Kai Andersens Eftf. A/S

Transkript

1 FYNS ERHVERVSREVISION Statsautriserede revisrer FER Ellehaven Tmmerup CVR-nr Årsrapprt 2017 Årsrapprten er fremlagt g gdkendt på selskabets rdinære generalfrsamling 2018 Jacb Schiefn Ånde:.$en Dirigent Østre Statinsvej 43 Pstbks Odense C Telefn Fax CVR nr

2 Indhldsfrtegnelse Side Selskabsplysninger Ledelsespåtegning Den uafhængige revisrs revisinspåtegning Hved- g nøgletal Ledelsesberetning Anvendt regnskabspraksis Resultatpgørelse l. januar -31. december Balance 31. december Pengestrømspgørelse l. januar december Nter til årsrapprten l

3 Selskabsplysninger Selskabet Ellehaven Tmmemp CVR-nr.: Regnskabsperide: l. januar - 31 december Regnskabsår: 5. regnskabsår Hjemsted: Assens Bestyrelse Jacb Schjem Andersen, frmand Trben Andersen Jhn Nyhøj Kristensen Direktin Trben Andersen Martin Hummel Revisin FER Fyns Erhvervsrevisin Statsautriserede revisrer Østre Statinsvej 43, l. tv 5000 Odense C Kncernregnskab Selskabet indgår i kncemrapprten fr mderselskabet TA Veminge Hlding ApS

4 Ledelsespåtegning Bestyrelsen g direktinen har dags dat behandlet g gdkendt årsrapprten fr regnskabsåret l. januar -31. december 2017 fr. Årsrapprten aflægges i verensstemmelse med årsregnskabslven. Det er vres pfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver g finansielle stilling pr. 31. december 2017 g resultatet af selskabets aktiviteter samt af selskabets pengestrømme fr regnskabsåret l. januar -31. december Ledelsesberetningen indehlder efter vres pfattelse en retvisende redegørelse fr de frhld, beretningen mhandler. Årsrapprten indstilles til generalfrsamlingens gdkendelse. Tmmerup, den 2. marts 2018 Trben Andersen acb Schjepi/Andersi ;n Trben Andersen Kristensen

5 Den uafhængige revisrs revisinspåtegning Til kapitalejeren i Knklusin Vi har revideret årsregnskabet fr Kai Andersens Efltf. A/S fr regnskabsåret l. januar -31. december 2017, der mfatter anvendt regnskabspraksis, resultatpgørelse, balance, pengestrømspgørelse g nter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsfven. Det er vres pfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver g finansielle stilling pr. 31. december 2017 samt af resultatet af selskabets aktiviteter g pengestrømme fr regnskabsåret l. januar december 2017 i verensstemmelse medårsregnskabslven. Grundlag fr knklusin Vi har udført vres revisin i verensstemmelse med internatinale standarder m revisin g de yderligere krav, der er gældende i Danmark. Vres ansvar ifølge disse standarder g krav er nærmere beskrevet i revisinspåtegningens afsnit "Revisrs ansvar fr revisinen afårsregnskabet". Vi er uafhængige af selskabet i verensstemmelse med internatinale etiske regler fr revisrer (IESBA'S Etiske regler) g de yderligere krav, der er gældende i Danmark, ligesm vi har pfyldt vres øvrige etiske frpligtelser i henhld til disse regler g krav. Det er vres pfattelse, at det pnåede revisinsbevis er tilstrækkeligt g egnet sm grundlag fr vres knklusin. Ledelsens ansvar fr årsregnskabet Ledelsen har ansvaret fr udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i verensstemmelse med årsregnskabslven. Ledelsen har endvidere ansvaret fr den interne kntrl, sm ledelsen anser fr nødvendig fr at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinfrmatin, uanset m denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved udarbejdelsen afårsregnskabet er ledelsen ansvarlig fr at vurdere selskabets evne til at frtsætte driften, at plyse m frhld vedrørende frtsat drift, hvr dette er relevant, samt at udarbejde årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet m frtsat drift, medmindre ledelsen enten har til hensigt at likvidere selskabet, indstille driften eller ikke har andet realistisk alternativ end at gøre dette. Revisrs ansvar fr revisinen af årsregnskabet yres mål er at pnå høj grad af sikkerhed fr, m årsregnskabet sm helhed er uden væsentlig fejlinfnnatin uanset m denne skyldes besvigelser eller fejl, g at afgive en revisinspåtegmng med en knklusin Høj grad af sikkerhed er et højt niveau af sikkerhed, men er ikke en'garanti fr, at en revisin, der udføres i verensstemmelse med internatinale standarder m revisin g de yderligere krav, der er gældende i Danmark, altid vil afdække væsentlig fejlinfrmatin, når" sådan findes. Fejlinfrmatiner kan pstå sm følge afbesvigelser eller fejl g kan betragtes sm væsenuige hvis det med rimelighed kan frventes, at de enkeltvis eller samlet har indflydelse på de øknmiske beslutninger, sm regnskabsbrugeme træffer på grundlag afårsregnskabet.

6 Den uafhængige revisrs revisinspåtegning Sm led i en revisin, der udføres i verensstemmelse med internatinale standarder m revisin g de yderligere krav, der er gældende i Danmark, fretager vi faglige vurderinger g prethlder prfessinel skepsis under revisinen. Herudver:. Identificerer g vurderer vi risiken fr væsentlig fejlinfrmatin i årsregnskabet, uanset m denne skyldes besvigelser eller fejl, udfrmer g udfører revisinshandlinger sm reaktin på disse risici samt pnår revisinsbevis, der er tilstrækkeligt g egnet til at danne grundlag fr vres knklusin. Risiken fr ikke at pdage væsentlig fejlinfrmatin frårsaget afbesvigelser er højere end ved væsentlig fejlinfnnatin frårsaget af fejl, idet besvigelser kan mfatte sammensvaergelser, dkumentfalsk, bevidste udeladelser, vildledning eller tilsidesættelse afintern kntrl.. Opnår vi frståelse af den interne kntrl med relevans fr revisinen fr at kunne udfrme revisinshandlinger, der er passende efter mstændighederne, men ikke fr at kunne udtrykke en knklusin m effektiviteten af selskabets interne kntrl. Tager vi stilling til, m den regnskabspraksis, sm er anvendt af ledelsen, er passende, samt m de regnskabsmæssige skøn g tilknyttede plysninger, sm ledelsen har udarbejdet, er rimelige.. Knkluderer vi, m ledelsens udarbejdelse af årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet m frtsat drift er passende, samt m der på grundlag af det pnåede revisinsbevis er væsentlig usikkerhed frbundet med begivenheder eller frhld, der kan skabe betydelig tvivl m selskabets evne til at frtsætte driften. Hvis vi knkluderer, at der er en væsentlig usikkerhed, skal vi i vres revisinspåtegning gøre pmærksm på plysninger herm i årsregnskabet eller, hvis sådanne plysninger ikke er tilstrækkelige, mdificere vres knklusin. Vres knklusiner er baseret på det revisinsbevis, der er pnået &em til daten fr vres revisinspåtegning. Fremtidige begivenheder eller frhld kan dg medføre, at selskabet ikke længere kan frtsætte driften.. Tager vi stilling til den samlede præsentatin, struktur g indhld af årsregnskabet, herunder nteplysningeme, samt m årsregnskabet afspejler de underliggende transaktiner g begivenheder på en sådan måde, at der gives et retvisende billede heraf. Vi kmmunikerer med den øverste ledelse m blandt andet det planlagte mfang g den tidsmæssige placering af revisinen samt betydelige revisinsmæssige bservatiner, herunder eventuelle betydelige mangler i intern kntrl, sm vi identificerer under revisinen. Udtalelse m ledelsesberetningen Ledelsen er ansvarlig fr ledelsesberetningen. Vres knklusin m årsregnskabet mfatter ikke ledelsesberetningen, g vi udtrykker ingen frm fr knklusin med sikkerhed m ledelsesberetningen.

7 Den uafhængige revisrs revisinspåtegning I tilknytning til vres revisin afårsregnskabet er det vres ansvar at læse ledelsesberetningen g i den frbindelse verveje, m ledelsesberetaingen er væsentligt inknsistent med årsregnskabet eller vres viden pnået ved revisinen eller på anden måde synes at indehlde væsentlig fejlinfrmatin. Vres ansvar er demdver at verveje, m ledelsesberetningen indehlder krævede plysninger i henhld til årsregnskabslven. Baseret på det udførte arbejde er det vres pfattelse, at ledelsesberetningen er i verensstemmelse med årsregnskabet g er udarbejdet i verensstemmelse med årsregnskabslvens krav. Vi har ikke fundet væsentlig fejunfnnatin i ledelsesberetningen. Odense, den 2. marts 2018 FER FYNS ERIIVÉRVSRXVISION STATSAUT08ÆEREDE REVISORER Lars Strkehave Statsautriseret revisr MNE-nr.mnel0851

8 Hved- g nøgletal Set ver en 5-årig peride kan selskabets udvikling beskrives ved følgende hved- g nøgletal: Hvedtal Bmttfrtj eneste Resultat før af- g nedskrivninger (EBITDA) Resultat før finansielle pster Resultat af finansielle pster Årets resultat Balancesum Investering i materielle anlægsakdver Egenkapital - driftsaktivitet - investeringsaktivitet - finansieringsaktivitet Årets frskydning i likvider Antal medarbejdere Afkastningsgrad Sliditetsgrad Likviditetsgrad ,5% 27,2% 82,6% 68 7,9% 26,0% 82,3% 69 5,5% 24,5% 68,6% ,6% 19,6% 67,7% ,4% 24,8% 81,6% Nøgletallene er udarbejdet i verensstemmelse med Finansfreningens anbefalinger g vejledning. Der henvises til definitiner i afsnittet fr anvendt regnskabspraksis.

9 Ledelsesberetning Selskabets væsentligste aktiviteter Selskabets aktivitet er at drive vgnmandsfrretiiing samt dermed beslægtede aktiviteter. Usikkerhed ved indregning g måling Der er ikke frekmmet usikkerhed ved indregning g måling i årsrapprten. Usædvanlige frhld Selskabets aktiver, passiver g finansielle stilling pr. 31. december 2017 samt resultatet af selskabets aktiviteter g pengestrømme fr regnskabsåret 2017 er ikke påvirket af usædvanlige frhld. Udviklingen i aktiviteter g øknmiske frhld Årets resultat før skat udgør t md et resultat før skat på t sidste år. Regnskabsåret 2017 har været præget af str aktivitet på de fleste af selskabets aktivitetsmråder, men en nedgang i entreprcnørkørslen har samlet set medført et fald i msætningen i frhld til Selskabet har trds stigning i brændstq)riser g ekstra mkstninger til vedligehldelse kiume prethlde et dækningsbidrag svarende til 2016, hvilket ledelsen betragter sm tilfredsstillende, selvm resultatet er mindre end frventet. Virksmhedens frventede udvikling, herunder særlige frudsætninger g usikre faktrer Ledelsen frventer at øge msætningen i regnskabsåret 2018 samt et resultat før skat på t t Virksmhedens videnressurcer, hvis de er af særlig betydning fr den fremtidige indtjenmg Selskabet følger de lvmæssige uddannelser fr ansatte, herunder kurser fr chauffører g kranpersnel.

10 Ledelsesberetning Særlige risici, herunder frretningsmæssige g finansielle risici Selskabet er ikke dispneret fr særlige risici udver de almindeligt frekmmende risici indenfr selskabets branche, herunder frretningsmæssige g finansielle risici. Virksmhedens påvirkning af det eksterne miljø g franstaltninger til frebyggelse, reduktin m.v. Selskabet registrerer frbrug af energi fr alle køretøjer g relaterer det til antal kørte kilmeter g arbejdstype. Selskabet er miljøbevidst g arbejder løbende på at reducere miljøpåvirkningen fi-a selskabets drift. Ledelsen har fr det kmmende regnskabsår planlagt at udskifte ca. 20% af lastbilerne til nye lastbiler med de seneste EU-krav. Betydningsfulde hændelser, sm er indtruffet efter regnskabsårets afslutning Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtmffet begivenheder, sm væsentligt vil kunne påvirke selskabets finansielle stilling.

11 Anvendt regnskabspraksis Årsrapprten fr fr 2017 er aflagt i verensstemmelse med årsregnskabslvens bestemmelser fr mellemstre virksmheder i regnskabsklasse C. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i frhld til sidste år. Generelt m indregning g måling I resultatpgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes. Herudver indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver g frpligtelser. I resultatpgørelsen indregnes ligeledes alle mkstninger, herunder afskrivninger g nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige øknmiske frdele vil tilflyde selskabet, g aktivets værdi kan måles pålideligt. Frpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige øknmiske frdele vil fragå selskabet, g frpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver g frpligtelser til kstpris. Efterfølgende måles aktiver g frpligtelser sm beskrevet fr hver enkelt regnskabspst nedenfr. Visse finansielle aktiver g frpligtelser måles til amrtiseret kstpris, hvrved der indregnes en knstant effektiv rente ver løbetiden. Amrtiseret kstpris pgøres sm prindelig kstpris med fradrag af eventuelle afdrag samt tillæg/fradrag af den akkumulerede amrtisering af frskellen mellem kstpris g nminelt beløb. Ved indregning g måling tages hensyn til frudsigelige tab g risici, der fi-emkmmer, inden årsrapprten aflægges, g sm be- eller afkræfter frhld, der eksisterede på balancedagen. Resultatpgørelsen Bruttfrtj eneste Selskabet anvender bestemmelsen i årsregnskabslvens 32, hvrefter selskabets msætning ikke er plyst. Bruttfrtjeneste er et sammendrag afnettmsætning, ændring i lagre med fradrag afmkstninger til råvarer g hjælpematerialer g andre eksterne mkstninger. Nettmsætning Indtægter indregnes i resultatpgørelsen, når levering g risikvergang til køber har fimdet sted, g hvis indtægten kan pgøres pålideligt g frrentes mdtaget. Nettmsætningen måles til dagsværdien af det aftalte vederlag ekskl. mms g afgifter. Alle frmer fr afgivne rabatter er fi-atmkket i nettmsætningen.

12 Anvendt regnskabspraksis Omkstninger til råvarer g hjælpematerialer Omkstninger til råvarer g hjælpematerialer indehlder det frbmg af råvarer g hjælpematerialer, der er anvendt fr at pnå årets nettmsætning. Andre eksterne mkstninger Andre eksterne mkstninger mfatter inkstninger til salg, reklame, administratin, lkaler, tab på debitrer, peratinelle leasingmkstninger mv. Persnalemkstninger Persnalemkstninger mfatter løn g gager, inklusive feriepenge g pensiner samt andre mkstninger til scial sikring m.v. til selskabets medarbejdere. I persnalemkstninger er fratrukket mdtagne gdtgørelser fra ffentlige myndigheder. Af- g nedskrivninger Af- g nedskrivninger indehlder årets af- g nedskrivninger af immaterielle g materielle anlægsaktiver. Finansielle indtægter g mkstninger Finansielle indtægter g mkstninger indregnes i resultatpgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle pster mfatter renteindtægter g -mkstninger, finansielle mkstninger ved finansiel leasing, realiserede g urealiserede kursgevinster g -tab vedrørende værdipapirer, gæld g transaktiner i fremmed valuta samt tillæg g gdtgørelse under acntskatterdningen mv Skat af årets resultat Virksniheden er mfattet af de danske regler m tvungen sambeskatning. Årets skat, sm består af årets aktuelle selskabsskat g ændring i udskudt skat, indregnes i resultatpgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, g du-ekte i egenkapitalen med den del, der kan henføres til psteringer direkte i egenkapitalen. 10

13 Anvendt regnskabspraksis Balancen Immaterielle anlægsaktiver Gdwill Gdwill afskrives ver den vurderede øknmiske levetid, der fastlægges på baggrund afledelsens erfaringer inden fr de eiikelte frretningsmråder. Gdwill afskrives lineært ver afskrivningsperiden, der udgør 5 år. Afskrivningsperiden er fastlagt ud fra en vurdering af, at der er tale m st-ategisk erhvervede virksmheder med en stærk markedspsitin g langsigtet indtjeningsprfil. Materielle anlægsaktiver Grunde g bygninger, prduktinsanlæg g maskiner samt andre anlæg, driftsmateriel g inventår måles til kstpris med fradrag afakkiunulerede af- g nedskrivninger. Afskrivningsgrundlaget er kstpris med fradrag af frventet restværdi efter afsluttet brugstid. Der afskrives ikke på grunde. Kstpris mfatter anskaffelsesprisen g mkstninger direkte tiumyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvr aktivet er klar til bmg. Der fretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes frventede bmgstider g restværdier: Grunde g bygninger Leasede driftsmidler Andre anlæg, driftsmateriel g inventar Brugstid år 3-10 år 3-10 ar Restværdi 38% 0-10% 0-10% Aktiver med en kstpris på under mkstingsføres i anskafifelsesåret. Leasingkntrakter Leasingkntrakter vedrørende materielle anlægsaktiver, hvr selskabet har alle væsentlige risici g frdele frbundet med ejendmsretten (finansiel leasing), indregnes i balancen sm aktiver. Aktiverne måles ved første indregning til pgjrt kstpris svarende til laveste værdi afdagsværdi af det leasede aktiv g nutidsværdien af de fremtidige leasingydelser. Ved beregning afnutidsværdien anvendes leasingaftalens interne rente eller alternativt virksmhedens lånerente sm disknteringsfaktr. Finansielt leasede aktiver behandles herefter sm virksmhedens øvrige anlægsaktiver. Den kapitaliserede restleasingfrpligtelse indregnes i balancen sm en gældsfrpligtelse, g leasingydelsens rentedel indregnes ver kntraktens løbetid i resultatpgørelsen. 11

14 Anvendt regnskabspraksis Alle øvrige leasingkntrakter er peratinel leasing. Ydelser i frbindelse med peratinel leasing g øvrige lejeaftaler indregnes i resultatpgørelsen ver kntraktens løbetid. Selskabets samlede frpligtelse vedrørende peratinelle leasing- g lejeaftaler plyses under eventualpster mv. Varebehldninger Varebehldninger måles til kstpris efter FIFO-metden. Er nettrealisatinsværdien lavere end kstprisen, nedskrives til denne lavere værdi. Kstpris fr handelsvarer samt råvarer g hjælpematerialer mfatter anskaffelsespris med tillæg af hjemtagelsesmkstninger. Nettrealisatinsværdien fr varebehldninger pgøres sm salgspris med fradrag affærdiggørelsesmkstninger g mkstninger, der afhldes fr at effektuere salget. Værdien fastsættes under hensyntagen til varebehldningers msættelighed, ukurans g frventet udvikling i salgspris. Tilgdehavender Tilgdehavender måles til amrtiseret kstpris. Der fretages nedskrivnmg til imødegåelse af tab, hvr der vurderes at være indtruffet en bjektiv indikatin på, at et tilgdehavende eller en prtefølje af tilgdehavender er værdifrringet. Hvis der freligger en bjektiv indikatin på, at et individuelt tilgdehavende er værdifmnget, fretages nedskrivning på mdividuelt niveau. Perideafgrænsningspster Perideafgrænsningspster, indregnet under msætningsaktiver, mfatter afhldte mkstninger vedrørende efterfølgende regnskabsår. Værdipapirer g kapitalandele Værdipapirer g kapitalandele, der består afbørsnterede aktier g bligatiner, måles til dagsværdi på balancedagen. Ikke-børsnterede værdipapirer måles til dagsværdi baseret på beregnet kapitalværdi. Egenkapital Udbytte Freslået udbytte vises sm en særskilt pst under egenkapitalen. Udbytte indregnes sm en frpligtelse på tidspunktet fr vedtagelse på generalfrsamlingen. 12

15 Anvendt regnskabspraksis Selskabsskat g udskudt skat Aktuelle skattefrpligtelser g tilgdehavende aktuel skat indregnes i balancen sm beregnet skat af årets skattepligtige indkmst, reguleret fr skat af tidligere års skattepligtige indkmster samt fr betalte acntskatter. Udskudt skat måles efter den balancerienterede gældsmetde af midlertidige frskelle mellem regnskabsmæssig g skattemæssig værdi af aktiver g frpligtelser pgjrt på grundlag af den planlagte anvendelse af aktivet henhldsvis afvikling af frpligtelsen. Gældsfrpligtelser Finansielle frpligtelser indregnes ved lånptagelse til det mdtagne prvenu efter fradrag afafhldte transaktinsmkstninger. I efterfølgende perider måles de finansielle frpligtelser til amrtiseret kstpris svarende til den kapitaliserede værdi ved anvendelse af den effektive rente, så frskellen mellem prvenuet g den nminelle værdi indregnes i resultatpgørelsen ver låneperiden. I finansielle frpligtelser indregnes tillige den kapitaliserede restleasingfrpligtelse på finansielle leasmgkntrakter. Øvrige gældsfrpligtelser, sm mfatter gæld til leverandører, tilknyttede virksmheder samt anden gæld, måles til amrtiseret kstpris, hvilket sædvanligvis svarer til nminel værdi. Afledte finansielle instrumenter Afledte finansielle instrumenter indregnes første gang i balancen til kstpris g måles efterfølgende til dagsværdi. Psitive g negative dagsværdier af afledte finansielle instrumenter indgår i andre tilgdehavender, henhldsvis anden gæld. Fr afledte finansielle mstrumenter, sm ikke pfylder betingelserne fr behandlmg sm sikringsinstrumenter, indregnes ændringer i dagsværdi løbende i resultatpgørelsen. Pengestrømspgørelse Pengestrømspgørelsen viser selskabets pengestrømme frdelt på drifts-, investerings- g finansieringsaktivitet fr året, årets frskydning i likvider g selskabets likvider ved årets begyndelse g slutning. Pengestrøm fra driftsaktivitet Pengesfa-ømme fra driftsaktivitet pgøres sm årets resultat reguleret fr ikke-kntante driftspster, ændring i driftskapital g betalt selskabsskat. 13

16 Anvendt regnskabspraksis Pengestrøm fra investeringsaktivitet Pengestrømme fra investeringsaktivitet mfatter betaling i frbindelse med køb g salg afimmaterielle, materielle g finansielle anlægsaktiver. Pengestrøm fra finansieringsaktivitet Pengesti-ømme fi-a finansieringsaktivitet mfatter ændringer i størrelse eller sammensætning af selskabets aktiekapital g mkstninger frbundet hermed samt ptagelse af lån, afdrag pårentebærende gæld g betaling af udbytte til selskabsdeltagere. Likvider Likvider mfatter likvide behldninger g krtfristede værdipapu-er med en løbetid under 3 måneder, g sm uden hindring kan msættes til likvide behldninger, g hvrpå der kun er ubetydelige risici fr værdiændringer. Hved- g nøgletalsversigt Frklarmg af nøgletal. Afkastningsgrad Sliditetsgrad Likviditetsgrad Resultat før finansielle pster x 100 Gennemsnitlige aktiver Egenkapital ultim x 100 Samlede aktiver ultim Omsætningsaktiver x 100 Krtfidstet gæld 14

17 Resultatpgørelse l. januar december Nte Bruttfrtjeneste Persnalemkstninger Resultat før af- g nedskrivninger (EBITDA) Af- g nedskrivninger af immaterielle g materielle anlægsaktiver Resultat før finansielle pster Finansielle indtægter Finansielle mkstninger Resultat før skat Skat af årets resultat Årets resultat Frslag til resultatdispnering Freslået udbytte Overført resultat

18 Balance 31. december Nte Aktiver Gdwill Immaterielle anlægsaktiver Grunde g bygninger Leasede driftsmidler Andre anlæg, driftsmateriel g inventar Materielle anlægsaktiver Anlægsaktiver i alt Færdigvarer g handelsvarer Varebehldninger Tilgdehavender fra salg g tjenesteydelser Tilgdehavender hs tilknyttede virksmheder Andre tilgdehavender Selskabsskat Perideafgrænsningspster Tilgdehavender , O Værdipapirer Værdipapirer Likvide behldninger Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt

19 Balance 31. december Nte Passiver Vu-ksmhedskapital Overført resultat Freslået udbytte fr regnskabsåret Egenkapital Hensættelse til udskudt skat Hensatte frpligtelser i alt Leasingfrpligtelser Langfristede gældsfrpligtelser Krtfhstet del af langfristede gældsfrpligtelser Banker Leverandører af varer g tjenesteydelser Gæld til tilknyttede virksinheder Gæld til selskabsdeltagere g ledelse Selskabsskat Anden gæld Krtfristede gældsfrpligtelser O O Gældsfrpligtelser i alt Passiver i alt Eventualpster m.v. Pantsætninger g sikkerhedsstillelser Finansielle instrumenter Nærtstående parter g ejerfrhld

20 Pengestrømspgørelse l. januar december Nte Årets resultat Reguleringer Ændring i drifltskapital Pengestrømme fra drift før finansielle pster Renteindbetalinger g lignende Renteudbetalinger g lignende Pengestrømme fra rdinær drift Mdtaget sambeskatningsbidrag 2016 Betalt selskabsskat Udbytteskat Pengestrømme fra driftsaktivitet O Køb af materielle anlægsaktiver Salg af materielle anlægsaktiver Køb af værdipapirer Pengestrømme fra investeringsaktivitet O Tilbagebetalmg af gæld til realkreditinstitutter Nedbringelse afleasingfrpligtelser Ydet lån til tilknyttede virksmheder Tilbagebetaling af langfristet gæld i øvrigt Betalt udbytte Pengestrømme fra finansieringsaktivitet O

21 Pengestrømspgørelse l. januar december (frtsat) Nte Ændring i likvider Likvide behldninger Kassekredit Likvider l. janiiar Likvider 31. december Likvider specificeres således: Likvide behldninger Kassekredit Likvider 31. december

22 Nter til årsrapprten l Persnalemkstninger Lønninger Pensiner Andre mkstninger til scial sikring Andre persnalemkstninger Heraf udgør vederlag til direktin: Direktin Gennemsnitligt antal beskæftigede medarbejdere Finansielle indtægter Renteindtægter fra tilknyttede virksmheder Andre finansielle indtægter Kursreguleringer Finansielle mkstninger Finansielle mkstiiinger tilknyttede virksmheder Andre finansielle mkstninger Valutakurstab Rentetillæg selskabsskat

23 Nter til årsrapprten 4 Immaterielle anlægsaktiver Gdwill Kstpris l. januar Tilgang i årets løb Afgang i årets løb Kstpris 31. december 2017 Af- g nedskrivninger l. januar 2017 Årets afskrivninger Af- g nedskrivnmger 31. december 2017 Regnskabsmæssig værdi 31. december Materielle anlægsaktiver Grunde g bygninger Leasede driftsmidler Andre anlæg, driftsmateriel g inventar Kstpris l. januar 2017 Tilgang i årets løb Afgang i årets løb Kstpris 31. december 2017 Af- g nedskrivninger l. januar 2017 Årets afskrivninger Tilbagefiarte ned- g afskrivninger på afhændede aktiver Af- g nedskrivninger 31. december 2017 Regnskabsmæssig værdi 31. december Værdien af danske grunde g bygninger ifølge ffentlig vurdering udgør

24 Nter til årsrapprten 6 Perideafgrænsningspster Perideafgrænsningspster udgøres affrudbetalte mkstninger vedrørende vægt- g ejerafgiflter, serviceaftaler g leasingydelser. 7 Egenkapital Virksmhedskapital Freslået ud- Overført bytte fr regnresultat skabsåret I alt Egenkapital l. januar 2017 Betalt rdinært udbytte Årets resultat Egenkapital 31. december O O O Selskabskapitalen består af 500 anparter å nminelt Ingen anparter er tillagt særlige rettigheder. Selskabskapitalen har udviklet sig således: Virksmhedskapital l. januar Virksmhedskapital FER FYNS ERHVERVSRBVISION 22

25 Nter til årsrapprten 8 Hensættelse til udskudt skat Hensættelse til udskudt skat l. januar 2017 Hensat i året Hensættelse til udskudt skat 31. december Immaterielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver Finansielle anlægsaktiver Varebehldninger Perideafgrænsningspster Lånemkstninger O Langfristede gældsfrpligtelser Gæld Gæld l. januar december 2017 Afdrag næste ar Restgæld efter 5 år Gæld til realkreditinstitutter Leasingfrpligtelser Anden gæld

26 Nter til årsrapprten 10 Eventualpster m.v. Selskabet indgår i sambeskatiiing med de danske tilknyttede virksmheder. Selskaberne hæfter ubegrænset g slidarisk fr danske selskabsskatter inden fr sambeskatningskredsen. Eventuelle senere krrektiner af selskabsskatter g kildeskatter vil kunne medføre, at selskabernes hæftelse udgør et større beløb. Kncernen sm helhed hæfter ikke ver fr andre. Selskabet har indgået peratinelle leasingaftaler med en restløbetid på mdr. med en månedlig ydelse påt 20, i alt t. 517, samt lejeaftaler med en restløbetid på 3-19 mdr. med en månedlig ydelse på t. 37, i alt t Selskabet har indgået kntrakt m leje afgrunde g bygninger fr i alt t Lejeaftaler vedrørende bygninger er upsigelige indtil l. juli 2020, hvrefter der er 3 mdr. psigelse fra begge sider. 11 Pantsætninger g sikkerhedsstillelser Overfr kreditinstitut er der stillet følgende pantsætninger g sikkerhedsstillelser: Til sikkerhed fr bankgæld har selskabet givet pant efter reglerne m virksmhedspant fr t i gdwill, debitrer, lagre samt driftsmidler, hvis regnskabsmæssige værdi udgør i alt t Til sikkerhed fr bankgæld har selskabet udstedt ejerpantebrev fr t. 200 i ejendmmen Vesterlaugsvej 12, Tmmerup. Selskabet har afgivet selvskyldnerkautin verfr KA Entreprenør A/S's mellemværende med kreditinstitut. 12 Finansielle instrumenter I anden gæld indgår negativ dagsværdi afrenteswap på t Renteswappen er indgået til sikring af en fast rente af selskabets tidligere variabelt frrentede CHF lån. Lånet i CHF er indfriet. Renteswappen har en hvedstl på t g sikrer en fast rente på 4,05% p.a. i restløbetiden på 2 år. Differencerente aftegnes kvartalvist g påvirkes af udviklingen på CffiOR renten. Årets resultat er påvirket psitivt med t

27 Nter til årsrapprten 13 Nærtstående parter g ejerfrhld Bestemmende indflydelse TA Veminge Hlding ApS, Tmmemp ejer alle aktier i selskabet g har dermed bestemmende indflydelse på dette. Trben Andersen, Tmmerup er hvedanpartshaver i TA Veminge Hlding ApS. Transaktiner Alle transaktiner med nærtstående parter er indgået på markedsmæssige vilkår. 14 Pengestrømspgørelse - reguleringer Finansielle indtægter Finansielle mkstninger Af- g nedskrivninger Skat af årets resultat Pengestrømspgørelse - ændring i driftskapital Ændring i varebehldninger Ændring i tilgdehavender Ændring i leverandører mv