Halvårsrapport 2018 1. januar 30. juni 2018 Lille Tornbjerg Vej 30 5220 Odense SØ CVR-nr. 25 12 19 02 Hjemsted: Odense
Indholdsfortegnelse Oversigt s. 3 Ledelsesberetning og -påtegning s. 4-5 Anvendt regnskabspraksis s. 6 Resultatopgørelsen for 1. halvår 2017 s. 8-10 Resultatdisponering s. 11 Balance 30. juni 2017 s. 13-14 Solvensmargin og basiskapital s. 16 Om Mølholm Forsikring A/S CVR-nr. 25121902 ADRESSE Lille Tornbjerg Vej 30 5220 Odense SØ Danmark Telefon: 65 20 21 20 Fax: 65 20 21 21 m o l ho l m f o r s i k r i ng. d k AKTIEKAPITAL DKK 10.000.000 EJERFORHOLD Gjensidige Forsikring ASA, Schweigaards Gate 21, 0191 Oslo, Norge ejer 100% af aktiekapitalen DIREKTION Per Østergaard, CEO Niels Johansen, CFO BESTYRELSE Kim Rud-Petersen (formand) Ida Berild Guldberg Ole Andreas Schøyen Per Sehested-Blad Vivi Kofoed Anders Hedegaard Jessen REVISORER Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab 2
3
Ledelsesberetning 1. halvår 2018 Mølholm Forsikring A/S har koncession til at tegne direkte forsikringsvirksomhed inden for brancherne ulykke og sygdom (forsikringsklasse I og 2). Selskabets primære aktivitet er uændret i forhold til 2017. Periodens forsikringstekniske resultat betragtes af ledelsen som tilfredsstillende og følger budgettet. Selskabets likviditet har i hele perioden været tilfredsstillende og finansafkastet har bidraget positivt til periodens resultat. Selskabets solvensmargen i henhold til Finanstilsynets regler udgjorde pr. 30. juni 2018 DKK 84.400.000 (DKK 90.300.000 pr. 31/12-2017). Dette modsvares af et basiskapitalgrundlag på DKK 144.000.000 (DKK 115.200.000 pr. 31/12-2017). Finanstilsynets krav til solvensmargen overholdes således 1,71 gange (1,28 gange pr. 31/12-2017). Solvenskapitalkravet er opgjort efter LTGA modellen. Halvårsrapporten har ikke været genstand for revision eller review. Periodens resultat udgør DKK 2.788.000, som overføres til egenkapitalen. Periodens resultat anses af ledelsen som tilfredsstillende. Der er ikke efter periodens udløb indtruffet hændelser af væsentlig betydning for selskabets økonomiske situation eller dets fremtidige virke. Der forventes således et positivt resultat for 2. halvår 2018. Skadesprocenten inkl. IBNR er 90,9% (30/6-2017: 88,0%). 4
Ledelsespåtegning Direktion og bestyrelse har d.d. behandlet og vedtaget halvårsrapporten for Mølholm Forsikring A/S pr. 30. juni 2018. Det er vor opfattelse, at halvårsrapporten er aflagt i overensstemmelse med lov om finansiel virksomhed. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig og de udøvede regnskabsmæssige skøn for forsvarlige. Vi finder endvidere den samlede præsentation af halvårsrapporten retvisende. Halvårsrapporten giver derfor efter vor opfattelse et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultat. Odense den 24. juli 2018 Direktion Per Østergaard Direktør, CEO Niels Quist Johansen Direktør, CFO Bestyrelse Kim Rud-Petersen Ida Berild Guldberg Ole Andreas Schøyen Formand Per Sehested-Blad Vivi Kofoed Anders Hedegaard Jessen 5
Anvendt regnskabspraksis Halvårsrapporten aflægges i overensstemmelse med regnskabsbekendtgørelsen for skadesforsikringsselskabers årsregnskaber. Anvendt regnskabspraksis er i overensstemmelse med anvendelsen i årsrapporten for 2017, hvortil der henvises. Regnskabet opgøres i DKK. 6
7
Resultatopgørelsen Resultatopgørelsens poster periodiseres, så de omfatter regnskabsåret. Forsikringsteknisk rente f.e.r. En del af det samlede resultat af investeringsvirksomhed vedrører forsikringsvirksomheden og overføres derfor til denne del af resultatopgørelsen. Koncerninterne transaktioner Ved samhandel mellem Gjensidige Forsikring ASA og Mølholm Forsikring A/S, eller når det ene af selskaberne udfører arbejde for et af de øvrige selskaber, sker afregning på markedsbaserede vilkår eller alternativt på omkostningsdækkende basis. Overførslen udgør et beregnet afkast af årets gennemsnitlige forsikringsmæssige hensættelser f.e.r. 8
Resultatopgørelse - forsikring 1. januar 30. juni 2018 Forsikringsvirksomhed Note DKK 30.06.2018 DKK 30.06.2017 Bruttopræmier 224.924.000 240.226.000 Ændring i bruttopræmiehensættelser -26.116.000-32.106.000 Præmieindtægter f.e.r. 198.808.000 208.120.000 Forsikringsteknisk rente f.e.r -298.000-263.000 Udbetalte bruttoerstatninger -180.698.000-183.241.000 Ændring i bruttoerstatningshensættelser 0 0 Erstatningsudgifter f.e.r -180.698.000-183.241.000 Administrationsomkostninger -14.786.000-17.969.000 Forsikringsmæssige driftsomk. f.e.r i alt -14.786.000-17.969.000 FORSIKRINGSTEKNISK RESULTAT 3.026.000 6.647.000 9
Resultatopgørelse - investering 1. januar 30. juni 2018 Investeringsvirksomhed Note DKK 30.06.2018 DKK 30.06.2017 Renter, udbytter og kursreguleringer 404.000 1.078.000 Indtægter af investeringsaktiver i alt 404.000 1.078.000 Overført til forsikringsteknisk rente 298.000 263.000 RESULTAT AF INVESTERINGSVIRKSOMHED I ALT 702.000 1.341.000 ORDINÆRT RESULTAT FØR SKAT 3.728.000 7.988.000 Skat -940.000-1.757.000 PERIODENS RESULTAT 2.788.000 6.231.000 10
Resultatopgørelse - disponering 1. januar 30. juni 2018 Resultatdisponering Note 30.06.2018 Det disponible beløb udgør: Overført fra tidligere år 132.608.000 Halvårets resultat 2.788.000 TIL DISPOSITION 135.396.000 Som af bestyrelsen foreslås fordelt således: Overførsel til næste halvår 135.396.000 FORDELT 135.396.000 11
12
Balance 30. juni 2018 - aktiver Aktiver Note DKK 30.06.2018 DKK 31.12.2017 Immaterielle aktiver 1.246.000 289.000 Materielle anlægsaktiver 1.360.000 287.000 Investeringsfondsandele 310.713.000 286.742.000 Anfordringsindskud 39.291.000 3.849.000 INVESTERINGSAKTIVER, I ALT 350.004.000 290.591.000 Depositum 602.000 559.000 Tilgodehavende hos forsikringstagere 21.456.000 28.244.000 Andre tilgodehavender 513.000 900.000 TILGODEHAVENDER I ALT 22.571.000 29.703.000 Aktuelle skatteaktiver 1.397.000 0 Udskudt skatteaktiv 72.000 2.453.000 Periodeafgrænsningsposter 1.708.000 1.507.000 PERIODEAFGRÆNSNINGSPOSTER I ALT 1.708.000 1.507.000 AKTIVER I ALT 378.358.000 324.830.000 13
Balance 30. juni 2018 - passiver Passiver Note DKK 30.06.2018 DKK 31.12.2017 Aktiekapital 10.000.000 10.000.000 Overført overskud 135.396.000 107.608.000 Foreslået udbytte 0 0 EGENKAPITAL I ALT 145.396.000 117.608.000 Præmiehensættelser - brutto 145.220.000 119.104.000 Erstatningshensættelser - brutto 38.400.000 38.447.000 Risikomargin 4.900.000 4.900.000 FORSIKRINGSMÆSSIGE HENSÆTTELSER F.E.R. I ALT 188.520.000 162.451.000 Gæld til tilknyttede virksomheder 2.844.000 0 Gæld i forbindelse med forsikring 24.516.000 34.679.000 Anden gæld 10.187.000 10.092.000 Periodeafgrænsningsposter 6.895.000 0 GÆLD I ALT 44.442.000 44.771.000 PASSIVER I ALT 378.358.000 324.830.000 1. Koncerninterne transaktioner 2. Solvensmargin og basiskapital 14
15
Noter til resultatopgørelse og balance Noter til resultatopgørelse og balance Note 1 Koncerninterne transaktioner Mellemafregningskonti med koncernselskaber forrentes med en markedsrente. Note 2 Solvensmargin og basiskapital DKK 1.000 SCR er beregnet til 84.400 Basiskapitalen udgør 144.000 Solvensmargin udgør 1,71 Registrerede aktiver udgør 221.532.000 16
17