ÅRSRAPPORT 2011 Dansk Ride Forbund - Årsrapport 2011 1
Repræsentantskabsmøde Program den 25.marts 2012 Kl. 10.00: Foredrag Klubber deler erfaringer Kl. 11.00: Udvalgene har ordet Kl. 12.00: Frokost Kl. 13.00: Repræsentantskabsmøde inkl. hyldest af championatsvindere samt uddeling af ærestegn og klubpriser. Dagsorden: 1. Valg af dirigent 2. Bestyrelsen aflægger beretning (i Årsberetning 2011) 3. Forelæggelse af det reviderede regnskab til godkendelse (i Årsrapport 2011) 4. Fremlæggelse af det igangværende års budget til orientering (i Årsrapport 2011) 5. Optagelse af nye medlemmer (i Årsberetning 2011) 6. Behandling af indkomne forslag (forslag udsendt til klubberne med invitation og kan også findes på www.rideforbund.dk) 7. Valg af formand (ikke aktuelt i 2012) 8. Valg af øvrige medlemmer og suppleanter til bestyrelsen (tre bestyrelsesmedlemmer og 2. suppleant) Jørgen Mertz (genopstillet til bestyrelsen) Jette Bille (genopstillet til bestyrelsen og 2. suppleant) Ulla Martens (genopstillet til bestyrelsen og 2. suppleant) Anne-Mette Binder (opstillet til bestyrelsen) Kristina Diernæs (opstillet til 2. suppleant) 9. Valg af medlemmer og suppleanter til Appeludvalget (to udvalgsmedlemmer) Henrik Tofte Olesen (genopstillet til udvalg) Charlotte Velin (genopstillet til udvalg) Per Skjærbæk (genopstillet til suppleant) 10. Valg af revisor og revisorsuppleant Bestyrelsen foreslår: Statsautoriseret revisor Torben Kristensen, KPMG til revisor Statsautoriseret revisor Per Lund, KPMG til revisorsuppleant 11. Eventuelt 2 Dansk Ride Forbund - Årsrapport 2011
Velkommen Dansk Ride Forbund byder klubber, inviterede gæster og distriktsrepræsentanter velkommen til repræsentantskabsmøde 2012, hvor dagen udover selve repræsentantskabsmødet også vil byde på et indblik i vores udvalg og deres arbejde samt tre inspirerende foredrag under overskriften Klubber deler erfaringer. Nedenfor kan du få et overblik over de enkelte oplæg. Vi ser frem til en spændende og inspirerende dag i Rebild. Vel mødt! Oplæg Hvordan får klubben flere medlemmer? Nustrup Rideklub er vågnet! Efter nogle år med meget lavt aktivitetsniveau og et støt dalende medlemstal var klubben helt nede på 21 medlemmer. Men nu er udviklingen vendt, og der er sket en medlemsfremgang på over 500 %. Formand Laila Jürgensen fortæller om den rivende udvikling, som klubben har været igennem, og om de tiltag, som klubben har gjort. Hør om sportsoptog, åbent hus -arrangementer, ponytrækning, forældrekørekort og meget mere. Fra lejer til selvejende institution Rideklubben Birken har været igennem en stor proces, hvor de er gået fra at bo til leje hos privat ejer til at have en selvejende institution. Formand Lars Nielsen beretter om processen og de overvejelser, som klubben har gjort sig. Blandt andet om klubben skulle være selvejende, eller der skulle oprettes en selvejende institution. Om klubben kunne skaffe den fornødne kapital til at købe faciliteten, samt hvordan klubben kan fremtidssikres bedst muligt. Grøn energi vender klubbens økonomi Sportsrideklubben Lerbæk har med få investeringer i grøn energi fået vendt klubbens økonomi, og udover at klubben har fået positive tal på bundlinjen, har kommunen også fået tusindvis af kroner i kommunekassen. Næste skridt er opstilling af egen vindmølle til foråret. Således vil klubben sandsynligvis blive den første danske rideklub, der er selvforsynende på energi. Hør formand Søren Kjellberg fortælle om projektet. Dansk Ride Forbund - Årsrapport 2011 3
Indhold Ledelsens påtegning...5 Revisionspåtegning...6 Oplysninger om forbundet...7 Ledelsens beretning...8 Anvendt regnskabspraksis...12 Resultatopgørelse... 13 Balance 31. december...14 Noter...15 Budget...19 4 Dansk Ride Forbund - Årsrapport 2011
Ledelsens påtegning Bestyrelse har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 2011 for Dansk Ride Forbund. Årsrapporten er aflagt efter gældende regnskabsbestemmelser. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigts mæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af forbundets aktiver, passiver og finansielle stilling samt resultat. København, den 23. februar 2012 Bestyrelse: Ulf Helgstrand Formand Jørgen Mertz Næstformand Jakob Ravnsbo Ulla Martens Troels Ullerup Jette Bille Hans-Christian Matthiesen Dansk Ride Forbund - Årsrapport 2011 5
Til repræsentantskabet i Dansk Ride Forbund Påtegning på årsrapporten Vi har revideret årsrapporten for Dansk Ride Forbund for regnskabsåret 1. januar 31. december 2011. Årsrapporten omfatter ledelsespåtegning, ledelsesberetning, anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsrapporten udarbejdes efter Kulturministeriets bekendtgørelse nr. 924 af 28. september 2005. Ledelsens ansvar for årsrapporten Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af en årsrapport, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med Kulturministeriets bekendtgørelse nr. 924 af 28. september 2005. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde en årsrapport uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsrapporten på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsrapporten er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsrapporten. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i årsrapporten, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for forbundets udarbejdelse af en årsrapport, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af forbundets interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsrapporten. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsrapporten giver et retvisende billede af forbundets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2011 samt af resultatet af forbundets aktiviteter for regnskabsåret 1. ja nuar 31. december 2011 i overensstemmelse med Kulturministeriets bekendtgørelse nr. 924 af 28. september 2005. Supplerende oplysninger vedrørende forståelse af revisionen Forbundet har i overensstemmelse med Kulturministeriets bekendtgørelse nr. 924 af 28. september 2005 som sammenligningstal i resultatopgørelsen for regnskabsåret 2011 medtaget det af bestyrelsen godkendte resultatbudget. Budgettal for 2011 er ikke omfattet af vores revision. København, den 23. februar 2012 KPMG Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Torben Kristensen statsaut. revisor 6 Dansk Ride Forbund - Årsrapport 2011
Oplysninger om forbundet Dansk Ride Forbund Idrættens Hus Brøndby Stadion 20 2605 Brøndby Hjemmeside: www.rideforbund.dk Telefon 43 26 28 28 Telefax 43 26 28 12 CVR-nr. 10 88 29 15 Hjemsted: Brøndby Regnskabsår: 1. januar - 31. december Bestyrelse Ulf Helgstrand (formand) Jørgen Mertz (næstformand) Jakob Ravnsbo Troels Ullerup Jette Bille Ulla Martens Hans-Christian Matthiesen Generalsekretær Jens-Erik Majlund Revisor KPMG, Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Osvald Helmuths Vej 4 2000 Frederiksberg Torben Kristensen Bank Nordea Nykredit Bank Danske Bank Momsregistrering Dansk Ride Forbund er som forening som hovedregel momsfritaget. Dansk Ride Forbunds salgsafdeling er for enkelte varegrupper omfattet af momspligten. Repræsentantskab Ordinært repræsentantskabsmøde afholdes søndag den 25. marts 2012 på Comwell Redbild Bakker i Skørping Dansk Ride Forbund - Årsrapport 2011 7
Ledelsens beretning Regnskabet for kalenderåret 2011 udviser et overskud på 325 mod et budgetteret overskud på 189. Indtægterne er budgetteret med 26.650. Der blev realiseret 25.791. Faldet i forhold til det budgetterede kommer overvejende fra lavere indtægter på klubkontingent, tilskud fra Danmarks Idræts-Forbund, Uddannelse og on-line gebyrer. De samlede udgifter er 25.355 mod budgetterede 26.330. Faldet i udgifterne skyldes overvejende færre udgifter til løn, kontorhold, Kommunikation, og Uddannelse, samt besparelser på en lang række områder grundet de faldende indtægter. Resultatet er set i lyset af de faldende indtægter tilfredsstillende. Overskuddet henlægges til aktivitetspulje. Egenkapitalen udgør 6.169, hvilket svarer til 24,3% af de samlede udgifter i 2011. Regnskabets balancesum udgør 12.316, og egenkapitalen udgør i alt 6.169, svarende til en soliditet på 50,1%. I perioden fra regnskabsårets afslutning til aflæggelsen af årsrapporten er der ikke indtruffet forhold, som vurderes at have væsentlig indflydelse på vurderingen af årsrapporten. Efterfølgende redegøres overordnet for udvalgte regnskabsposter i regnskabet. Kontingent fra klubber Der er budgetteret med 67.300 medlemmer a dkk 101. Afvigelsen fra budget skyldes primært afskrevet kontingent på klubber, som er udmeldt på grund af lukning, konkurs eller ekskludering. Der er i alt netto indtægtsført kontingent for ca. 66.352 medlemmer a dkk 101. Heri er modregnet afskrevet kontingent på klubber, som er udmeldt, ekskluderet af Dansk Ride Forbund eller gået konkurs. Opkrævning af klubkontingent er i 2011 - i lighed med tidligere år - af hensyn til klubbernes likviditet, ændret til opkrævning i 2 rater med betaling i henholdsvis april og oktober måned, mod tidligere år, hvor hele beløbet blev opkrævet i en rate til forfald i april måned. Rytterlicenser Der er pr. 31/12 2011 betalt rytterlicenser med i alt 5.802 mod et budget på 5.850. Tilskud fra Danmarks Idræts-Forbund Der er realiseret tilskud fra Danmarks Idræts-Forbund med i alt 4.774 mod et budget på 4.990. Igen i 2011 ses der en stigning i forhold til 2010 i fordelingsnøgletilskuddet grundet det høje aktivitetsniveau. Afvigelsen fra regnskab til budget skyldes for højt budgetteret tilskud. Endvidere er der i år 2011 realiseret et mindre tilskud til udviklingskonsulenter grundet fratrædelse. Hestepas og salg af stævneresultater Pr. 1. april 2010 overgik konkurrencehesteregistreringen fra Videnscentret for Landbrug til Dansk Ride Forbund og samtidig blev der indført on-line bestilling heraf. Indtægten ved on-line registrering er 908. 8 Dansk Ride Forbund - Årsrapport 2011
Sponsorater Der er realiseret indtægter med 1.431 mod et budget på 1.500. Endvidere er der opnået naturalie-sponsorat om beklædning til landsholdsrytterene. Der blev i 2011 indgået særskilt aftale omkring sponsorering af seniorspringlandsholdet. En stor del af sponsorindtægterne kan direkte relateres til aktiviteter for ryttere dvs. turneringer. Der vil i 2012 blive overført ekstra ressourcer til sponsorområdet. Salgsafdelingen Salgsafdelingen udviser et overskud på 896 mod et budgetteret overskud på 1.000. Generelt skal shoppens vareudbud til stadighed tilpasses markedet, således nettooverskuddet vokser og vareomsætningen forøges. Kursusindbetalinger Der er budgetteret med kursusindbetalinger for 1.398, og der er realiseret 936. For Academy Equestrian ses der for enkelte områder en overbudgettering, samt en del aflyste kurser. Dog ses der en stigning i salg af klub- og distrikskurser. I indtægtsposten Træneruddannelse indgår tilbageførsel af indtægter fra 2010, som burde have været tilbageført i år 2010. On-line tilmelding, gebyr Der er realiseret 1.426 mod et budget på 1.900. Budgetafvigelsen skyldes primært senere opstart af online klubstævnetilmeldingen samt færre online tilmeldinger ved overgangen til nyt it-system i november 2011. Stævneprogrammel, DRF-live m.v., afgift Der er realiseret 409 mod et budget på 400. Ponymåling Proceduren for ponymåling blev ændret i 2011, således at tilmelding hertil og betaling herfor primært foretages on-line. Prisen for en ponymåling er dkk 400, hvoraf halvdelen tilfalder distriktet og den anden halvdel Dansk Ride Forbund. Andre indtægter Der er realiseret 1.125 mod et budget på 612. Heraf udgør 377 indtægter i forbindelse med landsfinalerne, hvor der var budgetteret med 200. Ligeledes indgår der tilskud fra Undervisningeministeriet til Integrationsprojektet med 299, som der heller ikke var budgetteret med. TEAM Danmark tilskud Der er budgetteret med tilskud fra TEAM Danmark på 1.100, og der er realiseret 1.160. Afvigelsen vedrører yderligere tilskud til WEG 2010, som blev bevilget efter afslutning af årsrapporten for 2010. Samlede indtægter De samlede indtægter udviser et fald på 859 i forhold til budgettet - heraf udgør kontingent fra klubber 99, tilskud fra Danmarks Idræts-Forbund 216, Uddannelse 462 og online gebyrer 474. I forhold til de realiserede indtægter for 2010 ses der en stigning på 1.771. Møde- og rejseomkostninger Der er realiseret 1.192 mod et budget på 1.234. Afvigelsen skyldes færre udgifter i forbindelse med repræsentantskabsmødet, hvor konceptet i 2011 blev ændret. Lønomkostninger Der er realiseret 6.327 mod budgetterede 8.293. Der er i alt overført lønudgifter til Projekt nye medlemmer og Projekt nyt IT-system med 1.036. Øvrig afvigelse vedrører ændringer i medarbejder-sammensætningen i forhold til budget. Endvidere indgår regulering (forhøjelse) af feriepengehensættelsen. Kontorhold Der er realiseret 1.874 mod et budget på 2.078. Heri er inkluderet lejeomkostningen i Idrættens Hus. Afvigelsen kan tilskrives besparelser porto samt mindre besparelser på de fleste andre områder i 2011. Til forskel fra tidligere år indgår IT-udgifter ikke længere under kontorhold, men fremgår som en særskilt post i resultatopgørelsen. IT-udgifter Der er realiseret 1.389 mod et budget på 1.008. Afvigelsen skyldes primært højere hosting udgifter end budgetteret i f.m. nyt IT-system. Danmarks Idræts-Forbund har i år 2010 efter forhandlinger med specialforbundene valgt ikke at videreføre driften af idrætssystemet fra og med 1. januar 2012. På baggrund heraf har Dansk Ride Forbund brugt de første 10 måneder af 2011 på at udvikle og teste det nye IT-system, som blev taget i brug den 4. november 2011, og som er et integreret idræts- og økonomisystem. 2012 vil blive brugt til tilpasning og videreudvikling af dette nye system, således at brugervenligheden og de administrative processer optimeres. Der er pr. 31/12 2011 henlagt 850 til IT-udgifter. Forøgelsen på 250 vedrører en tidligere henlæggelse til fond. Bestyrelsen har i 2011 truffet beslutning om ikke at oprette en fond, hvorfor henlæggelsen er overført til henlæggelse til IT-udgifter. Kommunikation Der er realiseret 220 mod et budget på 482. Afvigelsen skyldes færre udgifter i forbindelse med stævner, til web-tv samt til udvikling af disciplinerne. Dansk Ride Forbund - Årsrapport 2011 9
Markedsføring Der er realiseret 554 mod et budget på 450. Posten udgøres af Dansk Ride Forbunds stand samt til markedsføring på stævnepladser. Endvidere indeholdes sponsorrelaterede omkostninger samt tilskud til stævne. Klubaktiviteter Der er realiseret 645 mod et budget på 445. I denne post er indeholdt udgifter til integrationsprojektet, som er dækket af tilskud fra Undervisningsministeriet. Dette tilskud indgår under indtægtsposten Andre indtægter. Ministeriet for flygtninge, indvandrere og integration støtter integrationsprojektet med 313, hvoraf første rate på 94 blev modtaget i 2010. Breddeaktiviteter Der er realiseret 757 mod et budget på 638. Indeholdt i denne post er omkostninger til landsfinaler. Afvigelsen skyldes øgede udgifter til landsfinaler, hvor der ligeledes ses øgede indtægter, som er indeholdt i posten Andre indtægter. Sport & Elite Der er realiseret 7.326 mod et budget på 6.734. Indeholdt i denne post er omkostninger i forbindelse Landsholdet, Talentudvikling, Konkurrencer, Turneringer og Discipliner, ligesom afviklingen af Dansk Ride Forbunds Championat for ungheste også indgår i posten. Afvigelsen skyldes primært øget aktivitetsniveau for Senior Springlandsholdet og Senior Dressurlandsholdet. Springlandsholdets kvalifikation til Super Liga i 2011 medførte et kraftigt øget aktivitetsniveau, hvoraf en del er finansieret gennem sponsorbidrag. Dressurlandsholdet kvalificering til OL 2012 har ligeledes medført et øget aktivitetsniveau. En del heraf er ligeledes finansieret gennem sponsorbidrag samt tilskud fra TEAM Danmark. Uddannelse Der er realiseret 2.144 mod et budget på 2.853. Heri indgår omkostninger i forbindelse med Academy Equestrian, Officialuddannelsen og Træneruddannelsen. Afvigelsen skyldes aflyste kurser samt mindre forbrug på enkelte områder. Projekt nye medlemmer Danmarks Idræts-Forbund bevilgede i 2011 tilskud til iværksættelse af Projekt nye medlemmer i Dansk Ride Forbund. Et 3-årigt projekt, som skulle resultere i en medlemstilgang på 15.000 nye medlemmer. Analysenfasen samt høringer rundt i landet medførte i efter- 10 Dansk Ride Forbund - Årsrapport 2011
året, at bestyrelsen i Dansk Ride Forbund besluttede at indstille projektet. Danmarks Idræts-Forbund har bidraget med tilskud til dækning af de afholdte udgifter. Projekt træner-/berideruddannelsen I foråret 2011 iværksatte Dansk Ride Forbund en revision af træner-/berideruddannelsen. Projektet startede med en analysefase med det formål at afdække klubbernes og den øvrige hestebranches behov. Projektet, som løber frem til 31. december 2011, var ikke indeholdt i det oprindelige budget for 2011. Projekt nyt IT-system I forbindelse med, at Danmarks Idræts-Forbund opsagde aftalen omkring Idrætssystemet, som bl.a. omfattede klubportalen og infosport, måtte Dansk Ride Forbund i slutningen af 2010 finde en ny leverandør. Valget faldt på det firma, som har udviklet it-system til det hollandske rideforbund, og systemet er leveret af den danske IT-virksomhed EG. Dansk Ride Forbund brugte de første 10 måneder af 2011på at udvikle og teste det nye IT-system, som blev taget i brug den 4. november 2011, og som er et integreret idræts- og økonomisystem. 2012 vil blive brugt til tilpasning og videreudvikling af dette nye system, således at brugervenligheden og de administrative processer optimeres. I denne post indgår de udgifter, som ikke kan aktiveres, bl.a. undervisning og konvertering. Afskrivninger Der er realiseret 198 mod et budget på 231. Indretning af lejede lokaler samt inventar er i år 2011 nedskrevet til dkk 0. Anskaffelser af software, EDB hardware og inventar udgør mindre beløb og er udgiftsført i resultatopgørelsen og ikke aktiveret. Investeringen i nyt it vil blive afskrevet over 7 år, og indgår med afskrivninger for 2 måneder i 2011. Samlede omkostninger De samlede omkostninger før finansielle poster udgør 25.553 mod budgettet på 26.561, hvilket set i sammenhæng med de faldende indtægter, anses for tilfredsstillende. Finansielle poster Der er realiseret 87 mod et budget på 100. Afvigelsen skyldes det faldende rentemarked, samt mindre likviditet grundet IT-investeringen. Dansk Ride Forbund - Årsrapport 2011 11
Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for Dansk Ride Forbund for 2011 er aflagt i overensstemmelse med bekendtgørelse nr. 924 af 28. september 2005 om regnskab og revision for tilskudsmodtagere under Kulturministeriets ressort, som modtager tilskud i henhold til lov om visse spil, lotterier og væddemål. Årsrapporten er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. Resultatopgørelse Indtægter Tilskud, kontingenter og indtægter fra salg indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret, såfremt der er givet tilskudstilsagn eller levering af varer har fundet sted inden årets udgang. Omkostninger Omkostninger omfatter møde- og rejseomkostninger, løn og gager, kontorhold, markedsføring, samt kommunikation, aktiviteter og uddannelse. Finansielle indtægter og omkostninger Finansielle indtægter og omkostninger, herunder evt. kursgevinster/-tab indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Balancen Immaterielle anlægsaktiver Indretning af lejede lokaler og software måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen. Ved udvikling af software indgår omkostninger til egne medarbejdere efter opgjort tidsforbrug. Der foretages liniære afskrivninger over den forventede brugstid, baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resultatopgørelsen under afskrivninger. Materielle anlægsaktiver Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen. Der foretages liniære afskrivninger over den forventede brugstid, baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider. Inventar, IT hardware m.v. 7 år Fortjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resultatopgørelsen under afskrivninger. Materielle anlægsaktiver med anskaffelsessum under 10 er udgiftsført i resultatopgørelsen. Varebeholdninger Varebeholdninger måles til kostpris efter FIFO-metoden. Er nettoreaslisationsværdien lavere end kostprisen, nedskrives til den lavere værdi. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til kostpris. Der nedskrives til imødegåelse af forventede tab. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter, indregnet under aktiver, omfatter afholdte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår. Gældsforpligtelser Gæld er målt til kostpris svarende til nominel værdi. Indretning af lejede lokaler Software 10 år 5 år Afskrivning påbegyndes på tidspunktet for ibrugtagning. Fortjeneste eller tab ved afhændelse af immaterielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag 12 Dansk Ride Forbund - Årsrapport 2011
Resultatopgørelse for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2011 Noter RESULTATOPGØRELSE 2011 2011 Budget 2010 INDTÆGTER 1 Kontingent fra klubber 6.701 6.800 6.659 2 Rytterlicens 5.802 5.850 5.797 3 Tilskud fra DIF 4.774 4.990 4.675 Hestepas 908 900 862 Sponsorater 1.431 1.500 910 Salgsafdelingen 896 1.000 910 Academy Equestrian 568 794 467 Officials Uddannelse 61 75 99 Træneruddannelse 307 529 546 On-line stævnetilmelding 1.426 1.900 900 Stævneprogrammel 409 400 399 Ponymåling 223 200 160 4 Andre indtægter 1.125 612 673 Team Danmark 1.160 1.100 963 INDTÆGTER I ALT 25.791 26.650 24.020 OMKOSTNINGER 5 Møde- og rejseomk. 1.192 1.234 1.181 Lønudgift sekretariat 6.327 8.293 7.223 Lønudgift trænere 1.268 1.565 2.141 6 Kontorhold 1.874 2.078 1.750 IT-udgifter 1.389 1.008 887 Vilhelmsborg 0 0 146 7 Kommunikation 220 482 273 Markedsføring 554 450 271 Klubudvikling 645 445 444 Breddeaktiviteter 757 638 586 Landshold 2.647 2.104 1.101 Talentudvikling 2.005 1.969 2.178 Konkurrence 1.619 1.416 1.406 Turneringer 815 794 671 Discipliner 240 451 370 Academy Equestrian 493 886 325 Officials Uddannelse 636 924 758 Træneruddannelse 1.015 1.043 985 Aktivitetspulje 0 550 0 World Equestrian Games 2010 0 0 1.438 Projekt nye medlemmer 50 0 0 Projekt træner-/beriderudd. 372 0 0 Projekt nyt it-system 1.235 0 0 OMKOSTNINGER I ALT 25.355 26.330 24.134 RESULTAT FØR AFSKRIVNINGER M.V. 436 320-114 8 Afskrivninger 198 231 43 RES.F. RENTER M.V. 238 89-157 9 Finansielle poster, netto 87 100 165 RESULTAT 325 189 8 Årets resultat disponeres således: Henlæggelse til aktivitetspulje 325 0 0 Overført til egenkapitalen 0 189 8 325 189 8 Dansk Ride Forbund - Årsrapport 2011 13
Balance pr. 31. december 2011 Noter 31/12 2011 31/12 2010 AKTIVER Anlægsaktiver Immaterielle anlægsaktiver 10 Indretning lejede lokaler 0 25 10 IT-systemer 5.779 50 Immaterielle anlægsaktiver i alt 5.779 75 Materielle anlægsaktiver 10 Inventar 0 32 Materielle anlægsaktiver i alt 0 32 Anlægsaktiver i alt 5.779 107 Omsætningsaktiver Varebeholdninger 934 1.056 11 Tilgodehavender 1.500 571 12 Likvide midler 4.102 9.674 Omsætningsaktiver i alt 6.536 11.302 AKTIVER I ALT 12.316 11.409 Noter 31/12 2011 31/12 2010 PASSIVER Egenkapital 13 Kapitalkonto 31/12 2011 6.169 6.169 Henlæggelser 14 Henlæggelse til Idé-Krybben 65 65 14 Henlæggelse til Aktivitetspulje 325 0 Egenkapital pr. 31/12 2011 6.559 6.234 Gæld Skyldig moms 9 8 15 Kreditorer 3.966 3.193 16 Hensættelser 850 850 Feriepengeforpligtigelser 933 824 Forudbetalte rytterlicenser 0 301 Gæld i alt 5.757 5.176 PASSIVER I ALT 12.316 11.409 17 Eventualforpligtelser 14 Dansk Ride Forbund - Årsrapport 2011
Noter til årsregnskabet Note 1: Indtægter: 2011 2010 Kontingent fra klubber: Opkrævet pr. 21. marts 2011 3.398 3.364 Opkrævet pr. 5. september 2011 3.398 3.360 Klubber optaget i 2011 6 23 Afskrevet kontingent -101-63 Yderligere henlæggelse til tab på debitorer 0-25 Kontingenter fra klubber, i alt 6.701 6.659 Note 2: Rytterlicens Betalt i 2011 5.802 5.797 Rytterlicens, i alt 5.802 5.797 Note 3: Tilskud fra DIF Ordinære tilskud 4.512 4.374 Tilskud udviklingskonsulenter 217 211 Kongrestilskud 20 20 Tilskud international deltagelse 25 30 Tilskud integrationsprojekt 0 40 Tilskud fra DIF, i alt 4.774 4.675 Note 4: Andre indtægter Samling indtægt 197 137 Optagelsesgebyr 66 35 Nedklasning/Pointfrigørelse 41 44 Landsfinaler 377 253 Andre indtægter 93 64 Bøder og dispensationer 33 29 44 tilskud 18 17 Tilskud Undervisningsministeriet Integrationsprojekt 299 94 Annoncer 0 0 Andre indtægter, i alt 1.125 673 Dansk Ride Forbund - Årsrapport 2011 15
Noter til årsregnskabet Note 5: Omkostninger: 2011 2010 Møde- og rejseomk. Møder 490 372 Repræsentantskabsmøde 604 712 Internationale møder 98 97 Møde- og rejseomkostninger, i alt 1.192 1.181 Note 6: Kontorhold Husleje, rengøring og vedligeholdelse 673 616 Telefon 145 145 Repræsentation 45 30 Porto 195 310 Personaleuddannelse 32 69 Personaleomkostninger 58 60 Kontorholdsudgifter 320 300 Forsikringer 69 56 Kontingenter 98 89 Gebyrer 96 8 Konsulentbistand 144 66 Kontorhold, i alt 1.874 1.750 Note 7: Kommunikation Udvikling discipliner 15 12 Hjemmeside drift/udvikling 37 21 DM 14 11 Brochurer/tryksager/annoncer 79 95 WC 0 65 EM 24 0 Web-tv 1 1 Øvrige 50 69 Kommunikation, i alt 220 273 Note 8: Afskrivninger Afskrivninger, indretning lejede lokaler, jf. note 10 25 13 Afskrivninger, stævneprogrammel, jf. note 10 32 0 Afskrivninger, inventar, IT hardware m.v., jf. note 10 141 30 Afskrivninger, i alt 198 43 Note 9: Finansielle poster Renteindtægter Nordea 14 14 Renteindtægter Nykredit Bank 47 96 Renteindtægter Danske Bank 26 9 Investeringsbeviser, udbytte 0 56 Investeringsbeviser, kurstab og omkostninger ved salg 0-10 Finansielle poster, i alt 87 165 16 Dansk Ride Forbund - Årsrapport 2011
Noter til årsregnskabet Note 10: Immaterielle- og materielle anlægsaktiver: 2011 2010 Immaterielle anlægsaktiver Indretning lejede lokaler IT-systemer Anskaffelsessum primo 351 50 Årets tilgang 0 5.870 Anskaffelsessum ultimo 351 5.920 Akk. afskrivninger primo 326 0 Årets afskrivninger/nedskrivninger 25 141 Akk. afskrivn. ultimo 351 141 Regnskabsmæssig værdi ultimo 0 5.779 Materielle anlægsaktiver Inventar Anskaffelsessum primo 645 Årets tilgang/afgang 0 Anskaffelsessum ultimo 645 Akk. afskrivninger primo 613 Årets afskrivninger/nedskrivninger 32 Akk. afskrivn. ultimo 645 Regnskabsmæssig værdi ultimo 0 Note 11: Tilgodehavender Varedebitorer 605 411 Sport Event Danmark 575 41 EG, forudbetalt 3 årig aftale 154 0 Andre debitorer under 50.000 kr. 165 119 Tilgodehavender i alt 1.500 571 Note 12: Likvide midler Nordea Bank 1.603 2.202 Nykredit Bank 2.490 4.459 Danske Bank 0 3.009 Kassebeholdning 9 5 Likvide midler i alt 4.102 9.674 Note 13: Kapitalkonto Kapitalkonto primo 6.169 6.161 Overført resultat 0 8 Kapitalkonto ultimo 6.169 6.169 Dansk Ride Forbund - Årsrapport 2011 17
Noter til årsregnskabet 2011 2010 Note 14: Henlæggelser Idé-Krybben Aktivitetspulje Saldo primo 65 0 tilgang i året 0 325 afgang i året 0 0 I alt 65 325 Note 15: Kreditorer Danmarks Idræts-Forbund 1.381 844 TEAM Danmark 0 654 Andre kreditorer 2.585 1.695 Kreditorer i alt 3.966 3.193 Note 16: Hensættelser IT-systemer Fond Saldo primo 600 250 tilgang i året 250 0 afgang i året 0-250 I alt 850 0 Hensættelser i alt 850 Note 17: Eventualforpligtelser Ved udgangen af 2011 verserer der en retssag, hvor det er ledelsens vurdering, at den ikke vil give forpligtelser udover, hvad der er indregnet i regnskabet. Der er fra Tryg Forsikring givet tilsagn om retshjælpsdækning til sagen. 18 Dansk Ride Forbund - Årsrapport 2011
Budget 2012 Budget 2012 Indtægter Kontingent fra klubber 6.791 Rytterlicens 5.800 D- og E-licens - Tilskud fra DIF 4.816 Tilskud fra DHIF 698 Konkurrenceregistrering 900 Sponsorater 1.800 Salgsafdelingen 1.000 Academy Equestrian 1.010 Officials uddannelse 67 Træneruddannelse 607 Andre indtægter 696 Online tilmelding 1.800 Stævnesystem m.v. 430 Ponymåling 250 TEAM DANMARK 1.100 Indtægter i alt 27.765 Budget 2012 Omkostninger Møde- og rejseomk. 1.199 Løn udgift kontor 7.837 Løn udgift trænere 1.331 Kontorhold 2.191 IT-udgifter 1.550 Vilhelmsborg - Kommunikation 286 Markedsføring 463 Klubudvikling 474 Breddeaktiviteter 802 Academy Equestrian 948 Officials Uddannelse 1.175 Træneruddannelse 1.207 Landshold 2.633 Talentudvikling 1.570 Konkurrence 1.111 Turneringer 802 Discipliner 568 Satsningsområde 1 Projekt nye medlemmer - Satsningsområde 2 Projekt træner-/berideruddannelsen 600 Projekt nyt IT-system - Ekstraordinær omkostning - Omkostninger i alt 26.747 Budget 2012 Res.f. afskrivninger m.v. 1.018 Afskrivninger 1.000 Resultat før finansielle poster 18 Renteindtægter 75 Resultater 93 Dansk Ride Forbund - Årsrapport 2011 19
Vision Vi er en moderne og professionel fritids- og idrætsorganisation i særklasse - vi udfordrer og udvikler årtusinders traditioner og færdigheder i samspillet mellem hest og menneske Idrættens Hus Brøndby Stadion 20 2605 Brøndby Tlf. +45 43 26 28 28 Fax +45 43 26 28 12 www.rideforbund.dk 02/2012 Formegon ApS