1 Videbæk Idræts/Fritidscenter 2014 for 2019 (DKK L000) PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab, CVR-ur. 33 77 12 31 Platanvej 4, 7400 Herning T:9660 2500, F:9660 2590, pwc.dk
pwc Indholdsfortegnelse Side Erklæringer Ledelsens erklæring Uafhængig revisors erklæring om budget 2 Ledelsens budgetberetning beretning 4 forudsætninger 5 Resultatbudget 2019 8 Balancebudget 2019 9 Pengestrømsopgørelse 2019 11 Noter 2019 12
pwc Ledelsens erklæring tet for Videbæk Idræts/Fritidscenter 2014 er behandlet og godkendt af undertegnede dags dato. tet er udarbejdet i overensstemmelse med virksomhedens vedtagne regnskabspraksis og på grundlag af forhold, der efter vores opfattelse forekommer velbegrundede. Den anvendte regnskabspraksis anses som hensigtsmæssig, hvormed budgettet giver et retvisende billede af den forventede udvikling for Centret. Det er således vores opfattelse, at budgettet giver en pålidelig beskrivelse af forventningerne til resultatet og den økonomiske stilling. Videbæk, den 27. november 2018 Henrik Juhl Centerchef Bestyrelse Arne Stampe Pedersen formand Bjarne Mortensen Jan Rasmussen Berit Andersen Torben Tobiasen Ulrik Møller 1
Jok pwc Uafhængig revisors erklæring om budget Til ledelsen i Videbæk Idræts/Fritidscenter 2014 Vi har fået til opgave at afgive erklæring om vedlagte budget for Videbæk Idræts/Fritidscenter 2014 for perioden 1. januar til 31. december 2019, der omfatter budgetforudsætninger, anvendt regnskabspraksis, driftsbudget, balancebudget og pengestrøm, samt noter. tet udarbejdes på grundlag af budgetforudsætningerne der er beskrevet på henholdsvis side 5-7 i budgettet og i overensstemmelse med anvendt regnskabspraksis, som fremgår af årsregnskabet. Konklusionen er todelt således, at vores konklusion om hvorvidt budgettet er udarbejdet på grundlag af de angivne budgetforudsætninger og i overensstemmelse med den anvendte regnskabspraksis udtrykkes med høj grad af sikkerhed, og vores konklusion om, hvorvidt budgetforudsætningerne giver et rimeligt grundlag for budgettet udtrykkes med begrænset sikkerhed. Ved "et rimeligt grundlag for budgettet" forstås i denne erklæringsopgave, at budgetoplysningerne er fuldstændige, dokumenterede og ikke urealistiske. Formålet med budgettet er at afspejle den forventede økonomiske virkning af ledelsens handlingsplaner for perioden 1. januar til 31. december 2019. De faktiske resultater vil sandsynligvis afvige fra de budgetterede, da planlagte begivenheder ofte ikke indtræder som forudsat. Disse afvigelser kan være væsentlige. tet er udarbejdet til intern brug i selskabet og for sammen med anden information danne grundlag for selskabets drøftelser med banken om finansiering af selskabet i budgetperioden og kan som følge heraf være uegnet til andet formål. Vores erklæring er udelukkende udarbejdet til brug for selskabet og for selskabets drøftelser med banken om finansiering af selskabet i budgetperioden og kan ikke anvendes til andre formål. Ledelsens ansvar Ledelsen i Videbæk Idræts/Fritidscenter 2014 er ansvarlig for udarbejdelsen af budgettet på grundlag af budgetforudsætningerne og i overensstemmelse med anvendt regnskabspraksis. Ledelsen har endvidere ansvaret for, at budgetforudsætningerne giver et rimeligt grundlag for budgettet. Revisors ansvar Vores ansvar er på grundlag af vores undersøgelser at udtrykke en konklusion med høj grad af sikkerhed om, hvorvidt budgettet er udarbejdet på grundlag af budgetforudsætningerne og i overensstemmelse med anvendt regnskabspraksis, samt en konklusion med begrænset sikkerhed om, hvorvidt budgetforudsætningerne giver et rimeligt grundlag for budgettet. Vi har udført vores undersøgelser i overensstemmelse med ISAE 3400, Undersøgelse af fremadrettede finansielle oplysninger og fremskrivninger, samt yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. 2
pwc PricewaterhouseCoopers er underlagt international standard om kvalitetsstyring, ISQC 1, og anvender således et omfattende kvalitetsstyringssystem, herunder dokumenterede politikker og procedurer vedrørende overholdelse af etiske krav, faglige standarder og gældende krav i lov og øvrig regulering. Vi har overholdt kravene til uafhængighed og andre etiske krav i FSR danske revisorers retningslinjer for revisors etiske adfærd (Etiske regler for revisorer), der bygger på de grundlæggende principper om integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu, fortrolighed og professionel adfærd. Som led i vores undersøgelser har vi efterprøvet, om budgettet er udarbejdet på grundlag af budgetforudsætningerne og efter anvendt regnskabspraksis, herunder efterprøvet de indre talmæssige sammenhænge i budgettet. Ved vores undersøgelser af budgetforudsætningerne har vi på grundlag af vores kendskab til virksomheden, dens branche og den af ledelsen fremlagte dokumentation vurderet, om der er forhold, der giver os grund til at mene, at budgetforudsætningerne ikke giver et rimeligt grundlag for budgettet, herunder at budgetforudsætninger, kan anses som værende fuldstændige, dokumenterede og ikke urealistiske. Omfanget af de handlinger, vi har udført ved vores gennemgang af de anvendte budgetforudsætninger, er mindre end ved en erklæringsopgave med høj grad af sikkerhed. Som følge heraf er den grad af sikkerhed, der er opnået for vores konklusion om de anvendte budgetforudsætninger, betydeligt mindre end den sikkerhed, der ville være opnået, hvis der var udført en erklæringsopgave med høj grad af sikkerhed. Konklusion Denne konklusion skal læses under hensyntagen til formålet med budgettets, som redegjort for i erklæringens indledende afsnit, samt på grundlag af forståelsen af begrebet "et rimeligt grundlag for budgettet", som der er redegjort for i erklæringens indledende afsnit. Det er vores opfattelse, at budgettet for perioden 1. januar 31. december 2019 i alle væsentlige henseender er udarbejdet på grundlag af de angivne budgetforudsætninger og i overensstemmelse med den regnskabspraksis, der er beskrevet i årsrapporten for 2017. På grundlag af det udførte arbejde og det opnåede bevis er vi ikke blevet bekendt med forhold, der giver os grund til at mene, at de angivne budgetforudsætninger ikke giver et rimeligt grundlag for budgettet. Herning, den 27. november 2018 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerskab Henrik Skjøtt Sørensen statsautoriseret revisor 3
...ik pwc beretning Grundlag for budgettet og budgettets formål tet for 2019 er udarbejdet som et led i Centerets årlige proces med budgettering, som følger budgetprocessen for tidligere år. tet for 2019 har til formål at danne grundlag for ledelsens økonomiske styring af virksomheden og danne grundlag for indrapportering til Ringkøbing-Skjern Kommune. Udgangspunktet for budgettet er aktivitetsniveauet i de nu realiserede 3 kvartaler og budgettet for oktober kvartal 2018 korrigeret for kendte ændringer som eksempelvis yderligere omkostninger til reparation og vedligeholdelse, der er udsat til oktober kvartal 2018. Dette udgør forventningerne til 2018 som herefter sammen med ledelsens forventninger til fremtidigt aktivitetsniveau og aftalte tilskud fra Ringkøbing- Skjern Kommune er grundlaget for budgettet for 2019. Åbningsbalancen pr. 1. januar 2019 er den forventede åbningsbalance, som er budgetteret med udgangspunkt i realiserede tal pr. 30. september 2018 og budgettet for oktober kvartal korrigeret for kendte ændringer, herunder ekstra opsatte vedligehold. Vurdering af budgettet Ledelsen anser de budgetterede resultater for budgetperioden som tilfredsstillende, og det mest realistiske bud på den økonomiske udvikling i virksomheden under hensyntagen til de givne forudsætninger. tet har karakter af en fremtidsvurdering, hvorfor det kan forventes, at ikke alle forudsætninger opfyldes, ligesom der kan indtræffe uforudsete begivenheder og hændelser. Resultatet kan derfor afvige fra det budgetterede resultat. Afvigelserne kan være væsentlige. Det er ledelsens vurdering, at virksomheden ved moderate udsving i budgetforudsætningerne fortsat kan forvente at opnå et tilfredsstillende resultat. I budgettet er ikke indarbejdet effekten af tidligere foretagne hensættelser til reparation og vedligeholdelse. Dette afventer udarbejdelse af årsregnskabet for 2018. Der udestår fortsat betydelige opsatte reparation og vedligeholdelsesarbejder i Centret, som udføres i de kommende år under skyldig hensyntagen til Centrets økonomiske stilling og likviditet. 4
pwc forudsætninger Omsætning Sammenlignet med forventede tal for 2018 og budgettet for 2019 er omsætningen på de enkelte grupper budgetteret således (TDKK): Forventet 2019 31.12.2018 1 Omsætning Lejeindtægt klubber 1.450 1.450 Lejeindtægt andre/bowling 245 319 Lejeindtægt motionscenter 500 461 Entre-og lejeindtægter svømmehal 205 212 Lejeindtægter i øvrigt 130 108 Sponsoraftaler 130 127 Indtægter svømmelærer 160 155 Hal- og cafeomsætning (momspligtig) 751 762 Udlejning værelser (momspligtig) 555 543 Udlejning Gl. SFO (momspligtig) 97 Lejeindtægt Sonofon 44 41 Forpagtningsindtægt køkken (m om spligtig) 68 66 Driftsydelser 40 40 Øvrige indtægter 42 4.278 4.424 Bloktilskud 2.515 2.515 Indtægter vedr. skolers brug 1.224 1.223 8.017 8.161 Der er budgetteret ca. TDKK 150 mindre end forventet for 2018, primært grundet udflytning af hjemmeplejen samt ingen budgetteret omsætning ved udlejning af personale til Byfest og projekt Ny i Danmark. Den månedlige indtægt vedrørende skolers brug af Centret er budgetteret med udgangspunkt i modtagne betalinger i 2018 og dermed ikke pristalsreguleret. Bloktilskuddet modtages kvartalsvist og er budgetteret på grundlag af tilsagn fra Ringkøbing-Skjern Kommune svarende til modtaget tilskud i 2018. Vareforbrug Vareforbruget er budgetteret til gennemsnitligt 85% af hal- og cafeomsætningen eksklusive viderefaktureret køb fra køkkenet i Centret med udgangspunkt i tidligere års realiserede tal. 5
pwc Personaleomkostninger De samlede lønninger og gager er budgetteret med udgangspunkt i bemandingsoversigter fra tidligere år for ungarbejdere/løs medhjælp, ansatte timelønnede medarbejdere med ugentligt timeantal og funktionæransatte. Der er budgettet med en lille reduktion i antal ansatte. forudsætninger Salgsomkostninger Salgsomkostningerne er budgetteret med udgangspunkt i tidligere realiserede omkostningsniveau. Lokaleomkostninger Lokaleomkostningerne er budgetteret med udgangspunkt i hidtil realiserede omkostningsniveauer. Omkostninger til forbrug af el, vand, varme og vandafledningsafgift er budgetteret i månederne, hvor betaling af aconto bidrag/rater foretages. Ordinær reparation og vedligeholdelse er budgetteret til TDKK 500. Herudover er der budgetteret med ekstra/opsat reparation og vedligeholdelse med TDKK 650. Det består primært af afsluttende etape vedrørende etablering af nyt tag over gammel SFO, TDKK 500, samt øvrige vedligeholdelse i form af cykelhalvtag, ny garage til udendørs maskiner m.v., reparation af tag på hal 2 og gulvet i hal 2. I forhold til den tidligere udarbejdede ingeniørrapport fra 2017, er det ledelsen vurdering at der foretaget ekstraordinær renovering af omtalte områder for i alt TDKK 1.600 i perioden 2017-2018. Administrationsomkostninger Administrationsomkostningerne er budgetteret med udgangspunkt i hidtil realiserede omkostningsniveauer. Renteudgifter Der er ikke budgetteret med renteindtægter af bankindestående. Renter på lånet fra Kommunekredit er budgetteret med den aftalte rentesats på henholdsvis 1,9% (HS TDKK 11.700) og 1,44% (HS TDKK 900) p.a. Anlægsaktiver Anlægsaktiver indregnes til anskaffelsespris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Bygningerne afskrives over 20 år og inventaret over 5 år. Der er ikke budgetteret med investeringer i 2019. Varelager Der budgetteres med nogenlunde uændret værdi af lageret på TDKK 20. 6
pwc Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser Som følge af forskellige tidspunkter for fakturering til klubber og brugere af Centret er der budgetteret med forventede gennemsnitlige udståender i niveauet TDKK loo 600 afhængig af sæson mv. Leverandører af varer og tjenesteydelser Varekreditorer og skyldige omkostninger er ligesom debitorerne budgetteret med udgangspunkt i forventede niveauer i sæson mv. Anden gæld (feriepenge og A-skat/AM-bidrag) Feriepengeforpligtelse, A-skat og AM-bidrag er estimeret på baggrund af de forventede lønomkostninger. A-skat og AM-bidrag afregnes månedsvist. Moms Moms afregnes kvartalsvist af Centrets momspligtige aktiviteter. Centret indgår i Holmsland-modellen, hvor der bl.a. opnås momsrefusion af investeringer i og vedligeholdelse af Centret udlejningsaktiviteter mv. Udbetaling af momsrefusion efter denne model for udgifter afholdt i 2018 sker først i 2019. Denne indtægt er foreløbigt forsigtigt estimeret til TDKK 250 i 2019. 7
Resultatopgørelse for perioden 1. januar - 31. december 2019 1. kvartal 2019 2. kvartal 2019 3. kvartal 2019 4. kvartal 2019 Ar til dato Forventet Note Primo Januar februar marts april maj juni juli august september oktober november december 2019 2018 Omsætning 1.359 323 465 1.199 331 449 1.052 172 372 1.357 403 535 8.017 8.161 Vareforbrug 2 36 50 41 14 135 29 4 9 45 56 63 126 606 601 Bruttoresultat 1.323 274 425 1.186 196 420 1.048 163 327 1.301 340 409 7.411 7.561 Personaleomkostninger 275 248 249 265 237 232 202 193 256 248 262 407 3.074 3.205 Dækningsbidrag 1.048 26 176 921-41 188 846-30 71 1.053 78 2 4.337 4.356 Salgsomkostninger 3 il 7 1 12 14 6 8 7 7 22 3 7 105 89 Lokaleomkostninger 4 194 316-59 179 411 197 179 347 221 184 352 182 2.703 3.137 Administrationsomkostninger 5 70 22 23 44 37 37 40 22 23 49 32 92 491 459 Resultat før afskrivninger 773-319 211 686-503 -52 619-406 -180 798-309 -279 1.038 670 Afskrivninger 6 67 67 67 67 67 67 67 67 67 67 67 67 804 785 Resultat før renter 706-386 144 619-570 -119 552-473 -247 731-376 -346 234-114 Renteudgifter 7 3 98 3 96 200 219 Resultat før ekstraordinære poster 706-386 141 619-570 -217 552-473 -250 731-376 -442 34-333 8
Balance 31. december 2019 Aktiver 1. kvartal 2019 2. kvartal 2019 3. kvartal 2019 4. kvartal 2019 Ar til dato Forventet Primo Januar februar marts april maj juni juli august september oktober november december 31.12.2019 31.12.2018 Grunde og bygninger (Vestervang 28) 8 9.152 9.107 9.062 9.017 8.972 8.927 8.882 8.837 8.792 8.747 8.702 8.657 8.612 8.612 9.152 Driftsmidler 9 294 272 250 228 206 184 162 140 118 96 74 52 30 30 294 Anlægsaktiver 9.446 9.379 9.312 9.245 9.178 9.111 9.044 8.977 8.910 8.843 8.776 8.709 8.642 8.642 9.446-67 Varelager 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 Debitorer 150 420 340 560 285 210 530 200 300 550 70 150 150 150 150 Andre tilgodehavender 145 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 145 145 145 Periodeafgrænsningsposter 60 200 130 130 215 215 155 200 140 115 118 90 60 60 60 Kassebeholdning 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 Bankindestående 2.710 3.344 3.209 2.958 3.995 3.561 2.813 3.734 3.455 2.763 4.110 3.939 3.152 3.152 2.709 Omsætningsaktiver 3.110 4.011 3.726 3.695 4.522 4.033 3.545 4.181 3.942 3.475 4.345 4.226 3.552 3.552 3.109 Aktiver 12.555 13.390 13.038 12.940 13.700 13.143 12.589 13.158 12.852 12.317 13.121 12.934 12.193 12.193 12.554 9
Balance 31. december 2019 Passiver 1. kvartal 2019 2. kvartal 2019 3. kvartal 2019 4. kvartal 2019 Ar til dato Primo Januar februar marts april maj juni juli august september oktober november december 31.12.2019 Forventet 31.12.2018 Saldo primo 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 Årets resultat, overskud 1.643 1.311 2.017 1.630 1.771 2.390 1.819 1.602 2.155 1.682 1.432 2.163 1.786 1.311 1.643 Periodens resultat -333 706-386 141 619-570 -217 552-473 -250 731-376 -442 34-333 Egenkapital inkl. hensættelser 1.311 2.018 1.632 1.772 2.391 1.821 1.604 2.156 1.683 1.433 2.164 1.788 1.346 1.346 1.311 Kommune Kredit (1,95% - 10. juni 2036) 9.791 9.791 9.791 9.791 9.791 9.791 9.555 9.555 9.555 9.555 9.555 9.555 9.317 9.317 9.791 Kommune Kredit (0,75% -24. november 2036) 820 820 820 810 810 810 800 800 800 790 790 790 780 780 820 Varekreditor og skyldige omkostninger 337 400 400 400 465 450 430 380 550 380 350 520 500 500 337 Depositum nøgler 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 Depositum Sonofon 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 Anden gæld 283 349 383 154 231 260 1 88 255 251 147 250 270 239 239 283 Gældsforpligtelser 11.245 11.373 11.407 11.168 11.310 11.324 10.986 11.003 11.169 10.885 10.958 11.148 10.849 10.849 11.245 Passiver 12.555 13.391 13.039 12.940 13.701 13.144 12.589 13.159 12.853 12.318 13.122 12.935 12.194 12.194 12.555 10
Pengestrømsopgørelse for perioden 1. januar - 31. december 2019 Januar 1. kvartal 2019 2. kvartal 2019 3. kvartal 2019 4. kvartal 2019 Ar til dato februar marts april maj juni juli august september oktober november december 2019 Resultat 706-386 141 619-570 -217 552-473 -250 731-376 -442 34 Tilbageførsel afskrivninger 67 67 67 67 67 67 67 67 67 67 67 67 804 Ændring i leverandørgæld 63 65-15 -20-50 170-170 -30 170-20 163 Ændring i anden gæld 65 34-229 77 29-72 67 -a -104 102 20-31 -45 Ændring i varelager - Ændring i debitorer -270 80-220 295 55-320 330-100 -250 480-80 -0 Ændring i andre tilgodehavender 143 - - -143-0 Periodeafgrænsningsposter -140 70-85 60-45 60 25-3 28 30-0 Kasse beholding Likviditet fra drift 633-135 -241 1.038-435 -502 922-280 -682 1.347-171 -539 955 Afdrag på lån HS 11.700.000-236 -238-474 Afdrag på lån HS 900-10 -10-10 -10-40 Investering i anlægsaktiver I alt 633-135 -251 1.038-435 -748 922-280 -692 1.347-171 -787 441 Bankindestående primo 2.710 3.344 3.209 2.958 3.995 3.561 2.813 3.734 3.455 2.763 4.110 3.939 2.710 Bankindestående ultimo 3.344 3.209 2.958 3.995 3.561 2.813 3.734 3.455 2.763 4.110 3.939 3.152 3.152 11
Noter 1. kvartal 2019 2. kvartal 2019 3. kvartal 2019 4. kvartal 2019 Ar til dato Forventet Primo Januar februar marts april maj juni juli august september oktober november december 2019 31.12.2018 1 Omsætning Lejeindtægt klubber 180 150 200 55 40 70 20 55 150 180 200 150 1.450 1.450 Lejeindtægt andre/bowling 25 15 25 25 25 25-25 15 25 15 25 245 319 Lejeindtægt motionscenter 100 40 40 25 30 30 25 35 45 45 45 40 500 461 Entre- og lejeindtægter svømmehal 15 15 40 10 15 30 10 5 15 15 15 20 205 212 Lejeindtægter i øvrigt - 20 25 10 25 50 130 108 Sponsoraftaler 5 25 65 10 17 5 3 130 127 Indtægter svømmelærer 2 2 10 2 5 125 2 1 2 2 2 5 160 155 Hal- og cafeomsætning (momspligtig) 40 55 45 15 150 32 4 10 50 80 90 180 751 762 Udlejning værelser (momspligtig) 45 45 45 55 55 60 35 40 50 60 35 30 555 543 Udlejning Gl. SFO (momspligtig) - 97 Lejeindtægt Sonofon 11 11 11 11 44 41 Forpagtningsindtægt køkken (momspligtig) 1 1 15 1 1 15 1 1 15 1 1 15 68 66 Driftsydelser - 20 40 40 Øvrige indtægter - - 42 424 323 465 264 331 449 118 172 372 422 403 535 4.278 4.424 Bloktilskud 629 629 628 629 2.515 2.515 Indtægter vedr, skolers brug 306 306 306 306 1.224 1.223 1.359 323 465 1.199 331 449 1.052 172 372 1.357 403 535 8.017 8.161 2 Vareforbrug Vareforbrug (gns. 85% af salg cafeteria) 36 50 41 14 135 29 4 45 56 63 126 606 601 36 50 41 14 135 29 4 9 45 56 63 126 606 601 12
Noter 1. kvartal 2019 2. kvartal 2019 3. kvartal 2019 4. kvartal 2019 År til dato Forventet Primo Januar februar marts april maj juni juli august september oktober november december 2019 31.12.2018 3 Salgsomkostninger Markedsføring 9 6 10 13 5 6 6 6 20 2 5 88 82 Repræsentation 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 2 13 5 Diverse 1 1 1 1 4 2 11 7 1 12 14 6 8 7 7 22 3 7 105 89 4 Lokaleomkostninger Vand/varme 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 420 427 El 80 75 75 75 75 75 75 75 75 75 75 80 910 883 Vand og vandafledning 12 12 12 12 12 12 10 10 10 10 10 10 132 150 El-,vand- og distr.afgift -15-15 -15-15 -15-15 -15-15 -15-15 -15-10 -175-183 Renovation og vask af linned 35 20 20 10 20 20 10 35 30 20 20 20 260 247 Ejendomsforsikring 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 108 107 Hjælpematerialer 10 2 5 2-7 2 2 5 7 42 41 Reparation og vedligeholdelse 20 20 45 40 65 50 40 40 65 40 55 20 500 886 Ekstra/opsatte vedligeholdelsesarbejder 150 200 150 150 650 826 Servicekontrakter/leasing 6 Småanskaffelser 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 24 129 Vandprøver 2 2 4 2 2 4 2 2 4 2 2 4 32 29 Diverse 4 4 4 4 4 5 4 4 4 4 4 5 50 98 Momsrefusion - -250 - - -250-509 194 316-59 179 411 197 179 347 221 184 352 182 2.703 3.137 13
Noter 1. kvartal 2019 2. kvartal 2019 3. kvartal 2019 4. kvartal 2019 År til dato Forventet Primo Januar februar marts april maj juni juli august september oktober november december 2019 31.12.2018 5 Administrationsomkostninger Telefon, fax og intemet 10 2 2 10 2 2 10 2 2 10 2 2 56 46 Abonnementer 10 5 15 16 Forsikringer 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 36 37 Kontingenter 20 3 15 3 3 10 54 51 Kontorartikler og EDB 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 120 119 Leasing kopimaskine 11-11 12 11 45 48 Porto 1 1 2 1 1 2 1 1 2 1 1 1 15 13 Regnskabsmæssig assistance 14 70 84 78 Regnskabsmæssig assistance tidl. år 7 Småanskaffelser 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 12 2 Diverse 4 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 54 44 70 22 23 44 37 37 40 22 23 49 32 92 491 459 6 Afskrivninger Bygninger 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 540 525 Driftsmidler og inventar 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 264 259 67 67 67 67 67 67 67 67 67 67 67 67 804 785 7 Renteomkostninger Renter Kommunekredit HS 900 3 3 3 3 12 Renter Kommunekredit HS 11.700 95 93 188 216 3 98 3 96 200 219 14
Noter 1. kvartal 2019 2. kvartal 2019 3. kvartal 2019 4. kvartal 2019 År til dato Forventet Primo Januar februar marts april maj juni juli august september oktober november december 2019 31.122018 8 Grunde og bygninger (Vestervang 28) Kostpris 1. januar 11.295 11.295 11.295 11.295 11.295 11.295 11.295 11.295 11.295 11.295 11.295 11.295 11.295 11.295 10.885 Tilgang i årets løb _ - 410 11.295 11.295 11.295 11.295 11.295 11.295 11.295 11.295 11.295 11.295 11.295 11.295 11.295 11.295 11.295 Ned- og afskrivninger 1. januar 2.143 2.143 2.143 2.143 2.143 2.143 2.143 2.143 2.143 2.143 2.143 2 143 2.143 2.143 1 618 Årets afskrivninger 45 90 135 180 225 270 315 360 405 450 495 540 540 525 2.143 2.188 2.233 2.278 2.323 2.368 2.413 2.458 2.503 2.548 2.593 2.638 2.683 2.683 2.143 9.152 9.107 9.062 9.017 8.972 8.927 8.882 8.837 8.792 8.747 8.702 8.657 8.612 8.612 9.152 9 Driftsmidler Kostpris 1. januar 1.257 1.257 1.257 1.257 1.257 1.257 1.257 1.257 1.257 1.257 1.257 1.257 1.257 1.257 1 257 1.257 1.257 1.257 1.257 1.257 1.257 1.257 1.257 1.257 1.257 1.257 1.257 1.257 1.257 1.257 Ned- og afskrivninger 1. januar 963 963 963 963 963 963 963 963 963 963 963 963 963 963 704 Årets afskrivninger 22 44 66 88 110 132 154 176 198 220 242 264 264 259 963 985 1.007 1.029 1.051 1.073 1.095 1.117 1.139 1.161 1.183 1.205 1.227 1.227 963 294 272 250 228 206 184 162 140 118 96 74 52 30 30 294 15