Hvidbjerg Bank, periodemeddelelse for 1.3. kvartal 2015

Transkript

1 Hovedkontoret Østergade 2, Hvidbjerg 7790 Thyholm Telefon Fax CVR NASDAQ OMX Copenhagen A/S Nikolaj Plads København K Hvidbjerg Bank, periodemeddelelse for 1.3. kvartal 2015 De første 9 måneder af 2015 i overskrifter Overskud efter skat på 8,9 mio. kr. Forventning til årets resultat opjusteres fra 8,4 mio. kr. til minimum 10 mio. kr. Forrentning af primo egenkapitalen med 12 %. Provisioner og gebyrer steget med 33 %. Beskeden omkostningsstigning på 0,6 %. Nedskrivninger på 3,9 mio. kr. Kapitalprocent på 13,7 %. Likviditetsoverdækning på 127,6 %. Stigning i bankens udlån på 2,5 % og indlån på 4,9 %. 1

2 Periodemeddelelse for kvartal års hovedtal 1/1 30/ i kr i kr i kr i kr i kr Resultatposter Netto rente og gebyrindtægter Udgifter til personale og administration Basisindtjening Andre driftsudgifter Kursreguleringer Nedskrivninger på udlån m.v I alt resultat før skat I alt resultat efter skat Balance Udlån Indlån Egenkapital Balancesum Garantier Solvens og kapital Kapitalprocent 13,7% 13,4% 11,2% 13,1% 12,8% Kernekapitalprocent 13,7% 13,4% 9,3% 10,1% 9,5% Egentlig kernekapital procent 11,4% 10,6% Likviditet Overdækning ift. lovkrav om likviditet jf ,6% 112,6% 99,8% 164,3% 117,5% Kernekapital og kapitalprocent er fra 2014 opgjort efter CRR/CRD IV. De nye regler medfører ændret opgørelse af kapitalgrundlaget og risikoeksponeringen. Sammenligningstallene for 2013 og tidligere år er ikke tilpasset. 2

3 Stabil udvikling i Hvidbjerg Bank Resumé Hvidbjerg Bank har i de første 9 måneder af 2015 opnået et overskud på 8,9 mio. kr. efter skat. Banken har formået at fortsætte den positive udvikling fra første halvår af 2015, hvor overskuddet var 6,6 mio. kr. Banken forventer nu et resultat for hele året på minimum 10 mio. kr. Basisindtjeningen er på 14,3 mio. kr. mod 10,6 mio. kr. i de første 9 måneder af 2014 på trods af faldende renteindtægter. Stigningen i gebyrindtægterne har dog mere end opvejet tilbagegangen på rentemarginalen. Bankens ledelse er samlet set meget tilfreds med basisindtjeningen, som er en af de højeste i bankens historie. Bankens nedskrivninger er kommet ned på et niveau, der står mål med bankens indtjening, hvilket er stærkt medvirkende til, at banken har opnået et overskud på 8,9 mio. kr. for de første 9 måneder af Nedskrivningerne udgør 3,9 mio. kr. for årets første 9 måneder. Det positive resultat har blandt andet medvirket til en stigning i bankens kapitalprocent fra 13,4 % ved årsskiftet til nu at udgøre 13,7 %. Netto rente og gebyrindtægter Renteindtægter udgjorde i de første 9 måneder af 2015 i alt 34,8 mio. kr. mod 36,3 mio. kr. i samme periode året før. Den mindre indtjening skyldes primært faldende rentesatser på bankens udlån. Modsætningsvis har det generelle rentefald også medført en faldende indlånsrente, således bankens renteudgifter er 5,4 mio. kr. mod 6,3 mio. kr. sidste år. Indtægter fra gebyrer og provisioner er i de første 9 måneder steget med 4,5 mio. kr. fra 13,7 mio. kr. til 18,2 mio. kr. Stigningen skyldes overvejende større aktivitet ved omlægning af realkreditlån, men også et generelt højere aktivitetsniveau i banken som helhed. Omkostninger Hvidbjerg Banks udgifter til personale og administration udgjorde i de første 9 måneder 33,2 mio. kr. Det er en lille stigning i forhold til samme periode i 2014 på 0,6 %. Kursreguleringer Kursreguleringer af værdipapirer og valuta udviser en gevinst på 0,09 mio. kr. mod 2,7 mio. kr. i de første 9 måneder af 2014, som dog var påvirket af salget af aktierne i Nets. Det er særligt en regulering af bankens ejerandel i bankernes fælles ITcentral (BEC), der har betydet den negative kursregulering på aktier. Nedskrivninger Hvidbjerg Bank har i de første 9 måneder af 2015 haft nedskrivninger på 3,9 mio. kr. mod 5,5 mio. kr. i samme periode i Der er fortsat en god udvikling i bankens engagementer, hvilket har medført, at nedskrivningerne for perioden kan holdes på et acceptabelt niveau. Resultat og forventninger Hvidbjerg Banks resultat efter skat for de første 9 måneder af 2015 blev et overskud på 8,9 mio. kr. mod et overskud på 6,6 mio. kr. i samme periode i Banken har nu nået et niveau, hvor der igen skal betales skat. Der er således udgiftsført t.kr. 261 i skat, som er første gang siden Bankens ledelse er meget tilfredse med den generelle udvikling og forventer fortsat en basisindtjening for hele 2015 på over 16 mio. kr. Bankens forventninger til nettoresultatet var, 3

4 at opnå sidste års resultat på 8,4 mio. kr. Da dette mål er opnået, forventes der nu et tocifret resultat for året. Kapitalforhold Bankens egenkapital er opgjort til 85,5 mio. kr. mod 76,9 mio. kr. ved årsskiftet. Efter tillæg af efterstillet kapital på 19,2 mio. kr. og reguleret for øvrige fradrag udgør bankens kapitalgrundlag 101,2 mio. kr. ultimo september Kapitaloverdækning Kapitalprocent (minimums krav på 8 % ) 13,7 % 13,4 % Individuelt kapitalbehov 9,4 % 9,5 % Kapitaloverdækning 4,3 % 3,9 % Bankens kapitalprocent er opgjort til 13,7 % mod 13,4 % ved årsskiftet. Stigningen på 0,3 procentpoint skyldes hovedsageligt periodens overskud på 8,9 mio. kr. Kapitalbehovet er på 9,4 %. Den kapitalmæssige overdækning stiger med 0,4 % fra 3,9 % ultimo 2014 til 4,3 % ultimo september 2015, svarende til en stigning på 5,5 mio. kr. Bankens mål om styrkelse af kapitalberedskabet er forløbet som planlagt og bestyrelsens mål om en overdækning på minimum 4 % er indfriet. Likviditet Hvidbjerg Bank havde ved udgangen af september 2015 en likviditetsoverdækning på 127,6 % svarende til 135 mio. kr., hvilket er tilfredsstillende. Med virkning fra 1. oktober 2015 træder nye likviditetsbestemmelser i kraft. Det drejer sig om det såkaldte LCR nøgletal (Liquidity Coverage Ratio). Nøgletallet skal vise, hvorledes pengeinstitutter er i stand til at honorere sine betalingsforpligtelser for en kommende 30 dages periode uden adgang til markedsfunding. Nøgletallet skal senere afløse det nuværende 152 likviditetsnøgletal. Hvidbjerg Bank skal pr. 1. oktober 2015 have en dækning på minimum 60 % gradvist stigende med 10 % pr. 1. januar 2016 og 10 % pr. 1. januar 2017 samt 20 % pr. 1. januar 2018, således at nøgletallet skal være mindst 100 % pr. 1. januar Hvidbjerg Bank har pr. 30. september 2015 et LCR nøgletal på 269 %, og opfylder dermed allerede den opstillede målsætning. Tilsynsdiamanten Finanstilsynets Tilsynsdiamant fastlægger en række særlige risikoområder med angivne grænseværdier, som pengeinstitutterne som udgangspunkt bør ligge indenfor. Hvidbjerg Banks situation i forhold til de nævnte grænseværdier pr. 30. september 2015 fremgår af nedenstående skema. Som det fremgår af oversigten ligger banken pænt under alle de fem grænseværdier i Tilsynsdiamanten. Eksponeringskategori Grænseværdi Hvidbjerg Bank Summen af store engagementer max. 125 % 38,9 % Udlånsvækst på årsbasis max. 20 % 2,5 % Ejendomseksponering max. 25 % 3,9 % Fundingratio max. 1 0,72 Likviditetsoverdækning min. 50 % 127,6 % 4

5 Begivenheder indtruffet efter 30. september 2015 Der er ikke indtruffet forhold efter balancedagen, der er af betydning for bedømmelse af perioden. Hvidbjerg Bank aktien Hvidbjerg bank aktien er i det seneste kvartal blevet handlet mellem kurs 36 og 42, og havde ved udgangen af september 2015 en kurs på 38 pr. aktie á kr. 20, hvilket er en stigning 65 % fra nytår, hvor kursen var 23 kr. Ejerforhold Følgende aktionærer ejer mere end 5 % af Hvidbjerg Banks aktiekapital: Sparekassen Thy, Thisted (13,39 %) Sparekassen Vendsyssel, Vrå (13,39 %) Transaktioner med nærtstående parter Der har ingen transaktioner været med nærtstående parter i perioden kvartal Anvendt regnskabspraksis Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til årsrapporten for Revision Der er ikke foretaget revision eller review af periodemeddelelsen for kvartal 2015, men ekstern revision har påset, at betingelserne for løbende indregning af periodens indtjening i den egentlige kernekapital er opfyldt. Hvidbjerg, den 10. november 2015 Knud Steffensen Formand Jens Odgaard Bankdirektør 5

6 Note Resultatopgørelse Helår 2014 i kr i kr i kr Renteindtægter Renteudgifter Netto renteindtægter Udbytte af aktier m.v Gebyrer og provisionsindtægter Afgivne gebyrer og provisionsudgifter Netto rente og gebyrindtægter Kursreguleringer Andre driftsindtægter Udgifter til personale og administration Af og nedskrivninger på materielle aktiver Andre driftsudgifter Nedskrivninger på udlån m.v Resultat før skat Skat Resultat efter skat Totalindkomstopgørelse Periodens resultat Anden totalindkomst i alt Periodens totalindkomst i alt

7 Note Balance Helår 2014 i kr i kr i kr Kassebeholdning og anfordrings tilgodehavender hos centralbanker Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris Obligationer til dagsværdi Aktier m.v Grunde og bygninger i alt Heraf domicilejendomme Heraf investeringsejendomme Øvrige materielle aktiver Aktuelle skatteaktiver Midlertidigt overtagne aktiver Andre aktiver Periodeafgrænsningsposter Aktiver i alt Gæld: Gæld til kreditinstitutter og centralbanker Indlån og anden gæld Aktuelle skatteforpligtelser Andre passiver Periodeafgrænsningsposter Gæld i alt Hensatte forpligtelser: Hensat til tab på garantier Hensatte forpligtelser i alt Efterstillede kapitalindskud Egenkapital: 8 Aktiekapital Overført resultat Egenkapital i alt Passiver i alt

8 Egenkapitalopgørelse Overført Aktiekapital resultat I alt Egenkapital 1/ Køb af egne aktier Salg af egne aktier Årets resultat Egenkapital 31/ Egenkapital 1/ Køb af egne aktier Salg af egne aktier Periodens resultat Egenkapital 30/

9 Noter Helår Renteindtægter i kr i kr i kr Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Udlån og andre tilgodehavender Obligationer I alt renteindtægter Renteudgifter Kreditinstitutter og centralbanker Indlån og anden gæld Efterstillede kapitalindskud Øvrige renteudgifter I alt renteudgifter Gebyrer og provisionsindtægter Værdipapirhandel og depoter Betalingsformidling Lånesagsgebyrer Garantiprovision Øvrige gebyrer og provisioner I alt gebyrer og provisionsindtægter Kursreguleringer Obligationer Aktier m.v Valuta Afledte finansielle instrumenter Investeringsejendomme I alt kursreguleringer Udgifter til personale og administration Bestyrelse Direktion (2 personer i perioden 8/5 30/6) Lønninger Pensioner I alt Personaleudgifter Lønninger Pensioner Udgifter til social sikring I alt Øvrige administrationsudgifter I alt udgifter til personale og administration

10 6 Noter Helår 2014 i kr i kr i kr Nedskrivninger på udlån og hensættelse på garantier m.v.: Individuelle nedskrivninger: Nedskrivninger primo Periodens/årets nedskrivninger Tilbageførsel af nedskrivninger foretaget i tidligere regnskabsår Andre bevægelser Endelig tabt tidligere individuelt nedskrevet/hensat I alt individuelle nedskrivninger ultimo Gruppevise nedskrivninger: Nedskrivninger primo Periodens/årets nedskrivninger Tilbageførsel af nedskrivninger foretaget i tidligere regnskabsår Andre bevægelser I alt gruppevise nedskrivninger ultimo Hensættelser til tab på garantier: Hensættelser til tab på garantier primo Periodens/årets hensættelser Tilbageførsel af hensættelser foretaget i tidligere regnskabsår Hensættelser til tab på garantier ultimo Nedskrivning på tilgodehavender hos kreditinstitutter: Nedskrivninger primo Periodens/årets nedskrivninger Tilbageførsel af nedskrivninger foretaget i tidligere regnskabsår I alt gruppevise nedskrivninger ultimo I alt nedskrivninger og hensættelser ultimo Driftspåvirkning i alt Tabt ikke tidligere individuelt nedskrevet Indgået på tidligere afskrevne fordringer Nedskrivning på nedskrevne udlån og garantidebitorer i alt Renteindtægter på nedskrevne udlån er medregnet i nedskrivninger med

11 Noter Helår Efterstillede kapitalindskud i kr i kr i kr Hybrid kapital i DKK Rentesats pr ,525 % p.a. Fast rente indtil Derefter Cibor 3 + tillæg på 10 %. Mulighed for indfrielse fra den Lånet er uopsigeligt fra kreditors side. Hybrid kapital i DKK Rentesats pr ,6496 % p.a. Fast rente indtil Derefter Cibor 3 + tillæg på 10,25 %. Mulighed for indfrielse fra den Lånet er uopsigeligt fra kreditors side. Ved opgørelse af kapitalgrundlaget kan medregnes Aktiekapital Aktiekapitalen er opdelt i stk. aktier á kr Egne kapitalandele Antal af egne aktier (styk str. 20 kr.) Pålydende værdi udgør Markedsværdi udgør Egne kapitalandele optaget til Egne aktiers andel af aktiekapitalen i pct. 0,5% 0,1% 0,2% 10 Eventualforpligtelser Garantier m.v. Finansgarantier Tabsgarantier for realkreditudlån Tinglysnings og konverteringsgarantier Øvrige garantier Garantier m.v. i alt Andre eventualforpligtelser Øvrige forpligtelser Andre eventualforpligtelser i alt