Forside Almene boligorganisationer Regnskabsår Regnskabsperiode fra 01-01- Regnskabsperiode til 31-12- Regnskab for afdeling Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Boligorganisationsnr. 255 LBF's afdelingsnr. 20900 Kommunenr. 101 København Kommune v/kab Vester Voldgade 17 1552 København V Rådhuset 1599 København V Fuglefængervej 1-15 Vester Voldgade 17 2400 København NV 1599 København V 1552 København V Matrikel nr. 1226, 1239, 1244 Utt BBR-ejendomsnr. 563065 Telefon 33 63 10 00 Telefon 35 81 04 88 Telefon 33 66 33 66 Fax 33 63 10 01 Fax 35 82 23 83 Fax 33 66 70 05 E-postadr. E-postadr. E-postadr. kab@kab-bolig.dk ek-tagensvej@kab-bolig.dk tmf@tmf.kk.dk CVR-nr. 26433762 SE-nr. 0 Lejemål: Bruttoetageareal i alt m² målsenheder Antal leje- Antal lejemål Á lejemålsenheder Almene familieboliger 43.467,80 662 1 662,00 I alt 43.467,80 662 662,00 Almene familieboliger 1 rum 699,50 15 2 rum 21.338,60 360 3 rum 20.689,40 279 4 rum 740,30 8 43.467,80 662 Øvrige lejemål: Erhvervslejemål 693,90 6 1 pr. påbeg. 60 m² 12,00 Institutioner 0,00 0 1 pr. påbeg. 60 m² 0,00 Fællesfaciliteter 0,00 0 Garager/Carporte m.v. 0,00 10 1/5 2,00 Kældre/lagerrum m.v. 0,00 2 1/20 0,10 Øvrige lejemål i alt 693,90 18 14,10 Lejeoplysninger i alt 44.161,70 680 676,10 Udarbejdet den 11. februar 2015 af Henrik Andreasen, Kundecenter D Fremsendt revideret til afdelingsbestyrelsen den 31. marts 2015 Godkendt på afdelingsbestyrelses mødet den Bogtrykkervej 25-49,Tagensvej 187-225, Tuborgvej 249-255, Væbnervej 1-5, Frimestervej 59-81, Tårnblæservej 1-11, formand 1
Forside Støtteart: Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m² Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskabs/drifts- eller overtagelses dato eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven 680 44.162 01.01.1941 1941 Byggeart: Boliger i etagebyggeri 662 43.468 Vaskeri Vaskeinstallation, fælles Forbrugsmåling Vandmåling, kollektiv Varmemåling, individuel El-måling, individuel Varmeforsyning Fjernvarme Ja Ja Ja Ja Ja Lejeoplysninger for boligen Leje pr. m² bruttoareal på balance tidspunktet Familieboliger Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse 01-05- Forhøjelse pr. lejemål i kr. 53,00 Forhøjelse i alt på årsbasis 421.690 Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse 01-01- Forhøjelse pr. m² i kr. 17,60 Forhøjelse i % 2,34% Forhøjelse i alt på årsbasis 694.000 Ungdoms- Ældreboliger boliger 776,93 0,00 0,00 Regnskabet vises i hele kroner, hvorfor der kan være afvigelser i sammenlægningen. 2
Resultatopgørelse Resultat terne er ikke underlagt revision 2015 UDGIFTER ORDINÆRE UDGIFTER 105.9 1 Nettokapitaludgifter 351.588 352 352 Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter 3.332.037 3.332 3.545 107 Vandafgift (inkl. miljøafgift) 1.865.635 1.943 1.871 109 2 Renovation 1.360.255 1.356 1.394 110 Forsikringer 710.343 686 689 111 Afdelingens energiforbrug: 1 El til fællesarealer 1.122.626 1.031 1.065 3 Målerpasning 231.009 181 204 111sum 1.353.635 1.212 1.269 112 Bidrag til 3 1 Administrationsbidrag 2.410.284 2.471 2.461 2 Dispositionsfond 371.179 371 375 3 Arbejdskapital 104.796 68 105 112sum 2.886.259 2.910 2.941 113 Afdelingens pligtmæssige bidrag: 1 A - indskud 672.452 672 672 2 G - indskud 2.634.100 2.665 2.687 113sum 3.306.552 3.337 3.359 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 14.814.716 14.776 15.068 Variable udgifter 114 4 Renholdelse 3.797.038 3.599 3.751 115 5 Almindelig vedligeholdelse 1.355.294 1.747 1.747 116 6 + 11 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 1 Afholdte udgifter 5.124.697 9.255 12.751 2 Heraf dækket af tidligere henlæggelser -5.124.697-9.255-12.751 116sum 0 0 0 117 11 Istandsættelse ved fraflytning m.v. (B-ordning): 1 Afholdte udgifter 341.711 1.000 800 2 Heraf dækket af henlæggelser -341.711-1.000-800 117sum 0 0 0 1172 11 Indvendig vedligeholdelse 1 Afholdte udgifter 722.610 1.200 1.200 2 Heraf dækket af henlæggelser -722.610-1.200-1.200 #### 0 0 0 119 7 Diverse udgifter 297.598 334 327 119.8 8999 Afsat til uforudsete udgiftsstigninger 0 150 150 119.9 Variable udgifter i alt 5.449.931 5.830 5.975 3
Resultatopgørelse Resultat terne er ikke underlagt revision 2015 11 Henlæggelser kr./m² 120 Planlagt - periodisk vedl. - fornyelser (konto 401) 221,91 9.800.000 9.800 10.740 122 Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: 1 Fælleskonto (konto 403) 23,01 1.000.000 1.000 800 2 Indvendig vedligeholdelse (konto 404) 27,96 1.215.356 1.217 1.217 122sum 2.215.356 2.217 2.017 123 Tab ved lejeledighed og fraflytninger (konto 405) 11,85 515.000 515 650 124.8 Henlæggelser i alt 12.530.356 12.532 13.407 124.9 SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER I ALT 33.146.591 33.490 34.802 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER 125 12 Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder m.v. Afdrag 750.088 737 1.198 Renter m.v. 114.736 128 93 Administrationsbidrag 7.410 8 6 125sum 872.234 873 1.297 126 12 Afskrivning på forbedringsarbejder m.v. 1 (konto 303.1 + 303.4) 23.910 17 21 129 11 1 Tab ved lejeledighed m.v. 22 65 50 2 Dækket af henlæggelser -22-65 -50 129sum 0 0 0 130 11 1 Tab ved fraflytninger 309.376 450 600 2 Dækket af henlæggelser -309.376-450 -600 130sum 0 0 0 131 8 Andre renter 89 0 0 132 14 55 Ydelse hjemfald 2.182.581 2.188 2.184 134 9 Korrektioner fra tidligere år 2.962 0 0 137 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER I ALT 3.081.776 3.078 3.502 139 UDGIFTER I ALT 36.228.366 36.568 38.304 140 Årets overskud : 11 Overført til opsamlet resultat 851.090 Årets overskud i alt 851.090 0 0 150 UDGIFTER OG OVERSKUD I ALT 37.079.457 36.568 38.304 4
Resultatopgørelse Resultat terne er ikke underlagt revision 2015 INDTÆGTER ORDINÆRE INDTÆGTER 201 Boligafgifter og leje: 1 Almene familieboliger 33.771.524 33.491 34.393 Hjemfald 1.503.792 1.489 1.509 2 Erhverv 343.938 337 344 4 Kældre m.v. 4.572 5 5 5 Garager m.v. 14.784 15 15 6 Forbedringsarbejder 23.910 17 21 201sum 35.662.520 35.354 36.287 202 8 Renter 509.145 326 187 203 Andre ordinære indtægter: 7 Diverse indtægter 12.785 0 0 11 8 Overført fra opsamlet resultat 189.000 189 1.155 203sum 201.785 189 1.155 203.9 ORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 36.373.450 35.869 37.629 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER 204 Driftssikring og anden løbende særlig driftsstøtte 14 10 Tilskud dispositionsfond, frikøb 678.789 699 675 206 10 Korrektioner fra tidligere år 27.217 0 0 208 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 706.007 699 675 209 INDTÆGTER I ALT 37.079.457 36.568 38.304 5
Balance Noter 31-12- 31-12-2013 AKTIVER ANLÆGSAKTIVER 301 1 Ejendommens anskaffelsessum 8.995.871 8.996 1. Kontantværdi pr. 1. oktober 2012 512.000.000 2. Heraf grundværdi 123.412.300 302.9 Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering 8.995.871 8.996 303 Forbedringsarbejder: 12 1 Forbedringsarbejder m.v 15.400.965 11.993 13 4 Godtgjorte forbedringer af lejemål 127.963 113 15.528.928 12.106 304 Andre anlægsaktiver: 14 5 Hjemfaldslån 40.436.582 41.039 304.9 Anlægsaktiver i alt 64.961.381 62.141 OMSÆTNINGSAKTIVER 305 Tilgodehavender: x 1 Tilgodehavende leje inkl. varme 4.269 5 15 + 16 3 Uafsluttede forbrugsregnskaber 9.927.372 8.988 4 Beboere vedr. overdragelse m.v. 393.079 337 48 Fraflyttere til inkasso 377.310 507 6 Andre debitorer 420.381 518 7 Forudbetalte udgifter, tilgodehavende indtægter 1.217.635 577 12.340.046 10.932 307 Likvide beholdninger: 1 Diverse kassebeholdninger 887 6 2 Bankkonti 9.582 1 6 Tilgodehavende hos 18.279.383 15.542 18.289.852 15.549 309.9 Omsætningsaktiver i alt 30.629.899 26.482 310 AKTIVER I ALT 95.591.279 88.622 6
Balance Noter 31-12- 31-12-2013 PASSIVER Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 11 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 17.286.490 12.611 403 11 Fælleskonto (B-ordning) 1.807.221 1.149 404 11 Indvendig vedligeholdelse (B-ordning) 8.335.044 7.842 405 11 Tab ved lejeledighed og fraflytninger 869.540 664 406 11 Andre henlæggelser 95.000 95 406.9 Henlæggelser i alt 28.393.295 22.361 407 11 Opsamlet resultat 2.006.336 1.344 407.9 Henlæggelser + opsamlet resultat 30.399.631 23.706 LANGFRISTET GÆLD Finansiering af anskaffelsessum 409 Beboerindskud 357.900 358 411 Afskrivningskonto for ejendommen 8.637.971 8.638 412.9 Finansiering af anskaffelsessum 8.995.871 8.996 413 Andre lån: 12 1 Forbedringsarbejder m.v. 1.998.385 2.748 414 Andre beboerindskud: 1 Forhøjet indskud, lejligheder 1.920.623 1.555 4 Deposita 21.976 16 1.942.599 1.572 415 Driftsstøttelån: 14 5 Hjemfaldslån 40.436.582 41.039 Anden langfristet gæld 416 3 Dispositionsfondslån 93.938 94 Langfristet gæld i alt 53.467.375 54.449 KORTFRISTET GÆLD 419 16 + 17 Uafsluttede forbrugsregnskaber 8.499.632 7.658 421 18 Skyldige omkostninger 3.015.252 2.536 422 Mellemregning med fraflyttere 6.189 63 423 Forudbetalte boligafgifter og leje inkl. varme 203.199 210 11.724.272 10.468 425 Anden kortfristet gæld: x 1 Afsluttede forbrugsregnskaber, varme 1 0 426 Kortfristet gæld i alt 11.724.273 10.468 430 PASSIVER I ALT 95.591.279 88.622 7
1 NETTOKAPITALUDGIFTER Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2015 105 Ydelser vedr. afviklede prioriteter: 1 Andel til boligorganisationens dispositionsfond 175.794 176 176 2 Andel til Landsbyggefonden 175.794 176 176 105.9 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) 351.588 352 352 2 RENOVATION 109 1000 Renovation (dagrenovation) 1.360.255 1.351 1.389 3000 Ekstra renovation, faktura 0 5 5 3 ADMINISTRATIONSBIDRAG TIL 1.360.255 1.356 1.394 Pakker og moduler 112 0110 Administrationsbidrag, grundbidrag 21.287 22 22 0122 Administrationsbidrag, lille pakke 1.956.344 1.995 1.995 med driftsmodul - udvidet og ejendomsleder 676,00 lejemålsenheder á 2.894 kr. 0160 Administrationsbidrag til boligorganisation 327.909 328 333 676,00 lejemålsenheder á 485 kr. 0170 Administrationsbidrag kældre/loftrum 289 0 0 0,10 lejemålsenheder á 2.894 kr. 2.305.828 2.345 2.350 Obligatoriske ydelser 0212 Honorar varmeregnskab - grundregnskab, fr. afl. 84.512 85 86 676,10 lejemålsenheder á 125 kr. 0214 Fraflyttere varme 8.250 13 13 66,00 lejemålsenheder á 125 kr. 92.762 98 99 Valgfrie ydelser 0314 Udarbejdelse af budgetkontrol 4.150 9 8 0324 Deltagelse i regnskabsmøde med afdelingen 2.075 0 0 0326 Deltagelse i regnskabsmøde med afdelingsbest. 2.000 2 2 0358 Nøgletal ud over KAB-statikken 3.469 0 0 0382 Udarbejdelse af budget og regnskab for fordeling 0 17 0 11.694 28 12 2.410.284 2.471 2.461 8
Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2015 4 RENHOLDELSE 114 1 Lønninger m.v.: Løn ejendomskontor 1.019.551 822 960 Løn ejendomsfunktionærer 1.653.189 1.717 1.724 Lønrefusion -11.258 0 0 2.661.482 2.539 2.684 2 Rengøring 635.813 675 643 5 Traktoromkostninger 14.122 10 9 6 Snerydning 17.439 20 15 8 Renholdelse diverse: 8002 Telefon, ejendomskontor 2.333 0 0 8008 PC-pakke 45.000 35 37 8012 Udryddelse af skadedyr 115.025 60 55 82 Drift af ejendomskontor 270.464 161 283 84 Drift af varmemesterkontor 0 74 0 86 Arbejdstøj og sikkerhedsudstyr 35.361 25 25 468.183 355 400 5 115 ALMINDELIG VEDLIGEHOLDELSE 3.797.038 3.599 3.751 1 Terræn 74.605 55 55 2 Bygning, klimaskærm 272.357 900 900 3 Bygning, bolig- / erhvervsenhed 182.275 50 50 4 Bygning, fælles 354.025 150 150 5 Bygning, tekniske installationer 431.602 100 100 6 Materiel 40.429 492 492 1.355.294 1.747 1.747 9
Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2015 6 116 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE OG FORNYELSER 1 Terræn 626.549 520 760 2 Bygning, klimaskærm 998.366 740 1.480 3 Bygning, bolig- / erhvervsenhed 1.546.231 1.506 1.671 4 Bygning, fælles 107.638 80 80 5 Bygning, tekniske installationer 1.232.395 5.599 8.710 6 Materiel 613.518 810 50 5.124.697 9.255 12.751 9999 Anvendt af henlæggelser -5.124.697-9.255-12.751 7 119 DIVERSE UDGIFTER 0 0 0 1 Kontingent til BL 79.527 80 80 1 Omdeling af beboerblade fra BL 1.699 2 4 2 Beboermøder 5.539 8 8 3 Tilskud til fester, sociale foranstaltninger m.v. 17.883 15 15 104.648 105 107 Afdelingsbestyrelsen: 4002 Kurser 21.650 20 20 4003 Kontorartikler 10.087 1 2 4004 Kopimaskine 6.814 2 1 4008 Mødeudgifter 15.978 10 10 4023 Husleje m.v. 972 1 1 4026 Varme, lokale 1.323 7 2 4027 Rengøring, lokale 0 2 2 56.823 43 38 Særlige aktiviteter: 8003 PBS-gebyr 26.155 29 30 8121 Honorar særlig lejeændring 25.818 0 0 8131 Gaver og blomster 300 2 2 8271 Beboerhåndbog 0 5 0 52.273 36 32 Specialbistand: 8400 Incassobistand 60.070 145 145 8733 PC-pakke 1.750 2 2 8880 Kassedifferencer m.v. -64 0 0 8990 Diverse 22.098 3 3 83.854 150 150 297.598 334 327 10
Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2015 8 202 RENTEINDTÆGTER 1000 Renter af tilgodehavende hos boligorganisationen 499.392 316 179 2000 Renter af bankkonti 7 0 0 4000 Andre renter 9.745 10 8 509.145 326 187 131 RENTEUDGIFTER 3099 Diverse renter 8 0 0 4001 Renteudgifter af mellemregning forretningsfører 81 0 0 89 0 0 NETTORENTEINDTÆGTER 509.056 326 187 9 134 KORREKTIONER FRA TIDLIGERE ÅR 1000 Rest fordeling 2013 2.615 0 0 1000 Funktionærdag 2013 347 0 0 10 206 KORREKTIONER FRA TIDLIGERE ÅR 2.962 0 0 0131 Indgået tidl. afskrevne fordr. EBH-finans (20%) 6.099 0 0 0132 Indgået tidl. afskrevne fordr. EBH-finans (10%) 2.078 0 0 9999 Forsikringer 16.942 0 0 9999 Rest fordeling 2013 2.012 0 0 9999 Rente 2013 87 0 0 27.217 0 0 11
Noter 11 HENLÆGGELSER/RESULTAT Saldo pr. 01-01- Henlagt Anvendt Saldo pr. 31-12- Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 12.611.187 9.800.000 5.124.697 17.286.490 Fælleskonto, lejligheder (B-ordning) 1.148.932 1.000.000 341.711 1.807.221 Beboernes vedligeholdelseskonti (B-ordning) 7.842.298 1.215.356 722.610 8.335.044 Tab ved lejeledighed og fraflytninger 663.938 515.000 309.398 869.540 5 - års eftersyn - elrenovering og bredbånd 95.000 0 0 95.000 HENLÆGGELSER I ALT 22.361.355 12.530.356 6.498.415 28.393.295 OPSAMLET RESULTAT Saldo primo 1.344.246 Årets overskud 851.090 Overført til drift 189.000 Saldo ultimo 2.006.336 RESULTAT OG HENLÆGGELSER I ALT 23.705.600 13.381.446 6.687.415 30.399.631 12
12 303.1 FORBEDRINGSARBEJDER Saldo pr. 01-01- Tilgang/ afgang Saldo pr. 31-12- Finansiering 3 Store altaner etape 2 555.884 Afdrag -271.790 284.094 Realkredit Danmark 284.094 4 Store altaner etape 3 2.192.589 Afdrag -478.298 1.714.291 Realkredit Danmark 1.714.291 ** 7 El- renovering og bredbånd 497.511 Afskrivning på egenfinansiering -165.200 332.311 Egenfinansiering, rest. 332.311 * 9 Asbest 93.938 93.938 Dispositionsfondslån 93.938 ** 13 Nyt adgangskontrolanlæg 8.652.852 Projektering, ingeniør 974.194 Tryk af tegninger 8.313 Teknisk bistand 25.625 Byggesagshonorar 353.749 Intern renteberegning 0 Forsikringer 0 Kørsel 261 Bidrag til byggeskadefonden 161.290 Hovedentreprise 0 Øvrige entreprenører 50.000 Murerarbejder 75.306 Råhusentreprise -136.211 Tømrerarbejde 70.000 Diverse håndværkere 137.300 Diverse arbejder 2.775 Uforudseelige udgifter 696.634 Hovedenterprise - Rest af kontrakt 704.314 Fagenterprice 1 - Rest af kontrakt 286.300 Fagenterprice 2 - Rest af kontrakt 264.995 Fagenterprice 3 - Rest af kontrakt 281.150 Fagenterprice 4 - Rest af kontrakt 367.484 12.976.331 Egenfinansiering, rest. 12.976.331 * ** 11.992.774 3.408.191 15.400.965 15.400.965 Afdelingen har modtaget lån fra boligorganisationen 93.938 kr. til asbest. Såfremt afdelingen frasælges helt/delvist, er afdelingen forpligtet til at tilbagebetale lånet helt eller delvist. Afdelingen har modtaget trækningsret fra Nordea på 13.308.000 kr. til elrenovering og bredbånd og nyt adgangskontrolanlæg. Såfremt afdelingen frasælges helt/delvist, er afdelingen forpligtet til at tilbagebetale trækningsretten helt eller delvist. 13
Saldo pr. 01-01- Tilgang/ afgang Saldo pr. 31-12- 13 303.4 GODTGJORTE FORBEDRINGER I LEJEMÅL 11.627 116.336 127.963 14 304 FRIKØB AF HJEMFALD Saldo pr. 01-01- Tilgang/ afgang Saldo pr. 31-12- Finansiering Frikøbsbeløb - boligorganisation 11.495.992 Afdrag 678.789 Frikøbsbeløb - realkredit 29.542.780 Afdrag -1.280.979 12.174.781 28.261.801 12.174.781 28.261.801 -Låneydelser 26.424.681 2.182.581 28.607.262 -Beboerbetaling -14.928.689-1.503.792-16.432.481 -Ydelsesstøtte/tilskud -11.495.991-678.789-12.174.781 41.038.772-602.189 40.436.582 40.436.582 Når beboerbetalingen er større end låneydelsen, er afdelingen pligtig til at tilbagebetale det modtagne ydelsesstøtte/tilskud. 15 305 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 31-12- 31-12-2013 31 Varmeregnskab 5.784.973 5.555 32 Fællesantenne og kommunikationstjenester 4.142.399 3.433 9.927.372 8.988 14
16 305/419 REGNSKAB FOR FÆLLESANTENNE 31-12- 31-12-2013 419 Indtægter: 3221 Antennebidrag 2.756.568 2.534 3222 Copy-Dan/Koda-afgift 259.380 260 3.015.948 2.794 305 Udgifter: 3202 Hybridnetsafgift 2.605.607 2.476 3204 Signalforbindelse 5.162 53 3205 Administrationsbidrag 33.036 33 3206 Copy-Dan/Koda-afgift 312.998 288 2.956.802 2.850 Årets resultat - overskud 59.146-56 Saldo forrige år -232.577-177 Årets resultat 59.146-56 Saldo pr. 31-12- underskud -173.431-233 305 Forudbetalte udgifter 7107 Forudbetalte antenneudgifter 702.525 0 Afdelingens netto tilgodehavende 529.094-233 Årets resultat indregnes i det først kommende antennebudget 16 305/419 REGNSKAB FOR BREDBÅND FÆLLES 31-12- 31-12-2013 419 Indtægter: 3221 Indbetaling bredbånd 476.640 194 305 Udgifter: 3203 Serviceaftale 269.530 0 3205 Administrationsbidrag 819 1 3234 Afskrivning på nye antenne - anlægsudgifter 165.200 165 435.549 166 Årets resultat - overskud 41.091 28 Saldo forrige år -37.961-66 Årets resultat 41.091 28 Saldo pr. 31-12- overskud 3.130-38 Årets resultat indregnes i det først kommende bredbånd fælles budget 15
16 305/419 REGNSKAB FOR BREDBÅND TILSLUTTEDE 31-12- 31-12-2013 419 Indtægter: 3221 Indbetaling bredbånd 503.617 544 305 Udgifter: 3203 Hosting 0 112 3205 Administrationsbidrag 458 0 3208 Servicekontrakt 544.787 295 545.245 408 Årets resultat - underskud -41.628 136 Saldo forrige år 50.965-85 Årets resultat -41.628 136 Saldo pr. 31-12- overskud 9.337 51 Underskud for tiden 01-01- - 31-12- vil blive indregnet i antennebudgettet pr. 01-01-2016 Årets resultat indregnes i det først kommende bredbånd tilsluttede budget 16 305/419 REGNSKAB FOR TELEFONI 31-12- 31-12-2013 419 Indtægter: 3221 Indbetaling telefoni 4.584 11 305 Udgifter: 3205 Administrationsbidrag 111 0 3207 Telefoniomkostninger 0 9 111 9 Årets resultat - overskud 4.473 1 Saldo forrige år 14.992 14 Årets resultat 4.473 1 Saldo pr. 31-12- overskud 19.465 15 Årets resultat indregnes i det først kommende telefoni budget 17 419 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 31-12- 31-12-2013 31 Varmeregnskab 4.489.888 4.430 32 Fællesantenne og kommunikationstjenester 4.009.744 3.228 8.499.632 7.658 16
18 421 SKYLDIGE OMKOSTNINGER 31-12- 31-12-2013 0113 Skyldige bidrag til LBF 870.587 861 8201 Feriepengeforpligtelse 237.389 325 9115 Skyldige omkostninger kreditorsystem 1.861.058 1.062 9999 Skyldige udgifter/forudbetalte indtægter 46.218 288 3.015.252 2.536 17
Revisionspåtegning - - Forretningsførerens påtegning: Forretningsføreren indstiller regnskabet til godkendelse. I forbindelse med årsregnskabsaflæggelsen gøres opmærksom på: at der er i 2007 udført et arbejde med at fjerne asbest. Sagen er afsluttet i 2009 og der er ydet et rente og afdragsfrit løn til afdelingen på 93.938 kr. Såfremt afdelingen frasælges helt/delvist, er afdelingen forpligtet til at tilbagebetale lånet helt eller delvist. at afdelingen har optaget et lån i egne midler, med en løbetid på 10 år, på 2.329.948 kr. til el-renovering og bredbånd. Der er pr. 31.12. afskrevet 1.997.637 kr. og der resterer 332.311 kr. af lånet. Den resterende del af lånet bliver tilbagebetalt i 2015. København den 18. marts 2015 KAB s.m.b.a. Ulrik Hjort Chefkonsulent Henrik Andreasen Økonomimedarbejder 18
Revisionspåtegning Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og øverste myndighed i Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation, afdeling Bispevænget, for regnskabsåret 01. januar - 31. december der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jf. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. december samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 01. januar - 31. december i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. terne har, som det også fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. København, den 18. marts 2015 Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab René Hattens statsautoriseret revisor 19
Afvigelser Årets resultat er et overskud på 851.090 kr.. Dette skyldes følgende poster: Udgifter større end budgetteret: Ejendomsskatter 37 Renovation 4.255 Forsikringer 24.343 Afdelingens energiforbrug: 141.635 Renholdelse 198.038 Afskrivning på forbedringsarbejder m.v. 6.910 Andre renter 89 Korrektioner fra tidligere år 2.962 Udgifter større end budgetteret i alt 378.268 Indtægter mindre end budgetteret: Driftssikring og anden løbende særlig driftsstøtte 20.211 Indtægter mindre end budgetteret i alt 20.211 Udgifter mindre end budgetteret: Nettokapitaludgifter -412 Vandafgift (inkl. miljøafgift) -77.365 Bidrag til -23.741 Afdelingens pligtmæssige bidrag: -30.448 Almindelig vedligeholdelse -391.706 Diverse udgifter -36.402 Afsat til uforudsete udgiftsstigninger -150.000 Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: -1.644 Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder m.v. -766 Ydelse driftsstøtte -5.419 Udgifter mindre end budgetteret i alt -717.902 Indtægter større end budgetteret: Boligafgifter og leje: -308.520 Renter -183.145 Andre ordinære indtægter: -12.785 Korrektioner fra tidligere år -27.217 Indtægter større end budgetteret i alt -531.667 I alt -851.090 20