Holstebro Kommune. Årsberetning HOLSTEBRO KOMMUNE I RÅDHUSET I 7500 HOLSTEBRO I HOLSTEBRO.DK

Transkript

1 Holstebro Kommune Årsberetning 013 HOLSTEBRO KOMMUNE I RÅDHUSET I 7500 HOLSTEBRO I HOLSTEBRO.DK

2 Årsberetningen er udarbejdet for Holstebro Byråd af Økonomi, Kirkestræde 11, 7500 Holstebro. April 2014.

3 INDHOLDSFORTEGNELSE KOMMUNEOPLYSNINGER BORGMESTERENS FORORD PÅTEGNINGER VISION KOMMUNENS ÅRSBERETNING ÅRETS VÆSENTLIGSTE BEGIVENHEDER ØKONOMIUDVALGET ARBEJDSMARKEDSUDVALGET SOCIAL- OG SUNDHEDSUDVALGET UDVALGET FOR BØRN OG UNGE UDVALGET FOR KULTUR OG FRITID TEKNISK UDVALG UDVALGET FOR NATUR, MILJØ OG KLIMA UDVALGET FOR ERHVERV OG TURISME GENERELLE BEMÆRKNINGER TIL REGNSKAB AFTALE OM KOMMUNERNES ØKONOMI FOR ØKONOMISKE RESULTATER HOVED- OG NØGLETAL ÅRSREGNSKAB ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS DRIFTSREGNSKAB BALANCE NOTER TIL DRIFTSREGNSKAB OG BALANCE OPGAVER UDFØRT FOR ANDRE MYNDIGHEDER ÅRSBERETNING 2013 HOLSTEBRO KOMMUNE 3

4 4 ÅRSBERETNING 2013 HOLSTEBRO KOMMUNE

5 KOMMUNEOPLYSNINGER Kommune Holstebro Kommune Kirkestræde Holstebro Telefon: Telefax: Hjemmeside: E-post Byråd H.C. Østerby (A), borgmester Ulla Tørnæs (V), 2. viceborgmester Klaus Flæng (A) Jens Kristian Hedegaard (V) Dorthe Pia Hansen (A) Finn Orvad (V) Lene Dybdal (A) Lars Stampe (A) Anders G. Jacobsen (V) Nils Ulrik Nielsen (A) Søren Olesen (O) Per Albertsen (A) Jesper Hebsgaard Pedersen (V) Bodil Pedersen (A) Aksel Gade (V) Torben Gudiksen (B), 1. viceborgmester Jytte Ø. Dideriksen (A) Finn Thøgersen (V) Susanne Funch (A) Bibi Mundbjerg (V) Ole Andersen (A) Eli Vium (O) Karsten Filsø (F) Gubber Kristensen (A) Kim Bak Kristensen (V) Ali Al Maanaki (A) Leif Brøgger (V) Direktion Lars Møller, kommunaldirektør Helle Bro, direktør for Personale, Social og Arbejdsmarked Bent Østergaard, direktør for Børn og Unge Anders Kjærulff, direktør for Kultur og Sundhed Claus Brandt, direktør for Økonomi og IT og konstitueret direktør for Teknik og Miljø Revision BDO Kommunernes Revision Godkendt revisionsaktieselskab Slotsgade 3, 7800 Skive ÅRSBERETNING 2013 HOLSTEBRO KOMMUNE 5

6 BORGMESTERENS FORORD Af borgmester H. C. Østerby Et tilfredsstillende resultat. Det er den meget korte udgave af kommunens årsregnskab. Holstebro Kommune kom godt ud af 2013 med et driftsresultat på 120,8 mio. kr., hvilket er 7,2 mio. kr. bedre end oprindeligt budgetteret. I 2013 ønskede byrådet at øge anlægsinvesteringerne for at fremme udviklingen i kommunen. Det kan ses i regnskabet, hvor der er givet plads til betydelige anlægsinvesteringer på i alt 166,3 mio. kr. Samlet viser regnskabet et underskud på 41,4 mio. kr. Som altid er der dog grund til at dvæle ved nogle af årets væsentligste poster, vigtige beslutninger og store begivenheder. Overskud på driften Byrådet lægger vægt på god og tæt økonomistyring, hvilket kan ses af årets regnskab. På nær nogle mindre afvigelser overholder alle udvalg budgettet. Det gode driftsresultat kan tilskrives den gode økonomistyring som både udvalg, ledelse og medarbejdere er en del af. Hver især har de bidraget til at sikre budgetoverholdelse. Det er særligt værd at bemærke, at for andet år i træk overholdes budgettet på det specialiserede område. De mange nye initiativer, der er sat i gang de seneste år med masterplanen for handicap og psykiatri, viser fortsat deres værd. Det er en kæmpe omstilling af serviceområdet, som vi kan være meget tilfredse med. Også på store udgiftsområder, som ældreområdet og rådgivningen på det specialiserede børneområde, er der et godt resultat. På folkeskoleområdet er der et mindreforbrug som følge af konflikten i foråret. Byrådet har besluttet, at disse midler skal anvendes inden for folkeskolen i 2013 eller Jeg er glad for at se, at det gode, tætte og tillidsfulde samarbejde mellem lærere, ledelse og tillidsrepræsentanter, som der er lang tradition for i Holstebro Kommune, er i fortsat god udvikling. Den Vestjyske Model på beskæftigelsesområdet, som er et tæt samarbejde mellem beskæftigelsesafdelingen, jobcentret og virksomhederne, viser fortsat gode resultater. Ledigheden er lav, og i samarbejde med de private virksomheder skabes mange jobs på særlige vilkår. Holstebro er kendt for sit sociale ansvar både som kommune og blandt kommunens virksomheder. Anlægsinvesteringer i vækst og udvikling 2013 har budt på et rekordhøjt anlægsniveau. 166,3 mio. kr. er brugt til at skabe vækst og udvikling i Holstebro Kommune. Over 100 medarbejdere tog den nye tilbygning til rådhuset i brug i Med de nye rammer er de fleste rådhusfunktioner nu samlet et sted. Jobcentret samt Natur og Miljø er flyttet fra lejemål ude i byen til rådhuset. Især Jobcentret har fået bedre fysiske rammer for indsatsen, og den fysiske sammenhæng med de øvrige rådhusafdelinger sikrer en mere rationel drift. Året bød også på ombygninger, udvidelse og renoveringer af skoler og haller. Mejrup Skole, Halgård Skole og Vemb Hallen er nogle af de matrikler, der blev fremtidssikret med anlægsinvesteringer. Og de unge fik også mulighed for nye fysiske udfoldelser med Down Town i Vinderup og Teen Town i Ulfborg. Den indledende fase af om- og tilbygning af Sønderlandsskolen gik i gang, og det kommende Center for Sundhed fandt ligeledes formen med de første arkitekt tegninger. Handbjerg Marina er et ambitiøst projekt med store potentialer både for turismen og lokalsamfundet. Nye byggerier og vedligeholdelse af eksisterende anlæg sikrer arbejdspladser og udvikling fra øst til vest, som for eksempel renovering i Thorsminde. Adgangen i naturen fik et løft med en ny bro over Storåen og en gangbro ved Vængerne i Holstebro. Nye cykelsti-projekter, som ruten mellem Vinderup og Sevel, gik i gang. Og kommunens anlægsarbejder med vandhuller, vådområder og vandløb sikrer en mangfoldig natur med attraktive oplevelser i det fri. 6 ÅRSBERETNING 2013 HOLSTEBRO KOMMUNE

7 Finansiering af motorvejen fra Herning til Holstebro Nord kom på plads FN's tidligere generalsekretær, Kofi Annan, besøgte kommunen ifm. CSR AWARDS Et år med valg, milepæle og store begivenheder Der er mange andre initiativer som er værd at hæfte sig ved. Vores beskæftigelsesindsats, vores talentudvikling, vores familieprogrammer og vores erhvervsservice har i 2013 på fremragende vis gjort opmærksom på sig selv var året, hvor finansieringen af motorvejen fra Herning til Holstebro Nord kom på plads. Vi ser frem til, at motorvejen kan bidrage til udviklingen af hele det nordvestjyske område. Det var året, hvor FN s tidligere generalsekretær, Kofi Annan, besøgte kommunen i forbindelse med CSR AWARDS Erhvervsledere og CSR-folk fra hele landet samledes i Holstebro for at få inspiration til arbejdet med virksomhedernes sociale ansvar og hylde prisvinderne. Holstebro Kommune har et ønske om at fastholde investeringer og byggeopgaver på et højt niveau de næste fire år til gavn for erhvervslivet, arbejdspladserne og bosætningen, så vi også i fremtiden kan levere gode kommunale kerneydelser. Tak til alle partier i byrådet for et godt samarbejde i Der er lavet et fantastisk arbejde rundt omkring hos kommunens afdelinger. Derfor også tak til kommunens ansatte for det store engagement i det daglige og for den gode service til borgere og virksomheder. H.C. Østerby, borgmester I november 2013 var der kommunal- og regionsvalg med en meget flot valgdeltagelse i Holstebro Kommune. 12 nye og 15 genvalgte byrådsmedlemmer skal i de næste fire år sætte rammer og retning for kommunens drift og udvikling. Udvalgsformandsposter blev fordelt mellem alle byrådets partier, og alt peger frem mod et fortsat godt samarbejde med et samlet byråd. Med en sund driftsøkonomi og fornuftig likviditet er der fortsat fokus på et højt anlægsniveau, nye projekter og initiativer. Holstebro Kommune skal fortsætte som et kraftcenter i det nordvestjyske, hvor vi ser muligheder frem for begrænsninger. ÅRSBERETNING 2013 HOLSTEBRO KOMMUNE 7

8 PÅTEGNINGER Ledelsens påtegning Økonomiudvalget har den 29. april 2014 aflagt årsregnskab for 2013 for Holstebro Kommune til byrådet. Årsregnskabet bygger på de obligatoriske oversigter og redegørelser, der skal aflægges i overensstemmelse med Lov om Kommunernes Styrelse og reglerne i Økonomi- og Indenrigsministeriets Budget- og Regnskabssystem for Kommuner. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af aktiver og passiver, finansielle stilling samt årets økonomiske resultat. I henhold til styrelseslovens 45 overgiver Holstebro Byråd hermed regnskabet til revision. Holstebro Kommune, den 29. april 2014 H. C. Østerby Borgmester Lars Møller Kommunaldirektør Revisionspåtegning BDO Kommunernes Revision påtegner årsregnskabet senest i august 2014, og den udarbejdede påtegning vil kunne ses på 8 ÅRSBERETNING 2013 HOLSTEBRO KOMMUNE

9 VISION Holstebro sætter den kulturelle dagsorden lokalt, nationalt og internationalt. Vi bruger kultur: Som drivkraft for udvikling og vækst især inden for erhverv, uddannelse og sundhed Som den røde tråd i vores driftsopgaver og serviceydelser der er en dråbe af kultur i alt, vi foretager os Til at skabe fælles identitet og til at profilere og markedsføre Holstebro Indsatsområder for Holstebro Kommune I forlængelse af vores vision, har vi særlig fokus på disse tre indsatsområder: Kultur og fritid Uddannelse, erhverv og bosætning Sundhed og velvære ÅRSBERETNING 2013 HOLSTEBRO KOMMUNE 9

10 KOMMUNENS ÅRSBERETNING Årets væsentligste begivenheder Økonomiudvalget Valg med stor mediebevågenhed Afviklingen af Kommunal- og Regionsvalg 2013 gik godt og endte med en høj stemmeprocent på 78,4 %. Resultatet blev, at den siddende borgmester fortsætter fire år mere, og at 12 af stolene i byrådssalen nu er besat af nye politikere. Holstebro Kommune beholder udvalgsstrukturen med samme otte fagudvalg. Interessen for at dække kommunalvalget 19. november i Holstebro Kommune var usædvanlig stor. Fem landsdækkende og fem regionale og lokale medier var med til valgaften i Musikteatret Holstebro. Købelysten på byggegrunde stiger Samlet set har grundsalget i 2013 været rigtig fornuftigt. Der er solgt 57 parcelhusgrunde, hvilket er 16 mere end der blev solgt i Der er også solgt 4 storparceller, hvilket er 3 mere end Herudover er der solgt km 2 erhvervsgrunde, hvilket er det største erhvervsareal, der er solgt i lang tid. Der vil i 2014 være ekstra fokus på markedsføring af grundsalg. Kofi Annan til CSR AWARDS i Holstebro Med CSR-fondens konference og prisuddeling i Holstebro satte kommunen og de lokale virksomheder samfundsansvar højt på dagsordenen den september. FN s tidligere generalsekretær Kofi Annan var hovedtaler, og CSR AWARDS afholdes igen i Holstebro næste år. Ny rådhustilbygning taget i brug I de første dage af maj flyttede jobcentret, Ydelseskontoret og IT-afdelingen ind i den nye rådhustilbygning. Samtidig rykkede Natur og Miljø fra Nupark til det eksisterende rådhus. Det giver en mere samlet og rationel drift i administrationen. studiebyholstebro.dk Nyt univers rekrutterer og fastholder studerende Studieby Holstebro med blog og Facebook side gik i luften. Her fortæller unge, som selv studerer i byen, om uddannelsestilbud og studieliv i Holstebro. Flere fremhæver allerede Studieby Holstebro som det gode eksempel på, hvordan man får valget af medie og indhold til at ramme målgruppen. Arbejdsmarkedsudvalget Kommunalt-privat samarbejde skaber fleksjob En taskforce med kommune, lokale virksomheder og den erhvervsdrivende fond Code of Care banede vejen til mange nye fleksjob i Der blev også afholdt konference med deltagelse af 49 lokale virksomheder, og det nære samarbejde fortsætter ind i Politisk partnerskab om beskæftigelse Holstebro Kommune deltager i KL-projektet Politisk partnerskab Styring af beskæftigelse, der tager udgangspunkt i borgere uden beskæftigelse, virksomhedernes efterspørgsel på arbejdskraft og kommunens økonomi. Partnerskabet bygger på analyser, interviews og netværk med andre kommuner - og er med til at løfte beskæftigelsesindsatsen højt op på den politiske dagsorden. Både politikere, medarbejdere fra jobcentret og den øverste ledelse har været engageret i projektet, der i 2014 fortsætter i en ny etape. 10 ÅRSBERETNING 2013 HOLSTEBRO KOMMUNE

11 Jobrotation der virker Der er gode erfaringer fra en lang række jobrotationer, hvor ledige kommer ind som vikarer, mens de ansatte tager på efteruddannelse. Et jobrotationsprojekt i Holstebro Kommunes Socialafdeling banede vej til ny beskæftigelse for 83 % af projektets ledige. 31 ud af 37 ledige pædagoger, ergoterapeuter og social- og sundhedsassistenter er efter et 10 måneders rotationsprojekt kommet i job. Samtidig fik 150 medarbejdere nye kompetencer gennem uddannelse på VIA University College og SOSUskolen. Udsatterådets nye pris I september blev kommunens Udsatterådspris uddelt for første gang. Prisen gik til SOK-klinikken i Holstebro, der tilbyder gratis tandlægebehandling til socialt udsatte borgere. Projektet er et meget sundhedsfremmende tiltag, der øger livskvaliteten hos borgere, der ikke været til tandlæge i flere år. Det er frivillige tandlæger og klinikassistenter, der tager en ekstra tørn ved tandlægestolen. Projektet er iværksat ved hjælp af puljemidler. Social- og Sundhedsudvalget Nyt lægehus indviet i Ulfborg Det nye lægehus i Ulfborg-Vemb blev officielt indviet den 27. september. Med sine 800 kvadratmeter, tre moderne klinikker og fem praktiserende læger er lægehuset hjørnestenen i den sundhedsfaglige betjening af borgerne i kommunens vestlige del. Center for Sundhed Center for Sundhed finder formen Arkitekterne kom med det endelige bud på Holstebro Kommunes nye Center for Sundhed midt i november - en stjerneformet bygning på kvadratmeter, som i 2017 vil funkle sammen med kommunens store sportsarena, Gråkjær Arena. Madservice til ældre er Ready to Cook Projektet Ready to Cook skal give ældre langt flere valgmuligheder med den mad, de får leveret fra kommunen. Det Gode Køkken og eksterne samarbejdspartnere har blandt andet testet fremtidens kommunale madservice hos ældre borgere, hvor kvalitet og en aktiv rolle i madlavningen er kodeordene. Udvalget for Børn og Unge Helhedsorienteret inklusion Der er igangsat en samlet kommunal inklusionsindsats på Børn og Unge området. Formålet er at inkludere flere børn i almenområdet og skabe flere inkluderende fællesskaber. Vægten ligger på øget trivsel og helhedsorientering, hvor både institutioner, skoler, SFH er, fritidstilbud og forældre indgår. Nøgleområder er kompetenceudvikling af medarbejdere og ledelse af inklusionsarbejdet. Programmer fremmer sociale kompetencer Evidensbaserede programmer i specialtilbud sikrer, at flest mulige børn og unge bliver i stand til at mestre eget liv og er desuden et middel til inklusion. Programmerne tilbyder en helhedsorienteret indsats med fokus på forebyggelse af problemadfærd og fremme af børn og unges sociale kompetencer. De forskellige programmer (DUÅ, PMT-O, ART m.v.) leveres bredt i rådgivningsafdelingen, Sundhedsplejen, Spiren, PPR, Ungeteamet og Østervang. Sundhed og gode vaner i dagtilbud Sundhedsprojektet Fra viden til vaner er et nyt samarbejde mellem Børnehjertefonden, Hjerteforeningen og Holstebro Kommune, der sætter fokus på sundhed og gode vaner i dagtilbud for at bekæmpe ulighed i befolkningens sundhed. Med en samlet indsats hos pædagoger og dagplejere får alle børn på dagtilbudsområdet nye muligheder og flere input til bevægelse og sund kost. Blandt andet gennem aktiviteter, lege, materialer og sundhedsforestillinger med teatergruppen "Rumlerikkerne". I perioden tager 40 dagplejere og dagplejepædagoger samt 80 pædagoger på uddannelse indenfor kost og bevægelse. ÅRSBERETNING 2013 HOLSTEBRO KOMMUNE 11

12 Familie med hjerte Familieiværksætterne er et gratis tilbud til alle nye forældre under projektnavnet Familie med Hjerte. Formålet er at give information, råd og inspiration til en god start på livet som nybagt familie. Tilbuddet forebygger skilsmisser, sociale problemer, misbrug og vold. Fædrene engagerer sig tidligere i deres barns trivsel, og antallet af udsatte børn og unge bliver mindre. Udbyttet af Familie med hjerte er således til gavn for alle - både økonomisk og menneskeligt. Midt i 2013 var der startet 287 familier fordelt på 31 hold. Første hold blev færdige med forløbet september IT-løft i folkeskolerne Eleverne fik 1660 nye pc er og 110 tablets. 580 lærere fik hver en ny bærbar pc. Alle skoler fik tidssvarende trådløst netværk og smartboards som afløser for tavler og kridt. Udvalget for Kultur- og Fritid Fondspenge til campus og Dansk Talentakademi I marts gav Færch Fonden og Realdania tilsagn om at donere i alt 40 mio. kr. til at etablere en campus for Dansk Talentakademi midt i Holstebro. Campus vil samle administrationen og skabe boliger for eleverne samt gode rammer for aktiviteter og projekter på tværs af akademiets fem kunstarter. Down Town i Vinderup Byer for unge i Ulfborg og Vinderup Teen Town i Ulfborg og Down Town i Vinderup, som de unge selv har været med til at udforme, blev indviet i maj og juni. De er en slags aktivitets- og hænge-udsteder med bl.a. trampoliner, bålpladser, klatrevæg, street basket og pumptrack bane. Landets 3. bedste idrætskommune I oktober kom DIF s landsdækkende undersøgelse af idrættens rammer og vilkår i kommunerne. Den viste stor tilfredshed hos de lokale idrætsforeninger, og det sendte Holstebro Kommune i top 3. Black Box Dance Company Nyt professionelt dansekompagni i Holstebro Black Box Dance Company er det nye professionelle dansekompagni under egnsteatret Black Box Theatre i Holstebro. Kompagniet er det eneste i Jylland, og det opførte sin første forestilling Viva Vive! i begyndelsen af november i Black Box i Holstebro. Teknisk Udvalg Motorvej til Holstebro Nord I december vedtog Folketinget anlægsloven for en motorvej vest om Herning og øst om Holstebro til Holstebro Nord, hvor også Nordre Ringvej forlænges ud til Vilhelmsborgvej. Motorvejens linjeføring aflaster trafikken på Ringvejen, især den tunge transport, og giver en bedre forbindelse mellem de nye bydele øst for Ringvejen og Holstebro City. Ambitiøs vindmølleplan En vindmølleplan, der mere end fordobler den installerede vindkraft i kommunen, blev vedtaget i januar. Den første lokalplan for et vindmølleområde ved Vemb er på trapperne. Gågaderenovering Renovering af gågadestrækningen Brostræde-Brotorvet blev desværre ramt af entreprenørens konkurs i sommeren Arbejdet blev sidst i efteråret genoptaget af ny entreprenør og fortsætter i ÅRSBERETNING 2013 HOLSTEBRO KOMMUNE

13 Handbjerg Marina Marina tager form trods storm Efter projektet Handbjerg Marina blev igangsat i 2013 har kommunen arbejdet med etablering af adgangsvej og bro til marinaen. Stormen Bodil ødelagde i december en del af adgangsvejen, men heldigvis ikke mere end den relativ hurtigt kunne renoveres. Projektet forventes endelig afsluttet i foråret Byggemodning Kusken De kommunale byggemodninger i 2013 tæller bl.a. første etape af det store byggemodningsprojekt Kusken i Hornshøj. Her er 55 grunde byggemodnet, og flere er allerede er solgt. Udvalget for Natur, Miljø og Klima Reduktion i kvælstof Anlægsarbejderne for Råsted Lilleå vådområdeprojekt (52 ha) vil reducere kvælstofudledningen til Nissum Fjord med 11 tons om året. Projektet til ca. 10 mio. kr. er en del af regeringens aftale om Grøn Vækst og er delvis EU finansieret. Hængebro over Storå syd for Mejrup Adgang i naturen - broer over åen En ny hængebro over Storå forbinder Elkjærstien - de nye naturstier syd for Mejrup - med området ved Tvis Mølle. I samme område opfører kommunen et nyt naturcenter i perioden Der er også etableret en ny gangbro ved Vængerne, som gør det muligt at passere stien ved høj vandstand. ÅRSBERETNING 2013 HOLSTEBRO KOMMUNE 13

14 Nye våde områder Fire steder i Storå og Råsted Lilleå er der etableret m 2 nye lavvandede gyde- og opvækstområder for bl.a. laks, ørred, stalling, havlampret og stor slørvinge, der alle er ansvarsarter i kommunens naturpolitik. I Vestre Plantage er der gravet otte nye vandhuller til gavn for frøer, tudser og salamandere. Beskyttet natur Som en følge af Naturstyrelsens opdatering af de 3-registrerede naturområder har kommunen rejst 77 lovliggørelsessager, for eksempel sager om plantning i heder eller opdyrkning af moser. Der er holdt ca. 50 møder med lodsejer på stederne, og langt de fleste sager er blevet afgjort. TREKANTEN bestemmer! Gode ideer for ,- der gør en forskel Udvalget for Erhverv og Turisme Holstebro Goes Global Som en del af erhvervsfremstødet Holstebro Goes Global har kommunen som den første etableret et eksportkontor i den norske hovedstad Oslo. Her kan nordvestjyske firmaer mødes med deres mulige kunder og hente rådgivning fra Oslo Handelskammer. Fremstødet har allerede kastet de første millionkontrakter af sig. Det gode værtskab giver flere turister På årets turismekonference på Hjerl Hede var der fokus på det gode værtskab, service og kvalitet. Det gode værtskab og gæsteservice får turisterne til at komme igen og tale godt om egnen, lød budskabet. Der var også præsentationer af den nye indsats turismefokuseret erhvervsservice og projektet Enjoy Limfjorden. Trekanten bestemmer selv I projektet Trekanten Bestemmer får borgerne penge til selv at udvikle deres boligkvarter i Holstebro. Trekanten fik kommunale kroner, som beboerne selv kunne råde over til lokale projekter. De valgte at bruge pengene til fire projekter en streetfodbold-event, en teaterfestival, en revy og udlån af fodbolde og basketbolde. Topplaceringer i erhvervsundersøgelser Undersøgelser af virksomhedernes vilkår i kommunen placerede Holstebro højt på erhvervsorganisationernes ranglister. Året bød på et spring fra 14. til en 6. plads i erhvervsklima ifølge Dansk Industri, det tredje billigste byggesagsgebyr i landet og en 1. plads i at sende vejog parkopgaver i udbud ifølge Dansk Byggeri. Digitale infostandere og smagsoplevelser I april præsenterede kommunen et ambitiøst bud på fremtidens turistinfo. Overalt i kommunen, hvor turisterne færdes, er der opsat digitale infostandere. Blandt de andre nye turismeinitiativer er Smag på Vestjylland, som er guidede ture med smagsoplevelser hos lokale producenter af fødevarer. 14 ÅRSBERETNING 2013 HOLSTEBRO KOMMUNE

15 ÅRSBERETNING 2013 HOLSTEBRO KOMMUNE 15

16 GENERELLE BEMÆRKNINGER TIL REGNSKAB 2013 Aftale om kommunernes økonomi for 2013 Regeringen og Kommunernes Landsforening indgik den 10. juni 2012 en aftale om kommunernes økonomi for De økonomiske rammer for kommunerne i 2013 blev fastsat under hensyntagen til EU-henstillingen og behovet for at konsolidere de offentlige finanser. Rammen for de kommunale serviceudgifter i 2013 tager udgangspunkt i de kommunale budgetter for Hertil kommer et løft til dagtilbud på 500 mio. kr. samt et løft på 300 mio. kr. til at styrke den forebyggende og sundhedsfremmende indsats i kommunerne. Bloktilskud En del af bloktilskuddet er betinget af aftaleoverholdelse i både budgetter og regnskaber. Kommunerne vil få det betingede bloktilskud udbetalt, hvis de overholder de aftalte rammer for økonomien i forbindelse med budgetlægningen, men det betingede bloktilskud trækkes tilbage i det omfang, kommunernes regnskaber ikke lever op til de aftalte rammer. Effektiviseringer Der er samtidig indgået en ny moderniseringsaftale, der skal skabe et råderum på i alt 1,5 mia. kr. frem mod 2014, som kommunerne kan prioritere til borgernær service. Aftalen indeholder konkrete initiativer omkring bl.a. afbureaukratisering, digitalisering og velfærdsteknologi, som frigør samlet 733 mio. kr. i Pris- og lønudvikling Den realiserede gennemsnitlige pris- og lønstigning fra 2012 til 2013 blev på 0,7 pct., hvor den forventede sats, jf. KL s vurdering, ved budgetlægningen for 2012 var 1,5 pct. Der blev i 2013 fortaget en budgettilpasning som følge af det markante fald. Anlæg En andel af kommunernes bloktilskud på 1 mia. kr. er betinget af, at kommunernes budgetter for 2013 lever op til den aftalte ramme for anlægsudgifterne. I 2013 udmøntes 2 mia. kr. fra Kvalitetsfonden med henblik på forbedringer indenfor dagtilbud, folkeskolen og ældreområdet. Kommunernes investeringsniveau på kvalitets fondsområderne udgør således mindst 7 mia. kr. i ÅRSBERETNING 2013 HOLSTEBRO KOMMUNE

17 ØKONOMISKE RESULTATER Holstebro Kommunes resultat 2013 (mio. kr.) Vedtaget budget 2013 Korrigeret budget 2013 Regnskab 2013 Indtægter (Skat, tilskud og udligning) 3.242, , ,1 Driftsudgifter , , ,9 Renter mv. -7,8-7,8-8,4 Driftsresultat 113,6 34,1 120,8 Anlægsudgifter -100,5-247,9-166,3 Jordforsyning -0,1-1,0 2,9 Resultat af det skattefinansierede område 13,0-214,8-42,6 Forsyningsområdet 0,0 0,0 1,2 Kommunens samlede resultat 13,0-214,8-41,4 Holstebro kommune kom ud af 2013 med et driftsoverskud på 120,8 millioner kr. mod et driftsoverskud på 113,6 mio. kr. i det oprindeligt vedtagne budget. Samtidig har kommunen overholdt servicerammen på 2.259,7 mio. kr. med et realiseret mindre forbrug på 73,6 mio. kr. Det betyder, at kommunens udgifter til service ikke overstiger det i økonomiaftalen fastsatte beløb. Indtægterne i form af skatter, statstilskud og udligning blev 51,7 mio. kr. lavere end det oprindelige budget på 3.242,8 mio. kr. Mindreindtægten skyldes primært tilbagebetaling af for meget udbetalt beskæftigelsestilskud på 49,3 mio. kr. der primært vedrører tidligere regnskabsår. De samlede anlægsudgifter endte på 166,3 mio. kr. Der blev i årets løb givet tillægsbevillinger på 147,4 mio. kr. heraf 57,9 mio. kr. var genbevillinger fra Regnskabsmæssigt viser Jordforsyningsområdet et overskud på 2,9 mio., hvilket stort set følger det hvile-i-sig-selv princip, der gælder for området. Samlet set kan Holstebro Kommunes resultat for 2013 opgøres som et underskud på 41,4 mio. kr. mod et korrigeret budget på -214,8 mio. kr. ÅRSBERETNING 2013 HOLSTEBRO KOMMUNE 17

18 HOVED- OG NØGLETAL Oversigt over væsentlige økonomiske nøgletal i kr. Regnskab 2013 Regnskab 2012 Regnskab 2011 Regnskab 2010 Regnskab 2009 Regnskabsopgørelsen (udgiftsbaseret) Resultat af ordinær driftsvirksomhed Resultat af det skattefinansierede område Resultat af forsyningsvirksomheder, drift Balance, aktiver Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver excl. likvider i alt (*) Likvide beholdninger Balance, passiver Egenkapital Hensatte forpligtigelser Langfristet gæld heraf ældreboliger Kortfristet gæld (*) Gennemsnitlig likviditet (kassekreditreglen) Gennemsnitlig likviditet pr. indbygger (kr.) Langfristet gæld excl. ældreboliger pr. indbygger (kr.) Skatteudskrivning Udskrivningsgrundlag pr. indbygger (kr.) Udskrivningsprocent kommuneskat 25,30 25,30 25,30 25,30 25,30 Grundskyldspromille 24,12 24,12 24,12 24,12 24,12 Indbyggertal - ultimo året *) I 2013 er der ændret regnskabspraksis jf. afsnit om anvendt regnskabspraksis Kommunens gennemsnitlige likviditet faldt med 85,9 mio. kr. og udgjorde ved årets udgang 245,8 mio. kr. Faldet kan henføres til tilbagebetaling af beskæftigelsestilskuddet, overdragelsen af opgaver til Udbetaling Danmark og et højt anlægsniveau. Fra 2012 er Holstebro Kommunes egenkapital steget med 82,6 mio. kr. Kommunens aktiver er steget med 292,9 mio. kr., medens den samlede gæld er steget med 210,3 mio. kr. Den store ændring er forårsaget af en ændring i regnskabspraksis. Den kortfristede formue (omsætningsaktiver inkl. likvide beholdninger og kortfristet gæld) udgør en nettoformue på 12,3 mio. kr., mens den langfristet formue (værdien af kommunens anlægsaktiver fratrukket langfristet gæld og hensatte forpligtelser) udgør 2.317,6 mio. kr. Skatteudskrivningsgrundlaget er stigende samtidig med at der er vækst i indbyggerantallet. 18 ÅRSBERETNING 2013 HOLSTEBRO KOMMUNE

19 ÅRSREGNSKAB Anvendt regnskabspraksis Generelt Holstebro Kommunes regnskab aflægges i henhold til gældende lovgivning og efter de retningslinjer, der er fastlagt af Økonomi- og Indenrigsministeriet i Budget- og Regnskabssystem for kommuner. Regnskabet aflægges som et totalregnskab, der omfatter alle drifts- anlægs- og kapitalposter. I regnskabet indgår tillige udgifter, indtægter, aktiver og gæld vedrørende de selvejende institutioner, som kommunen har driftsoverenskomst med. Kommunens regnskabspraksis er detaljeret fastlagt i Holstebro Kommunes principper for økonomistyring, men skal her skitseres overordnet: God bogføringsskik Kommunens bogføring foretages i overensstemmelse med god bogføringsskik. Den gode bogføringsskik kan beskrives som den praksis, der til enhver tid anses for god skik og brug blandt kyndige og ansvarsbevidste fagfolk inden for bogføringsområdet. Det er en forudsætning for god bogføringsskik, at reglerne i Budget- og Regnskabssystem for kommuner samt øvrige relevante forskrifter er fulgt. Regnskabsmaterialet omfatter de faktiske registreringer, herunder transaktionsspor, beskrivelser af bogføringen, herunder aftaler om elektronisk dataudveksling, beskrivelser af systemer til at opbevare og fremfinde opbevaret regnskabsmateriale, bilag og anden dokumentation, oplysninger i øvrigt, som er nødvendige for kontrolsporet, regnskaber samt revision. Ændringer i anvendt regnskabspraksis i forhold til foregående år Anvendt regnskabspraksis er som konsekvens af nye udmeldinger fra Økonomi- og Indenrigsministeriet ændret på følgende områder. Økonomi- og Indenrigsministeriet har ændret reglerne for kontering i supplementsperioden. Efter de nye regler klassificeres udgifter og indtægter, der afholdes inden regnskabsårets udgang, men som vedrører efterfølgende regnskabsår som periodeafgrænsningsposter under kortfristet tilgodehavende. Udgifter og indtægter som vedrører indeværende regnskabsår, men som først betales i det efterfølgende regnskabsår, klassificeres som henholdsvis kortfristet gæld og kortfristet tilgodehavende. Indvirkning af regelændringen påvirker således kommunens kortfristede tilgodehavender og den kortfristede gæld. Det er ikke vurderet muligt at opgøre de historiske oplysninger i regnskabet. Bortset fra ovenstående ændringer er regnskabet aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. Driftsregnskab Indregning af indtægter og udgifter Indtægter indregnes så vidt muligt i det regnskabsår, de vedrører, jf. transaktionsprincippet. Driftsudgifter i regnskabsopgørelsen indregnes i det regnskabsår de vedrører jfr. Transaktionsprincippet forudsat, at de er kendte for kommunen inden udløbet af supplementsperioden, der slutter ultimo februar i det nye regnskabsår. Anlægsudgifter indregnes i regnskabsopgørelsen i de regnskabsår, hvori anlægsudgiften afholdes. Præsentation i udgiftsregnskabet Præsentation af kommunens årsregnskab tager udgangspunkt i det udgiftsbaserede regnskab. Årsregnskabets primære funktion er at kunne sammenholde regnskabet med budgettet, der er opgjort efter udgiftsbaserede principper. Årsregnskabet indeholder en afrapportering af kommunens resultat og præsentation af kommunens væsentlige faglige resultater og aktivitetsniveau inden for de enkelte udvalgs- og driftsområder. Driftsudgifterne præsenteres på bevillingsniveau, hvilket betyder at den udgiftsbaserede resultatopgørelses driftsudgifter er medtaget på udvalgsniveau. I noterne er præsenteret udgifter på driftsområdeniveau. Ekstraordinære poster Ved regnskabsaflæggelsen sondres der mellem indtægter og omkostninger afledt af kommunens primære og ekstraordinære aktivitet. Sidstnævnte vedrører aktiviteter, der ikke forventes at være tilbagevendende, og som ikke har sammenhæng til den ordinære aktivitet, f.eks. ekstraordinære tab afledt af naturkatastrofer, ekstraordinær afhændelse af aktiver, ekspropriationer eller lignende. I regnskabsåret 2013 er der ikke registreret ekstraordinære poster. ÅRSBERETNING 2013 HOLSTEBRO KOMMUNE 19

20 Balancen Præsentation af balancen Formålet med balancen er at vise kommunens aktiver og passiver opgjort henholdsvis ultimo regnskabsåret og året før, idet der ved passiver forstås summen af egenkapital og forpligtigelser. Der er af Økonomi- og Indenrigsministeriet fastsat formkrav til, hvordan balancen skal udarbejdes. Materielle anlægsaktiver Aktiver indregnes som hovedregel i balancen til kostpris og afskrives over den forventede levetid. Ejendomsretten dokumenteres via bogførte fakturaer og leasingaftaler m.v. Ejendomsretten til de i balancen indregnede grunde og bygninger er dokumenteret via elektronisk indhentede tingbogsattester. Aktiver med en levetid på 1 år eller derunder - samt aktiver under kr. - afskrives straks og registreres således ikke i anlægskartoteket. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Udgifter på over kr., der medfører en væsentlig forbedring af et aktivs egenskaber eller en væsentlig forlængelse af et aktivs levetid, aktiveres sammen med det pågældende aktiv og afskrives over den nye levetid. Udgifter til mindre reparationer og lignende, som ikke har væsentlig indflydelse på aktivets levetid eller egenskaber i øvrigt, udgiftsføres i det regnskabsår, hvori de afholdes. Grunde og bygninger Ejendomme anskaffet før 1. januar 1999 værdiansættes til ejendomsvurderingen for ejendommen pr. 1. januar Denne værdi anvendes som afskrivningsgrundlag. Bygninger og grunde anskaffet efter 1. januar 1999 indregnes til anskaffelsespris med fradrag af afskrivninger. Der afskrives ikke på grunde. Øvrige materielle anlægsaktiver Øvrige materielle anlægsaktiver er indregnet til anskaffelsespris med fradrag af afskrivninger. Levetider er fastlagt til følgende: Arkivtype Levetid år Bygninger - Administration 50 - Serviceydelser 30 - Diverse formål 15 Tekniske anlæg, maskiner mv. - Maskiner 15 - Transportmidler 8 - Øvrige tekniske anlæg 30 Inventar, IT-udstyr mv. - IT udstyr 3 - Inventar 5 - Driftsmateriel 10 For enkelte aktiver fastsættes ved anskaffelsen en forventet scrapværdi, der ikke afskrives. Der afskrives ikke på materielle anlæg under udførelse. Først når anlægget er ibrugtaget, påbegyndes afskrivning over anlæggets forventede levetid. Infrastrukturelle anlægsaktiver (veje, signalanlæg, broer mv.) samt ikke-operationelle anlægsaktiver (arealer til rekreative formål samt naturbeskyttelses- og genopretningsformål) indregnes ikke i balancen. Leasede anlægsaktiver Leasingkontrakter for materielle anlægsaktiver, hvor Holstebro Kommune har alle væsentlige risici og fordele forbundet med ejendomsretten (finansiel leasing), registreres i anlægskartoteket og indregnes til kostprisen. Kostprisen måles som den laveste af enten dagsværdien af det leasede aktiv eller nutidsværdien af minimumsleasingydelserne med tillæg af omkostninger. Dagsværdien er det beløb, som et aktiv forventes at kunne omsættes til ved en handel mellem uafhængige parter. Finansielt leasede anlægsaktiver afskrives over den forventede levetid, der fastsættes efter typen af aktiv. Operationelt leasede aktiver udgiftsføres i driftsregnskabet. 20 ÅRSBERETNING 2013 HOLSTEBRO KOMMUNE

21 Materielle anlægsaktiver under udførelse Igangværende materielle anlægsaktiver værdiansættes til de samlede afholdte omkostninger på balancetidspunktet. Immaterielle anlægsaktier Immaterielle anlægsaktiver afskrives lineært over maksimalt 10 år. Ved kontrakter, aftaler og lignende anvendes så vidt muligt den gældende kontraktperiode. Finansielle anlægsaktiver - aktier og andelsbeviser Andele af interessentskaber, som Holstebro Kommune har medejerskab til, indgår i balancen med den andel af virksomhedernes indre værdi, jf. senest foreliggende årsregnskab, som svarer til kommunens ejerandel. For noterede aktier foretages indregningen til kursværdien pr. 31. december og for ikke noterede aktier og andre kapitalandele (andelsbeviser o. lign.) foretages indregningen efter indre værdis metode. Finansielle anlægsaktiver langfristede tilgodehavender Tilgodehavender er optaget i balancen til nominel værdi under de respektive regnskabsposter hertil. Der nedskrives til imødegåelse af forventede tab til nettorealisationsværdien. Omsætningsaktiver - Varebeholdninger Udgifter til indkøb af råvarer, hjælpematerialer samt andre forbrugsvarer udgiftsføres på anskaffelsestidspunktet. Varebeholdninger over 1 mio. kr. og/eller beholdninger med væsentlige forskydninger i lagerets størrelse fra år til år registreres til kostpris efter FIFO-princippet. Omsætningsaktiver - fysiske aktiver til salg Grunde og bygninger til videresalg registreres og værdiansættes til kostpris tillagt eventuelle forarbejdningsomkostninger. Inden regnskabsafslutningen vurderes det, om der er væsentlig forskel mellem kostpris og salgspris og dermed behov for at op- eller nedskrive værdien af aktiver. Grunde og bygninger er bestemt til videresalg, når der er truffet beslutning i Økonomiudvalget herom. Omsætningsaktiver - værdipapirer Værdipapirer omfatter beholdninger af kortfristede værdipapirer, der uden hindring kan omsættes til likvide beholdninger, og hvorpå der kun er ubetydelig risiko for værdiændringer. Værdipapirer indregnes til dagsværdi (kurs) på balancedagen. Egenkapital I egenkapitalen er indeholdt selvejende institutioner, som kommunen har indgået driftsoverenskomst med og en modpost for modtagne donationer til anskaffelse af aktiver. Hensatte forpligtigelser Forpligtigelser indregnes i balancen, når kommunen på balancedagen har en retlig eller faktisk forpligtigelse, som resultat af en tidligere begivenhed, og det er sandsynligt, at afviklingen heraf vil medføre et træk på kommunens økonomiske ressourcer, og der kan foretages en pålidelig beløbsmæssig måling af forpligtigelsen. Pensionsforpligtigelser, der ikke er forsikringsmæssigt afdækket vedrørende tjenestemandsansatte og ansatte på tjenestemandslignende vilkår, optages i balancen under forpligtigelser. Kapitalværdien af pensionsforpligtigelsen er beregnet aktuarmæssigt ud fra forudsætninger fra Økonomi- og Indenrigsministeriet. Minimum hvert 5 år foretages en aktuarmæssig beregning af pensionsforpligtigelsen vedrørende tjenestemænd. Økonomi- og Indenrigsministeriet har fastlagt en pensionsalder på 62 år og opgørelsesrente på 2 %. Forpligtelser vedrørende eksempelvis miljøforurening, indfrielse af garantier til enkeltpersoner i henhold til social-/boliglovgivning, retssager og erstatningskrav, bonusbetalinger vedrørende jobcentre, åremålsansættelser og arbejdsskade forpligtelser indregnes på balancen. Forpligtelserne indregnes til den løbende ydelses kapitaliserede værdi opgjort pr. forpligtelse. Holstebro Kommune har indregnet forpligtelsen til fratrædelsesbeløb ved udløb af åremålsansættelser og forpligtelser vedrørende arbejdsskader. Disse er optaget til nominel værdi i overensstemmelse med de indgåede aftaler. Omsætningsaktiver - tilgodehavender Periodeafgrænsningsposter er optaget under omsætningsaktiver tilgodehavender og omfatter udgifter og indtægter vedrørende efterfølgende regnskabsår. ÅRSBERETNING 2013 HOLSTEBRO KOMMUNE 21

22 Langfristede gældsforpligtigelser Langfristet gæld til realkreditinstitutter og andre kreditinstitutter er optaget med restgælden på balancetidspunktet. Den kapitaliserede restleasingforpligtigelse vedrørende finansielt leasede anlægsaktiver indregnes i balancen som en gældsforpligtigelse, og leasingydelsens rentedel indregnes over kontraktens løbetid i resultatopgørelsen. Andre gældsforpligtigelser, som omfatter gæld til leverandører, andre myndigheder samt anden gæld, måles til nominel værdi. Gæld i udenlandsk valuta reguleres til kursen ultimo regnskabsåret. Kortfristet gæld Kortfristet gæld til pengeinstitutter, staten, kirken, andre kommuner og regioner optages med restværdien på balancetidspunktet. Feriepengeforpligtelsen indgår ikke i kommunens regnskabsaflæggelse. Noter til driftsregnskab og balance Der er udarbejdet noter til henholdsvis driftsregnskab og balance i det omfang, der er væsentlige forhold, som bør belyses, eller Økonomi- og Indenrigsministeriet stiller krav om noteoplysning eller regnskabsbemærkning. 22 ÅRSBERETNING 2013 HOLSTEBRO KOMMUNE

23 DRIFTSREGNSKAB Noter Regnskabsopgørelse i mio. kr. (Udgiftsbaseret resultatopgørelse) A. Det skattefinansierede område 1 Indtægter Vedtaget budget 2013 Korrigeret budget 2013 Regnskab 2013 Skatter 2.275, , ,1 Tilskud og udligning 967,4 918,6 915,9 Indtægter i alt 3.242, , ,1 2 Driftsudgifter (ekskl. forsyningsvirksomhed) Økonomiudvalget -300,0-313,6-273,9 Arbejdsmarkedsudvalget -454,5-446,8-441,3 Social- og Sundhedsudvalget , , ,9 Udvalget for børn og unge -974,4-991,7-971,4 Udvalget for kultur og fritid -106,2-110,0-107,8 Teknisk udvalg -116,9-117,5-119,1 Udvalget for natur, miljø og klima -14,1-13,7-13,9 Udvalget for erhverv og turisme -14,4-14,4-15,8 Driftsudgifter i alt , , ,9 Driftsresultat før finansiering 121,4 42,0 129,2 3 Renter mv. -7,8-7,8-8,4 RESULTAT AF ORDINÆR DRIFTSVIRKSOMHED 113,6 34,1 120,8 4 Anlægsudgifter Økonomiudvalget -8,6-33,9-34,1 Arbejdsmarkedsudvalget Social- og Sundhedsudvalget -7,1-30,3-13,6 Udvalget for børn og unge -40,6-66,1-55,7 Udvalget for kultur og fritid -7,7-19,4 0,1 Teknisk udvalg -32,6-88,5-56,5 Udvalget for natur, miljø og klima -2,1-6,4-4,3 Udvalget for erhverv og turisme -1,8-3,3-2,3 Anlægsudgifter i alt (excl.jordforsyning) -100,5-247,9-166,3 5 Jordforsyning Salg af jord 74,0 75,1 31,4 Køb af jord inkl. byggemodning -74,1-76,1-28,5 Jordforsyning i alt -0,1-1,0 2,9 Ekstraordinære poster 0,0 0,0 0,0 RESULTAT AF DET SKATTEFINANSIEREDE OMRÅDE 13,0-214,8-42,6 B. Det brugerfinansierede område Forsyningsvirksomheder Drift (indtægter - udgifter) 0,0 0,0 1,2 Anlæg (indtægter - udgifter) 0,0 0,0 0,0 Forsyningsvirksomheder i alt 0,0 0,0 1,2 C. RESULTAT i alt A+B 13,0-214,8-41,4 ÅRSBERETNING 2013 HOLSTEBRO KOMMUNE 23

24 BALANCE Noter Balance i mio. kr. Ultimo 2013 Ultimo 2012 AKTIVER 6 MATERIELLE ANLÆGSAKTIVER Grunde 315,6 313,4 Bygninger 1.392, ,0 Tekniske anlæg mv. 22,3 21,7 Inventar 57,3 29,8 Anlæg under udførelse 181,9 131,6 I alt 1.969, ,5 IMMATERIELLE ANLÆGSAKTIVER 0,0 0,0 FINANSIELLE ANLÆGSAKTIVER 7 Aktier og andelsbeviser 1.308, ,9 8 Langfristede tilgodehavender 131,6 149,6 Udlæg vedr. forsyningsvirksomheder -4,3-3,1 I alt 1.436, ,4 OMSÆTNINGSAKTIVER Varebeholdninger 0,0 0,0 Fysiske anlæg til salg 103,1 120,8 9 Tilgodehavender 154,6-118,3 Værdipapirer 0,6 0,6 10 Likvide beholdninger 61,2 157,7 I alt 319,6 160,8 AKTIVER I ALT 3.725, ,7 24 ÅRSBERETNING 2013 HOLSTEBRO KOMMUNE

25 BALANCE Noter Balance i mio. kr. Ultimo 2013 Ultimo 2012 PASSIVER 11 EGENKAPITAL Modpost for takstfinansierede aktiver 0,6 0,6 Modpost for selvejende institutioners aktiver 21,1 21,9 Modpost for skattefinansierede aktiver 2.018, ,8 Modpost for donationer 32,8 20,0 Balancekonto 256,9 232,0 I alt 2.329, ,3 12 HENSATTE FORPLIGTIGELSER 279,9 288,3 13 LANGFRISTEDE GÆLDSFORPLIGTIGELSER 808,5 777,8 NETTOGÆLD VEDR. FONDS, LEGATER, DEPOSITA M.V. 13,0 11,0 14 KORTFRISTEDE GÆLDSFORPLIGTIGELSER 294,3 108,3 PASSIVER I ALT 3.725, ,7 15 Genbevilgede midler, drift og anlæg 148,0 110,5 16 Kautions- og garantiforpligtigelser og eventualrettigheder 2.407, ,3 13 Swapaftaler og valutaterminsforretninger Opsparede midler vedr. forsikringer og risikostyring 76,9 68,4 Øvrige noter: 18 Personaleforbrug 4.151, ,9 ÅRSBERETNING 2013 HOLSTEBRO KOMMUNE 25

26 NOTER TIL DRIFTSREGNSKAB OG BALANCE Note 1 - Indtægter Skatter, tilskud og udligning (mio. kr.) Vedtaget 2013 Korrigeret 2013 Regnskab 2013 Kommunal indkomstskat 2.100, , ,4 Selskabsskat 22,9 22,9 22,9 Anden skat pålignet visse indkomster 2,3 2,3 2,9 Grundskyld 143,1 143,1 141,5 Anden skat på fast ejendom 6,7 6,7 6,4 Øvrige skatter og afgifter 0,0 0,0 0,0 Samlede skatter i alt 2.275, , ,1 Udligning og generelle tilskud 798,6 797,2 797,2 Udligning og tilskud vedr. udlændinge -10,4-10,4-10,4 Kommunale bidrag til regionerne -7,1-7,1-7,1 Særlige tilskud 186,2 136,9 137,6 Tilskud og udligning i alt 967,4 916,6 917,4 Refusion af købsmoms 1,9-1,5 Skatter, tilskud og udligning i alt 3.242, , ,1 Indtægter fra indkomstskatter blev 1,0 mio. kr. større end oprindeligt budgetteret. Anden skat pålignet visse indkomster (dødsbobeskatning) blev 0,6 mio. kr. større end budgetteret. Grundskyld og dækningsafgift gav indtægter for 1,9 mio. kr. mindre end budgetteret på grund af revurderinger og tilbagebetaling af grundskyld. Budgetafvigelsen vedrørende refusion af købsmoms på 3,4 mio. kr. skyldes manglende budgettering af tilbagebetaling af moms når der modtages tilskud. Statstilskud og udligning blev 50,0 mio. kr. mindre end det oprindelige budget. Mindreindtægten skyldes primært tilbagebetaling af for meget udbetalt beskæftigelsestilskud på 49,3 mio. kr. 26 ÅRSBERETNING 2013 HOLSTEBRO KOMMUNE

27 Note 2 - Driftsudgifter De skattefinansierede driftsudgifter var i 2013 på 3.061,9 mio. kr., hvilket var 59,4 mio. kr. mindre end oprindeligt budgetteret og 91,1 mio. kr. lavere end det korrigerede budget. For hvert udvalg bliver de væsentligste forklaringer gennemgået nedenfor. Økonomiudvalget (1.000 kr.) Vedtaget budget Korrigeret budget Regnskab Politisk virksomhed Administration og udvikling Huslejeindtægter I alt Driftsudgifterne på Økonomiudvalgets område var 39,7 mio. kr. mindre end det korrigerede budget. Der var i 2013 en positiv genbevilling på 25,5 mio. kr., hvoraf en del ikke er blevet anvendt. Der har været et mindreforbrug på barselsfonden på 2,1 mio. kr. Der har i lighed med foregående år været et samlet mindreforbrug på forsikringsområdet, der bruges til at øge opsparingen i forsikringsordningen. I 2013 var det på 7,1 mio. kr. Projekter af flerårig varighed, hvor det samlede tilskud bliver udbetalt det første år har bidraget med 4,2 mio. kr. til den positive afvigelse. Arbejdsmarkedsudvalget (1.000 kr.) Vedtaget budget Korrigeret budget Regnskab Forsørgelsesydelser Jobcenter I alt Regnskabsresultatet for Arbejdsmarkedsudvalget udviser et samlet mindreforbrug på 5,5 mio. kr. Afvigelserne kan henføres til færre udgifter til forsikrede ledige, hvilket er dækket af det statslige beskæftigelsestilskud. Tilskuddet efterreguleres i 2014, når de samlede udgifter i 2013 er kendt for hele landet, og det forventes at kommunen skal tilbagebetale en del af tilskuddet. Desuden skyldes afvigelserne forskydninger mellem udvalgsområderne. Mest markant ses dette som følge af reformen af førtidspension og fleksjob, som betyder ekstraudgifter til ledighedsydelse og fleksjob, mens mindreudgifter til førtidspensionerne er placeret under Social- og Sundhedsudvalget. ÅRSBERETNING 2013 HOLSTEBRO KOMMUNE 27

28 Social- og Sundhedsudvalget (1.000 kr.) Vedtaget budget Korrigeret budget Regnskab Ældreomsorg Sygehusvæsen Genoptræning og hjælpemidler Dagtilbud Handicap og psykiatri Pension og boligstøtte Sociale tilbud Forsørgelsesydelser I alt Social- og Sundhedsudvalget har samlet et mindreforbrug på 26,6 mio. kr., hvoraf størstedelen relaterer sig til Handicap og Psykiatri og Forsørgelsesydelser. På Handicap og Psykiatri området har tilgangen af brugere været senere end først antaget. På forsørgelsesområdet har der været færre tilkendelser som følge af reformen af førtidspension og fleksjob, hvilket giver færre udgifter til førtidspension. Til gengæld er der flere udgifter til ressourceforløb, ledighedsydelse og fleksjob under Arbejdsmarkedsudvalget. Der har været et merforbrug på Sygehusvæsen som følge af en markant meraktivitet på Hospitalsenheden Vest. Endvidere har der har været et merforbrug på vederlagsfri fysioterapi under Genoptræning og Hjælpemidler. På Pension og Boligstøtte er der et merforbrug, som skyldes de dårlige konjunkturer som medvirker til flere udgifter til boligsikring og boligydelse. Området er lovreguleret og administreres nu af Udbetaling Danmark. Endvidere har der været et mindreforbrug på Ældreområdet, som kan henføres til genbevilliger fra 2012, hvoraf en del ikke er blevet anvendt. Udvalget for Børn og Unge (1.000 kr.) Vedtaget budget Korrigeret budget Regnskab Folkeskolen mv Dagpasning af børn Rådgivning I alt Udvalget for Børn og Unge havde et samlet mindreforbrug på 20,3 mio. kr. Dette kan primært forklares dels ved lærerlockouten på folkeskoleområdet, hvor de overskydende midler bliver indenfor området og dels på rådgivningsområdet, hvor der har været et fald i antallet af udsatte børn og unge anbragt på private opholdssteder og ligeledes et fald i antallet af døgnanbragte på offentlige døgninstitutioner på psykiatri og handicapområdet. Endvidere er der et mindreforbrug på en række projekter og centrale konti. 28 ÅRSBERETNING 2013 HOLSTEBRO KOMMUNE