Hedemarken 23 DK-7200 Grindsted Tlf. 75 32 12 33 Fax 76 11 44 01 www.martinsen.dk CVR-nr. 32 28 52 01 Grindsted Fællesantenne 7200 Grindsted Årsregnskab for 2015 CVR-nr. 17 96 69 95
Ledelsesberetning og -påtegning Resultatopgørelsen, der omfatter perioden 1/1 2015-31/12 2015, udviser et resultat på kr. 757.961 mod kr. 697.702 i 2014. Balancen udviser en egenkapital på kr. 9.724.527. Bestyrelsen foreslår, at overskuddet overføres til næste år. Det foreliggende regnskab indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Grindsted, den 12. februar 2016 Bestyrelse Brian Thøgersen Torben Mørk Erik Poulsen formand næstformand kasserer Michael Møller Pedersen Erling Kühl Dennis Lauridsen sekretær Morten Kühl Vedtaget på generalforsamlingen den 9. marts 2016. Dirigent Grindsted Fællesantenne Årsregnskab for 2015 1
Den uafhængige revisors påtegning Til medlemmerne i Grindsted Fællesantenne Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for Grindsted Fællesantenne for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2015, der omfatter resultatopgørelse og balance. Årsregnskabet udarbejdes efter god regnskabsskik. Bestyrelsens ansvar for årsregnskabet Bestyrelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med god regnskabsskik. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for foreningens udarbejdelse af årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Grindsted Fællesantenne Årsregnskab for 2015 2
Den uafhængige revisors påtegning Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet, under hensyntagen til de af foreningen valgte regnskabsprincipper, giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2015 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2015. Grindsted, den 12. februar 2016 Martinsen Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr. 32 28 52 01 Brian Majlund statsautoriseret revisor Grindsted Fællesantenne Årsregnskab for 2015 3
Resultatopgørelse 1. januar - 31. december Note 2015 % 2014 % Abonnementsafgifter 16.688.468 100,0 15.867.476 100,0 1 Afgifter for programmer, rettigheder m.v. -14.681.864-88,0-13.890.939-87,5 Lejeindtægter 775.516 4,6 773.174 4,9 Bruttoresultat 2.782.120 16,7 2.749.711 17,3 2 Vedligeholdelse, vagtordninger m.v. -651.819-3,9-657.467-4,1 Elforbrug -90.665-0,5-92.552-0,6 3 Øvrige omkostninger -665.302-4,0-776.457-4,9 Kapacitetsomkostninger i alt -1.407.786-8,4-1.526.476-9,6 Resultat før afskrivninger 1.374.334 8,2 1.223.235 7,7 Afskrivninger af materielle anlægsaktiver -676.029-4,1-607.971-3,8 Resultat før finansielle poster 698.305 4,2 615.264 3,9 Andre finansielle indtægter 59.745 0,4 82.438 0,5 Andre finansielle omkostninger -89 0,0 0 0,0 Finansiering netto 59.656 0,4 82.438 0,5 Årets resultat 757.961 4,5 697.702 4,4 Forslag til resultatdisponering: Overføres til overført resultat 757.961 697.702 Disponeret i alt 757.961 697.702 Grindsted Fællesantenne Årsregnskab for 2015 4
Balance 31. december Aktiver Note 2015 2014 Anlægsaktiver 4 Grunde og bygninger 87.654 87.654 4 Øvrige anlæg anskaffet efter 1/1 1998 2.248.178 1.675.648 Materielle anlægsaktiver i alt 2.335.832 1.763.302 Anlægsaktiver i alt 2.335.832 1.763.302 Omsætningsaktiver Moms og andre tilgodehavender 920.123 880.609 Periodeafgrænsningsposter 3.877.579 3.908.054 Tilgodehavender i alt 4.797.702 4.788.663 Likvide beholdninger 6.746.303 6.561.651 Omsætningsaktiver i alt 11.544.005 11.350.314 Aktiver i alt 13.879.837 13.113.616 Grindsted Fællesantenne Årsregnskab for 2015 5
Balance 31. december Passiver Note 2015 2014 Egenkapital 5 Foreningskapital 12.948.429 12.854.793 6 Overført resultat -3.223.902-3.981.863 Egenkapital i alt 9.724.527 8.872.930 Gældsforpligtelser Anden gæld 4.155.310 4.240.686 Kortfristede gældsforpligtelser i alt 4.155.310 4.240.686 Gældsforpligtelser i alt 4.155.310 4.240.686 Passiver i alt 13.879.837 13.113.616 7 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser Grindsted Fællesantenne Årsregnskab for 2015 6
Noter 2015 2014 1. Afgifter for programmer, rettigheder m.v. Copy-Dan afgift 2.358.448 2.287.773 Hybridsignal 12.323.416 11.603.166 14.681.864 13.890.939 2. Vedligeholdelse, vagtordninger m.v. Service og vagtordning 541.883 532.880 Arbejde på hovedanlæg 109.936 124.587 651.819 657.467 3. Øvrige omkostninger Administrationsvederlag Dansk Kabel TV A/S 253.952 256.310 Annoncer, repræsentation, studietur m.v. 11.676 22.060 Jule- og forårsmesse 10.450 17.477 Databehandling 32.820 32.770 Forsikringer 100.848 100.154 Husleje 0 3.750 Kontingent FDA m.v. 74.491 76.656 Kontorartikler 4.315 2.969 Gebyrer vedrørende gentilslutning/pakkeskifte -80.941-11.477 Møder, generalforsamling og kørsel 25.899 53.293 Porto 2.905 2.479 Revision og regnskabsmæssig assistance 39.500 39.000 Inkassoomkostninger 84.109 43.036 Telefon 3.557 6.883 Fri-abonnement 0 3.580 Honorarer til formand og kasserer 70.000 67.500 Skattefri godtgørelse til bestyrelsesmedlemmer 11.600 5.600 Konstateret tab på abonnenter 17.273 36.878 Drift af info-kanal 2.848 11.099 Hjemmeside 0 6.440 665.302 776.457 Grindsted Fællesantenne Årsregnskab for 2015 7
Noter 4. Materielle anlægsaktiver Grunde og bygninger Øvrige anlæg anskaffet efter 1/1 1998 Antenne/ hovedstation Øvrige anlæg Udbygning Kostpris primo 87.654 10.286.190 22.024.790 Tilgang 0 1.248.559 0 Kostpris ultimo 87.654 11.534.749 22.024.790 Af- og nedskrivninger primo 0 8.610.542 22.024.790 Årets af- og nedskrivninger 0 676.029 0 Af- og nedskrivninger ultimo 0 9.286.571 22.024.790 Regnskabsmæssig værdi ultimo 87.654 2.248.178 0 31/12 2015 31/12 2014 5. Foreningskapital Saldo primo 12.854.793 12.742.581 Tilslutningsafgifter i året 93.636 112.212 12.948.429 12.854.793 6. Overført resultat Overført resultat primo -3.981.863-4.679.565 Årets overførte overskud eller underskud 757.961 697.702-3.223.902-3.981.863 7. Pantsætninger og sikkerhedsstillelser Sikkerhedsstillelser: Ingen. Kautions- og eventualforpligtelser: Grindsted Fællesantenne har indgået aftale med Yousee A/S om levering af signaler og fiberinfrastruktur. Aftalen forpligter Grindsted Fællesantenne til 31. marts 2017. Grindsted Fællesantenne Årsregnskab for 2015 8