[( 0.\'bO^ ^C(o- I - KRØYER statsautoriserede revisorer Den selvejende institution Hyttefadet CVR-nr. 17 43 54 93 Årsrapport 2013 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på institutionens ordinære generalforsamling den ^ 2014 dirigent Hostrupsvej 4 7500 Holstebro T 9610 6161 www.kroyerpedersen.dk CVR-nr. 89 22 49 18 Medlem af RevisorGruppen Danmark
Indholdsfortegnelse Side Påtegninger Ledelsespåtegning 1 Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet 2 Institutionsoplysninger Institutionsoplysninger 4 Årsregnskab 1. januar - 31. december 2013 Anvendt regnskabspraksis 5 Resultatopgørelse 6 Balance 7 Noter 9 Den selvejende institution Hyttefadet Årsrapport for 2013
Ledelsespåtegning Bestyrelsen har dags dato aflagt årsrapporten for 2013 for Den selvejende institution Hyttefadet. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, og efter vor opfattelse giver årsregnskabet et retvisende billede af institutionens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultat. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Holstebro, den 29. januar 2014 Direktion Bestyrelse Den selvejende institution Hyttefadet Årsrapport for 2013 1
Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til bestyrelsen i Den selvejende institution Hyttefadet Vi har revideret årsregnskabet for Den selvejende institution Hyttefadet for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med år sregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om år sregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i år sregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for institutionens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af institutionens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vur dering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har - ikke givet anledning til forbehold. Den selvejende institution Hyttefadet Årsrapport for 2013 2
Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af institutionens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2013 samt af resultatet af institutionens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Holstebro, den 29. januar 2014 KRØYER Statsautoriserede Revisorer I/S Hans Madsen statsautoriseret revisor Den selvejende institution Hyttefadet Årsrapport for 2013 3
Institiitionsoplysninger Institutionen Den selvejende institution Hyttefadet Sysselting 1 7500 Holstebro Telefon: CVR-nr.: Regnskabsår: 97414044 17 43 54 93 1. januar - 31. december Bestyrelse Kristian Andersen Kent Wamberg Hansen Thomas Jacobsen Maja Madsen Henrik Sondrup Direktion Kristian Andersen Revision KRØYER, Statsautoriserede Revisorer I/S, Hostrupsvej 4, 7500 Holstebro Den selvejende institution Hyttefadet Årsrapport for 2013 4
Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for Den selvejende institution Hyttefadet er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for en klasse A-virksomhed. Årsrapporten er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. Resultatopgørelsen Driftstilskud og øvrige tilskud Driftstilskud og øvrige tilskud indregnes i resultatopgørelsen i det år, de vedrører. Balancen Materielle anlægsaktiver Ejendommen måles til den på regnskabsaflæggelsestidspunktet senest kendte offentlige ejendomsværdi. Der afskrives ikke på institutionens ejendom, da ejendommen vurderes at opretholde den medregnede værdi i form af løbende vedligeholdelse. Gældsforpligtelser Gældsforpligtelser måles til pålydende værdi. Den selvejende institution Hyttefadet Årsrapport for 2013 5
Resultatopgørelse 1. januar - 31. december Note 2013 2012 Holstebro Kommune 1.562.000 1.527.000 2 Øvrige indtægter 5.000 6.521 Indtægter i alt 1.567.000 1.533.521 3 Lønomkostninger 1.151.754 1.089.386 4 Ejendommens drift 260.121 250.724 5 Brugere 54.313 71.200 6 Køkkenregnskab 8.093 5.943 7 Bil-/trailerdrift 982 1.718 8 Administration 108.429 111.714 Omkostninger i alt 1.583.692 1.530.685 Resultat før finansielle poster -16.692 2.836 Finansielle indtægter 376 473 Finansielle omkostninger -23 0 Årets resultat -16.339 3.309 Forslag til resultatdisponering: Overføres til egenkapital 0 3.309 Disponeret fra egenkapital -16.339 0 Disponeret i alt -16.339 3.309 Den selvejende institution Hyttefadet Årsrapport for 2013 6
Balance Aktiver Note 31/12 2013 31/12 2012 Anlægsaktiver Grunde og bygninger 660.000 680.000 Anlægsaktiver i alt 660.000 680.000 Omsætningsaktiver Forudbetalinger for varer 4.295 1.760 Varebeholdninger i alt 4.295 1.760 Likvide beholdninger 547.117 568.070 Omsætningsaktiver i alt 551.412 569.830 Aktiver i alt 1.211.412 1.249.830 Den selvejende institution Hyttefadet Årsrapport for 2013 7
Balance Passiver 31/12 2013 31/12 2012 Egenkapital Egenkapital i alt 368.277 404.616 Egenkapital i alt 368.277 404.616 Gældsforpligtelser Lån hos Holstebro Kommune Langfristede gældsforpligtelser i alt 675.000 675.000 675.000 675.000 Gæld til brugere (modtagne pensioner) Beregnet feriepengeforpligtelse A-skat og arbejdsmarkedsbidrag Øvrige skyldige omkostninger Kortfristede gældsforpligtelser i alt 1.149 97.251 40.239 29.496 168.135 21.157 92.681 28.480 27.896 170.214 Gældsforpligtelser i alt 843.135 845.214 Passiver i alt 1.211.412 1.249.830 11 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser Den selvejende institution Hyttefadet Årsrapport for 2013 8
Noter 1. Resultatopgørelse med budget Budget 2014 Budget 2013 2013 2012 Tilskud kommune 1.576.000 1.562.000 1.562.000 1.527.000 Øvrige indtægter 0 0 5.000 6.521 Indtægter i alt 1.576.000 1.562.000 1.567.000 1.533.521 Lønomkostninger 1.190.000 1.145,000 1.151.754 1.089.386 Ejendommens drift 205.000 236.000 260.121 250.724 Brugere 55.000 55.000 54.313 71.200 Køkkenregnskab 12.000 12.000 8.093 5.943 Bil-/trailerdrift 4.000 4,000 982 1.718 Administration 110.000 110.000 108.429 111.714 Omkostninger i alt 1.576.000 1.562.000 1.583.692 1.530.685 Resultat før finansielle poster 0 0-16.692 2.836 Finansielle indtægter 0 0 376 473 Finansielle omkostninger 0 0-23 0 0 0-16.339 3.309 2. Øvrige indtægter Gave fra Frimurerne, julehj ælpen 5.000 5.000 Tilbagebetalt gebyr, Fødevarestyrelsen 0 1.521 5.000 6.521 Den selvejende institution Hyttefadet Årsrapport for 2013
Noter 2013 2012 Lønomkostninger Løn til centerleder 411.339 414.259 Løn til pædagoger 319.707 301.111 Løn til medhjælpere 330.510 290.943 Ferietillæg og feriepenge 4.437 1.496 ATP-bidrag 9.720 7.020 AES og forsikring 9.746 7.505 Personaleomkostninger 2.250 900 Pensionsbidrag 56.778 59.391 Kursusomkostninger 0 1.786 Befordringsgodtgørelse 7.267 4.975 1.151.754 1.089.386 4. Ejendommens drift Ej endomsskatter 4.204 4.664 Forsikringer 8.951 8.708 Forbrugsafgifter 60.060 52.810 Gasforbrug 2.689 3.210 Renholdelse og rengøiing 34.210 39.156 Vedligeholdelse 112.692 106.813 Anskaffelser 37.315 35.363 260.121 250.724 Brugere Ture og arrangementer 34.822 36.845 Brugerbetaling -1.934-1.437 Internet/kabeltv 8.908 8.573 Aviser og blade 3,485 3.342 Anskaffelser og materiale 21.384 20.159 Kaffe 6.121 6.656 Salg af flasker- -18.415-22.340 Differencer ved udlån til brugere -58 0 Tab på udlån til brugere 0 19.402 54.313 71.200 Den selvejende institution Hyttefadet Årsrapport for 2013 10
Noter 2013 2012 Køkkenregnskab Køb af mad 89.335 94.720 Salg af mad -81.242-88.777 8.093 5.943 Bil-/trailerdrift Vægtafgift og forsikring 702 1.152 Reparationer og vedligeholdelse 280 66 Leje, personbiler 0 500 982 1.718 Administration Repræsentation 395 350 Telefoner 8.305 11.233 Porto 1.339 639 Kontorartikler 6.687 6.061 Bogføringsassistance og lønadministration 43.338 43.744 Revision og regnskabsassistance 13.625 17.500 Møder og arrangementer 4.297 7.027 Kontingenter 2.876 1.869 For siklinger, arbejdsskadefor sikring 23.303 22.676 Småanskaffelser 4.264 528 Bankgebyrer 0 87 108.429 111.714 Den selvej ende institution Hyttefadet Årsrapport for 2013 11
Noter 31/12 2013 31/12 2012 9. Likvide beholdninger Kassebeholdning, drift 2.946 4.170 Kassebeholdning, udlån 20.406 20.330 Vestjysk Bank, nr. 7601 402303-0 (daglig) 8.040 9.993 Vestjysk Bank, nr. 7601 106169-4 (hovedkonto) 305.228 303,098 Vestjysk Bank, nr. 7601 115292-3 (flex) 60.497 80.479 Jyske Bank, nr. 7590 2172339 150.000 150.000 547.117 568.070 10. Egenkapital i alt Saldo 1. januar 404.616 401.307 Nedskrivning af ejendom -20.000 0 Årets resultat ifølge resultatopgørelsen -16.339 3.309 368.277 404.616 11. Pantsætninger og sikkerhedsstillelser Institutionen har deponeret ejerpantebrev på i alt 675 t.kr. til sikkerhed for lån hos Holstebro Kommune. Ejerpantebrevet giver pant i ejendommen Sysselting 1, Holstebro. Den selvejende institution Hyttefadet Årsrapport for 2013 12