Transkript

1 Boligorganisation: Afdeling Vridsløselille Andelsboligforening Hyldespjældet Boligorganisationsnr. LBFnr.: 50 Afdeling 165 LBFnr.: Tilsynsførende 10 kommunenr.: 165 Vridsløselille Andelsboligforening Hyldespjældet V/ BO-VEST Storetorv 39 Albertslund Kommune Malervangen 1 Nordmarks Alle Glostrup 2620 Albertslund 2620 Albertslund Telefon: Telefax: E-postadresse: bo-vest@bo-vest.dk CVR-nr. (Se-nr): Lejligheder (inkl. lette kollektivboliger, ungdoms- og ældreboliger) Antal rum Bruttoetageareal i alt (m2) Antal lejemål Telefon: Telefax: E-postadresse: albertslund@albertslund.dk å lejemålsenhed Antal lejemålsenheder Enkeltværelser Erhvervslejemål pr. påbeg. 60 m2 2 Institutioner pr. påbeg. 60 m2 0 Garager/carporte /5 7,6 I alt ,6

2 BOLIGORGANISATION: 50 Matr.: Tekniske installationer m.v.: Opvarmning: 11m, Herstedvester By, Herstedvester X Køleskab X Fjernvarme BBR-ejendomsnr.: X Komfur Varmecentral med naturgas X Bad Varmecentral med olie/fast br. X Vaskeinstallation fælles Biogasanlæg Opførelsesår/skæringsdato: Vaskemask. i de enkelte boliger Ovne 1976 Tostrenget vandsys. (rent/gråt) Individuel olieopvarmning Regnvand, nedsivningsanlæg Individuel naturgasopvarmning Regnvand, genanvendelse Elopvarmning Spildevand, rodzoneanlæg Solvarmeanlæg Spildevand, bioværk Jordvarme, varmepumpeanlæg X Kildesort. af affald, inde i bolig X Kildesort. af affald, uden for bolig X Hybridnet Fællesantenne Beboerfaciliteter Særskilte selskabsog mødelokaler Beboerhus X Vandmåling (individuel/kollektiv): Individuel Varmemåling (individuel/kollektiv): Individuel Elmåling (individuel/kollektiv): Individuel, dog kollektiv i 1-rums boliger Gennemsnitlig leje pr. m2 bruttoetageareal på balancetidspunktet: 855 Lejeforhøjelse i årets løb: nej Dato for forhøjelse: 1/ Forhøjelse i %: 0 Forhøjelse pr. m2: 0 Årsbasis kr.: 0

3 Vridsløselille Andelsboligforening Boligorganisationsnr. 50 Afdeling 60 ÅRSREGNSKAB Administrationens påtegning Afdelingens årsregnskab fremlægges hermed til afdelingens og bestyrelsens godkendelse. Glostrup, den 13. februar 2015 BO-VEST Mads Westberg Steiness Økonomimedarbejder -3-

4 Vridsløseiille Andelsboligforening Afdeling 60 Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til boligorganisationens bestyrelse Vi har revideret årsregnskabet for afdeling 60, Hyldespjældet for regnskabsåret 1. januar december Årsregnskabet omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter god regnskabsskik for almene boligorganisationer, jf. bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. af 16. december Ledelsens ansvar for årsregnskabet Boligorganisationens ledelse har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab i overensstemmelse med god regnskabsskik for almene boligorganisationer, jf. bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. af 16. december Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning samt i henhold til Indenrigs- og Socialministeriets revisionsinstruks for almene boligorganisationers regnskaber af 16. december Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for afdelingens udarbejdelse af et årsregnskab. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af afdelingens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation afårsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.

5 Vridsløselille Andelsboligforening Afdeling 60 Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet for regnskabsåret 1. januar december 2014 i alle væsentlige henseender er udarbejdet i overensstemmelse med god regnskabsskik for almene boligorganisationer, jf. bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. af 16. december Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Supplerende oplysninger vedrørende forhold i regnskabet Lånene er, i overensstemmelse med vejledning om drift af almene boliger m.v., optaget under posten andre anlægsaktiver. Aktivet kan ikke gøres likvidt, hvorfor aktivet er uden værdi. Supplerende oplysninger vedrørende forståelse af revisionen Boligorganisationen har i overensstemmelse med god regnskabsskik for almene boligorganisationer som sammenligningstal i resultatopgørelsen for regnskabsåret 2014 medtaget de godkendte resultatbudgetter for 2014 og Resultatbudgetterne har, som det også fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. København, den 13. februar 2015 ERNST & YOUNG

6 Vridsløselille Andelsboligforening Afdeling 60 Afdelingsmødets påtegning: Ovenstående regnskab er fremlagt og godkendt på det ordinære afdelingsmøde, den / 2015 Albertslund, den / 2015 Dirigentens underskrift: Afdelingsbestyrelse:

7 RESULTATOPGØRELSE FORTIDEN Konto Note Resultat- * * opgørelse Budget Budget (1.000 kr.) (1.000 kr.) UDGIFTER ORDINÆR DRIFT Nettokapitaludgifter OFFENTLIGE OG ANDRE FASTE UDGIFTER: 106 Ejendomsskatter Vandafgift Renovation Forsikringer Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme til fællesarealer Vand-og varmeregnskaber Bidrag til boligorganisationen: 1. Administrationsbidrag Dispositionsfondsbidrag Arbejdskapitalbidrag Offentlige og andre faste udgifter i alt VARIABLE UDGIFTER: Renholdelse Almindelig vedligeholdelse Planlagt og periodisk vedligeh. og fornyelse: 1. Afholdte udgifter Heraf dækket af tidligere henlæggelser (konto 401) Istandsættelse ved fraflytning: (A-ordning): 1. Afholdte udgifter henlæggelser (konto 402) Særlige aktiviteter: 1. Drift af fællesvaskeri Andel af fællesfaciliteters drift Drift af møde- og selskabslokale Diverse udgifter Variable udgifter i alt

8 RESULTATOPGØRELSE FOR TIDEN Konto Note Resultat- * * opgørelse Budget Budget (1.000 kr.) (1.000 kr.) ORDINÆRE UDGIFTER HENLÆGGELSER 120 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse (konto 401) pr. m2 kr Istandsættelse ved fraflytning m.v. (A-ordning) 1. Fælleskonto (konto 402) pr. m2 kr Tab ved lejeledighed og fraflytninger (konto 405) pr. m2 kr Henlæggelser i alt SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER Ydelse vedr. lån til forbedringsarbejder m.v Afskrivning på forbedringsarbejder m.v Ydelse vedr. realkreditlån til bygningsskader Tab ved fraflytninger: 1. Tab ved fraflytninger Tab v. fraflytninger anvist af kommunen Kommunens andel Refunderet af kommunen Dækket af henlæggelser (konto 405) Afvikling af 1. Underskud fra tidligere år (konto 407) Korrektion vedr. tidligere år Godtgørelse til fraflyttede lejere: 1. Udbetalt godtgørelse Overført til afvikling ved huslejeforhøjelse (konto 303.4) EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER I ALT UDGIFTERI ALT Årets overskud, der anvendes til: 2. Overført til opsamlet resultat (konto 407) UDGIFTER OG EVT. OVERSKUD I ALT

9 RESULTATOPGØRELSE FOR TIDEN Konto Note Resultat- * * opgørelse Budget Budget (1.000 kr.) (1.000 kr.) INDTÆGTER ORDINÆR DRIFT 201 Boligafgifter og leje: 1. Beboelse Renholdelse for-/bagbede Forbedr.-leje, køkkener Forbedr.-leje, diverse Leje, enkeltværelser Erhverv Forbedringleje Beboerindbetaling, el Garager/carporte/P-pladser Særlig lejeforh. vedr. råderet Kollektiv råderet Køkken Renter: Renter af tilgodehavende i boligorganisationen Øvrige renteindtægter Andre ordinære indtægter: 2. Drift af fællesvaskeri Andel af fællesfaciliteters drift Drift af møde- og selskabslokaler Kommunal andel stisystem Overført fra opsamlet resultat SAMLEDE ORDINÆRE INDTÆGTER EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER Korrektion vedr. tidligere år EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER I ALT INDTÆGTER I ALT INDTÆGTER OG EVT. UNDERSKUD I ALT * Anførte budgettal er i henhold til godkendte budgetter. Budgetter er ikke omfattet af revision.

10 BALANCE PR Konto Note Regnskab Regnskab (1.000 kr.) AKTIVER ANLÆGSAKTIVER Ejendommens anskaffelsessum Kontant ejendomsværdi pr. 1/ Heraf grundværdi Indeksregulering vedr. prioritetsgæld Anskaffelsessum inkl. indeksregulering Forbedringsarbejder: Forbedringsarbejder m.v Bygningsrenovering m.v enkelte lejemål Kollektiv råderet Igangværende forbedringsarbejder Andre anlægsaktiver: 4. Særstøttelån Andre driftsstøttelån ANLÆGSAKTIVER I ALT OMSÆTNINGSAKTIVER 305 Tilgodehavender: Leje inkl. varme Fraflytninger Antenneregnskab Andre debitorer Forudbetalte udgifter Likvide beholdninger: 1. Kassebeholdning Bankbeholdning Tilgodehavende hos boligorganisationen OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT AKTIVER I ALT

11 BALANCE PR Konto Note Regnskab Regnskab (1.000 kr.) PASSIVER HENLÆGGELSER Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse Fælleskonto (A-ordning) Tab ved lejeledighed og fraflytning Andre henlæggelser HENLÆGGELSER I ALT Opsamlet resultat HENLÆGGELSER - +/- OPSAMLET RESULTAT LANGFRISTET GÆLD FINANSIERING AF ANSKAFFELSESSUM 408 Oprindelig prioritetsgæld: 1. Realkredit Danmark Landsbyggefonden Beboerindskud Afskrivningskonto for ejendommen Finansiering af anskaffelsessum i alt Andre lån: Forbedringsarbejder m.v Bygningsrenovering Andre beboerindskud: 2. Forhøjet indskud ved genudlejning Driftsstøttelån: 4. Særstøttelån Andre driftsstøttelån LANGFRISTET GÆLD I ALT KORTFRISTET GÆLD Skyldige omkostninger Mellemregning med fraflyttere Forudbetalte boligafgifter og lejer inkl. varme Antenneregnskab KORTFRISTET GÆLD I ALT PASSIVER I ALT

12 Konto Note Resultatopgørelse Budget Budget (1.000 kr.) (1.000 kr.) 1 Nettokaoitaludgifter Prioritetsafdrag, norminallån Prioritetsrenter, nominallån (inkl. reservefondsbidrag m.v., men ekskl. morarenter) Regulering af skyldig ydelse, indekslån Administrationsbidrag, nominallån Rentesikring Ydelser vedr. afviklede prioriteter, LBF Nettokapitaludgifter i alt Renovation Renovation, kommunalt Anden renovation Lønomkostning Renovation i alt Forsikringer Bygningsforsikring Selvrisiko m.m Motorkøretøjsforsikring Falckabonnement Erhvervsforsikring Forsikringer i alt Bidrag til boligorganisationen Antal enheder 393 Kr. pr. enhed BO-VEST Kr. pr. enhed Administrationsbidrag til boligorganisationen

13 Konto Note Resultatopgørelse Budget Budget (1.000 kr.) (1.000 kr.) Renholdelse Driftpersonale: * Driftpersonaleløn inkl. afløsning Andre personaleudgifter Regulering af feriepengeforpligtelse Diverse anden renholdelse Arbejdssedler Ejendomskontor Renholdelse i alt * Heraf udgift til afdelingsledelse Almindeliq vedliaeholdelse Terræn, konstruktion Terræn, teknisk anlæg Terræn, inventar Terræn, beplantning Bygning, klimaskærm, facade Bygning, klimaskærm, trapper og ramper Bygning, klimaskærm, døre, vinduer, porte, luger og I Bygning, bolig-/erhvervsenhed, konstruktion og inver Bygning, bolig-/erhvervsenhed, installationer Bygning, fælles indvendig Bygning, tekniske installationer, afløb Bygning, tekniske installationer, el- og belysning Bygning, tekniske installationer, vand Bygning, tekniske installationer, varme Bygning, tekniske installationer, ventilation Materiel, kørende Materiel, andet Almindelig vedligeholdelse i alt

14 Konto Note Resultatopgørelse Budget Budget (1.000 kr.) (1.000 kr.) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Terræn, konstruktion Terræn, teknisk anlæg Terræn, inventar Terræn, beplantning Bygning, klimaskærm, facade Bygning, klimaskærm, tag Bygning, klimaskærm, trapper og ramper Bygning, klimaskærm, døre, vinduer, porte, luger og I Bygning, bolig-/erhvervsenhed, konstruktion og inver Bygning, bolig-/ erhvervsenhed, installationer Bygning, fælles indvendig Bygning, tekniske installationer, afløb Bygning, tekniske installationer, el- og belysning Bygning, tekniske installationer, vand Bygning, tekniske installationer, varme Bygning, tekniske installationer, vaskeri, fælles Bygning, tekniske installationer, ventilation Bygning, tekniske installationer, øvrige Materiel, kørende Materiel, andet Planlagt og periodisk vedligeholdelse i alt Fra henlæggelser til planl. og periodisk vedligh

15 Konto Note Resultatopgørelse Budget Budget (1.000 kr.) (1.000 kr.) 118/203 8 Særliae aktiviteter Drift af fællesvaskeri Rengøring af vaskeri - løn Vandforbrug i vaskeri Elforbrug i vaskeri Vaskemidler - andre forbrugsmidler Gebyrer Modem/telefon/gebyrer Andet Udgifter fællesvaskeri i alt Indtægter fællesvaskeri Drift af fællesvaskeri i alt Andel i fællesfaciliteters drift Drift vedr. Drift kopimaskine Udgifter fællesfaciliteter i alt Indtægter vedr. fællesfaciliteter Andel af fællesfaciliteters drift i alt Drift af møde- oa selskabslokaler Rengøring beboerlokaler, løn Rengøring af møde og selskabslokaler Andet Inventar og service Kontorartikler, telefon, licens m.v Udgifter møde- og selskabslokaler i alt Indtægter drift af møde- og selskabslokaler Drift af møde- og selskabslokaler i alt Særlige aktiviteter i alt

16 Konto Note Resultatopgørelse Budget Budget (1.000 kr.) (1.000 kr.) Diverse udqifter Kontingent Boligselskabernes Landsforening inkl. beboerblad Diverse udgifter Sekretær Øvrige fællesaktiviteter Rådighedsbeløb - afd.best Kurser og konferencer Omkostninger afdelingsbestyrelse Afdelings-/Beboerfester Afdelingsmøder Beboerblad Beboeraktiviteter Udvalg Café driftsomkostninger Diverse udgifter i alt Drift af Café Løn, pension og sociale ydelser Café driftsomkostninger Indtægter Café Drift af Café i alt Ydelser på lån til forbedrinasarbeider Afdrag (konto 303.1) Renter m.v Administrationsbidrag Nettoydelse på lån til forbedringsarbejder Afskrivnina på forbedrinasarbeider m.v. Forbedringsarbejder / anlægsaktiver (konto 303.1) Afskrivning kollektiv råderet Afskrivning individuel råderet Afskrivning på forbedringsarbejder i alt

17 Konto Note Resultatopgørelse Budget Budget (1.000 kr.) (1.000 kr.) Ydelser på realkreditlån til bvaninqsskader Afdrag (konto 303.2) Renter m.v. Offentlige tilskud Administrationsbidrag Nettoydelse på lån til bygningsskader Tab på fraflyttere Samlet tab på anviste og ikke anviste Dækket af henlæggelser Samlet tab - dækket af henlæggelser Korrektion vedr. tidligere år Diverse korrektioner Korrektion vedr. tidligere år i alt Øvrige renteindtægter Renter, fraflyttere - friv.forllig Renter råderetssager Øvrige renteindtægter i alt Korrektion vedr. tidligere år Tidligere afskrevne fraflyttere Diverse indtægter Korrektion vedr. tidligere år i alt

18 Konto Note Regnskab Regnskab (1.000 kr.) Ejendommens anskaffelsessum Ejendommens anskaffelsessum Anskaffelsessum i alt Forbedrinqsarbeider m.v. 1. Badeværelser Afholdte udgifter primo Anskaffelsessum Afdrag og afskrivninger primo Afdrag i året Samlet afdrag og afskrivninger Værdi ultimo Prøvehushus EUDP Afholdte udgifter primo Tilgang i året Tilskud i året 0_ -150 Anskaffelsessum Værdi ultimo Underfinansieringen udgør pr. 31/ kr , hvilket midlertidigt er finansieret af afdelingens egne midler. Endelig finansiering iværksættes, når der foreligger godkendt byggeregnskab. 3. Bolignet, boksudskiftning Afholdte udgifter primo Tilgang i året Anskaffelsessum Afskrivning i året Værdi ultimo Underfinansieringen udgør pr. 31/ kr , hvilket midlertidigt er finansieret af afdelingens egne midler. Afvikling heraf sker budgetmæssigt i antenneregnskabet.

19 Konto Note Regnskab Regnskab (1.000 kr.) 4. Køkkenudskiftning, 1. etape Afholdte udgifter primo Anskaffelsessum Afdrag og afskrivninger primo Afdrag i året Samlet afdrag og afskrivninger j3 Værdi ultimo Køkkenudskift etape Afholdte udgifter primo Anskaffelsessum Afdrag og afskrivninger primo Afdrag i året _ Samlet afdrag og afskrivninger Værdi ultimo Div. genopretningsarbejder Afholdte udgifter primo Anskaffelsessum Afdrag og afskrivninger primo Afdrag i året Samlet afdrag og afskrivninger Værdi ultimo Køkkenudskiftning, etape Afholdte udgifter primo Anskaffelsessum Afdrag og afskrivninger primo Afdrag i året _ Samlet afdrag og afskrivninger Værdi ultimo

20 Konto Note Regnskab Regnskab (1.000 kr.) 8. Køkkenudskiftning, etape 4 Afholdte udgifter primo Anskaffelsessum Afdrag og afskrivninger primo Afdrag i året Samlet afdrag og afskrivninger Værdi ultimo Køkkenudskiftning, etape 5 Afholdte udgifter primo Anskaffelsessum Afdrag og afskrivninger primo Afdrag i året Samlet afdrag og afskrivninger Værdi ultimo Sammenbygning el-målere Afholdte udgifter primo Tilgang i året _ Anskaffelsessum _ Værdi ultimo _ Underfinansieringen udgør pr. 31/ kr , hvilket midlertidigt er finansieret af afdelingens egne midler. Afvikling heraf sker budgetmæssigt. 11. Bolignet Afholdte udgifter primo Tilgang i året Anskaffelsessum Afdrag og afskrivninger primo Afdrag i året Samlet afdrag og afskrivninger Værdi ultimo Underfinansieringen udgør pr. 31/ kr , hvilket midlertidigt er finansieret af afdelingens egne midler. Afvikling heraf sker budgetmæssigt i antenneregnskabet. Forbedringsarbejder i alt

21 Konto Note Regnskab Regnskab (1.000 kr.) Bygningsrenovering m.v. 1. Byggeskaderenovering Afholdte udgifter primo Anskaffelsessum Indeksregulering primo Indeksregulering i året Samlet indeksregulering Afdrag og afskrivninger primo Afdrag i året Samlet afdrag og afskrivninger Værdi ultimo Helhedsplan (forundersøgelser) Afholdte udgifter primo Tilgang i året Anskaffelsessum Værdi ultimo Underfinansieringen udgør pr. 31/ kr , hvilket midlertidigt er finansieret af afdelingens egne midler. Endelig finansiering iværksættes, når der foreligger godkendt byggeregnskab. 3. Køkkenforbedring (kollektiv råderet) Afholdte udgifter primo Tilgang i året Anskaffelsessum Afdrag og afskrivninger primo Afskrivning i året Samlet afdrag og afskrivninger Værdi ultimo Underfinansieringen udgør pr. 31/ kr , hvilket midlertidigt er finansieret af afdelingens egne midler. Afvikling heraf sker budgetmæssigt. Bygningsrenovering i alt

22 Konto Note Regnskab Regnskab (1.000 kr.) Godtgjorte forbedringer af enkelte lejemål Afholdte udgifter primo Godtgørelse i året 0_ 2 Afholdte udgifter i alt Afskrivning i året 0_ 0 Samlet afskrivning og overskud 0_ 0 Afholdte udgifter ultimo _ Kollektiv råderet Kollektiv råderet - køkken primo Forbedring i året Anskaffelsessum Afskrivning i året Samlet afdrag og afskrivninger Værdi ultimo Afholdte udgifter ultimo Igangværende forbedringsarbeider Tårnet Sager i alt Andre driftsstøttelån Landsbyggefonden Andre driftsstøttelån i alt Lånene er, i overensstemmelse med vejledning om drift af almene boliger m.v., optaget under posten andre anlægsaktiver. Aktivet kan ikke gøres likvidt, hvorfor aktivet er uden værdi Tilgodehavende leje inkl.varme Tilgodehavende hos enkeltpersoner Tilgodehavende hos enkeltpersoner i alt Efter en gennemgang af afdelingens tilgodehavender hos boligtagere, må kr anses for tabsgivende. Der er heniagte midler til imødegåelse heraf. -22-

23 Konto Note Regnskab Regnskab (1.000 kr.) Tilgodehavende fraflvttede boligtagere Tilgodehavende hos enkeltpersoner Tilgodehavende hos enkeltpersoner i alt Efter en gennemgang af afdelingens tilgodehavender hos fraflyttede, må kr anses for tabsgivende. Der er henlagte midler til imødegåelse heraf Andre debitorer Forsikringssager Diverse mellemværende, abonnement, el og antenne Andre debitorer, engangsopkrævning lejere Andre debitorer i alt Forudbetalte udgifter Forudbetalte udgifter, forsikringer Forudbetalte udgifter, skorstensfejer Forudbetalte udgifter, grønne områder Forudbetalte udgifter i alt Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse Saldo primo Forbrugt i regnskabsåret Årets henlæggelse (konto 120) Saldo ultimo Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) Saldo primo Forbrugt i regnskabsåret Årets henlæggelse (konto 121) Saldo ultimo Tab ved leieledighed og fraflytning Saldo primo Forbrugt i regnskabsåret (konto 130.2) Årets henlæggelse (konto 123) Saldo ultimo

24 Konto Note Regnskab Regnskab (1.000 kr.) Andre henlæggelser Miljøpris - DOGME Årets henlæggelse Forbrugt i regnskabsåret 0_ - 2_ Saldo i alt ultimo Opsamlet resultat Saldo primo Overført til drift (konto 203.6) Årets underskud (konto 210) Årets overskud (konto 140) Opsamlet resultat i alt I henhold til bekendtgørelsen om drift af almene boliger af 15. dec 2013, skal overskud anvendes til dækning af underfinansiering (typisk egenfinansierede sager på konto 126/303). Hvis der i afdelingen ikke er underfinansierering, overføres overskuddet til resultatkontoen 407, og beløbet vil blive indarbejdet i kommende budgetter som en indtægt (konto 203) fordelt over 1, 2 eller 3 år Forbedrinqsarbeider Lån vedr. Badeværelsesrenovering, BRF Lån vedr. Bolignet, BRF, antenneregnskab Lån vedr. Køkkenudskiftning etape 1, NYK Lån vedr. Køkkenudskiftning etape 2 & 3, NYK Lån vedr. Køkkenudskiftning etape 4, NYK Lån vedr. Diverse genopretning, RD Lån vedr. Køkkenudskiftning etape 5, RD Lån vedr. Køkkenudskiftning etape 6+7 BRF kredit Forbedringsarbejder i alt Bygningsrenovering Lån vedr. Byggeskaderenovering, RD Bygningsrenovering i alt

25 Konto Note Regnskab Regnskab (1.000 kr.) Skvldiae omkostninger Kreditorer Afsatte rekvisitioner Skyldige omkostninger Kassekredit, kunst Depositum nøgler Feriepengeforpligtelse Kreditorer v. årsafslutning, byggesager års eftersyn omb. Boliger/miljøarbejde Skyldige omkostninger i alt / 36 Antennereqnskab 2014 Budaet Afholdte udgifter primo Udgifter i året: Signallevering Afskrivninger i året Ydelse i året Administrationsbidrag - antenne Beboernes indbetaling Underskud 2014 i alt