Nødebo Vandværk A.M.B.A. Åbningsbalance Handelsværdier Saldo

Transkript

1 Anlægsaktiver Grund og bygning, offentlig ejendomsværdi Forsyningsnettet Driftsinventar Værdipapirer, dagskurs Anlægsaktier i alt Åbningsbalance Handelsværdier Saldo msætningsaktiver Debitortilgodehavender, kontantværdi Andre tilgodehavender m.v. Likvide beholdninger msætningsaktiver i alt Aktiver i alt Passiver Egenkapital Kortfristet gæld Skyldige omkostninger Gæld i alt Passiver i alt side 2

2 Årsrapport 2010 RESULTATPGØRELSE for år 2010 År2010 Budget år 2011 i kr. msætning Driftsomkostninger Administrationsomkostninger Bruttoresultat Renter, netto Kursgevinsteritablregulering Resultat før afskrivninger Årets afskrivninger Årets resultat før ekstraordinære poster Årets tilslutningsbidrag Årets resultat side 5

3 Årsregnskab 2010 Anlægsaktiver Grund og bygning, ejendomsværdi Forsyningsnet Driftsinventar m.v. Værdipapirer, kursværdi Anlægsaktiver i alt BALANCE PR År msætningsaktiver Tilgode andelsdeltagere Renter til gode Andre tilgodehavender m.v. Likvide beholdninger msætningsaktiver i alt Aktiver i alt Passiver Egenkapital: Egenkapital primo Værdistigning ejendom Årets resultat Egenkapital i alt Kortfristet gæld Skyldige omkostninger Skyldig vandskat Gæld i alt Passiver i alt side 6

4 Årsrapport 2010 NTER TIL REGNSKABET FR ÅR 2010 Note l - msætning Fakturerede vandafgifter m.v. Andre indtægter og gebyrer I alt Ar Budget år 2011 i kr Note 2 - Driftsomkostninger Elforbrug Vandanalyser Vedligeholdelse afvandværket Vedligeholdelse afledningsnettet Forsikringer Lønninger m.v. til drift Vandindvindingsomkostninger Telefonudgifter m.v. Diverse I alt Note 3 - Administrationsomkostninger Abonnementer Kontorartikler, telefon og porto Betalingsservice m.v. Generalforsamling, møder og gaver Revision, vandværkskontor, bogføring m.v. Honorar, kørepenge m.v. formand og kasserer Kontingenter Grundvandssamarbejde i Hillerød m.v. EDB, software og hardware m.v. Tab på debitorer I alt Side7

5 Årsrapport 2010 År 2010 Budget år 2011 i kr. Note 4 - Nettorenteindtægter Netto renter Note 5 - Knrsgevinster/tab/regulering Kursreguleringer aktier Note 6 - Afskrivninger Forsyningsnet Driftsinventar I alt Note 7 - Forsyningsnet Saldo primo Tilgang /afgang Afskrivning Bogført værdi ultimo Note 8 - Driftsinventar m.v. Anskaffelsessum primo Tilgang / afgang Afskrivning Bogført værdi ultimo side 8

6 Den uafhængige revisors påtegning Til deltagerne i Nødebo Vandværk A.M.B.A Vi har revideret åbningsbalancen pr. 1Januar 2010 samt årsrapporten for andelsforeningen Nødebo Vandværk A.M.B.A. for regnskabsåret 1. januar december 2010, omfattende resultatopgørelse, balance og noter. Årsrapporten aflægges efter årsregnskabslovens klasse A. Ledelsens ansvar for årsrapporten Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge en åbningsbalance og et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge en åbningsbalance og et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse afen hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om åbningsbalancen og årsrapporten på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsrapporten ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i åbningsbalancen og årsrapporten. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen afrisikoen for væsentlig fejlinformation i åbningsbalance og årsrapport, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for andelsforeningens udarbejdelse og aflæggelse afen åbningsbalance og et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af andelsforeningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af åbningsbalance og årsrapport. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at åbningsbalance og årsrapport giver et retvisende billede af andelsforeningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2010 samt af resultatet af andelsforeningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar- 31. december 2010 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Hillerød i 25. februar Stryhn & Harder Registreret Revisio aktieselskab?j.b-~()i1~~~ le TøgePJ'3'Ji)'e..u--~ Registreret visor FRR venstående årsregnskab er godkendt på andelsforeningens ordinære generalforsamling den 17. marts 2011 Dirigent side 9