Pengeinstitutter Halvårsartikel 2012
Halvårsartikel 2012 for pengeinstitutter Hovedtal for pengeinstitutternes halvårsregnskaber: Pengeinstitutterne fik et samlet overskud før skat på 4,2 mia. kr. i 1. halvår 2012 - mod et overskud på 6,4 mia. kr. i 1. halvår året før, jf. tabel 1. Overskuddet i 1. halvår 2012 ligger dog over årsresultatet for hele 2011. Nettorenteindtægterne er steget en anelse i forhold til 1. halvår året før. Forklaringen er øgede rentemarginaler. Nedskrivninger på udlån er steget mærkbart fra 9 mia. kr. til 13,5 mia. kr. i 1. halvår 2012, svarende til et nedskrivningsniveau på 0,57 pct. af udlån og garantier. Nedskrivningerne er større i 2. kvartal 2012 i forhold til 1. kvartal, jf. figur 1. Denne udvikling kan bl.a. henføres til nye regnskabsregler for nedskrivninger på udlån, der fik virkning fra og med 2. kvartal 2012. Samlet set er der dog tale om en begrænset stigning i nedskrivninger sammenlignet med 1. kvartal 2012. Pengeinstitutternes udlån er steget svagt med 5 mia. kr. (0,3 pct.) siden udgangen af 1. halvår 2011. Stigningen kan imidlertid henføres til et øget repo-udlån 1 i gruppe 1. Ekskl. repo-forretninger er udlånet faldet med 80 mia. kr. (5 pct.) Ekskl. repo-forretninger falder udlånet i alle grupperne 1-3. Indlånet er faldet med 10 mia. kr. siden udgangen af 1 halvår 2011. Faldet kan henføres til gruppe 1. Korrigeret for repo-indlån, som også kan henføres til gruppe 1, er indlånet faldet med 36 mia. kr. Indlånet er steget mærkbart i gruppe 2, 3 og 4, hvis der korrigeres for institutter i Finansiel Stabilitet. Indlånsunderskuddet er steget til 249 mia. kr. ultimo 1. halvår 2012 fra 236 mia. kr. året før. Korrigeret for repo-forretninger er indlånsunderskuddet dog reduceret fra 100 mia. kr. til 56 mia. kr. efter 1. halvår 2012, og færre institutter har et indlånsunderskud. Der er siden 1. halvår 2011 sket en mærkbar tilpasning af fundingstrukturen i de mindre og mellemstore institutter. Gruppe 2, 3 og 4 har nu samlet set et indlånsoverskud på 39 mia. kr., imod et underskud på 46 mia. kr. året før. Kapitalstrukturen i disse institutter er ligeledes tilpasset, så denne nu i langt overvejende grad består af kernekapital. Kernekapitalprocenterne er steget for sektoren som helhed i forhold til 1. halvår 2011. Det koncentrerede forfald af udstedelser med individuel statsgaranti udgør fortsat en udfordring for et antal små og mellemstore institutter. Finanstilsynet ser positivt på, at de pengeinstitutter, der har behov for det, benytter sig af Nationalbankens udlånsordning. 1 Repo (henh. reverse repo)-forretninger er salgs- og tilbagekøbsforretninger (henh. købs- og tilbagesalgsforretninger). Repo er (og reverse repo) føres regnskabsmæssigt som henholdsvis indlån og udlån, såfremt forretningerne ikke er indgået med andre kreditinstitutter. Såfremt forretningerne indgås med sidstnævnte føres repo (og reverse repo) som henholdsvis gæld til kreditinstitutter og tilgodehavende hos kreditinstiutter. 2
Tabel 1: Pengeinstitutternes halvårsregnskaber, 2011-2012 Mio. kr. Resultat poster (uddrag) Gruppe 1-4 i alt 2011 2012 Ændring Netto renteindtægter 25.217 25.719 2,0% Udbytte af aktier mv. 715 1.036 44,9% Netto gebyrindtægter 9.598 9.730 1,4% Netto rente- og gebyrindtægter 35.531 36.485 2,7% Kursreguleringer 4.448 4.085-8,2% Udgifter til personale og administration 24.490 25.184 2,8% Andre driftsudgifter 3.079 738-76,0% Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender m.v. 8.923 13.502 51,3% Resultat af kapitalandele 2.418 2.779 14,9% Resultat før skat 6.403 4.183-34,7% Balance poster (uddrag) Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker 398.285 458.875 15,2% Udlån 1.886.121 1.891.495 0,3% Obligationer 943.369 963.433 2,1% Aktier m.v. 28.780 25.236-12,3% Gæld til kreditinstitutter og centralbanker 675.016 958.376 42,0% Indlån 1.651.852 1.642.090-0,6% Udstedte obligationer 558.637 405.232-27,5% Egenkapital i alt 267.928 272.280 1,6% Balance 3.975.189 4.349.109 9,4% Garantier m.v. i alt 422.522 343.883-18,6% Andre eventualforpligtelser i alt 158.432 162.650 2,7% Udvalgte Nøgletal (institutniveau) Solvensprocent 19,97 19,86 Kernekapitalprocent 16,85 17,38 Halvårets egenkapitalforrentning før skat 2,51 1,57 Indtjening pr. omkostningskrone 1,16 1,11 Akkumuleret nedskrivningsprocent 3,14 3,78 Halvårets nedskrivningsprocent 0,36 0,57 Udvalgte Nøgletal (koncernniveau) Solvensprocent 17,55 17,23 Kernekapitalprocent 14,61 14,99 Kilde: Indberetninger til Finanstilsynet 3
Figur 1: Pengeinstitutternes udgiftsførte nedskrivninger på udlån, 2008.Q1-2012.Q2 20 Mia. kr 18 16 14 12 10 8 6 4 2 0 Kilde: Indberetninger til Finanstilsynet Resultatposter Pengeinstitutterne fik samlet set et overskud før skat på 4,2 mia. kr. i 1. halvår 2012, mod et overskud på 6,4 mia. kr. for den samme periode året før. Resultattilbagegangen er sket i gruppe 1 og 3, jf. tabel 3. Nedskrivninger på udlån beløber sig til godt 13,5 mia. kr. i 1. halvår 2012 mod 9 mia. kr. i 1. halvår året før. Det er i relative termer 0,57 pct. af udlån og garantier mod 0,36 pct. i den tilsvarende periode året før. Det ses af figur 1, at nedskrivningsniveauet på kvartaler er stigende, men samlet set dog ikke helt på samme høje niveau som tidligere under finanskrisen. Der er imidlertid en stor spredning mellem pengeinstitutterne. 10 procent af pengeinstitutterne har nedskrevet over 1,76 procent af deres udlån og garantier i første halvår 2012, jf. tabel 2. Tabel 2: Spredning på udgiftsførte nedskrivninger, 1. halvår 2012 10% 25% Median 75% 90% Gennemsnit (vægtet) 201206 0,01 0,25 0,69 1,03 1,76 0,57 Kilde: Indberetninger til Finanstilsynet Det skal bemærkes, at tallene i tabel 2 er nedskrivninger på et halvår. Hvis det forudsættes, at nedskrivningerne i 2. halvår ligger på samme niveau, svarer det til, at 10 procent af institutterne i 2011 vil nedskrive mere end 3,5 procent af deres udlån og garantier. 2 2 Nedskrivninger i 2. kvartal 2012 er rettelig påvirket af nye nedskrivningsregler. Se bemærkninger herom i teksten til figur 2. 4
< -1-0,75-0,50-0,25 0,00 0,25 0,50 0,75 1,00 1,25 1,50 1,75 2,00 2,25 2,50 2,75 3,00 > 3 < -1-0,75-0,50-0,25 0,00 0,25 0,50 0,75 1,00 1,25 1,50 1,75 2,00 2,25 2,50 2,75 3,00 > 3 Andel pengeinstitutter Andel pengeinstitutter Figur 2: Pengeinstitutternes nedskrivningsprocent 30% 25% 20% 15% 10% 5% 0% 40% 35% 30% 25% 20% 15% 10% 5% 0% Halvårets nedskrivningsprocent 2011.H1 2012.H1 Kvartalsvise nedskrivningsprocenter 2012.Q1 2012.Q2 Kilde: Indberetninger til Finanstilsynet. Pengeinstitutternes stigende nedskrivningsprocent fremgår også af figur 2, som viser, at fordelingen af institutterne i perioden fra 1. halvår 2011 til 1. halvår 2012 er rykket mod højere nedskrivningsprocenter. For flertallet af institutterne er nedskrivningsprocenten således højere i 1. halvår 2012 end i 1. halvår 2011. Nye regnskabsregler for nedskrivninger på svage lån har haft virkning fra og med 2. kvartal 2012. De nye regler indeholder en række præciseringer og opstramninger i forhold til nedskrivninger på udlån til især nødlidende ejendomskunder. Regelændringen har ført til højere nedskrivninger for en række institutter, jf. figur 2. I mange af disse institutter er der dog tale om en mindre forøgelse af deres samlede nedskrivninger, mens der kun for en mindre gruppe institutter er tale om en mere væsentlig nedskrivningsforøgelse. Den samlede virkning af regelændringen i forhold til de øvrige forhold, der påvirker nedskrivningerne i henholdsvis 1. og 2. kvartal 2012, er vanskelig at estimere, men den samlede stigning i nedskrivninger fra 6 mia. kr. i 1. kvartal til 7,5 mia. kr. i 2. kvartal 2012 tilsiger dog, at den samlede effekt er forholdsvis begrænset. For pengeinstitutsektoren samlet set steg nettorenteindtægterne med 0,5 mia. kr. (2 pct.) i forhold til 1. halvår året før. Henset til et udlån, som i volumen enten falder (for de fleste institutter) eller ligger i samme niveau som året før, kan forklaringen henføres til forøgede rentemarginaler. Nettogebyrindtægterne er steget med ca. 130 mio. kr. i forhold til 1. halvår 2011. Indtægter fra værdipapirhandel og depoter udgør størstedelen af gebyrindtægterne. Kursgevinster på værdipapirbeholdninger mv. bidrager med 4,1 mia. kr. mod 4,4 mia. kr. 1. halvår året før. Kursreguleringer indeholder både værdiregulering af udlån, værdipapirbeholdninger, valuta, afledte finansielle instrumenter og finansielle forpligtelser mv. Især valuta, obligationer og derivater bidrager positivt. Resultat af kapitalandele, dvs. resultat af bank-, forsikrings- og realkreditdrift i datterselskabsform, beløber sig til 2,8 mia. kr. mod 2,4 mia. kr. i 1. halvår året før. 5
Pengeinstitutternes basisindtjening bør sædvanligvis være proportioneret til at dække de forventede tab på udlånsvirksomheden, således at det kun er større uventede tab, der skal absorberes af egenkapitalreserverne. Efter 1. halvår 2012 har 10 institutter en negativ basisindtjening, jf. figur 3, i mod 14 institutter efter halvårsregnskaberne 2011. Figur 3: Basisindtjening, før kursreguleringer og nedskrivninger, 1. halvår 2012 3 Basisindtjening/udlån og garantier 2 1 0-1 -2-3 Pengeinstitutter Anm.: Den vandrette linie angiver den gennemsnitlige nedskrivningsprocent i sektoren, som er 0,57 pct. Institutter i Finansiel Stabilitet er ikke medtaget. Kilde: Indberetninger til Finanstilsynet. 27 institutter ligger med en basisindtjening mindre end 0,57 pct. af udlån og garantier, som er den gennemsnitlige nedskrivningsprocent i sektoren efter 1. halvår 2012. Balanceposter Den samlede udlånsvirksomhed i pengeinstitutterne, eksklusive udenlandske datterbanker, udgør 1.891 mia. kr. efter 1. halvår 2012. Pengeinstitutternes udlån er fra udgangen af 1. halvår 2011 til udgangen af 1. halvår 2012 steget med 5 mia. kr. (0,3 pct.). Udlånet er alene steget i grupperne 1 og 4. I gruppe 1 kan udviklingen henføres til en stigning i repo-udlån. Korrigeret for repo-udlån er udlånet reduceret med 80 mia.kr. (5 pct.) og faldet er sket i alle grupperne 1-3. Indlånet er faldet med knap 10 mia. kr. (0,6 pct.) siden 1. halvår 2011. Indlånet er faldet i gruppe 1, men steget i gruppe 2, 3 og 4. Stigningen i gruppe 3 sker alene, såfremt der korrigeres for indlån i institutterne i Finansiel Stabilitet, som faldt med 18,8 mia. kr. Korrigeret for repo-indlån er indlånet faldet med 36 mia. kr., der kan henføres til gruppe 1. Indlånsunderskuddet (indlån i forhold til udlån) i sektoren samlet set er nu 249 mia. kr. mod 236 mia. kr. året før. Gruppe 2, 3 og 4 har nu samlet set et indlånsoverskud på 39 mia. kr. imod et underskud på 46 mia. kr. året før. Korrigeret for repo-forretninger er sektorens indlånsunderskud faldet fra 100 mia. kr. til 56 mia. kr. ved udgangen af 1. halvår 2012, og et indlånsunderskud, der samlet set kan henføres til gruppe 1. 6
Et færre antal institutter har indlånsunderskud i dag, 17 institutter har indlånsunderskud efter 1. halvår 2012 mod 29 institutter året før. Spredningen ved udgangen af 1. halvår 2012 er fortsat betydelig, jf. figur 4. Figur 4: Pengeinstitutternes indlånsunderskud, 1. halvår 2012 Indlån/udlån 3 2,5 2 1,5 1 0,5 0 Pengeinstitutter Anm.: Institutter i Finansiel Stabilitet er ikke medtaget. Kilde: Indberetninger til Finanstilsynet. Den samlede fundingstruktur viser, at en mindre del - end året før - af udlånsvirksomheden finansieres af udstedte obligationer, 405 mia. kr. mod 559 mia. kr. Den store volumen i den udestående obligationsudstedelse ligger hos gruppe 1 institutterne. Obligationsudstedelser i markedet er for langt de fleste mindre og mellemstore institutter enten ikke muligt eller meget vanskeligt at gennemføre, og alene de største institutter har gennemført udstedelser inden for det seneste år. De mindre og mellemstore institutter har enten styrket indlånsbasen eller arbejder herpå. De statsgaranterede udstedelser antager nu for sektoren samlet set 94 mia. kr. ved udgangen af 1. halvår 2012 mod 158 mia. kr. på samme tidspunkt året før. Det koncentrerede forfald af udstedelser med individuel statsgaranti udgør dog fortsat en udfordring for et antal små og mellemstore institutter. Finanstilsynet ser positivt på, at de pengeinstitutter, der har behov for det, benytter sig af Nationalbankens udlånsordning. Udstedelser af covered bonds er steget med ca. 50 mia. kr. siden 1. halvår året før og andrager nu 175 mia. kr. ved udgangen af 1. halvår 2012. Nettogæld til andre kreditinstitutter er steget fra 277 mia. kr. ved 1. halvår 2011 til 500 mia. kr. ved udgangen af 1. halvår 2012. Stigningen skyldes en markant stigning i gæld til kreditinstitutter og centralbanker (væksten er især sket i repo-forretningerne) og kan henføres til gruppe 1 alene. Der er nu et nettotilgodehavende i grupperne 2-4. 7
Tabel 3: Pengeinstitutternes halvårsregnskaber, 2011-2012 fordelt på gruppe 1-4 Mio. kr. 2011 Gruppe 1 Gruppe 2 Gruppe 3 2012 2011 2012 2011 2012 Ændring Ændring Ændring Ændring 2011 Gruppe 4 2012 Resultat poster (uddrag) Netto renteindtægter 17.730 18.099 2,1% 3.637 3.861 6,2% 3.765 3.710-1,5% 42 48 15,1% Netto gebyrindtægter 7.401 7.396-0,1% 774 915 18,1% 1.270 1.388 9,3% 36 31-12,8% Netto rente- og gebyrindt. 25.687 26.397 2,8% 4.492 4.839 7,7% 5.091 5.169 1,5% 78 80 2,3% Kursreguleringer 3.517 2.529-28,1% 1.213 1.443 19,0% -272 109 * -7 4 * Udgifter til pers. og adm. 16.626 17.667 6,3% 4.090 4.115 0,6% 3.584 3.345-6,7% 55 58 5,0% Nedskrivninger på udlån 6.167 9.447 53,2% 1.407 1.864 32,5% 1.343 2.186 62,8% 1 5 294,7% Resultat af kapitalandele 1.369 2.566 87,5% -69 134 * 1.118 79-93,0% 0 0 * Resultat før skat 5.839 3.907-33,1% -224-18 91,8% 749 276-63,1% 10 19 79,3% Balance poster (uddrag) Tilg. hos kreditinstitutter 339.779 408.292 20,2% 29.673 31.440 6,0% 23.398 18.792-19,7% 276 350 26,5% Udlån 1.514.676 1.589.605 4,9% 194.373 158.962-18,2% 174.385 141.358-18,9% 1.500 1.570 4,7% Gæld til kreditinstitutter 593.777 911.243 53,5% 45.939 30.088-34,5% 34.756 16.976-51,2% 47 69 45,7% Indlån 1.321.265 1.301.491-1,5% 160.246 181.748 13,4% 162.223 156.729-3,4% 1.969 2.121 7,7% Udstedte obligationer 446.884 323.155-27,7% 79.664 70.069-12,0% 32.088 12.007-62,6% 1 1 0,0% Egenkapital i alt 195.400 200.485 2,6% 33.685 33.376-0,9% 36.198 37.940 4,8% 476 479 0,5% Balance 3.316.432 3.748.382 13,0% 355.137 356.562 0,4% 291.715 241.405-17,2% 2.585 2.760 6,7% Udvalgte Nøgletal (institutniveau) Solvensprocent 20,52 20,16 15,92 16,56 21,25 22,08 24,79 23,81 Kernekapitalprocent 17,28 17,44 14,26 14,62 17,06 20,45 23,83 22,80 Halvårets EKF før skat 3,18 2,00-0,35-0,05 2,26 0,72 2,21 3,93 Indtjening pr. omk.krone 1,22 1,13 0,99 1,04 1,13 1,04 1,17 1,29 Akk. nedskrivningspct 2,73 3,24 4,80 6,06 5,02 6,88 3,33 3,90 Halvårets nedskrivningspct. 0,30 0,48 0,64 0,94 0,62 1,14 0,09 0,28 Anm.: Der er i sammenligningstallene taget højde for fusioner samt udviklinger i omfanget af arbejdende kapital, der bevirker, at et institut overgår fra én gruppe til en anden. Det vil med andre ord sige, at grupperne er låst med udgangspunkt i gruppefordelingen i 2012.Q2. Institutter i Finansiel Stabilitet indgår i gruppe 3. Kilde: Indberetninger til Finanstilsynet. Nøgletal Pengeinstitutsektorens kernekapitalprocent er steget både på institutniveau og på koncernniveau. Kernekapitalprocenten stiger fra 16,9 til 17,4. Solvensprocenten falder svagt fra fra 20 til 19,86, jf. tabel 4. Blandt andre nøgletal ses, at indtjening pr. omkostningskrone er faldet og således fortsat ligger på et lavt niveau. Nøgletallene på nedskrivninger stiger akkumulerede nedskrivninger udgør for sektoren samlet nu 3,8 pct. mod 3,1 pct. af udlån og garantier året før. Overdækning i forhold til lovkrav om likvidtet er for sektoren som helhed steget fra 144 pct. til 149 pct. efter 1. halvår 2012. Finanstilsynet opdaterer halvårets nøgletal i femårsoversigt fordelt på grupper og de enkelte institutter i nøgletalsdatabasen på Finanstilsynets hjemmeside. 8
Tabel 4: Pengeinstitutternes nøgletal 1. halvår 2008-2012, beregnet som vægtet gennemsnit Institutniveau 2008 2009 2010 2011 2012 Solvensprocent 14,52 16,45 17,61 19,97 19,86 Kernekapitalprocent 11,14 12,94 14,30 16,85 17,38 Halvårets egenkapitalforrentning før skat 5,90-2,52 0,95 2,51 1,57 Halvårets egenkapitalforrentning efter skat 4,68-2,93 0,34 1,78 1,03 Indtjening pr. omkostningskrone 1,36 0,90 1,05 1,16 1,11 Renterisiko 1,77 1,56 0,48 0,49 0,27 Udlån plus nedskrivninger herpå i forhold til indlån 132,42 133,42 133,15 117,84 119,81 Overdækning i forholdtil lovkrav om likviditet 106,54 135,07 163,69 143,78 148,74 Summen af store engagementer 120,87 57,37 35,79 27,16 20,07 Akkumuleret nedskrivningsprocent 0,67 2,52 3,71 3,14 3,78 Halvårets nedskrivningsprocent 0,21 1,05 0,61 0,36 0,57 Halvårets udlånsvækst 6,31-5,64 3,96-1,76 6,42 Udlån i forhold til egenkapital 9,17 8,27 8,32 7,03 6,93 Koncernniveau 2008 2009 2010 2011 2012 Solvensprocent 12,69 14,74 15,62 17,55 17,23 Kernekapitalprocent 9,46 11,41 12,52 14,61 14,99 Halvårets egenkapitalforrentning før skat 6,47-1,97 0,86 2,95 1,71 Halvårets egenkapitalforrentning efter skat 4,80-2,66 0,05 1,99 0,98 Indtjening pr. omkostningskrone 1,48 0,94 1,04 1,16 1,10 Renterisiko 1,77 1,76 0,52 0,64 0,25 Overdækning i forhold til lovkrav om likviditet 85,10 106,14 144,05 114,41 118,77 Summen af store engagementer 142,48 63,90 42,45 20,82 18,04 Akkumuleret nedskrivningsprocent 0,41 1,94 2,88 2,36 2,72 Halvårets nedskrivningsprocent 0,08 0,84 0,49 0,32 0,41 Halvårets udlånsvækst 3,87-3,00 3,62-2,46 3,91 Udlån i forhold til egenkapital 15,33 14,73 14,55 12,34 12,25 Anm.: Halvårets udlånsvækst er væksten fra primo året til udgangen af 1. halvår. Kilde: Indberetninger til Finanstilsynet. 9
Appendiks Pengeinstitutter under tilsyn pr. 30. juni 2012 FT.nr. Navn FT.nr. Navn FT.nr. Navn Gruppe 1 - Arb. kapital over 65 mia. kr. Gruppe 3 (fortsat) Gruppe 3 (fortsat) 2222 Nordea Bank Danmark A/S 6471 Grønlandsbanken, Aktieselskab 9486 Sparebank Østjylland af 2012 A/S 3000 Danske Bank A/S 6482 BRFkredit Bank a/s 9682 Nr. Nebel og Omegn, Sparekassen for 7858 Jyske Bank A/S 6520 Lollands Bank, Aktieselskab 9684 Fanø Sparekasse 8079 Sydbank A/S 6771 Lægernes Pensionsbank A/S 9686 Den Jyske Sparekasse 8117 Nykredit Bank A/S 6850 Vestfyns Bank A/S 9690 Vorbasse-Hejnsvig Sparekasse 5 6860 Nordfyns Bank, Aktieselskabet 9695 Saxo Privatbank A/S 6880 Totalbanken A/S 9740 Frøs Herreds Sparekasse Gruppe 2 - Arb. kapital over 12 mia. kr. 7230 Østjydsk Bank A/S 9797 Broager Sparekasse 522 Sjælland, Sparekassen 7320 Djurslands Bank A/S 9827 Sparekassen Bredebro 681 Lolland A/S, Sparekassen 7440 Nørresundby Bank A/S 9860 Folkesparekassen 1149 Saxo Bank A/S 7500 Hvidbjerg Bank Aktieselskab 13080 Frørup Andelskasse 5301 Arbejdernes Landsbank, Aktieselskab 7570 PenSam Bank A/S 13290 Andelskassen Fælleskassen 5999 Danske Andelskassers Bank A/S 7780 Skjern Bank, Aktieselskabet 13330 Slagelse, Andelskassen J.A.K 7670 Ringkjøbing Landbobank, Aktieselskab 7790 Vinderup Bank, A/S 13460 Merkur, Den Almennyttige Andelskasse 7681 Alm. Brand Bank A/S 7890 Salling Bank A/S 69 7730 Vestjysk Bank A/S 7930 Kreditbanken A/S 9260 Sparbank A/S 7990 Tønder Bank A/S Gruppe 4 - Arb. kapital under 250 mio. kr. 9335 Kronjylland, Sparekassen 8099 Nordjyske Bank A/S 544 Refsnæs Sparekasse 9380 Spar Nord Bank A/S 8222 Banque Internationale à Luxembourg 579 Sparekassen Den lille Bikube 10001 FIH Erhvervsbank A/S 8231 FIH Kapital Bank A/S 800 Flemløse Sparekasse 12 8269 Carnegie Bank A/S 5125 Leasing Fyn Bank 9020 Sparekassen Hvetbo A/S 9121 Boddum-Ydby Sparekasse Gruppe 3 - Arb. kapital over 250 mio. kr. 9044 Dronninglund Sparekasse 9143 Hunstrup-Østerild Sparekasse 400 Lån og Spar Bank A/S 9070 Sparekassen Vendsyssel 9228 Vokslev Sogns Spare- og Laanekasse 537 Dragsholm Sparekasse 9090 Thy, Sparekassen 9357 Helgenæs Sparekasse 631 Kongsted Sparekasse 9100 Fjordbank Mors af 2011 A/S 9358 Vistoft Sparekasse 644 Fanefjord Sparekasse 9124 Sønderhå-Hørsted Sparekasse 9369 Søby-Skader-Halling Sparekasse 755 Middelfart Sparekasse 9133 Frøslev-Mollerup Sparekasse 9627 Ulfborg Sparekasse 828 Sparekassen Faaborg A/S 9135 Klim Sparekasse 9629 Stadil Sparekasse 844 Svendborg Sparekasse A/S 9137 Ekspres Bank A/S 9634 Borbjerg Sparekasse 847 Rise Spare- og Lånekasse 9144 Bank DNB A/S 9639 Fjaltring-Trans Sparekasse 1671 Basisbank A/S 9212 Hals Sparekasse 13070 Faster Andelskasse 1693 Cantobank A/S 9217 Himmerland A/S, Sparekassen 13100 Københavns Andelskasse 5201 Amagerbanken af 2011 A/S 9261 Skals, Sparekassen i 13220 Andelskassen OIKOS 6060 DiBa Bank A/S 9283 Langå Sparekasse 13240 Ebeltoft, Andelskassen J.A.K 6070 Max Bank af 2011 A/S 9312 Sparekassen Balling 13350 Østervraa, J.A.K. Andelskassen 6140 Møns Bank, A/S 9351 Hobro, Sparekassen 13450 Funder Fælleskasse Andelskasse 6160 FS Bank A/S 9354 Rønde og Omegns Sparekasse 20 6220 Vordingborg Bank A/S 9388 Sparekassen Djursland Finansiel Stabilitet 5201 Amagerbanken af 2011 A/S 9100 Fjordbank Mors af 2011 A/S 6070 Max Bank A/S af 2011 9486 Sparbank Østjylland af 2012 Fusioner i 2012 Ophørte institutter Fortsættende institutter 9116 Sparekassen Limfjorden 9070 Sparekassen Vendsyssel 9174 Farsø, Sparekassen 9686 Den Jyske Sparekasse 7270 Aarhus Lokalbank Aktieselskab 7730 Vestjysk Bank A/S 547 Arts Herred, Sparekassen for 537 Dragsholm Sparekasse 9486 Sparekassen Østjylland 9335 Kronjylland, Sparekassen 9307 Spar Salling Sparekasse 9686 Den Jyske Sparekasse 6100 Skandinaviska Enskilda Banken A/S Ophørt 13370 J.A.K. Andelskassen Varde 9860 Folkesparekassen 644 Fanefjord Sparekasse 6140 Møns Bank, A/S 9143 Hunstrup-Østerild Sparekasse 9090 Sparekassen Thy 10