Halvårsrapport for 1. halvår 2007

Transkript

1 Københavns Fondsbørs Nikolaj Plads 6 17 København K Dato: Side: 1 Vor ref.: direktionen Telefon: Selskabsmeddelelse nr Halvårsrapport for 27 Resultat før skat vokser med 28 pct. til 13 mio. kr. Vækst i nettorenteindtægter med 1 pct. til 123 mio. kr. Basisindtægterne under eet er øget med 1 pct. til 192 mio. kr. Omkostninger m.v. vokser, som budgetteret for halvåret, med 7 pct. til 12 mio. kr. For året som helhed forventes en omkostningsstigning på 4 pct. Basisindtjeningen er forøget med 13 pct. eller 1 mio. kr. til 9 mio. kr. Resultatet før skat andrager 13 mio. kr. 22,5 mio. kr. mere end for samme periode forrige år. Bankens ledelse anser resultatet for tilfredsstillende. Banken foretager en mindre opjustering af forventningerne til hele 27. Banken forventer nu en basisindtjening før nedskrivninger m.v. på 1516 mio. kr. mod tidligere forventet 145 mio. kr. og 136 mio. kr. realiseret i 26. Udover nedskrivningsposten på udlån vil det samlede resultat være påvirket af årets samlede kursregulering på noterede værdipapirer samt ekstraordinær kursavance på sektoraktier. Nordjyske Bank, Direktionen Tel Jernbanegade 4 8, DK99 Frederikshavn Fax BIC/SWIFT:EBANDK22 CVRnr

2 Dato: Side: 2 Forretningsomfang og balance Det går fortsat godt for Nordjyske Bank. I første halvår opnåede banken en vækst på de enkelte forretningsområder på et fortsat tilfredsstillende højt niveau. Bankens udlån er forøget med 792 mio. kr. svarende til en vækst på 2 pct. Garantier er reduceret med 55 mio. kr. medens indlån (excl. indlån i puljeordninger) er vokset med 347 mio. kr. Udviklingen i indlån i puljeordninger er påvirket af en igangværende omlægning af bankens pensionspuljeordninger til individuelle depoter med investeringsaftaler. Det samlede forretningsomfang summen af indlån, udlån og garantier er det seneste år forøget med 995 mio. kr. til i alt 1,8 mia. kr. ved udgangen af juni måned i år en stigning på 1 pct. Hertil kommer en stigning på næsten 21 pct. eller mio. kr. i formueforvaltning, til i alt 6,9 mia. kr. Inklusive formueforvaltning andrager bankens samlede forretningsomfang med kunder således næsten 18 mia. kr. Den samlede balance er forøget med 1.62 mio. kr. til i alt 7,1 mia. kr. Resultatopgørelse i sammendrag (beløb i mio. kr.) 27 1/1 3/6 6 mdr. 26 1/1 3/6 6 mdr. 26 1/1 31/12 12 mdr. Nettorenteindtægter m.v.... Gebyrer, provisioner og andre indtægter... Afkast af unoterede sektoraktier... Basisindtægter... Omkostninger... Basisindtjening... Nedskrivning på udlån og andre tilgodehavender.. Basisindtjening efter nedskrivninger... Kursregulering af noterede værdipapirer... Ekstraordinær kursavance vedr. sektoraktier... Resultat før skat... Resultat efter skat ,9 58,3 1,6 191,8 12,3 89,5 + 5, 94,5,7 8,1 13,3 75,8 111,4 54,1 9,2 174,7 95,5 79,2 + 4,3 83,5 3,4,7 8,8 58, Basisindtægterne forøget med 1 pct. til 191,8 mio. kr. Det finansielle marked har i første halvår af 27, som de foregående mange år, været præget af stor konkurrence på såvel udlåns som indlånsrenten. Derfor er det alene det forøgede forretningsomfang, der er baggrunden for en stigning i basisindtægterne på 17,1 mio. kr. eller 1 pct. til i alt 191,8 mio. kr. Nordjyske Bank, Direktionen Tel Jernbanegade 4 8, DK99 Frederikshavn Fax BIC/SWIFT:EBANDK22

3 Dato: Side: 3 Det øgede forretningsomfang samt et behov for generationsskifte på flere poster er baggrunden for, at bankens organisation er blevet udvidet og styrket ved ansættelse af et forholdsvis stort antal nye medarbejdere. Ved udgangen af halvåret beskæftigede banken 256,4 medarbejdere (omregnet til heltidsansatte), mod 245,8 ved udgangen af juni måned 26. Omkostningerne er blandt andet som følge heraf, og som forventet forøget med 6,8 mio. kr. til i alt 12,3 mio. kr. Det svarer til en stigning på 7 pct. Uagtet den i forhold til tidligere år lidt større omkostningsstigning i første halvår (7 pct.), realiseres bankens strategiske mål om en fortsat forbedring af forholdet mellem omkostninger og indtægter, idet basisindtægterne i samme periode er vokset med 1 pct. Omkostningsprocenten er således i første halvår 27 forbedret yderligere, til 53. Den samfundsøkonomiske udvikling har de senere år været præget af vækst. Det medfører en fortsat forbedring af boniteten i bankens kundeengagementer. Derfor er nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender i positiv med 5, mio. kr. Beløbet svarer stort set til rentereguleringsposten. I første halvår 26 var den samlede nedskrivningspost positiv med 4,3 mio. kr. Resultat før skat 13,3 mio. kr. mod 8,8 mio. kr. året forud Resultat før skat vokser med 28% til 13,3 mio. kr. Resultatet forrenter egenkapitalen ved årets start med 23 pct. p.a. Bankens ledelse anser resultatet for tilfredsstillende. Egenkapitalforklaring (beløb i mio. kr.) Egenkapital primo... Periodens resultat, efter skat... Netto vedr. køb/salg af egne aktier... Udbetalt udbytte... Egenkapital ultimo, incl. periodens resultat /1 3/6 6 mdr /1 3/6 6 mdr Kapitalforhold og soliditet Med virkning fra 1. kvartal 27 medregnes den løbende indtjening ved opgørelse af bankens kernekapital. Ved opgørelse af bankens kapitaldækning (solvens) anvendes standardmetoderne for beregning af kreditrisici uden for handelsbeholdningen samt markedsrisici. Til brug for måling af de operationelle risici anvendes den såkaldte basisindikatormetode. Nordjyske Bank, Direktionen Tel Jernbanegade 4 8, DK99 Frederikshavn Fax BIC/SWIFT:EBANDK22

4 Dato: Side: 4 Bankens solvensprocent andrager pr. 3. juni 27, efter indregning af periodens resultat i kernekapitalen, 1,4. Overgangen til de nye kapitaldækningsregler har medført en forbedring af bankens solvensprocent på cirka,5 pct.point, medens det har medført en reduktion i bankens kernekapitalprocent på cirka 5 pct.point. Finansielle risici Bankens kreditrisiko er spredt på en lang række mindre engagementer. Den samlede gearing af udlån er moderat 4,8 gange bankens egenkapital. Renterisikoen, det vil sige det tab banken risikerer at lide ved en stigning i den effektive rente på 1 procentpoint, androg 6,2 mio. kr. ultimo juni 27 eller 1, pct. af bankens kernekapital efter fradrag. Banken er kun i beskedent omfang disponeret over for udsving i valutakurserne. Ultimo juni 27 androg bankens valutarisiko (udtrykt ved indikator 2) således kun,9 mio. kr. eller,1 pct. af bankens kernekapital efter fradrag. Til styrkelse af likviditeten og dermed afdækning af den løbende fundingsrisiko har banken i april måned hjemtaget et syndikeret lån på i alt 127,5 mio. euro, halvdelen med en løbetid på 3 år og den anden halvdel med en løbetid på 5 år. Øvrige forhold På grund af et utilstrækkeligt datagrundlag bygger bankens gruppevise nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender, samt hensættelser på garantier på et kvalificeret skøn. Det er ledelsens vurdering, at der herudover ikke er usikkerhed med hensyn til indregning og måling. Der er ikke i perioden gennemført større transaktioner med nærtstående parter. Der er ikke indtruffet hændelser efter periodens afslutning, som har indflydelse på periodens resultat, bankens aktiver og passiver samt den finansielle stilling pr. 3. juni 27. Koncernredegørelse Nordjyske Bank ejer hele aktiekapitalen i Sæbygård Skov A/S. Datterselskabets resultat for første halvår 27 er medtaget i bankens resultatopgørelse under posten resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder. Da datterselskabets virksomhed er ubetydelig i forhold til banken, er der ikke udarbejdet koncernregnskab. Nordjyske Bank, Direktionen Tel Jernbanegade 4 8, DK99 Frederikshavn Fax BIC/SWIFT:EBANDK22

5 Dato: Side: 5 5 års hovedtal beløb i mio. kr. Resultatopgørelse: *) 23*) Netto renteindtægter... Gebyrer og provisioner m.v., netto Netto rente og gebyrindtægter Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede selskaber... Andre driftsindtægter m.v. **).. Basisindtægter... Udgifter til personale og administration... Andre driftsudgifter m.v.... Omkostninger... Basisindtjening før nedskrivninger på udlån... Nedskrivning på udlån... Basisindtjening... Kursregulering af noterede værdipapirer **)... Ordinært resultat... Ekstraordinær kursavance, vedr. sektoraktier **)... Resultat, før skat ,9 51,7 174,6, 17,2 191,8 99,4 2,9 12,3 89,5 + 5, 94,5,7 95,2 8,1 13,3 111,4 48,5 159,9, 14,8 174,7 92,7 2,8 95,5 79,2 + 4,3 83,5 3,4 8,1,7 8,8 12,2 38,5 14,7, 1,9 151,6 92,4 3,3 95,7 55,9 1,8 54,1 1,8 64,9,7 65,6 15,6 32,5 138,1, 8,3 146,4 87,4 2,6 9, 56,4 12, 44,4 3,6 48, 1,1 49,1 18,7 31,4 14,1, 6,3 146,4 86,5 3,1 89,6 56,8 16,5 4,3 13, 53,3 5, 58,3 Kursreguleringer i alt, indregnet i de med **) mærkede poster... 23,4 9,4 19,3 11,6 28,2 Balance: Aktiver i alt... Udlån... Garantier... Indlån, pensionspuljeordninger. Indlån, i øvrigt... Egenkapital *) Som følge af de ændrede regnskabsbestemmelser, der trådte i kraft primo 25, er sammenligningstal for 24 og tidligere ikke fuldt ud sammenlignelige med oplysninger for 25, 26 og 27, jf. overgangsbestemmelserne i regnskabsbekendtgørelsen. Nordjyske Bank, Direktionen Tel Jernbanegade 4 8, DK99 Frederikshavn Fax BIC/SWIFT:EBANDK22

6 Dato: Side: 6 5 års nøgletal: *) 23*) Resultat før skat / gns. egenkapital % p.a. Resultat efter skat / gns. egenkapital % p.a , 16, 2,8 14,8 18,6 13,4 14,7 1,3 19,9 14, Omkostningsandel af basisindtægter... Indtjening pr. omkostningskrone...,53 2,6,55 1,88,63 1,67,61 1,48,61 1,54 Solvensprocent... tidligere regler... Kernekapitalprocent... tidligere regler... 1,4 1,4 9,4 15,6 11, 16,3 12,7 18,1 12, 15,7 Renterisiko... Valutaposition... Valutarisiko... 1, 135,9,1 1, 3,1, 1,8 1,6, 2,,7, 3,1 1,4, Udlån i forhold til indlån, %... Udlån i forhold til egenkapital... Periodens udlånsvækst, %... 19, 4,8 7, 97,3 4,8 14,3 85,2 4,3 12, 97, 3,6 5, 74,5 3,9 2,1 Overdækning i forhold til lovkrav om likviditet... Summen af store engagementer... 4,7 9,3 1,9 99,3 12,6 46,7 72,4 39, 18, 46,9 Nettonedskrivningsprocent p.a.... Akkumuleret nedskrivningsprocent..., 2,2, 2,9,3 3,3,6 5,,7 4,7 Nordjyske Bankaktien: Resultat pr. aktie p.a.... Børskurs, aktie p.a.... Indre værdi, aktie p.a.... Børskurs / årets resultat pr. aktie (P/E)... Børskurs / indre værdi pr. aktie... 19, 22, 121,4 11,6 1,81 14,6 153,5 11,1 1,5 1,52 11,8 137, 9,3 11,6 1,52 8,4 1, 84,4 11,9 1,19 9,8 8, 72,1 8,2 1,11 Medarbejdere ultimo, omregnet til heltidsansatte ,4 245,8 247,8 259,6 262,2 *) Som følge af de ændrede regnskabsbestemmelser, der trådte i kraft primo 25, er sammenligningstal for 24 og tidligere ikke fuldt ud sammenlignelige med oplysninger for 25, 26 og 27, jf. overgangsbestemmelserne i regnskabsbekendtgørelsen. Nordjyske Bank, Direktionen Tel Jernbanegade 4 8, DK99 Frederikshavn Fax BIC/SWIFT:EBANDK22

7 Dato: Side: 7 Anvendt regnskabspraksis Bankens halvårsrapport er opstillet i overensstemmelse med lov om finansiel virksomhed samt bestemmelser og vejledninger udstedt af Finanstilsynet. Disse bestemmelser er forenelige med internationale regnskabsstandarder fastlagt af IASB (International Accounting Standards Board). Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste regnskabsår. Forventningerne til 27 som helhed Med baggrund i den fortsat høje vækst på de enkelte forretningsområder foretager banken en mindre opjustering af forventninger til hele 27. For hele året forventes en vækst i basisindtægter på 9 pct., og en samlet stigning i omkostningerne på 4 pct. Basisindtjening, før nedskrivninger på udlån m.v., forventes nu at blive på mio. kr., mod tidligere forventet 145 mio. kr. og 136 mio. kr. realiseret i 26. Udover nedskrivningsposten på udlån for hele året, posten androg pr. 3/627 en indtægt på 5 mio. kr., vil årets samlede resultat være påvirket af kursudviklingen på bankens noterede værdipapirer og ekstraordinære kursregulering af unoterede værdipapirer for hele året. Pr. 3/626 androg sidstnævnte en samlet avance på 9 mio. kr. Finanskalender 27 Finanskalender for den resterende del af 27: 19. november 27 Offentliggørelse af delårsrapport vedr. 9 måneder af 27. For yderligere kommentarer henvises til bankens administrerende direktør Jens Ole Jensen på telefon nr Venlig hilsen Hans Jørgen Kaptain formand for bestyrelsen Jens Ole Jensen administrerende direktør Bilag: Resultatopgørelse, balance, noter samt ledelsespåtegning, i alt 7 sider Nordjyske Bank, Direktionen Tel Jernbanegade 4 8, DK99 Frederikshavn Fax BIC/SWIFT:EBANDK22

8 Dato: Side: 8 Resultatopgørelse note 1/1 3/ kr. 1/1 3/ kr. Hele kr. Renteindtægter... Renteudgifter Netto renteindtægter Udbytte af aktier m.v.... Gebyrer og provisionsindtægter. Afgivne gebyrer og provisionsudgifter Netto rente og gebyrindtægter Kursreguleringer... Andre driftsindtægter... Udgifter til personale og administration... Af og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver... Andre driftsudgifter... Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender m.v.... Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder Resultat før skat Skat Resultat efter skat Nordjyske Bank, Direktionen Tel Jernbanegade 4 8, DK99 Frederikshavn Fax BIC/SWIFT:EBANDK22

9 Dato: Side: 9 Balance note Pr. 3/ kr. Pr. 3/ kr. Pr. 31/ kr. AKTIVER Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Udlån og andre tilgodehavender til dagsværdi Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris... Obligationer til dagsværdi... Aktier m.v Kapitalandele i associerede virksomheder Kapitalandele i tilknyttede virksomheder... Aktiver tilknyttet puljeordninger.. Grunde og bygninger i alt... Investeringsejendomme... Domicilejendomme... Øvrige materielle aktiver... Udskudte skatteaktiver... Midlertidigt overtagne aktiver... Andre aktiver Aktiver i alt Nordjyske Bank, Direktionen Tel Jernbanegade 4 8, DK99 Frederikshavn Fax BIC/SWIFT:EBANDK22

10 Dato: Side: 1 Balance note Pr. 3/ kr. Pr. 3/ kr. Pr. 31/ kr. PASSIVER: Gæld Gæld til kreditinstitutter og centralbanker... Indlån og anden gæld... Indlån i puljeordninger... Aktuelle skatteforpligtelser... Andre passiver... Periodeafgrænsningsposter Gæld i alt Hensatte forpligtelser Hensættelser til pensioner og lignende forpligtelser... Hensættelser til tab på garantier Hensatte forpligtelser i alt Egenkapital Aktiekapital... Opskrivningshenlæggelser... Andre reserver... Overført overskud Egenkapital i alt Passiver i alt Nordjyske Bank, Direktionen Tel Jernbanegade 4 8, DK99 Frederikshavn Fax BIC/SWIFT:EBANDK22

11 Dato: Side: 11 Noter 1. Renteindtægter Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker *)... Udlån og andre tilgodehavender *)... Obligationer... Afledte finansielle instrumenter i alt... Øvrige renteindtægter... 1/1 3/ kr /1 3/ kr Hele kr Renteindtægter i alt *)Heraf renteindtægter hidrørende fra ægte købs og tilbagekøbsforretninger: Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker... Udlån og andre tilgodehavender Renteudgifter Gæld til kreditinstit. og centralbanker *)... Indlån og anden gæld *)... Øvrige renteudgifter Renteudgifter i alt *)Heraf renteudgifter og hidrørende fra ægte salgs og tilbagekøbsforretninger: Gæld til kreditinstitutter og centralbanker Indlån og anden gæld Gebyrer og provisionsindtægter Værdipapirhandel og depot... Betalingsformidling... Lånesagsgebyrer... Garantiprovision... Øvrige gebyrer og provisioner Nordjyske Bank, Direktionen Tel Jernbanegade 4 8, DK99 Frederikshavn Fax BIC/SWIFT:EBANDK22

12 Dato: Side: 12 Noter 1/1 3/ kr. 1/1 3/ kr. hele kr. 4. Kursreguleringer Udlån og andre tilgodehavender til dagsværdi... Obligationer... Aktier m.v.... Investeringsejendomme... Valuta... Afledte finansielle instrumenter... Aktiver tilknyttet puljeordninger... Indlån i puljeordninger Kursreguleringer i alt Udgifter til personale og administration Lønninger og vederlag til bestyrelse, direktion og repræsentantskab: Direktion... Bestyrelse... Repræsentantskab Personaleudgifter: Lønninger... Pension... Udgifter til social sikring m.v Øvrige administrationsudgifter Udgifter til personale og administration i alt Der er ikke fastsat særlige incitamentsprogrammer for medlemmer af bankens ledelse. Pensionstilsagn til direktionen er regnskabsmæssigt afdækket. Gns. antal heltidsbeskæftigede medarbejdere ,5 246,6 248,3 Nordjyske Bank, Direktionen Tel Jernbanegade 4 8, DK99 Frederikshavn Fax BIC/SWIFT:EBANDK22

13 Dato: Side: 13 Noter 6. Nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender Pr. 3/ kr. Pr. 3/ kr. Pr. 31/ kr. Individuelle nedskrivninger Primo... Nedskrivninger i perioden... Tilbageførsel af nedskrivninger foretaget i tidligere regnskabsår... Endeligt tabt tidligere individuelt nedskrevet... Ultimo Gruppevise nedskrivninger Primo... Nedskrivninger i perioden... Tilbageførsel af nedskrivninger foretaget i tidligere regnskabsår... Endeligt tabt tidligere individuelt nedskrevet... Andre bevægelser... Ultimo Eventualforpligtelser Garantier m.v. i alt Øvrige forpligtelser Pantsatte aktiver: Obligationer pantsat til sikkerhed for gæld til Danmarks Nationalbank Nordjyske Bank, Direktionen Tel Jernbanegade 4 8, DK99 Frederikshavn Fax BIC/SWIFT:EBANDK22

14 Dato: Side: 14 Ledelsespåtegning Vi har dags dato godkendt delårsrapporten for perioden 1. januar 3. juni 27 for Nordjyske Bank A/S. Delårsrapporten aflægges i overensstemmelse med lov om finansiel virksomhed og er herudover udarbejdet i overensstemmelse med yderligere danske oplysningskrav til delårsrapporter for børsnoterede finansielle selskaber. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af bankens aktiver og passiver, den finansielle stilling samt resultatet. Der er ikke foretaget revision eller review af delårsrapporten, men de uafhængige revisorer har påset, at betingelserne for løbende indregning af periodens indtjening i kernekapitalen er opfyldt. Frederikshavn, den 7. august 27 Direktionen Jens Ole Jensen adm. direktør /Bjarne Haugaard underdirektør Bestyrelsen Hans Jørgen Kaptain Erik Broholm Andersen Oluf Andersen Tina Hansen Henning Evall Jensen Hanne Karlshøj Henrik Lintner Arne Ugilt Sten Uggerhøj Nordjyske Bank, Direktionen Tel Jernbanegade 4 8, DK99 Frederikshavn Fax BIC/SWIFT:EBANDK22