Vildbjerg Varmeværk A.m.b.a. Årsrapport for 2008
Resultatopgørelse for perioden 1. januar 31. december 2008 i kr. 2007 i t.kr. Note Afregning af varme: Salg af varme... 13.110.855 12.741 1 Direkte omkostninger: Gas- og olieforbrug... 18.863.932 16.184 El og vand... 288.888 298 19.152.820 16.482 2-6.041.965-3.741 Afregning af faste bidrag: 3 Indgået faste bidrag... 4.845.587 4.788 Faste omkostninger: 4 Lønninger... 956.377 1.027 Vedligeholdelse og drift... 1.444.238 1.120 Administration m.v.... 665.979 540 Tab på debitorer... 8.564 17 Andele samarbejdsaftale... 1.507.800 1.490 4.582.958 4.194 Resultat før renter og afskrivninger 262.629 594 Afskrivninger... 2.176.000 2.136 5-1.913.371-1.542 Andre indtægter... 384.309 362 6 Finansielle poster... -596.235-684 7-2.125.297-1.864 Afregning af el-produktion: Salg af el incl. tilskud... 12.756.734 12.168 Naturgas el-produktion... 4.758.697 2.000 7.998.037 10.168 Overførsel fra sidste år... 4.932.439 670 Afregning af varme... -6.041.965-3.741 Afregning af faste bidrag... -2.125.297-1.864 Afregning af el-produktion... 7.998.037 10.167 Ekstraordinære indtægt CO-2 kvoter... 706.711 0 Henlæggelse lækovervågning... -300.000-300 Henlæggelse renovering Ågårdsvej 41-129... -300.000 0 Til disposition... 4.869.925 4.932 Overførsel til næste år 4.869.925 4.932 1
Balance pr. 31. december Aktiver 2008 i kr. 2007 i t.kr. Note Anlægsaktiver: Røranlæg, skorsten m.v.... 7.207.257 6.872 8 Islandsvej 2... 359.525 360 9 Målere... 2.223.411 2.361 10 Nødstrømsanlæg... 96.949 0 11 Nye motorer... 12.210.418 13.999 12 Værdipapirer... 190.092 190 Anlægsaktiver i alt 22.287.652 23.782 Omsætningsaktiver: Oliebeholdning... 44.251 44 Andre tilgodehavender... 271.264 51 Tilgodehavende moms... 688.277 870 Indestående i pengeinstitutter... 11.520 59 Omsætningsaktiver i alt 1.015.312 1.024 Aktiver i alt 23.302.964 24.806 2
Balance pr. 31. december Passiver 2008 i kr. 2007 i t.kr. Note Egenkapital: Kapitalkonto... 2.916.130 2.916 Overførsel til næste år... 4.869.925 4.933 Egenkapital i alt 7.786.055 7.849 Gæld: Henlæggelse lækovervågning... 600.000 300 Henlæggelse renovering, Ågårdsvej 41-129... 300.000 0 Gæld pengeinstitut... 4.466.343 6.876 Mellemregning, vandværket... 1.900.000 2.250 Mellemregning, elværket... 3.650.000 3.600 Mellemregning, VTV A/S... 693.526 1.072 Kreditorer m.v.... 3.907.040 2.859 13 Gæld i alt 15.516.909 16.957 Passiver i alt 23.302.964 24.806 Vildbjerg, den 2. februar 2009 I bestyrelsen: Olav Jensen Martin Lindvig Gerda Juncker Karsten Meldgaard Hartvig Christiansen 3
Noter 2008 i kr. 2007 i t.kr. Note Salg af varme: 1 Salg af varme... 13.110.855 12.741 Direkte omkostninger: 2 Olieforbrug: Oliebeholdning pr. 1. januar... 44.251 44 Køb af olie... 0 0 44.251 44 Oliebeholdning pr. 31. december... 44.251 44 0 0 Gasforbrug... 18.863.932 16.184 El- og vandforbrug... 288.888 298 Direkte omkostninger i alt 19.152.820 16.482 Indgået faste bidrag: 3 Faste bidrag er afregnet således: Kr. 1.000,00 pr. måler. Kr. 12,00 pr. m2 (BBR-oplysninger). Faste omkostninger: 4 Lønninger: Lønninger incl. feriepenge... 956.377 1.027 Vedligeholdelse: Vedligeholdelse/drift kraftvarme... 1.444.238 1.120 Administration m.v.: Forsikringer, kontingenter og abonnementer... 479.577 399 Bestyrelsesmøder, repræsentation m.v.... 25.021 18 Energirådgivning... 161.381 123 665.979 540 Tab på debitorer... 8.564 17 Andel samarbejdsaftale... 1.507.800 1.490 Faste omkostninger i alt 4.582.958 4.194 4
Noter 2008 i kr. 2007 i t.kr. Note Afskrivninger: 5 Målere, note 10... 260.000 260 Driftsmidler... 0 9 Nødstrømsanlæg, note 11... 50.000 0 Motorer, note 12... 1.866.000 1.866 Tab ved salg aktier... 0 1 2.176.000 2.136 Andre indtægter: 6 Husleje... 328.564 309 Leje genbrugsplads... 33.145 32 Leje antenneposition... 22.600 22 384.309 363 Finansielle poster: 7 Indtægter: Renteindtægter, bankindeståender samt aktieudbytte.. 7.263 6 Udgifter: Renteudgifter... 603.498 690-596.235-684 Røranlæg, skorsten m.v.: 8 Nyt anlæg: Saldo pr. 1. januar... 6.872.271 7.298 Tilgang... 937.420 622 Tilslutningsbidrag... -602.434-1.048 7.207.257 6.872 Islandsvej 2: 9 Saldo pr. 1. januar... 359.525 360 359.525 360 Målere: 10 Saldo pr. 1. januar... 2.361.301 2.469 Årets tilgang... 122.110 152 2.483.411 2.621 Årets afskrivninger... 260.000 260 2.223.411 2.361 5
Noter 2008 i kr. 2007 i t.kr. Note Nødstrømsanlæg: 11 Saldo pr. 1. januar... 0 0 Årets tilgang... 146.949 0 146.949 0 Årets afskrivninger... 50.000 0 96.949 0 Motorer: 12 Saldo pr. 1. januar... 13.998.562 15.830 Årets tilgang... 77.856 35 14.076.418 15.865 Årets afskrivninger... 1.866.000 1.866 12.210.418 13.999 Kreditorer m.v.: 13 Skyldige omkostninger... 3.905.585 2.858 Skyldige feriepenge... 1.455 1 3.907.040 2.859 6
Den uafhængige revisors påtegning Påtegning på årsrapport Vi har revideret årsrapporten for Vildbjerg Varmeværk A.m.b.a. for regnskabsåret 1. januar til 31. december 2008, omfattende resultatopgørelse, balance og noter. Årsrapporten aflægges efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsrapporten Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge en årsrapport, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge en årsrapport, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsrapporten på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsrapporten ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsrapporten. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsrapporten, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for selskabets udarbejdelse og aflæggelse af en årsrapport, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af selskabets interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt en vurdering af den samlede præsentation af årsrapporten. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsrapporten giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2008 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar til 31. december 2008 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Erklæring om andre krav i henhold til love eller øvrig regulering Selskabet er underlagt lovgivningen i varmeforsyningsloven. Det er vor opfattelse, at årsrapporten er i overensstemmelse med varmeforsyningsloven. Vildbjerg, den 2. februar 2009 Damgaard & Enevoldsen Registreret Revisionsaktieselskab Sonja Pedersen Registreret revisor Niels Bjerg Registreret revisor 7