BILAG. til. KOMMISSIONENS DELEGEREDE FORORDNING (EU) Nr.../...

Transkript

1 EUROPA- KOMMISSIONEN Bruxelles, den C(2014) 6840 final ANNEXES 1 to 2 BILAG til KOMMISSIONENS DELEGEREDE FORORDNING (EU) Nr..../... om supplerende regler til Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EF) nr. 1060/2009 for så vidt angår reguleringsmæssige tekniske standarder for fremlæggelsen af de oplysninger, som gsbureauer skal stille til rådighed for Den Europæiske Værdipapir- og Markedssmyndighed DA DA

2 Bilag I DEL 1. LISTE OVER FELTER I EN FIL MED KVALITATIVE OPLYSNINGER Tabel 1: Identifikation af gsbureauet og beskrivelse af gsbureauets metodologi Denne tabel skal indeholde de oplysninger, som identificerer det indberettende gsbureau, herunder den juridiske identifikation og de anvendte metodologier og politikker. I denne tabel skal der være én linje for hvert indberettende gsbureau. Nr. Feltnavn Beskrivelse Type Standard Anvendels eso 1 Kreditvurderin gsbureauets identifikator Kode anvendt til at identificere det indberettende gsbureau. Den tildeles af ESMA ved registrering eller godkendelse. 2 Det indberettende gsbureaus globale LEIkode (Legal Entity Identifier) 3 Kreditvurderin gsbureauets navn LEI-koden for det gsbureau, som indsender filen. Navn anvendt til at identificere gsbureauet. Det skal svare til det navn, som gsbureauet anvender i forbindelse med registreringsproceduren og alle andre sprocedurer i ESMA. Indberetter ét medlem af en gruppe af gsbureauer for hele gruppen, skal det være navnet på gruppen af gsbureauer. ISO Beskrivelse af gsbureauet Kort beskrivelse af gsbureauet. 5 Kreditvurderin gsbureauets metodologi Beskrivelse af gsbureauets gsmetodologi. Kreditvurderingsbureauet har mulighed for at beskrive særlige træk ved sin gsmetodologi. DA 2 DA

3 Nr. Feltnavn Beskrivelse Type Standard Anvendels eso 6 Link til metodologisid en på gsbureauets websted Linket til gsbureauets webside med alle oplysninger om metodologier og beskrivelser af modeller og grundlæggende gspræmisser. Gyldig websidehenvisning 7 Politikker for opfordrede og uopfordrede ger Beskrivelse af gsbureauets politik for opfordrede og uopfordrede ger med eller uden deltagelse. Hvis der findes mere end én politik, skal de relevante gstyper for hver politik angives. 8 Politik for g af datterselskaber 9 Geografisk indberetningso mfang 10 Begrundelse for ikkeglobalt omfang 11 Definition af kredithændels e 12 Link til websted Beskrivelse af politikken for indberetning af ger af datterselskaber. Kreditvurderingsbureauer, som er en del af en gruppe, bør anføre, om de indberetter alle de ger, som gruppen har udstedt (globalt omfang) eller ikke (kun gerne fra EU og de validerede ger). Hvis dækningen ikke er global, skal gsbureauet beskrive hvorfor. For alle andre gsbureauer bør det indberettes som "global" ("Y"). Begrundelsen for, at gsbureauer, som er en del af en gruppe, ikke indberetter alle gruppens ger. Beskriver gsbureauets definition af kredithændelse. Link til hjemmesiden på gsbureauets offentlige websted. anvendelse for gsbureauer, der udsteder ger af erhvervsvirkso mheder. når "Geografisk indberetningso mfang = "N" Y - Ja N - Nej Tabel 2: Liste med udstedergstyper Gyldig websidehenvisning DA 3 DA

4 Denne tabel skal udfyldes, gsbureauet udsteder ger af udstedere. I tabellen skal der være én linje for hver gstype, som gsbureauet udsteder på udstederniveau. Nr. Feltnavn Beskrivelse Type Standard 1 Udstedergstypens identifikator Entydig identifikator for hver udstedergstype, som en kreditvurderet enhed kan vurderes i forhold til. gsbureauet udsteder udstederger. 2 Navnet på udstedergstypen 3 Beskrivelse af udstedergstypen Navnet på udstedergskategorien. Beskrivelse af den kreditvurderede gældskategori. 4 Standard for udstedergstypen Der bør skelnes mellem følgende udstedergstyper: gen af hovedudsteder/global udsteder, gældsgstypen (de forskellige kategorier beskrives i bilag 1, del 2, tabel 2) og alle andre ger af udstedergæld. Tabel 3: Liste over gældskategorier Denne tabel skal udfyldes, gsbureauet foretager ger af gældskategorier eller gældsudstedelser/instrumenter (f.eks. usikret seniorgæld, efterstillet usikret gæld, (junior) efterstillet usikret gæld). I tabellen skal der være én linje for hver gældstype. IR Kreditvurderin af hovedudsteder DT - Gælds OT - Andre Nr. Feltnavn Beskrivelse Type Standard Anvendelse so 1 Identifikator for klassificering af kreditvurderet gæld 2 Navn på klassificering af kreditvurderet gæld 3 Beskrivelse af klassificering af kreditvurderet Entydig identifikator for hver gældskategori, som anvendes til at klassificere udstedergæld eller gældsudstedelser på erhvervsvirksomheds- og statsbasis. Navnet på den kreditvurderede gældskategori Beskrivelse af den kreditvurderede gældskategori. g sbureauet foretager g er af erhvervsvirkso mheder eller stater DA 4 DA

5 Nr. Feltnavn Beskrivelse Type Standard Anvendelse so gæld 4 Prioritetsorden Identificerer prioritetsordenen for gældsklassen for den kreditvurderede udsteder eller udstedelse. Valgfri SEU - i tilfælde af, at den kreditvurderede udstedergæld eller udstedelsen tilhører gældskategorien for usikret seniorgæld SEO - i tilfælde af, at den kreditvurderede udstedergæld eller udstedelsen tilhører en anden gældskategori for seniorgæld end SEU SEU - i tilfælde af, at den kreditvurderede udstedergæld eller udstedelsen tilhører en kategori for efterstillet gæld Tabel 4: Liste med udstedelses-/programtyper Denne tabel skal udfyldes, gsbureauet udsteder ger af gældsudstedelser/finansielle instrumenter. Kreditvurderingsbureauet opstiller en liste over alle udstedelsestyper eller programmer, i henhold til hvilke der udstedes gældsforpligtelser (f.eks. veksel, mellemfristet værdipapir, obligationer, kortfristet pengemarkedspapir). I tabellen skal der være én linje for hvert program eller hver udstedelsestype. Nr. Feltnavn Beskrivelse Type Standard Anvendelseso 1 Identifikator for udstedelses- /programtypen 2 Navnet på udstedelses- /programtypen 3 Beskrivelse af udstedelses- /programtypen Entydig identifikator for hver udstedelse/hvert program, som anvendes til at klassificere udstedelsesgerne. Navnet på udstedelsen/programmet Beskrivelse af udstedelsen/programmet gsbureauet vurderer erhvervsvirksomheders eller staters udstedelser. Tabel 5: Liste over ledende analytikere Denne tabel skal indeholde en liste over alle de ledende analytikere, som opererer i Unionen. Hvis en ledende analytiker har arbejdet som ledende analytiker i forskellige perioder (med tidsintervaller ind imellem), bør den ledende analytiker indberettes flere gange i tabellen, dvs. én gang for hver periode, hvor analytikeren har været udpeget som ledende analytiker. Der må ikke være overlapning mellem start- og slutdatoen for tildeling til funktionen for den samme ledende analytiker. I tabellen skal der være én linje for hver ledende analytiker og særskilte funktionsperiode. DA 5 DA

6 1 Intern identifikator for ledende analytiker Entydig intern identifikator for den medarbejder, som gsbureauet udpeger til analytikerfunktionen. 2 Den ledende analytikers navn Den ledende analytikers fulde navn 3 Startdatoen for den ledende analytiker Startdatoen for medarbejderen i funktionen som ledende analytiker. ISO 8601 Datoformat (ÅÅÅÅ-MM-DD) 4 Slutdatoen for den ledende analytiker Slutdatoen for medarbejderen i funktionen som ledende analytiker. Hvis medarbejderen i øjeblikket varetager funktionen som ledende analytiker, bør den indberettes som ISO 8601 Datoformat (ÅÅÅÅ-MM-DD) eller Tabel 6: Kreditvurderingsskala Denne tabel skal indeholde en beskrivelse af alle de gsskalaer, som gsbureauerne anvender til at udstede ger, som skal indberettes i henhold til denne forordning. Kreditvurderingsbureauerne skal indberette én linje om hver gsskala. Der kan for hver indberettet gsskala indberettes oplysninger om en eller flere gskategorier i deltabellen "Kategorier" og om et eller flere trin i deltabellen "Trin". Nr. Feltnavn Beskrivelse Type Standard Anvendelseso 1 Identifikator for gsskala 2 Startdato for gsskalaens gyldighed 3 Slutdato for gsskalaens gyldighed Entydig identifikation af en specifik gsskala hos gsbureauet. Dato, hvor gsskalaen får gyldighed. Sidste dato, hvor en gsskala er gyldig. For den gsskala, der i øjeblikket er gyldig, bør den indberettes som ISO 8601 Datoformat (ÅÅÅÅ-MM-DD) ISO 8601 Datoformat (ÅÅÅÅ-MM-DD) eller Beskrivelse af gsskalaen Beskrivelse af den type ger, der er omfattet af skalaen, herunder eventuelt det geografiske anvendelseso. DA 6 DA

7 5 Tidshorisont Identifikation af gsskalaens anvendelseso i tidsperspektiv. 6 Kreditvurderi ngstype Identifikation af gsskalaens anvendelseso efter gstype. L - for en gsskala for langsigtede ger S for en gsskala for kortsigtede ger C - for en gsskala for ger af erhvervsvirksomheder S - for en gsskala for ger af stater og offentlige myndigheder T - for en gsskala for ger af struktureret finansiering O for en gsskala for andre finansielle instrumenter 7 Kreditvurderi ngsskalaens anvendelseso Præciserer, om gsskalaen anvendes til at udstede foreløbige ger, endelige ger eller begge. PR - gsskala, som udelukkende anvendes til at udstede foreløbige ger FR - gsskala, som udelukkende anvendes til at udstede endelige ger BT - gsskala, som anvendes til at udstede foreløbige og endelige ger 8 Kreditvurderingsskala anvendt med henblik på CEREP Angiver, om gen skal anvendes af ESMA med henblik på centralregistrets (CEREP's) statistiske beregninger. Der kan for enhver given periode udelukkende anvendes én gsskala pr. kombinationen af gstype og tidshorisont. Y - Ja N - Nej DA 7 DA

8 9 Kreditvurderingskategoris værdi 10 Kreditvurderingskategoris benævnelse 11 Kategorier Beskrive lse af kreditvu rderings kategori en 12 Trinvær di 13 Trinben ævnelse 14 Trin Trinbesk rivelse Kreditvurderingskategoriens indplacering i gsskalaen (hvor 1 svarer til den kategori, som repræsenterer den største kreditværdighed). Identificerer en bestemt gskategori inden for gsskalaen. Definition af gskategorien i gsskalaen. Trinnets indplacering i gsskalaen (hvor 1 svarer til det trin, som repræsenterer den største kreditværdighed). Identificerer et bestemt trin inden for gsskalaen. Trin præciserer gskategorien yderligere. Beskrivelse af trinnet i gsskalaen. Ordenstallet er en heltalsværdi på mindst 1 og højst 20. Angivelsen af gskategor iers værdier skal være fortløbende. Der skal mindst være én gskategor i for hver g. Trinværdien er en heltalsværdi på mindst 1 og højst 99. De anførte værdier skal være fortløbende. Der skal mindst være ét gstrin for hver g. DEL 2. LISTE OVER FELTER I FILEN MED KREDITVURDERINGSDATA Tabel 1: Data, som beskriver den kreditvurderede enhed/det kreditvurderede instrument I denne tabel identificeres og beskrives alle ger, som gsbureauet har udstedt, og som skal indberettes i henhold til denne forordning. I denne tabel skal der være én linje for hver individuel g, som skal indberettes. Der kan eventuelt indberettes en eller flere "initiativtagere" for hver gslinje. Nr. Feltnavn Beskrivelse Type Standard Anvendelseso DA 8 DA

9 1 Kreditvurderin gsbureauets identifikator Kode anvendt til at identificere det indberettende gsbureau. Den tildeles af ESMA ved registrering eller godkendelse. 2 Det indberettende gsbureaus LEI-kode 3 Det ansvarlige gsbureaus LEI-kode 4 Det gsudstedende gsbureaus LEI-kode LEI-koden for det gsbureau, som indsender filen. LEI-koden for det gsbureau, som er ansvarligt for gen, dvs. i forbindelse med: en g udstedt i Unionen: det registrerede gsbureau, som har udstedt gen en valideret g: det registrerede gsbureau, som har valideret gen en g udstedt af et godkendt gsbureau: det godkendte gsbureau en g, der er udstedt i et tredjeland, men som ikke er valideret af et registreret gsbureau: det tredjelandsgsbureau, der har udstedt gen. LEI-koden for det gsbureau, som har udstedt gen, dvs. i forbindelse med: en g udstedt i Unionen: det registrerede gsbureau en valideret g: det tredjelandsgsbureau, som har udstedt den validerede g en g udstedt af et godkendt gsbureau: den godkendte enhed en g, der er udstedt i et tredjeland, men som ISO ISO ISO DA 9 DA

10 ikke er valideret af et registreret gsbureau: det tredjelandsgsbureau, der har udstedt gen. 5 Kreditvurderingsidentifikator Entydig identifikator for gen, som skal forblive uændret. Identifikatoren for gen skal være entydig i alle indberetninger til ESMA. 6 Kreditvurderin gstype 7 Anden gstype 8 Kreditvurderet genstand Identificerer, om der er tale om en g af en erhvervsvirksomhed, af en stat eller offentlige myndigheder, af struktureret finansiering eller af andre finansielle instrumenter. Den skal forblive uændret. Beskriver den type kreditvurderet finansielt instrument, som er indberettet i gstype "O". Præciserer, om gen vedrører en enhed/gældsudsteder eller en kreditvurderet enheds gældsudstedelse/et finansielt instrument. 9 Tidshorisont Identificerer, om gen er kortsigtet eller langsigtet. Den skal forblive uændret. 10 Land Landekode for den kreditvurderede enhed/det kreditvurderede instrument "O". C - gen er af erhvervsvirksomheder S - gen er af en stat eller offentlige myndigheder T - gen er af struktureret finansiering O gen er af andre finansielle instrumenter. ISR - gen vedrører en enhed eller gældsudsteder INT - gen vedrører en gældsudstedelse/et finansielt instrument. L - gen er langsigtet S - gen er kortsigtet ISO kode. Koden "ZZ" anvendes for at angive kategorien "international". DA 10 DA

11 11 Valuta Identificerer, om gen udstedes i forhold til en national eller udenlandsk valuta. 12 LEI-kode for retlig enhed/udstede r 13 Retlig enheds/udsteders nationale skatteregistreringsnummer 14 Retlig enheds/udsted ers momsregistrer ingsnummer 15 Retlig enheds/udsted ers BIC-kode (Bank Identification Code) 16 Intern identifikator for retlig enhed/udstede r 17 Retlig enheds/udsted ers navn 18 LEI-kode for retlig enhed/udstede r, som er et moderselskab LEI-koden for den retlige enhed/udsteder. Den skal forblive uændret. Entydigt nationalt skatteregistreringsnummer for den kreditvurderede enhed. Det skal forblive uændret. Entydigt nationalt momsregistreringsnummer for den kreditvurderede enhed. Det skal forblive uændret. Entydig BIC-kode for den kreditvurderede enhed. Den skal forblive uændret. Entydig intern identifikator for udstederen. Den skal forblive uændret. Det skal indeholde passende og tydelige oplysninger om den retlige enheds/udstederens registrerede navn. LEI-kode for moderselskabet. Skal udelukkende indberettes, den kreditvurderede udsteder er et datterselskab af en anden kreditvurderet enhed. Den skal "C" eller "S" udelukkende den kreditvurdered e enhed kan erhverve en LEI-kode. Valgfri. Hvis relevant. Valgfri. Hvis relevant. Valgfri. udelukkende anvendelse på enheder, som repræsenterer finansielle institutioner ("Branche" = "FI" eller "IN"). den kreditvurdered LC - i tilfælde af en g i forhold til en national valuta FC - i tilfælde af en g i forhold til en udenlandsk valuta. ISO ISO 9362 ISO DA 11 DA

12 forblive uændret. e enhed/gældsud steder er et datterselskab af en anden kreditvurderet enhed. 19 Intern identifikator for retlig enhed/udstede r, som er et moderselskab 20 NUTS-kode (Nomenclature of Territorial Units for Statistics code) for lokale og regionale offentlige myndigheder Entydig intern identifikator for enheden/udstederen, som er et moderselskab. Den skal forblive uændret. Identifikator for by/region under den kreditvurderede lokale/regionale offentlige myndighed. den kreditvurdered e enhed er et datterselskab af en anden kreditvurderet enhed. udelukkende "Land" er en del af Unionen, og "S" og "Sektor" = "SM" EUROSTAT's nomenklatur : NUTS 1 til 3 21 ISIN-nummer Det kreditvurderede instruments ISIN-nummer (International Securities Identifying Number). Det skal forblive uændret. 22 Instruments entydige identifikator En kombination af et instruments kendetegn, som identificerer instrumentet entydigt. "Kreditvurder et genstand" = "INT", og de kreditvurdered e instrumenter har fået tildelt et ISINnummer. ISO 6166 Valgfri. ESMA-standard 23 Instruments interne identifikator Entydig kode til identifikation af det finansielle instrument, som kreditvurderes. Den skal forblive uændret. "Kreditvurder et genstand" = "INT". DA 12 DA

13 24 Udstedelses- /programtype 25 Udstederkredit vurderingstype Angiver gens udstedelses-/programtype. Præciserer udstedergstypen. 26 Gældskategori Præciserer de kreditvurderede udstedelsers eller den kreditvurderede gælds gældskategori. 27 Udstedelsesdat o Præciserer udstedelsesdatoen for det kreditvurderede instrument eller den kreditvurderede gældsudstedelse. Den skal forblive uændret. 28 Forfaldsdato Forfaldsdatoen for det kreditvurderede instrument eller den kreditvurderede gældsudstedelse. Valgfri. "C" eller "S" og "Kreditvurder et genstand" = "INT". "C", og "Kreditvurder et genstand" = "ISR" "C" eller "S" og "Kreditvurder et genstand" = "ISR" og "Udstederkred itvurderingsty pe" = "DT" eller "Kreditvurder et genstand" = "INT", relevant. "Kreditvurder et genstand" = "INT". "Kreditvurder et genstand" = "INT". Hvis uden Gyldig "Identifikator for udstedelses- /programtype", tidligere indberettet i "Liste over udstedelses- /programtyper". Gyldig "Identifikator for udstederkreditvurderi ngstype", tidligere indberettet i "Liste over udstederkreditvurderi ngstyper". Gyldig "Identifikator for klassifikation af kreditvurderet gæld", tidligere indberettet i "Liste over gældskategorier". ISO 8601 Datoformat: (ÅÅÅÅ-MM-DD). ISO 8601 Datoformat: (ÅÅÅÅ-MM-DD) eller DA 13 DA

14 udløbstid: Størrelse af udestående udstedelse Størrelsen af den udestående udstedelse ved udstedelse af første g. Beløbet skal indberettes i den udstedelsesvaluta, som er indberettet under "Valutakode for størrelsen af den udestående udstedelse". "Kreditvurder et genstand" = "INT". 30 Valutakode for størrelsen af den udestående udstedelse Valutakode for den kreditvurderede udstedelse. "Kreditvurder et genstand" = "INT". ISO Branche Kategorisering af den kreditvurderede enhed eller de kreditvurderede gældsudstedelser, som i forbindelse med finansielle, forsikrings- og ikke-finansielle erhvervsvirksomheder indberettes under gstypen "erhvervsvirksomheder". "C". FI - for g af finansielle institutioner, herunder banker, børsmæglere og børshandlere IN - for g af forsikringsselskab CO - g af erhvervsvirksomhed, som ikke henhører under "FI" eller "IN" 32 Sektor Præciserer underkategorier for ger af en stat eller offentlige myndigheder. "S". SV for g af en stat SM for g af regionale eller lokale offentlige myndigheder IF for g af internationale finansielle institutioner SO for g af andre overnationale organisationer end "IF" PE for g af offentlige enheder. DA 14 DA

15 33 Aktivklasse Definerer de væsentligste aktivklasser for ger af struktureret finansiering. 34 Underaktiv Definerer underaktivklasserne for ger af struktureret finansiering. "T". "T". ABS - for g af ABS RMBS - for g af RMBS CMBS - for g af CMBS CDO - for g af CDO ABCP - for g af ABCP OTH - for Andre. CCS - Hvis ABS: Værdipapirer med sikkerhed i kreditkortfordringer (Credit card receivable backed securities) ALB - Hvis ABS: Værdipapirer med sikkerhed i billån (Auto loan backed securities) CNS - Hvis ABS: Værdipapir med sikkerhed i forbrugslån (Consumer loan backed security) SME - Hvis ABS: Værdipapirer med sikkerhed i lån til små og mellemstore virksomheder (Small and medium sized enterprises loan backed securities) LES - Hvis ABS: Værdipapir med sikkerhed i leasingkontrakter med privatpersoner eller virksomheder (Leases to individual or business backed security) HEL - Hvis RMBS: Lån i boligers friværdi (Home equity loans) PRR - Hvis RMBS: Prime RMBS DA 15 DA

16 NPR - Hvis RMBS: Ikke-prime RMBS CFH - Hvis CDO: Cashflowbaserede og hybride CDO'er/CLO'er SDO - Hvis CDO: Syntetiske CDO'er/CLO'er MVO - Hvis CDO: Markedsværdibasered e CDO'er SIV - Hvis OTH: SIV'er (structured investment vehicles) ILS - Hvis OTH: forsikringstilknyttede værdipapirer (insurance-linked securities) DPC - Hvis OTH: "derivative product companies" SCB - Hvis OTH: strukturerede dækkede obligationer (structured covered bonds) OTH Andre. 35 Anden underaktivklas se 36 Klassificering er af erhvervsvirkso mhedsudstedel ser Angiver kategorien for aktiv- eller underaktivklasse. Klassificering af dækkede obligationer "T" og "Underaktiv" = "OTH". "C" og "Kreditvurder et genstand" = "INT". BND obligationer CBR - dækkede obligationer, som er omhandlet i artikel 52, stk. 4, i Europa- Parlamentets og Rådets direktiv 2009/65/EF, og som opfylder kravene i artikel 129 i forordning (EU) nr. 575/2013 OCB - andre typer dækkede obligationer, i forbindelse med hvilke gsburea DA 16 DA

17 uet har anvendt særlige metodologier, modeller og grundlæggende gspræm isser for dækkede obligationer til at udstede gen, og som ikke er omfattet af artikel 5, stk. 2, litra b), i denne forordning OTH - andre typer erhvervsvirksomhedsudstedelser, som ikke er omfattet af artikel 5, stk. 2, litra a), b) og c) i denne forordning. 37 Andre erhvervsvirkso mhedsudstedel ser Beskriver den udstedelsestype, som indberettes under kategorien "Andre" erhvervsvirksomhedsudstedelser. "Klassificerin ger af erhvervsvirksomhedsudstedelser" = "OTH". 38 Trancheklasse Tranchens klasse "T". 39 Serienummer/ Programmets ID 40 Programmets/ Handelens/Ud stedelsens navn Hvis udstedelsen er en del af en serie af flere udstedelser under samme program, præciserer det udstedelsens særlige serienummer. Programmets ID kan tilføjes, et sådant findes, med henblik på at supplere "Programmets/Handelens/Udstedels ens navn". Præciserer det navn, som i de offentlige udstedelsesdokumenter anvendes for programmet/handelen/udstedelsen Valgfri. "T" eller "C" og "Kreditvurder et genstand" = "INT". Valgfri. "Kreditvurder et genstand" = DA 17 DA

18 "INT". 41 Initiativt agerens interne identifik ator Entydig intern kode, tildelt initiativtageren af gsbureauet. "T". I tilfælde af flere initiativtagere, som ikke kan identificeres individuelt, indberettes den som "MULTIPLE". 42 LEIkode for initiativt ager Initiativtagerens LEI-kode. "T" og "Initiativtagerens interne identifikator" ikke er "MULTIPLE". ISO Initiativt agers BICkode Entydig BIC-kode for initiativtageren. Valgfri. "T" og " Initiativtagerens interne identifikator " ikke er "MULTIPLE". ISO Initiativtagere Initiativt agerens navn Det skal indeholde passende og tydelige oplysninger om initiativtagerens registrerede navn (eller udstederens moderselskabs registrerede navn). DA 18 DA

19 "T" og " Initiativtagerens interne identifikator " ikke er "MULTIPLE". 45 Forudgående foreløbig g 46 Identifikator for forudgående foreløbig g 47 Kompleksitets indikator 48 Struktureret finansierings transaktionsty pe Præciserer for alle nye ger, om gsbureauet udstedte en foreløbig g eller indledende undersøgelse, inden det udstedte den endelige g. Angiver gsidentifikatoren for den forudgående udstedte foreløbige g eller indledende undersøgelse. Denne "Identifikator for forudgående foreløbig g" bør svare til en allerede indberettet gyldig ngsidentifikator" for foreløbig g. Angiver den kompleksitetsgrad, som er tildelt en g af struktureret finansiering i betragtning af forskellige faktorer, f.eks. antal initiativtagere, modparter, lande, behovet for at udvikle nye metodologier eller nye innovative elementer, kreditforbedringer, underliggende dokumentation, kompleks sikkerhedsstillelse, forskellige eller nye jurisdiktioner og/eller tilstedeværelsen af derivate komponenter, som gsbureauet måtte betragte som relevante, når det vurderer en gstjenestes kompleksitet. Angivelse af, om instrumentet vedrører en "Stand-alone" eller "Master-Trust". "Handlingstyp e" = "NEW" i del 2, tabel 2 "Forudgående foreløbig g" = "Y" "T". "T". Y - Ja N - Nej S - standardkompleksitet C - yderligere kompleksitet S - "Stand-alone"- transaktion M - "Master Trust"- transaktion DA 19 DA

20 49 ERP-relevant gstype 50 Relevant for CEREP's statistiske beregninger Identificerer de ger, som henhører under ERP's anvendelseso, jf. kravene i artikel 11a i forordning (EU) nr. 1060/2009. Angiver, om gen skal anvendes med henblik på CEREP's statistiske beregninger. NXI gen er ikke udelukkende udarbejdet og offentliggjort for investorer mod et vederlag EXI - gen er udelukkende udarbejdet og offentliggjort for investorer mod et vederlag Y Ja N Nej Tabel 2: Data om de individuelle gshandlinger Denne tabel indeholder alle gshandlinger meddelt i tilknytning til de ger, der indberettes i tabel 1. Hvis pressemeddelelserne eller undersøgelsesrapporterne vedrørende stater meddeles på flere sprog, kan der indgives flere versioner af pressemeddelelserne eller undersøgelsesrapporterne vedrørende stater om en og samme gshandling. Nr. Feltnavn Beskrivelse Type Standard Anvendelseso 1 Identifikator for gshandling 2 Kreditvurderin gsidentifikator 3 Handlings gyldighedsdat o og klokkeslæt Entydig identifikator for gshandlingen. Kreditvurderingshandlingens identifikator skal være entydig for den enkelte indberettede gshandling. Entydig identifikator for gen. Dato og klokkeslæt for handlingens gyldighed. Dette skal svare til den koordinerede verdenstid (Coordinated Universal Time UTC) for handlingens offentliggørelse eller distribution pr. abonnement. Bør være en gyldig ngsiden tifikator" indberettet i del 2, tabel 1 ISO 8601 Udvidet dato- og klokkeslætsformat: ÅÅÅÅ-MM-DD (TT:MM:SS) DA 20 DA

21 4 Dato og klokkeslæt for handlingsmed delelse Dato og klokkeslæt for meddelelse af handlingen til den kreditvurderede enhed. Udtrykkes som koordineret verdenstid (UTC). Bør kun indberettes for ger udstedt i Unionen. ngens udstedelsesste d" = "I". ISO 8601 Udvidet dato- og klokkeslætsformat: ÅÅÅÅ-MM-DD (TT:MM:SS) 5 Dato for beslutning om handling Angivelse af datoen for, hvornår der blev truffet beslutning om handlingen. Det skal være datoen for den foreløbige godkendelse (f.eks. fra gsudvalgets side) af handlingen, hvor dette meddeles den kreditvurderede enhed, inden endelig godkendelse. Bør kun indberettes for ger udstedt i Unionen. ngens udstedelsesste d" = "I". ISO 8601 Datoformat: (ÅÅÅÅ- MM-DD). 6 Handlingstype Identificerer den type handling, der foretages af gsbureauet i forhold til en specifik g. OR i tilfælde af udestående g (kun ved førstegangsindberetni ng) PR - i tilfælde af foreløbig g NW - gen udstedes for første gang UP - gen opgraderes DG - gen nedgraderes AF - gen bekræftes DF - en kreditvurderet udsteder eller et kreditvurderet instrument har fået tildelt eller fjernet en status som Default, og kredithændelsen ikke er knyttet til en anden gshandl ing SP gen DA 21 DA

22 suspenderes WD - gen tilbagetrækkes OT - gen har fået tildelt eller fjernet en status som Outlook/Trend WR - gen har fået tildelt eller fjernet en status som Watch/Review 7 Outlook/Watc h/defaultstatus En Outlook/Watch/Suspension/Default -status tildeles, beholdes eller fjernes i forhold til gen 8 Outlook Identificerer den Outlook/Trendstatus, der er tildelt en g af gsbureauet i henhold til dets gældende praksis. "Handlingstype" = "OT", "WR", "DF", "SP" eller "OR" "Handlingstyp e" = "OT" og "OR" P - status tildeles M - status beholdes R - status fjernes POS - i tilfælde af positiv Outlook NEG - i tilfælde af negativ Outlook EVO - i tilfælde af endnu ikke fastlagt Outlook STA - i tilfælde af stabil Outlook 9 Watch/Review Identificerer den Watch- eller Review-status, der er tildelt en g af gsbureauet i henhold til dets gældende praksis. "Handlingstyp e" = "WR" og "OR" POW - i tilfælde af positiv Watch/Review NEW - i tilfælde af negativ Watch/Review EVW - i tilfælde af skiftende Watch/Review UNW - i tilfælde af Watch/Review-status med en usikker retning 10 Watch/Review -determinant Identificerer årsagen til en gs Watch/Reviewstatus. Bør kun indberettes for ger udstedt i Unionen. "Handlingstyp e" = "WR" og "OR" og ngens udstedelsesste d" = "I" 1 - når Watch/Review-status skyldes ændringer i metodologi, modeller eller grundlæggende gspræm isser 2 - når Watch/Review-status skyldes økonomiske, finansielle eller DA 22 DA

23 kreditmæssige forhold 3 - når Watch/Review-status skyldes andre forhold (f.eks. analytikeres afgang, interessekonflikter). 11 Begrundelse for tilbagetræknin g Identificerer begrundelsen for en tilbagetrækning. "Handlingstyp e" = "WD". 1 - i tilfælde af ukorrekte eller utilstrækkelige oplysninger om udsteder/udstedelse 2 - i tilfælde af den kreditvurderede enheds konkurs eller gældsomlægning 3 - i tilfælde af omstrukturering af den kreditvurderede enhed (herunder fusion eller overtagelse af den kreditvurderede enhed) 4 - i tilfælde af gældsforpligtelsens forfald eller i tilfælde af indfrielse, opsigelse, forfinansiering, eftergivelse af gælden 5 - i tilfælde af gens automatiske ugyldighed som følge af gsburea uets forretningsmodel (f.eks. udløb af en gs forudbestemte gyldighedsperiode) 6 i tilfælde af en gs tilbagetrækning af andre årsager 7 - i tilfælde af at gen påvirkes af et af de forhold, der er præciseret i afdeling B, punkt 3, i bilag I til forordning (EF) nr. 1060/ i tilfælde af kundes anmodning DA 23 DA

24 12 Anden begrundelse for tilbagetræknin g 13 Markering af misligholdelse 14 Begrundelse for suspension 15 Identifikator for gsskala 16 Kreditvurderin gsværdi 17 Kreditvurderin gens udstedelsesste d Hvis der er andre begrundelser for tilbagetrækning af gen, bedes de angivet Når den kreditvurderede enhed eller det finansielle instrument har fået tildelt eller fjernet en Default-status som følge af en anden gshandling (dvs. opgradering, nedgradering) Præciserer begrundelsen for en suspensionshandling Identificerer den gsskala, der er anvendt til at udstede gen. Trinværdi tildelt af gsbureauet som følge af gshandlingen. Præciserer det sted, hvor ger udstedes, som følger: ger udstedt i Unionen af et registreret gsbureau, ger udstedt af et tredjelandsgsbureau, som tilhører den samme gruppe af gsbureauer, og valideret i Unionen, "Begrundelse for tilbagetræknin g" = 6 "Handlingstype" = "AF", "DG", "UP" eller "OR" Obligatorisk "Handlingstyp e" = "SP" "Handlingstyp e" = "NW" eller "UP" eller "AF" eller "DG" eller "PR" eller "OR" "Handlingstyp e" = "NW" eller "UP" eller "AF" eller "DG" eller "PR" eller "OR" Y Ja N - Nej Gyldig "Identifikator for gsskala", tidligere indberettet i ngsskala"-tabellen. Gyldig "Trinværdi", tidligere indberettet i ngsskala"-tabellen. I - Udstedt i Unionen E - Valideret T - Udstedt i et tredjeland af et godkendt gsbureau O - Andet (ikkevalideret) N - Foreligger ikke DA 24 DA

25 ger udstedt af godkendte gsbureauer eller ger udstedt at et tredjelandsgsbureau, som tilhører den samme gruppe af gsbureauer, men ikke valideret i Unionen. (kun gyldig indtil ). 18 Identifikator for ledende analytiker 19 Den ledende analytikers land 20 Opfordringssta tus 21 Presseme ddelelse 22 Sprog, som presseme ddelelse er udsendt på 23 Pressemeddelelse Presseme ddelelses filnavn Entydig identifikator for den ledende analytiker, som er ansvarlig for gen. Bør kun indberettes for ger udstedt i Unionen. Identificerer det land, hvor den ledende gsansvarlige analytiker havde kontor, da gen blev udstedt. Opfordringsstatus for den kreditvurderede enhed/det kreditvurderede instrument. Præciserer, om gshandlingen blev ledsaget af en pressemeddelelse. Angiver, hvilket sprog pressemeddelelsen er udsendt på. Angiver, under hvilket filnavn pressemeddelelsen er indberettet. ngens udstedelsesste d" = "I". ngens udstedelsesste d" = "I". "ERPrelevant gstype" = "NXI". "Pressemeddel else" = "Y". "Pressemeddel else" = "Y". Gyldig "Intern identifikator for ledende analytiker", tidligere indberettet i "Liste over ledende analytikere". ISO kode. "S" - for en opfordret g "U" - for en uopfordret g uden deltagelse "P" - for en uopfordret g med deltagelse Y - Ja N Nej. ISO ESMA-standard DA 25 DA

26 24 Link til presseme ddelelse 25 Undersø gelsesrap port 26 Sprog, som undersøg elsesrapp ort er udsendt på 27 Undersø gelsesrap ports filnavn 28 Undersøgelsesrapport Link til undersøg elsesrapp ort Hvis gshandlingen ledsages af den samme pressemeddelelse som en anden gshandling, bør det angive den "Identifikator for gshandling", som er knyttet til den handling, den fælles pressemeddelelse først blev indgivet om. Præciserer, om gshandlingen blev ledsaget af en undersøgelsesrapport. udelukkende anvendelse for ger af stater indberettet under sektor: "SV" eller "SM" eller "IF" Angiver, hvilket sprog pressemeddelelsen er udsendt på. Angiver, under hvilket filnavn undersøgelsesrapporten er indberettet. Hvis gshandlingen ledsages af den samme undersøgelsesrapport som en anden gshandling, bør det angive den "Identifikator for gshandling", som er knyttet til den handling, den fælles undersøgelsesrapport først blev indgivet om. pressemeddele lser vedrører mere end én gshandling. "S" og "Sektor" = "SV" eller "SM" eller "IF" "Undersøgelsesrapport om stat" = "Y" "Undersøgelsesrapport om stat" = "Y" Valgfri Bilag II Tabel 1: Sammenligningstabel Gyldig "Identifikator for gshandl ing" Y - Ja N - Nej ISO ESMA-standard Gyldig "Identifikator for gshandl ing" Denne forordning Forordning (EU) nr. 446/2012 Forordning (EU) nr. 448/2012 Artikel 1, stk. 1 Artikel 3, stk. 1 Artikel 1, stk. 2 Artikel 2, stk. 1 Artikel 2, stk. 2 Artikel 1, stk. 3 Artikel 2, stk. 6 Artikel 1, stk. 4 Artikel 2, stk. 2 Artikel 2, stk. 3 Artikel 1, stk. 5 Artikel 3, stk. 3 DA 26 DA

27 Artikel 1, stk. 6 Artikel 3, stk. 2 Artikel 2, stk. 1 Artikel 8, stk. 2 Artikel 2, stk. 2 Artikel 8, stk. 3 Artikel 3 Artikel 4, stk. 1 Artikel 3, stk. 5 Artikel 4 Artikel 4, stk. 3 Artikel 4 Artikel 5 Artikel 4, stk. 2 Artikel 5 Artikel 6 Artikel 6 Artikel 7 Artikel 8 Artikel 9, stk. 1 Artikel 3, stk. 2 Artikel 9, stk. 2 Artikel 2, stk. 3 Artikel 9, stk. 3 Artikel 2, stk. 4 Artikel 9, stk. 4 Artikel 2, stk. 5 Artikel 9, stk. 5 Artikel 3, stk. 3 Artikel 10 Artikel 11, stk. 1-3 Artikel 11, stk. 4 Artikel 3, stk. 4 Artikel 12 Artikel 3, stk. 1 og 4 Artikel 2, stk. 1, artikel 7 og artikel 8, stk. 1 Artikel 13 Artikel 5 Artikel 9, stk. 10, artikel 11, stk. 12, og artikel 13 Artikel 14 Artikel 15 Artikel 6 Artikel 14 DA 27 DA