %. Udgift til objektiv finansiering af flygtninge 2014 (berigtigelser) Botilbud for personer med særlige sociale problemer (pgf ) Oprindelig Budget 2015 på kr. er overført fra serviceområdet Børnehandicap med virkning fra Udgifterne på funktionen kan svinge over årene, og er vanskelig at budgetlægge. Udgifterne i 2015 har været væsentlig højere end forventet. Udviklingen følges tæt. Merindtægten vedrører refusion af udgifter til personer med særlige sociale behov med 50 % refusion. Merindtægten er afledt af de stigende udgifter på funktionen. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

100 Børne- og Skoleudvalget Børnehandicap Regnskabsoplysninger i kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat Løn Driftsudgifter Driftsindtægter Specifikation i kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat Indtægter fra I den centrale refusionsordning Fælles formål U Særlige U dagtilbud og særlige klubber Plejefamilier U og opholdssteder mv. for børn og unge Forebyggende U foranstaltninger for børn og unge I Døgninstitutioner U for børn og unge Pleje og U omsorg mv. af ældre og handicappede Rådgivning og U rådgivningsinstitutioner Botilbud for U personer med særlige sociale problemer (pgf ) I Kontaktperson U og ledsageordninger (pgf. 45, 97-99) Sociale formål U I TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

101 Børne- og Skoleudvalget Børnehandicap Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 1 Forebyggelse: Familieafdelingen arbejder forebyggende, helhedsorienteret, inkluderende og koordineret for at udsatte børn og unge skal få en så god opvækst som mulig. At Familieafdelingen videreudvikler samarbejdet med de decentrale enheder, sundhedsplejerskerne og ROF. At sagsantallet nedbringes. At Familieafdelingen videreudvikler og fastholder det tværfaglige samarbejde med henblik på en kvalificeret helhedsorienteret indsats. At få videreudviklet og succesfuldt gennemført pilotprojektet Forebyggede Rådgiver i halvdelen af skoledistrikterne. At det opleves at underretningerne bliver mere veldokumenteret. At anbragte børn i alderen år falder med udgangspunkt i Opfølgning på målsætninger og resultatkrav At der er udarbejde nye arbejdsgange for samarbejde med decentrale enheder, sundhedsplejerskerne og ROF. Antal anbringelser fordelt på anbringelsessteder opgøres løbende og præsenteres for Børneog Skoleudvalget. Herunder om antallet af anbragte børn mellem år er faldende. Antal sager opgøres løbende og præsenteres for Børne- og Skoleudvalget. At evalueringen af pilotprojektet forebyggende rådgivere viser, at det opleves at underretningerne Der er udarbejdet en arbejdsgang for samarbejdet mellem ROF og Familieafdelingen. Antal anbringelser er løbende blevet præsenteret for Børne- og Skoleudvalget. Antal sager er løbende opgjort og præsenteret for Børne- og Skoleudvalget. Evalueringen viser, at der stort set bliver rettet i alle de underretninger, som de forebyggende rådgivere ser. Dermed er underretningerne blevet mere velkvalificeret og dermed lettere for Familieafdelingen at handle på. Specielle bemærkninger De væsentligste årsager til afvigelserne beskrives nedenfor Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Der er en merudgift på kr., der hovedsageligt vedrører uforudsete udgifter til flygtninge. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

102 Børne- og Skoleudvalget Børnehandicap Merindtægten på kr. vedrører 100 % refusion af flygtningeudgifter på funktionsområderne (Rådgivning og afledte ydelser 11) samt (Fast kontaktpersoner ) Døgninstitutioner for børn og unge Mindreudgiften på kr. skyldes hovedsageligt et foranstaltningsophør før forventet Pleje og omsorg mv. af handicappede Ved en kontraktgennemgang er det konstateret, at beregningsgrundlaget siden 2010 har været for højt, hvilket er blevet revideret i Dette har medført dels mindreudgifter i 2015 samt en tilbagebetaling til Tårnby kommune på ca. 1,0 mill.kr. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

103 Kultur- og Fritidsudvalget Indledning Kultur- og Fritidsudvalgets område består af følgende seks serviceområder Rekreative områder Byparken, Kastrup Strandpark nord og syd, Øresundsparken, Trekantsområdet Skaftet, Ugandaskoven, legepladser m.m. Fritidsfaciliteter Drift af idrætsanlæg, idræts-, svømme- skøjte- og curlinghaller samt driftstilskud til DSI Amager Tennis & Badmintonhal Havne Ny Lystbådehavn og Gammel Lystbådehavn (området hviler i sig selv) Folkebiblioteker Tårnby Hovedbibliotek, Vestamager Bibliotek, Stads- og Lokalarkivet og Kulturhuset Kastrup Bio Kultur Tårnby Naturskole/Blå Base/Friluftshuset m.m., Kastrupgårdsamlingen/Billedskolen/Skoletjenesten, Teatervirksomhed, Tårnby Musikskole, Koncertvirksomhed, Kunstudsmykninger, Nordisk Samarbejde, Andre kulturelle formål, Tilskud til kulturelle foreninger m.m. Fritidsaktiviteter Træner-, medlems-, kursus- og lejrtilskud til kommunens frivillige foreninger, Lokaletilskud børn/unge, Lønsumstilskud til aftenskoleundervisning m.m., Initiativ- og Udviklingspulje, Kulturzonen/fritidsdel, tilskud til idrætsklinik, 2 årlige foreningsprisoverrækkelser, mødelokaler på Kastrupvej 326 m.m. Udvalget samlet set Som det fremgår af nedennævnte diagram anvendes der flest penge til drift af kommunens mange idrætsanlæg nemlig 40,8 mill. kr. svarende til 35 % af det samlede budget. Folkebiblioteker anvender 36,9 mill. kr. svarende til 32 % af det samlede budget. Serviceområdet Kultur bruger 11,6 mill. kr. svarende til 10 % af det samlede budget. Tilskud til kommunens frivillige foreningsliv, tilskud til aftenskolerne m.m., samt drift af Kulturzonens fritidsdel udgør 16,2 mill. kr. svarende til 14 %. Kommunen har ca aktive idrætsudøvere og hertil kommer ca medlemmer i andre foreninger. Ca personer går hvert år til voksenundervisning hos AOF Amager og FOF Amager. De 10,1 mill. kr. på Rekreative Områder svarende til 9 % af det samlede budget, går til gartnervedligeholdelse af Byparken, Strandparken, Trekantsområdet Skaftet, Ugandaskoven, kommunale legepladser m.m. På Kultur- og Fritidsudvalgets område udviser regnskabet udgifter på i alt kr. og indtægter på i alt kr., hvilket vil sige en nettodriftsudgift på kr. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

104 Kultur- og Fritidsudvalget Indledning Den procentmæssige og beløbsmæssige fordeling af udvalgets regnskab på serviceområder, fremgår af figuren nedenfor (1.000 kr.): Kultur % Fritidsaktiviteter % Folkebiblioteker % Rekreative områder % Havne 0 0% Fritidsfaciliteter % kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Kultur- og Fritidsudvalget U I Rekreative områder U I Fritidsfaciliteter U I Havne U I Folkebiblioteker U I Kultur U I Fritidsaktiviteter U I TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

105 Kultur- og Fritidsudvalget Rekreative områder Regnskabsoplysninger i kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat Løn Driftsudgifter Driftsindtægter Specifikation i kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat Grønne U områder og naturpladser I Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 1 Der er et ensartet og synligt plejeniveau. Områderne og elementerne plejes efter den politisk godkendte plejeplan. Plejehåndbogen anvendes primært som opslagsværk i gartnerdistrikterne og af Teknisk Forvaltning i forbindelse med borgerhenvendelser. 2 Byparken fremstår som en park for hele kommunen, med attraktioner samt sportsog aktivitetsmuligheder for en bred målgruppe. 3 Kastrup Strandpark fremstår som et stort rekreativt område. En del af stranden skal fungere som et attraktivt sommerog badeområde. 4 Øresundsparken fremstår som et rekreativt område. 5 Trekantsområdet skal være bydelspark for Vestamager Bydel, men skal bære præg af naturområde. Parken skal være et område for alle. Parkens indretning er optimeret i forhold til brugernes behov og ønsker og i forhold til, hvor meget parken bliver benyttet. Strandens og de tilhørende arealers indretning er optimeret i forhold til brugernes behov og ønsker og i forhold til, hvor meget området bliver benyttet. Øresundsparken etableres som rekreativt område i henhold til plan. Der foreligger en defineret plan med området medio Der evalueres løbende i forhold til brug af nye tiltag som f.eks. motionsudstyr og naturlegeplads. Der evalueres løbende. Der evalueres løbende omkring det nye område i forhold til brugermønstre og ønsker. Arealet passes og udvikles efter hensigten. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

106 Kultur- og Fritidsudvalget Rekreative områder Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 6 Der findes en designmanual for parkinventar. Designmanualen følges løbende ved udskiftninger. Designmanualen anvendes løbende. 7 Kommunen fremstår som en grøn kommune der bevarer/ øger bestanddelen af træer samt optimerer. Træstrategien forventes godkendt politisk i Der er fulgt op på træstrategiens elementer. 8 Kommunens Grønne områder inddrages aktivt i klimahandlingsplanarbejdet Indsatsområder indenfor klimatilpasning i forbindelse med de grønne områder afdækkes Der evalueres ultimo Opfølgning af målsætninger og resultatkrav Ad 1) Plejehåndbogen er anvendt som opslagsværk af gartnerne i ejendomscentret og af landskabsarkitekterne i Teknisk Forvaltning i forbindelse med borgerhenvendelser. Gartnerplanerne er opdateret løbende. Ad 2) Det opsatte motionsudstyr bruges dagligt af kernekunder og forbipasserende i øvrigt. Naturlegepladsen bruges flittigt af institutioner og skoler samt af familier. Der er registreret ønske om opsætning af toiletter og forbedring af skaterbanen. Ad 3) Der er indrettet plads med motionsudstyr og naturlegeplads på Kastrup Forstrand. Den nye Kastrup Forstrand er blevet omfattet af det fredede område Kastrup Strandpark. Der er etableret en nord-syd gående sti som markerer den gamle kystlinje. Ad 4) Der er etableret sti fra Metroen til Amager Strandvej (Den tidligere Vægtergangen). Der er sået græs og blomsterengsblanding, og dertil sået dækafgrøder i de udlagte byggefelter. Der er etableret et skærmende beplantningsbælte mod naboerne mod syd (Søvænget). Teknisk Forvaltning har noteret sig, at højene allerede nu bliver brugt som kælkebakker i forbindelse med snefald. Ad 5) Der er vedtaget en vision og handlingsplan for Trekanten og Skaftet. Arealet passes og udvikles efter planen. Ad 6) Designmanualen er anvendt løbende bl.a. ved indretning af den nye Kastrup Forstrand. Ad 7) Der blev i 2015 vedtaget rammer for kommunens træpolitik. Reglerne følger Tårnby Kommunes Plejehåndbogs beskrivelser af beplantningselementer, hvor målet er at TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

107 Kultur- og Fritidsudvalget Rekreative områder opretholde beplantningselementernes udtryk. Teknik og Miljøudvalget vedtog for kommunens arealer, at der altid skal plantes et nyt træ for hvert træ, der fældes, i de tilfælde det drejer sig om selve beplantningselementet. Ad 8) Der er indsamlet oplysninger over, hvor der umiddelbart kan etableres LUR/LAR 1 - projekter i kommunens grønne områder. 1 Lokal udnyttelse af regnvand/lokal afledning af regnvand TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

108 Kultur- og Fritidsudvalget Fritidsfaciliteter Regnskabsoplysninger i kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat Løn Driftsudgifter Driftsindtægter Specifikation i kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat Stadion og U idrætsanlæg I Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 1 Vedligeholdelse At vedligeholde idrætsfaciliteter og de fysiske rammer herfor, så de virker efter hensigten. Vedligeholdelsen skal ske med så lidt brugstab som muligt. Faciliteter og fysiske rammer bliver gennemgået dagligt. 2 Service Vi ønsker at tilbyde en god og effektiv service gennem en positiv indstilling. 3 Økonomi De vedtagne budgetter overholdes, og det tilstræbes at få mest muligt for pengene. Når brugere henvender sig, skal de modtages på en positiv måde, og der skal tages action på deres henvendelser, så de får opfattelsen af, at der er et venligt, professionelt og faglig kompetent personale til stede i overensstemmelse med Teknisk Forvaltnings værdier* Der arbejdes med flertilbuds strategien, for at få de mest fordelagtige tilbud i hus. Der evalueres ultimo 2015, evt. ved brugerundersøgelser. Vi er underlagt indkøbsaftaler hvorunder vi opererer med tilbudsstrategien, og afviger kun herfra, såfremt de ikke kan honorere de fastsatte krav. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

109 Kultur- og Fritidsudvalget Fritidsfaciliteter Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 4 Ledelse Vi arbejder med værdibaseret ledelse hængt op på et humant perspektiv, der fordrer ligeværdighed, ejerskab og arbejdsglæde. Kravet er, at medarbejderne trives, får mulighed for at arbejde selvstændigt med ansvar for specifikke opgaver, og at fastholdelse sker gennem arbejdsglæde og motivation i arbejdet. Der evalueres ultimo 2015 evt. med brugerundersøgelser. * Teknisk Forvaltnings værdier: Ansvarlighed - fører til tillid og enhedsforvaltning. Anerkendende - fører til åben dialog. Humor - fører til kendskab til hinanden, høj trivsel og lavt sygefravær. Troværdighed - fører til respekt. Udviklingsorienteret - fører til en moderne forvaltning. Opfølgning af målsætninger og resultatkrav Ad 1) Faciliteter og fysiske rammer er blevet gennemgået dagligt. Der er udført renoveringer på idrætsområdets bygninger, som er blevet værdsat af brugerne. F.eks. er 5 alm. døre udskiftet til glasdøre i Amagerhallen. Der er blevet foretaget større energirenoveringer som er synlige for brugerne, og som er modtaget positivt (f.eks. belysning, solfangere og termotæpper) Ad 2) Der er modtaget flere mails fra brugere, der påskønner idrætsområdets ydelser. Der er daglige positive tilbagemeldinger om tilfredshed med personalet fra brugernes side. Ad 3) Indkøbsaftaler og udbudsstrategi er blevet fulgt. Ad 4) I 2015 blev Ejendomscentret etableret, og det betyder, at Idrætsområdet nu er to enheder under ejendomscentret, hvor det tekniske personale, rengøring og gartnere er samlet i hver sin fælles organisation. I den forbindelse er Teknisk Forvaltnings værdisæt blevet benyttet og der er gennemført overvejende positive trivselsmålinger, og på den baggrund lavet handleplaner til yderligere forbedring af arbejdsmiljøet med inddragelse af hele personalet. Specielle bemærkninger Stadion og idrætsanlæg Der har i 2015 været et mindreforbrug på varme på flere steder, da der i 2015 er modtaget penge fra forsyningsselskaberne pga. for høje aconto betalinger i TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

110 Kultur- og Fritidsudvalget Fritidsfaciliteter Der er et merforbrug på løn for Vestamagerhallen/Skelgårdshallen. I forbindelse med omstrukturering af Teknisk Forvaltnings eksterne områder er alle bevillinger til løn ikke korrigeret korrekt i forhold til, hvor medarbejderne er placeret. Der er et tilsvarende mindreforbrug på Motor- og maskintilsyn under Økonomiudvalget. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

111 Kultur- og Fritidsudvalget Havne Regnskabsoplysninger i kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat Løn Driftsudgifter Driftsindtægter Specifikation i kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat Lystbådehavne U m.v. I Politiske visioner og mål Havneområdets brugs- og servicetilbud bl.a. borde/bænkepladser, grillpladser, skraldespande, beplantninger m.v. skal kunne servicere brugerne i takt med det øgede pres specielt i sommerperioderne. Det er målet at disse tilbud fremstår som gode rammer for havnens og parkens brugere. Havnens øvrige faciliteter som vinteropbevaringspladser, masteskure, mastekran, mobilkran, benzin- og dieselanlæg, slæbesteder, toiletter, bade- og vaskerum, broer m.m. skal fremtræde vedligeholdte og brugbare for havnens forskellige brugergrupper. Specielle bemærkninger Lystbådehavne m.v Der er i 2015 overført kr. til henlæggelseskontoen. Der henstår derved kr. på havnens henlæggelseskonto pr. 31. december TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

112 Regnskabsoplysninger i kr. Kultur- og Fritidsudvalget Folkebiblioteker Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat Løn Driftsudgifter Driftsindtægter Korr. budget Regnskab Afvigelse Specifikation i kr. Budget Tillægsbevil. Samlet resultat Folkebiblioteker U I Biografer U I Andre U kulturelle opgaver I Sekretariat og forvaltninger U Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 1 Inddrage brugere såvel som ikke brugere i udviklingen af bibliotekstilbuddet. Afholdelse af diverse cafeer og arrangementer med borgerne som aktører. Minimum 10 Levende rum arrangementer årligt. Beretning og statistik. 2 Gøre bibliotekets mangeartede tilbud mere synlige ved målrettet pr. og kommunikationsindsats, information på bibliotekerne, i Kulturhuset Kastrup Bio på øvrige relevante institutioner, på hjemmesiden og ved kontakt til den lokale presse. 3 Eksponere lokalarkivfunktionen på Hovedbiblioteket og Vestamager Bibliotek. Ny kommunikationsstrategi for Tårnby Kommunebiblioteker. 3 nye lokale udstillinger årligt samt minimum 4 erindringscafeer. Beretning og statistik. Beretning og statistik. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

113 Kultur- og Fritidsudvalget Folkebiblioteker Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 4 Servicere kommunens foreninger og borgere med gode mødefaciliteter. Tilfredshed evalueres af 5 foreninger. Beretning og statistik. 5 Bidrage til den nationale digitale bibliotekstjeneste: Biblioteksvagten. 6 Udvikle en velfungerende Digital Borgerservice. 7 Tårnby Kommunebiblioteker skal være kompetencemæssigt ajour med it-udviklingen med henblik på aktuel, kvalificeret undervisning af og formidling for borgerne. 8 Udvikle Tårnby Kommunes hjemmeside med hensyn til layout og indhold. 9 Udvikle biblioteket som en dynamisk og attraktiv arbejdsplads med et godt arbejdsmiljø. 10 Udvidet samarbejde mellem Tårnby Kommunebiblioteker og skolebiblioteker. Ugentlig vagt i Biblioteksvagten. Etablerer en tværgående organisering til opsamling og koordinering af data og kampagner med henblik på at støtte borgerens anvendelse af kommunens selvbetjeningsløsninger. Afholdelse af it- kurser. Deltagerantallet øges med 5 % i forhold til Finde sammenlignelige tal fra andre kommuner efter at Bedst på nettet er ophørt. Mindst på linje med kommunens gennemsnit. Biblioteket og skolebibliotekerne skal være pilotprojekt i 2015 i et fælles nationalt bibliotekssystem efter et Kombit-udbud i Beretning og statistik. Beretning og statistik. Beretning og statistik. Beretning og statistik/digitaliseringsgruppen. APV og trivselsundersøgelse hver 3. år. Beretning og statistik. Orientering til Kultur- og Fritidsudvalget. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

114 Kultur- og Fritidsudvalget Folkebiblioteker Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 11 Højtlæsning for børn i biblioteksrummet. Der læses op på VB og HB, begge steder én gang om ugen i gennemsnit. Der læses op hver dag i december måned. 12 Udvikling af biblioteksorientering i samarbejde med PUC og skolerne. 13 Brætspilsklub for store børn. 14 Udvidet samarbejde med skolerne og PUC i forbindelse med Folkeskolereformen. 15 Stads- og Lokalarkivet udvikles fortsat som en integreret del af Tårnby Kommunebiblioteker. 16 Stads- og Lokalarkivets virksomhed sikrer, at Tårnby Kommune har et velordnet arkiv. 17 Tilbud til kommunens dagsinstitutioner (børn 3-6 år): Krokodillebio - med børnehaven i biografen. 18 Tilbud til skolerne: Med Skolen i Biografen. Mindst ¾ af kommunens 20 3.klasser skal deltage i biblioteks-orientering. 10 medlemmer på HB og 8 medlemmer på VB. Mindst 3 nye konkrete initiativer. 6 numre af Glemmer du. Antallet af downloads øges med 10 procent. Arkiverne lever op til kravene i såvel Arkivloven som Persondataloven. 2 sæsoner pr. år. Hver sæson min. 2 biografture pr. aldersgruppe (3-4 år og 5-6 år). Materiale for sæsonerne udsendes på mail til institutionerne senest 1 måned før sæsonstart. 10 film pr. skoleår fordelt på hhv. indskoling, mellemtrin og udskoling. Programmet sendes til skolerne via UCC og på mail. Beretning og statistik. Evalueres i samarbejde med PUC Beretning og statistik. Beretning og statistik. Beretning og statistik. Kastrup Bio udsender evalueringsmail til institutionerne efter hver sæson. Rapport til Kultur og Fritid samt Danske Børnefilmklubber. Der evalueres årligt med de øvrige omegnsbiografer som også deltager i Med Skolen i Biografen. Rapport til kultur- og fritidsafdelingen. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

115 Kultur- og Fritidsudvalget Folkebiblioteker Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 19 Formiddagstilbud til Der afvikles BABYBIO og Intern evaluering. forældre på barsel og borgere med: BABYBIO og TIRSDAGSBIO. TIRSDAGSBIO min. 26 gange pr. år. Filmene er fra det aktuelle program. Rapport til Kultur og Fritid. 20 Mulighed for at læse i filmlitteratur og spille brætspil i foyeren. Der laves i den forbindelse højtlæsning og / eller spilarrangementer. Min. 2 højtlæsnings- eller spilarrangementer pr. år. Evalueres Kulturhuset og Kastrup Bio årligt. Rapport til Kultur og Fritid. Opfølgning af målsætning og resultatkrav Ad 1) 16 levende rum arrangementer afholdt i 2015, med borgere og foreninger som aktører. Ad 2) I 2015 er der arbejdet med aktuel information på bibliotekernes storskærme, Det sker på Biblioteket. Informationen kommer på skærmene Ad 3) 2 udstillinger, samt forberedelse af en modernisering af udstilling på Plyssen opsat primo udstillinger på bibliotekets hjemmeside (Befrielsen og De gule huse ). 7 erindringscafeer er gennemført. Ad 4) Tilfredshedsundersøgelsen er gennemført, og mødelokalerne er meget brugte. Ad 5) Tårnby bidrager sammen med 53 andre folkebiblioteker og 12 forskningsbiblioteker. Ad 6) Den Administrative Ledergruppe (ALG) har godkendt en ny struktur hvor elementerne i den digitale borgerservice koordineres via webredaktionsgruppen. Ad 7) Målsætningen for 2015 var en stigning i antallet af kursusdeltagere på 5 % set over det totale udbud af kurser. I 2014 havde vi oplevet en meget stor interesse for de af bibliotekets kurser, som er direkte afledt af den øgede digitalisering af det offentlige, eksempelvis at Digital Post blev obligatorisk for alle borgere over 15 år pr. 1. november Derfor fortsatte vi udbuddet relateret til den fællesoffentlige digitalisering i 2015 uændret, som vores måde at understøtte det offentliges digitaliseringsstrategi. Søgningen til disse kurser faldt dog i De øvrige kurser i biblioteksregi har vi løbende udviklet på og tilføjet nye typer kurser, og vi har således set en stigning af deltagerantallet på disse kurser på 5 % i TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

116 Kultur- og Fritidsudvalget Folkebiblioteker Ad 8) Der er kigget på flere muligheder, men der findes ikke (som på biblioteksområdet) en model til ensartet sammenlignelig måling mellem kommunerne. Tallene opgøres vidt forskelligt. Ad 9) En APV gennemføres i efteråret Ad 10) Det udvidede samarbejde er udskudt på grund af forsinkelse af det nye bibliotekssystem. Ad 11) I 2015 er der blevet læst op på begge biblioteker tirsdage kl. 10 og torsdage kl. 14, der er blevet læst højt for ca. 400 børn. Ad 12) I 2015 har klasser med tilsammen 295 elever deltaget i biblioteksorientering. Så målet om ¾ deltagelse er nået. Ad 13) De indkøbte brætspil bruges flittigt i udlånet, men det har ikke været muligt at vække interesse for deltagelse i deciderede brætspilklubber. Ad 14) 1. Obligatoriske synopsforløb med 9. klasserne i samarbejde med Ungdomsskolen. 2. Diverse udstillinger i forbindelse med projektuger i folkeskolen, bl.a. også videoproduktioner. 3. Forløb med programmering i Scratch for 3. klasser i samarbejde med PUC. Ad 15) Der er udkommet 6 numre af Glemmer du. Nummeret om 2. verdenskrig blev alene downloadet gange. Hvilket er rekord. Antallet af downloades er steget og er flere gange højere end de 10 %, som var målet for Ad 16) Der er gennemført tilsyn af rigsarkivet med tilfredsstillende resultat. Ad 17) 2 sæsoner Krokodillebio afholdt og evalueret med institutionerne. Rapport sendt til Kultur- og fritidsafdelingen samt Danske Børne- og Ungdomsfilmklubber. Ad 18) Med Skolen i Biografen afviklet og evalueret som planlagt. Ad 19) Baby- og tirsdagsbio afviklet 29 gange, altså 3 gange mere end målsætningen. Tilslutningen afhænger naturligvis meget af hvilke film, vi har mulighed for at tilbyde. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

117 Kultur- og Fritidsudvalget Folkebiblioteker Ad 20) Ny koncept for højtlæsning og visning af en lille film Pyjamasbio - er udviklet og afprøvet 2 gange. Begge gange med ca. 90 deltagere. Konceptet bliver en fast del af kulturtilbuddet i Kulturhuset Kastrup Bio fra Specielle bemærkninger Folkebiblioteker Her er tale om et mindreforbrug på kr. som skal ses i sammenhæng med merforbrug på på kr. I forbindelse med omstruktureringer er der i løbet af 2015 sket konteringsændringer, således at det administrative personale er blevet flyttet fra funktion til funktion Der er imidlertid ikke sket en bevillingsmæssig omplacering Biografer Indtægten har været højere end forventet i 2015, da det har været et ekseptionelt godt filmår. Den højere udgift er en naturlig følge af den højere indtægt Andre kulturelle opgaver Indtægten er højere end budgetteret for Kulturhus-delen af Kulturhuset Kastrup Bio, men modsvares for hovedparten af tilhørende udgifter Sekretariat og forvaltninger I forbindelse med omstruktureringer er der i løbet af 2015 sket konteringsændringer, således at det administrative personale er blevet flyttet fra funktion til funktion Der er imidlertid ikke sket en bevillingsmæssig omplacering. Endvidere er personale som er overført til Biblioteket fra Administrativ organisation konteret på Budgetbeløbet fremgik i 2015 af Børne- og kulturforvaltningens lønbudget for administrativt personale. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

118 Regnskabsoplysninger i kr. Kultur- og Fritidsudvalget Kultur Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat Løn Driftsudgifter Driftsindtægter Korr. budget Regnskab Afvigelse Specifikation i kr. Budget Tillægsbevil. Samlet resultat Fællesudgifter U for kommunens samlede skolevæsen I Museer U I Teatre U I Musikarrangementer U I Andre U kulturelle opgaver I Målsætninger og resultatkrav Da serviceområdet omfatter flere og meget forskellige konti, er der for de fleste områder ikke fastsat resultatkrav. Opfølgning af målsætning og resultatkrav Flere end 50 lærere og pædagoger har deltaget i Nøglekortskursus ved Blå Base Ny Naturskole for de yngste er nu konkretiseret i rapporten Naturskole for de yngste proces og konceptudvikling. Ny handleplan for Naturvidenskab i Tårnby Kommune er udgivet og tiltrådt politisk. Kunstmuseet Kastrupgårdsamlingen skal i henhold til kvalitetsvurderingen fra 2013 styrke forskningen og øge besøgene fra børn og unge. Ved overgangen til 2015 og i 2015 har særudstillingerne derfor haft særligt fokus på grafik. I forbindelse med udstillingerne Erik A. Frandsen, Det grafiske værk , John Kørner, Grafik og Grafiske Forbindelser, og Grafik fra Steinprent Færøerne har museet udgivet værkfortegnelser og udstillingskatalog. Til udstillingen Johanne Foss, Bjergplateau Fortryllet blev formidlingen af selve de grafiske processer vist på skærme som en integreret del af udstillingen. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

119 Kultur- og Fritidsudvalget Kultur I 2015 har museet i samarbejde med kommunens ungdomsskole skabt undervisningstilbuddet Kunst Lab. Et valgfag for elever fra folkeskolernes kl., der undervises 2 timer om ugen. I alt 60 timer over året. Oplæg vedrørende talentarbejde er fortsat i proces. Drøftes på bestyrelsesmøde medio Forvaltningen har udarbejdet et beslutningsgrundlag med henblik på deltagelse i regionale kulturaftaler, som blev drøftet i Kultur & Fritidsudvalget i november 2015, men blev afstået i januar Der er blevet arbejdet med at udvikle nye aktiviteter i forhold til nye målgrupper, f.eks. piger. Der har imidlertid været flere vakancer og en del sygdom, hvilket har bevirket at aktivitetsniveauet har været lavere end forventet. Specielle bemærkninger Fællesudgifter for kommunens samlede skolevæsen Tårnby Kommune blev i kåret som Danmarks Friluftskommune. Prisen på kr udbetales dog først når pengene blev brugt, hvorfor indtægten er indgået i regnskab Museer Der har været et mindreforbrug på flere konti, (bl.a. IT, rejser, porto, skoletjeneste og indkøb café m.m.). Der har været færre indtægter end budgetteret, især på entréindtægten samt salg i café og skranke. Herudover har der været færre fondsindtægter. Der har i 2015 været afviklet udstillinger med kunstnerne Erik A. Frandsen, Peter Carlsen, 12 danske samtidskunstnere i Grafiske forbindelser samt John Kørner og Johanne Foss. Besøgstallet på museet var i personer Teater Tilskud til Amager Teatret er skønsmæssigt ansat og består af et driftstilskud på kr. og et formidlingstilskud på kr. Da teatret i 2015 har gennemført teaterforestillinger med næsten fuld belægning er der ikke ydet driftstilskud, men kun formidlingstilskud. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

120 Kultur- og Fritidsudvalget Kultur Derudover har der været afholdt færre børneteaterforestillinger på folkeskolerne end budgetteret, hvilket også giver et mindreforbrug. De færre børneteaterforestillinger betyder også at refusionsindtægten er tilsvarende mindre. Kulturstyrelsen yder 50 % refusion til de refusionsberettigede børneteaterforestillinger på folkeskolerne Musikarrangementer Merindtægt skyldes at der er indgået elevindbetalinger vedrørende sæson 14/15. Elevindbetalinger som der er rykket for via det tidligere elevadministrationsprogram DAMUS Andre kulturelle opgaver Mindreudgiften skyldes hovedsagligt at Jeppe Hein projektet med opsætning af bænke fra metrostationen til Den Blå Planet, ikke er afregnet, da der ikke ved regnskabets afslutning er fremsendt regning for kommunens andel.. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

121 Regnskabsoplysninger i kr. Kultur- og Fritidsudvalget Fritidsaktiviteter Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat Løn Driftsudgifter Driftsindtægter Korr. budget Regnskab Afvigelse Specifikation i kr. Budget Tillægsbevil. Samlet resultat Folkeoplysende U voksenundervisning I Frivilligt U folkeoplysende foreningsarbejde Lokaletilskud U Fritidsaktiviteter U uden for folkeoplysningsloven I Opfølgning af målsætning og resultatkrav Da der ikke er udarbejdet konkrete målsætninger og resultatkrav, kan der ikke opfølges konkret. Der vil i 2016 blive udarbejdet konkrete målsætninger og resultatkrav. Specielle bemærkninger Folkeoplysende voksenundervisning Mindreindtægten skyldes, at færre borgere fra andre kommuner (særligt Dragør, København og Frederiksberg) har deltaget i den voksenundervisning der udbydes i Tårnby Kommune af AOF Amager og FOF Amager. Det skal bemærkes, at taksterne for de mellemkommunale betalinger er cirkulærebestemte. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

122 Sundheds- og Omsorgsudvalget Indledning Sundheds- og Omsorgsudvalgets område omfatter udgifter til sundhedspleje, tandpleje, sundhedsudgifter, misbrugsbehandling for voksne, genoptræning, hjælpemidler, handicapområdet for voksne herunder specialundervisning, ældreomsorg og forebyggelse. Sundheds- og Omsorgsudvalget har serviceområderne: Voksenhandicap Serviceområdet indeholder opgaver vedrørende voksne handicappede eller voksne med særlige sociale problemer. Foranstaltningerne på området skal give borgerne mulighed for at klare sig selv eller lette den daglige tilværelse og forbedre livskvaliteten. Kommunen tilbyder rådgivning og støtte for at forebygge sociale problemer, tilbud om en række almene serviceydelser, der kan have et forebyggende sigte. Derudover tilgodeses behov, der følger af nedsat fysisk eller psykisk funktionsevne eller særlige sociale problemer. Plejehjem, daghjem m.v. Serviceområdet indeholder opgaver vedrørende plejehjem og daghjem. Derudover indgår udgifter til køb og salg af pladser i andre kommuner, udgifter til færdigbehandlede somatiske patienter samt udgifter vedrørende SOSU-elever (Socialog Sundhedsuddannelses-elever). Hjemmehjælp og primærsygepleje Serviceområdet indeholder udgifter til hjemmehjælp og sygepleje. Hjemmehjælpen i Tårnby Kommune kan bestå af personlig pleje, praktisk hjælp, tøjvaskeordning og madservice. Hjemmehjælp kan ydes til borgere, der midlertidigt eller varigt har nedsat fysisk eller psykisk funktionsniveau eller som har særlige sociale problemer. Sygepleje ydes til borgere i alle aldre i tilfælde af akut eller kronisk sygdom. Sociale formål og omsorgsarbejde Serviceområdet indeholder aktiviteter, der har til formål at tilbyde ældre borgere fysiske rammer for oplevelser og udfoldelser og støtte den ældre borgers mulighed for at skabe og vedligeholde et socialt netværk. Omsorgsaktiviteter drejer sig om åbne tilbud til raske ældre, hvortil det eneste krav er, at man er folkepensionist og selvhjulpen. Derudover indeholder serviceområdet midler til frivillige sociale arbejde, som er et supplement til den kommunale indsats. Frivilligt socialt arbejde favner meget bredt fra børn og unge, selvhjælpsgrupper, handicappede og ældre. Hjælpemidler Hjælpemidler bevilges til borgere for at kompensere for varige fysiske og/eller psykiske funktionsnedsættelser. Der uddeles kropsbårne hjælpemidler, syns- og kommunikationshjælpemidler, handicapbiler, genbrugshjælpemidler og forbrugsgoder. Derudover bevilges individuelle handicapkørsler samt midler til boligændringer. Sundhedsordninger og genoptræning Serviceområdet indeholder udgifter vedrørende sundhedstiltag, sundhedspleje, tandpleje, almen forebyggelse, forebyggende hjemmebesøg, genoptræning og misbrugsbehandling. Desuden afholdes udgifter til aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsvæsenet. Under serviceområdet hører ligeledes sygesikringsydelser i form af hjælp til befordring og begravelse samt udgifter til hospiceophold. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

123 Sundheds- og Omsorgsudvalget Indledning Udvalget samlet set Sundheds- og Omsorgsudvalget har et samlet korrigeret budget på 727,2 mill. kr. og et regnskab på 721,0 mill. kr. Afvigelsen indeholder bevægelser i begge retninger, men kan primært tilskrives et merforbrug på voksenhandicapområdet, som bl.a. skyldes mere komplekse botilbudsforløb, og et mindreforbrug på ældreområdet, som bl.a. skyldes et fald i visiterede hjemmeplejetimer i sidste halvdel af Fordeling af regnskabet fremgår af figuren nedenfor (1.000 kr.): TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan