Postfunktionærernes Andels-Boligforening

Transkript

1 Postfunktionærernes Andels-Boligforening Årsregnskab for 2014 Boligorganisation: Administrator: Tilsynsførende kommune: LBF nr. 214 LBF nr Kommune nr. 161 Postfunktionærernes FA09 Glostrup Kommune Andels-Boligforening Stationsparken 24, 2. th. Stationsparken th. Rådhusparken Glostrup 2600 Glostrup 2600 Glostrup Telefon Telefon Telefon Boligorganisationen omfatter: Antal lejemål Bruttoetageareal a L-enhed Antal Antal afdelinger: 20 antal m² L-enheder 1. Lejligheder (incl. ungdoms-, ældre- og lette kollektivboliger) , ,0 2. Enkeltværelser 0 0,0 1 0,0 3. Erhvervslejemål ,5 1 pr. påbeg. 60 m² 51,0 4. Institutioner ,0 1 pr. påbeg. 60 m² 146,0 5. Garager og carporte 683 0,00 1/5 136,6 6. Kælderrum 186 0,00 1/20 9,3 7. Lejemålsenheder i alt , ,9 Renteberegningsmetode: Daglig rente Rentesatser: Udlån Diskonto + 1% 1. Henlagte midler 1,54% 2. Dispositionsfonden 1,54% Side 1 af 28

2 Anvendt regnskabspraksis Generelle bemærkninger Regnskabet er aflagt i overensstemmelse med kravene i Lov om almene boliger og bekendtgørelse om drift af almene boliger mv. Boligorganisationens årsregnskab Fællesforvaltning og forrentning Afdelingernes indestående i fællesforvaltningen er forrentet med i alt 1,54%. Dispositionsfonden er ligeledes forrentet med 1,54%. Afdelingernes lån hos boligorganisationen er forrentet med 1,54%. Renteberegninger sker på grundlag af dag til dag opgørelse. Administrationsejendom Ejendommen Siestavej 7, 3. måles til kostpris med fradrag af afskrivninger. Ejendommen afskrives med 1% af ejendomsværdien. Den bogførte værdi er væsentligt under den offentlige vurdering og den forventede markedsværdi. Ejerlejligheden er udlejet pr. 1/ Obligationer Obligationer måles til dagsværdi (børskurs) på balancedagen. Afdelingernes årsregnskab Periodisering Prioritetsydelser udgiftsføres ved forfald, medens øvrige væstenlige poster, som vedrører regnskabsåret periodiseres. Side 2 af 28

3 Henlæggelser til planlagt og periodisk vedligeholdelse Henlæggelser til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse af tekniske installationer foretages på baggrund af 10-årige drifts- og vedligeholdelsesplaner. Henlæggelserne fastsættes i overensstemmelse med reglerne, således at årets henlæggelse aldrig anvendes i henlæggelsesåret og at ultimosaldoen altid er tilstrækkelig til gennemførelse af næste års aktiviteter. Derudover tilstræbes det, at der også altid er en vis reserve til brug ved uforudsete prisstigninger mv. Forbedringsarbejder Større forbedringsarbejder lånefinansieres. Årets afdrag udgiftsføres og anvendes til afskrivning af forbedringsarbejdet. Mindre forbedringsarbejder afskrives over højst 10 år på baggrund af en budgetmæssig fastsat afskrivning. Tab på fraflyttere Rykning for tilgodehavender hos fraflyttere indgår over året i faste procedurer. I forbindelse med årsregnskabet foretages en vurdering af tabsrisikoen af hvert enkelt tilgodehavende, og der afsættes til imødegåelse af tab i overensstemmelse hermed. Indskud Det vurderes løbende om det oprindelige indskud generelt er tilstrækkeligt til at dække fraflytters istandsættelsesudgifter ved fraflytning. I tilfælde hvor indskuddet findes for lavt, har organisationsbestyrelsen besluttet at hæve beløbet til kr. 222 pr. m² jævnfør ny lov. Underskudssaldi Eventuelle driftsunderskud indarbejdes til afskrivning over højest 3 år ved førstkommende budgetlægning. Side 3 af 28

4 Resultatopgørelse for perioden 1. januar til 31. december 2014 Kon- No- B U D G E T to te (urevideret) Udgifter Ordinære udgifter Bestyrelsesudgifter 501 Bestyrelsesvederlag Mødeudgifter, info mv Forretningsførelse Personaleudgifter Forretningsførelse Kontorholdsudgifter Kontorlokaleudgifter Revision Bruttoadministrationsudgifter Renteudgifter Henlæggelse af afdelingernes bidrag mv. til dispositionsfonden Samlede ordinære udgifter Ekstraordinære udgifter Ekstraordinære udgifter Udgifter i alt Årets overskud der anvendes til: Henlæggelse til egenkapitalen Udgifter og evt. overskud i alt Side 4 af 28

5 Resultatopgørelse for perioden 1. januar til 31. december 2014 Kon- No- B U D G E T to te (urevideret) Indtægter Ordinære indtægter Administrationsbidrag: 1. Egne afdelinger i drift Andet støttet byggeri Lovmæssige gebyrer og særlige ydelser Renteindtægter Afdelingernes bidrag til dispositionsfonden Byggesagshonorar, nybyggeri Byggesagshonorar, forbedringsarbejder Diverse indtægter Ordinære indtægter i alt Ekstraordinære indtægter 12 Ekstraordinære indtægter Indtægter i alt Side 5 af 28

6 Balance pr. 31. december 2014 KON- NO i TO TE kr. Anlægsaktiver Aktiver Materielle anlægsaktiver Ejerlejligheden, Siestavej 7, Materielle anlægsaktiver i alt Finansielle anlægsaktiver 713 Indskud i FA Indskudskapital, sideaktivitet Indestående i Landsbyggefonden Finansielle anlægsaktiver i alt Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver Afdelinger i drift Afdelinger under opførelse Debitorer Andre tilgodehavender Tilgodehavende renter m.v Obligationer Likvide beholdninger: Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt Side 6 af 28

7 Balance pr. 31. december 2014 KON- NO i TO TE kr. Egenkapital Passiver Boligorganisationsandele Dispositionsfond Arbejdskapital Egenkapital i alt Langfristet gæld Anden langfristet gæld Langfristet gæld i alt Kortfristet gæld Afdelinger i drift Leverandører Skyldige omkostninger Feriepengeforpligtelse Anden kortfristet gæld Kortfristet gæld i alt Passiver i alt Side 7 af 28

8 Noter til årsregnskab for 2014 No- Kon- B U D G E T te to (urevideret) Mødeudgifter, info mv. 100 Repræsentantskabsmøder Bestyrelsesudgifter Andre udvalgsmøder Forsikring, bestyrelse Kurser og kongresser Besigtigelsestur Repræsentation Gaver og blomster Information og reklame Personaleudgifter 010 Lønudgifter Pensioner Anden social sikring Fremmed assistance Forskydning i feriepengetilsvar Kilometerpenge mv Arbejdstøj Lønrefusioner Heraf løn, pension mv. til direktøren Antal medarbejdere 3,3 4,9 4, Forretningsførelse i FA Forretningsførelse FA Anden administration Forbrugsregnskaber Antenneregnskaber Side 8 af 28

9 Noter til årsregnskab for 2014 No- Kon- B U D G E T te to (urevideret) Kontorholdsudgifter 130 Porto Juridisk assistance Vedligeholdelsesabonnementer Kontingenter Diverse personaleudgifter Stillingsannoncer Gebyrer Andre udgifter Kontorlokaleudgifter, Siestavej 300 Ejendomsskat Fællesudgifter, ejerforening Afskrivning, administrationsejendom Oversigt over administrationsomkostninger 530 Bruttoadministrationsomkostninger Andet støttet byggeri Lovmæssige gebyrer Byggesagshonorar, nybyggeri Byggesagshonorar, forbedringsarbejder Nettoadministrationsudgift vedrørende egne afdelinger i drift Pr. lejemålsenhed Side 9 af 28

10 Noter til årsregnskab for 2014 No- Kon- B U D G E T te to (urevideret) Henlæggelse af afdelingernes bidrag mv. 604 til dispostitionsfonden 100 Afdelingernes bidrag, 549 pr. lejemålsenhed, konto Ydelse fra afdelinger vedr. udamortiserede lån, jfr. konto Indbetalinger til Landsdispositionsfonden jfr. konto Pligtmæssige bidrag Ekstraordinære udgifter 400 Tilskud fra dispositionsfonden Administrationsbidrag, egne afdelinger Antal lejemålsenheder 3.283, , ,8 Grundbidrag pr. lejemålsenhed Administrationsbidrag, egne afdelinger i drift Grundbidrag Tillægsydelser Andet støttet byggeri Lovmæssige gebyrer og særlige ydelser 050 Antenneregnskabsgebyrer Erhvervsleje Side 10 af 28

11 Noter til årsregnskab for 2014 No- Kon- B U D G E T te to (urevideret) Renteindtægter 100 Afdelinger Bankbeholdning Obligationer Kursgevinster, obligationsbeholdning Trækningsret Renteudgifter 100 Dispositionsfond Afdelinger, driftsmidler Kurstab, obligationsbeholdning Kurtage mv Trækningsret Nettorenteindtægt Nettorenteindtægt pr. lejemålsenhed Ekstraordinære indtægter Uidentifiserede indbetalinger 282 Tilskud fra dispositionsfonden Ekstraordinær indtægt Side 11 af 28

12 Noter til årsregnskab for 2014 No- Kon i te to kr Ejerlejligheden, Siestavej 7, 3. Afskrives over 50 år. Anskaffelselsessum: Saldo pr. 1. januar Akkumulerede afskrivninger: Årets afskrivning, konto Bogført værdi Kontant ejendomsværdi Heraf grundværdi Indestående i Landsbyggefonden Bundne A- og G-indskud C-indskud Egen trækningsret: Primosaldo Årets tilgang Årets afgang Tilskrevne renter Afdelinger Afdeling Afdeling Afdeling 29, Plejehjem Afdelinger under opførelse Afdeling Afdeling Side 12 af 28

13 Noter til årsregnskab for 2014 No- Kon i te to kr Obligationer Nominel værdi Kursværdi Var RD 12S T A Var Nykredit (TK) 31E450CF Var CF Nykredit 37D Var Nykredit 47D 500CF6 Oa Var Nykredit 47D 500CF6 Oa Var Nykredit 21E 500CF6DA OA Var Nykredit (Total) 21E CF5 OA Var Nykredit 21H 500CF6DA Var Nykredit 21HCF6A Var Nykredit 21HCF6DA Var Nykredit 33D 5CF Var Nykredit 33D Var Totalkredit 5 CF 10 Bolig x FRN Bank of Scotland PLC Var Nykredit 43D CF OA FRN RD 2038 IO RAT BRF ,00% RD 10.S T.A April ,00% Nykredit 12H B ok nc ,00% BRF 411 Ef ,00% Nordea 2017-Apr S ,00% RD 2017-Apr T ,00% Nykredit H ,00% Nykredit 2017-Oct H ,00% LRF kredit RO ,00% RD 10T JA (INK) ,00% RD 2018 T ,00% Nykredit 2018-Apr H ,00% RD 2019-Apr T ,00% Nykredit (TOT) 01IA ,00% Nykredit 01E A ,50% Nykredit (Totalkredit) 01.E ,50% RD ,50% BRF 111.E ,00% RD SDRO 22.S S.A ,00% Nykredit 01E A ,00% RD 23S.SA ,50% Nykredit ,50% Nykredit 01E A ,50% Nykredit 01E DA ,50% RD 27S.S.OA ,50% Nordea Transport Side 13 af 28

14 Noter til årsregnskab for 2014 No- Kon i te to kr Obligationer, fortsat Nominel værdi Kursværdi Transport ,00% RD 2017 S ,00% Nordea 2017 S ,00% Nordea (INK) ,00% Nykredit 2018 H ,00% RD 22 D S ,00% RD 22 S DA ,00% Nykredit 02D ,00% Totalkredit 111CS ,00% RD 43 D ,00% Danske Stat Stl ,00% DLR 2016 S ,00% RD ,00% DLR 43.S A B ,00% DLR 43.S OA B ,00% DLR 43.S A B ,00% Nordea kredit ,00% Nordea kredit 2038 IO ,00% RD 22 S DA ,00% Totalkredit 111C.S ,00% Nykredit 02D ,00% Nykredit 02D ,00% RD 23 D ,00% RD 23 S DA ,00% Totalkredit 111C S ,00% Nykredit (Total) SDO 01E ,00% RD 23D ,00% Nykredit 3 C ,00% Nykredit 3 A ,00% Totalkredit 111 C ,00% Totalkredit 111 CS ,00% Totalkredit 111C ,00% Unikredit Ann. 1996/ ,00% Nykredit 01E DA ,00% Nykredit 01E Almen bolig invest, korte stk Almen bolig invest, mellem stk Side 14 af 28

15 Noter til årsregnskab for 2014 No- Kon i te to kr Likvide beholdninger Valutabeholdning Danske Bank Danske Bank, Mastercard Bankkonti, porteføljeaftaler: Nykredit Nordea Danske Capital Jyske Bank Boligorganisationsandele 1. Primosaldo Dispositionsfond 1. Primosaldo Tilgang: 2. Bidrag afdelinger Rentetilskrivning Ydelser, udamortiserede lån Pligtmæssige bidrag fra afdelinger Renter af egen trækningsret Side 15 af 28

16 Noter til årsregnskab for 2014 No- Kon i te to kr. 803 Dispositionsfond, fortsat Afgang: 21. Tilskud: Tab ved fraflytninger, afd Tab ved fraflytninger, afd Tab ved lejeledighed, afd Tab ved fraflytninger, afd Helhedsplan, afd Tab ved fraflytninger, afd Tab ved fraflytninger, afd Driftstilskud Mågebo, afd Ny Boligsoc. Helhedsplan, afd Boligsoc. Helhedsplan, afd Tab ved fraflytninger, afd Vinduesudskiftning, afd Tab ved lejeledighed, afd Tab ved fraflytninger, afd Tab ved lejeledighed, afd Tab ved fraflytninger, afd Boligsoc. Helhedsplan, afd Tab ved lejeledighed, afd Etablering parkering, afd Tilskud i alt Ydelse på hjemfald, afdeling Korrektion ydelse udamortiserede lån, tidligere år Indbetalinger til LBF: 22. Udamortiserede lån Pligtmæssige bidrag Tilskud fra egen trækningsret Ultimosaldo Side 16 af 28

17 Noter til årsregnskab for 2014 No- Kon i te to kr. 803 Dispositionsfond, fortsat Ultimosaldo opdelt: Bunden del: 32. Helhedsplan, afdeling Driftsstøtte helhedsplan, afdeling Helhedsplan, afdeling Helhedsplan, afdeling Helhedsplan, afdeling Mågebo, afdeling Driftsstøtte, afdeling Helhedsplan, afdeling Kapitaltilførsel, afdeling Driftsstøtte, afdeling Helhedsplan, afdeling Hjemfald, afdeling Finansiering af erhvervsejendom Indestående i Landsbyggefonden Bunden del i alt Disponibel del Ultimosaldo Ultimosaldo disponibel pr. lejemålsenhed Ultimosaldo pr. lejemålsenhed Arbejdskapital 1. Primosaldo Tilgang: 2. Årets overskud Saldo ultimo opdelt: Bunden del: Indskud i Fællesadministrationen af Sommerhuse, købesum Bunden del i alt Disponibel del Saldo ultimo pr. lejemålsenhed Side 17 af 28

18 Noter til årsregnskab for 2014 No- Kon i te to kr Anden langfristet gæld Depositum Siestavej 7, Afdelinger i drift Afdeling 1, Postparken Afdeling 2, Brunevang Afdeling 4, Kagshusene Afdeling 5, Hvidovrevej Afdeling 6, Vinkelhusene Afdeling 7, Voldgården Afdeling 8, Brøndby Strand Afdeling 9, Televænget Afdeling 10, Middelgrundsvej Afdeling 13, Møllen Afdeling 14, Holdkærparken Afdeling 17, Højager Afdeling 18, Hornemanns Vænge Afdeling 19, Springholm Afdeling 28, Hornemanns Vænge, børneinst Afdeling 29, Hornemanns Vænge, plejehjem Sideaktivitet, feriehuse Sideaktivitet, indskud i anden virksomhed Andel kortfristet gæld Moms ATP Pension Feriepenge Øvrige Sideaktiviteter Omsætning Drifts- Egen- Udenfor sideaktivitetsafdelinger kapital kapital 19. Erhvervslokaler i alment byggeri Institutioner Side 18 af 28

19 Administrationspåtegning Glostrup den 7. maj 2015 Postfunktionærernes Andels-Boligforening Lone Lund-Rasmussen direktør Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til boligorganisationens øverste myndighed Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Postfunktionærernes Andels- Boligforening for regnskabsåret 1. januar december 2014, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsenaf et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse.ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jfr. Instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. Side 19 af 28

20 En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af boligorganisationens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. december 2014 samt at resultatet af boligorganisationens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2014 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overenstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Boligorganisationen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som med sammenligningstal i resultatopgørelsen er medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. København, den 7. maj 2015 Revisionsinstituttet Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Jørn Munch statsautoriseret revisor Side 20 af 28

21 Postfunktionærernes Andels-Boligforening Spørgeskema Årsregnskab for 2014 Boligorganisation: Administrator: Tilsynsførende kommune: LBF nr. 214 LBF nr Kommune nr. 161 Postfunktionærernes FA09 Glostrup Kommune Andels-Boligforening Stationsparken 24, 2. th. Stationsparken th. Rådhusparken Glostrup 2600 Glostrup 2600 Glostrup Telefon Telefon Spørgsmål: Ja Nej Irrelevant Boligorganisationen: 1. Overstiger de ordinære udgifter de ordinære regel- 1 mæssige indtægter (excl. byggesagshonorar)? X 2. Er ejendommen opskrevet? X 3. Er sædvanlig afskrivning på driftsmidler undladt eller ændret? 4. Er der - bortset fra ejendomme og værdipapirer - foretaget opskrivning af aktiver? 5. Skønnes der at kunne være risiko for tab og/eller likviditetsproblemer som følge af: a. investeringer (herunder projekteringsudgifter)? X b. udestående fordringer, herunder udlån til afdelinger? X c. Løbende retssager? X d. forsikringsmæssigt udækkede pensionsforpligtelser? X e. pantsætninger, kautions- og garantiforpligtelse (herunder afdelingernes forpligtelser), veksler, leje- og leasingkontrakter eller andre væsentlige økonomiske forpligtelser? X f. andre forhold? X 6. Har boligorganisationen ydet egentlige lån til eller stillet garantier over for afdelinger eller andre? 7. Er der anvendt midler eller ydet lån fra dispositions- 2 fonden? X X X X Side 21 af 28

22 Postfunktionærernes Andels-Boligforening Spørgeskema Årsregnskab for 2014 Spørgsmål: Ja Nej Irrelevant 8. Er forfaldne ydelser, herunder (A-)skatter betalt for sent? 9. Skønnes der ved en soliditetsvurdering at være behov for kapitaltilførsel eller andre foranstaltninger? 10. Giver bedømmelsen af boligorganisationens soliditet og likviditet anledning til tvivl om, hvorvidt der er fuld sikkerhed for opfyldelsen af boligorganisationens forpligtelser herunder normal afvikling af mellemregningsgæld til afdelinger? 11. Er der efter regnskabsårets afslutning indtruffet begivenheder af betydning for bedømmelsen af økonomien? 12. Administrerer boligorganisationen afdelinger eller boligforetagender, som ikke er omfattet af Lands- 3 byggefondens garantiordning, f.eks. kollegier? X X X X X Afdelinger: 13. Er der afdelinger med underskudssaldi og/eller 4 underfinansiering? X 14. Er der afdelinger med udlejningsvanskeligheder? X 15. Skønnes der at kunne være risiko for tab og/eller likviditetsproblemer som følge af: a. investeringer i ubebyggede grunde eller anden X fast ejendom? b. løbende retssager? X c. overskridelse af den godkendte anskaffelsessum (skema 2) for ejendomme under opførelse? X d. aktiverede projekteringsudgifter? X e. udestående fordringer, herunder udlån til selskabet, fordringer på fraflyttede lejere, eller andre debitorer? X f. andre forhold? X 16. Skønnes der at være tvivl om, hvorvidt der er uomtvistelig god sikkerhed for afdelingernes henlagte midler? 17. Er terminsydelser betalt for sent? X 18. Har afdelinger ydet lån til eller kautioneret over for boligorganisationen? X X Side 22 af 28

23 Postfunktionærernes Andels-Boligforening Spørgeskema Årsregnskab for Ordinære udgifter Ordinære indtægter Ordinære udgifter Af de ordinære indtægter udgør byggesagshonorar kr Tilskud fra dispositionsfonden Tab ved fraflytninger, afd Tab ved fraflytninger, afd Tab ved lejeledighed, afd Tab ved fraflytninger, afd Helhedsplan, afd Tab ved fraflytninger, afd Tab ved fraflytninger, afd Driftstilskud Mågebo, afd Tab ved fraflytninger, afd Tab ved lejeledighed, afd Tab ved fraflytninger, afd Tab ved lejeledighed, afd Tab ved fraflytninger, afd Boligsoc. Helhedsplan, afd Tab ved lejeledighed, afd Etablering parkering, afd Administration af kollegier Pr. 1. februar 2008 har PAB overtaget administrationen af kollegiet Kvinderegensen. Side 23 af 28

24 Postfunktionærernes Andels-Boligforening Spørgeskema Årsregnskab for Afdelinger med underfinansiering Alle underfinansieringer vedrører udlæg i afsluttede og uafsluttede forbedringsarbejder/byggeskaderenovering. Der foreligger lånetilbud fra et realkreditinstitut på flere af arbejderne. Såfremt det skulle vise sig nødvendigt, vil foreningen lånefinansiere øvrige arbejder med midler fra dispositionsfonden og arbejdskapitalen. Afholdte udgifter Finansiering Konto 303 Konto 413/424 Underfinansiering Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling I afdeling 1, 2, 4, 8, 14 og 18 arbejdes der med omfattende helhedsplaner, hvor der opsamles udgifter, som senere skal dækkes med støttede lån fra Landsbyggefonden Øvrige igangværende moderniseringsarbejder vil blive realkreditfinancieret, når arbejderne er afsluttet. Kollektive individuelle køkkenudskiftninger bliver løbende realkreditfinansieret, når der er opsamlet et passende beløb. Side 24 af 28

25 Postfunktionærernes Andels-Boligforening Spørgeskema Årsregnskab for Afdelinger med underskud Afdeling 1 Primosaldo Årets underskud Afdeling 4 Primosaldo Årets afvikling af underskudssaldo Årets underskud Afdeling 8 Primosaldo Årets afvikling af overskudssaldo Årets underskud Afdeling 13 Primosaldo Årets afvikling af overskudssaldo Årets underskud Afdeling 18 Primosaldo Årets afvikling af overskudssaldo Årets underskud I alt Alle underskud vil blive afviklet over 3 år. Administrationspåtegning Glostrup den 7. maj 2015 Postfunktionærernes Andels-Boligforening Lone Lund Rasmussen direktør Side 25 af 28

26 Erklæring afgivet af uafhængig revisor Til øverste myndighed Postfunktionærernes Andels-Boligforening Vi har undersøgt medfølgende spørgeskema for den almene boligorganisation Postfunktionærernes Andels-Boligforening for regnskabsåret Spørgeskemaet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsen krav til almene boligorganisationers skemabesvarelse. Spørgeskemaet er besvaret på grundlag af boligorganisationens årsregnskab, som vi har revideret. Boligorganisationens ledelse har ansvaret for besvarelsen af spørgeskemaet. Vort ansvar er på grundlag af vores undersøgelser at udtrykke en konklusion om besvarelsen af spørgeskemaet. Det udførte arbejde Vi har udført vores arbejde i overensstemmelse med den internationale standard om andre erklæringsopgaver med sikkerhed end revision revision eller rewiew af historiske finansielle oplysninger og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at besvarelsen ikke indeholder væsentlig fejlinformation. Dette kræver, at vi tilrettelægger og udfører vores arbejde med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at spørgeskemaet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. Vores arbejde omfatter stikprøvevis undersøgelse af information, der understøtter besvarelsen af spørgeskemaet. Arbejdet omfatter endvidere en vurdering af, om ledelsens valg af praksis er passende, om ledelsens skøn ved besvarelsen er rimelig samt en vurdering af den samlede præsentation af spørgeskemaet. Det er vores opfattelse, at det udførte arbejde giver et tilstrækkeligt grundlag for vores konklusion. Konklusion Det er vores opfattelse, at spørgeskemaet i al væsentlighed er besvaret i overensstemmelse med oplysningerne i boligorganisationens årsregnskab samt lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers skemabesvarelse. København, den 7. maj 2015 Revisionsinstituttet Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Jørn Munch statsautoriseret revisor Side 26 af 28

27 Organisationsbestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab inkl. Spørgeskema, samt sideaktivitets-, afdelingsregnskaber og byggebalancer for Afdeling 1, Postparken Afdeling 2, Brunevang Afdeling 4, Kagshusene Afdeling 5, Hvidovrevej Afdeling 6, Vinkelhuse Afdeling 7, Voldgården Afdeling 8, Brøndby Strand Afdeling 9, Televang Afdeling 10, Middelgrundsvej Afdeling 13, Møllen Afdeling 14, Holdkærparken Afdeling 17, Højager Afdeling 18, Hornemannsvænge Afdeling 19, Springbo Afdeling 20, Carl Jacobsensvej Afdeling 22, Jægerbuen Afdeling 28, børneinstitution HornemannsVænge Afdeling 29, plejecenter Hornemanns Vænge Afdeling 95, sideaktivitet feriehuse Afdeling 97, sideaktivitet indskud i andre virksomheder har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. Glostrup den 21. maj 2015 Preben Bansemer Kai Dinesen Nikolaj Jørgensen formand næstformand næstformand Christina Clausen Jens Gregersen Børge Stendersø Tor Darre Side 27 af 28

28 Øverste myndigheds påtegning Foranstående årsregnskaber har været forelagt undertegnede øverste myndighed til godkendelse. Glostrup den 21. maj 2015 Dirigent Preben Bansemer formand Side 28 af 28