Bligrganisatin Tilsynsførende kmmune BLF-bligrganisatinsnr. 0574 Kmmunenr. 846 CVR-nr. 60857210 HOBRO BOLIGFORENING SMEDEVEJ 28 9500 Hbr Telefn: 98520088 Mail: pst@hbrbligfrening.dk Bligrganisatin Mariagerfird Kmmune Ndr. Kajgade 1 9500 Hbr Telefn: 97113000 Mail: raadhus@mariaqerfrd.dk Bligrganisatinen mfatter i alt: Antal afdelinger: 38 Bruttetageareal i alt m" Antal lejemål å lejemålsenhed Antal lejemålsenheder Familiebliger Ungdmsbliger Ældrebliger Erhvervslejemål Institutiner Garager/carprte 85.634 2.845 10.282 471 1.222 1.097 91 137 3 2 103 1 1 1 pr. påbeg. 60 ma 1 pr. påbeg. 60 m' 1/5 1.097,00 91,OO 137,00 9,00 21,OO 20,60 Lejemålsenheder i alt 1.375,60 Renteberegningsmetde: Rentesatser(gennemsnit): Udlån 1,OO% Afdelingsmidler i frvaltning: 1. henlagte midler O,19 % 2. driftsmidler O,19 % Dispsitinsfnd % Arbejdskapital % BIigrganisatinens ledelse: Frmand Mads Gammelmark Bestyrelsesmedlemmer: Ole Bech Didde Lykke Hansen Henrik Kruse Jhn Jensen Daglig administratin: Direktør: Anders Kjær
HOBRO BOLIGFORENING Resultatpgørelse fr periden 01.01.2 )18-31.12.2018 Udgifter Knt Nte Specifikatin Budget Budget 2018 2018 2019 ORDINÆRE udgifter 501 1. Afdelingeri drift 67.392,54 68.500 69.000 2. Nybyggeri 502 Mødeudgifter, kntingenter m.v. 185.173,70 215.000 230.000 511 Persnaleudgiffer 3.877.158,28 3.420.170 3.670.000 513 Kntrhldsudgifter (incl. edb-drifl) 785.114,46 715.000 794.000 514 Kntrlkaleudgifter 499.945,80 598.000 545.189 515 Afskrivninger, driffsmidler 172.741,14 200.000 167.600 521 Revisin 310.625,00 220.000 220.000 Indtægter 601 ORDINÆRE INDTÆGTER Administratinsbidrag: 1. Afdelingeri drifi 2. Eksterne fretagender -4.869.180,00-4.882.670-4.961.789 Side 2
Balance pr. 31.12.2018 Aktiver Knt Nte Specifikatin ANLÆGSAKTIVER 2018 20'17 MATERIELLE ANLÆGSAKTIVER 701 Administratinsbygning, Sdr. Allå 5 348.000,00 377.000 Matr. nr. 44 a, Hbr Markjrder, ejerlejighed nr. 2 Ejendmsværdi pr. 1/10-2017 kr. 360.000 Herafgrundværdi kr. 32.400 Ejendm, Vestergade 8, Arden 670.383,41 726.426 Ejendmsværdi pr. 1/10-2017 kr. 840.000 Herafgrundværdi kr. 11.500 Administratinsbygning, Smedevej 28 4.824.726,72 4.891.212 Ejendmsværdi pr. 1/10-2017 kr. 3.400.000 Herafgrundværdi kr. 204.100 702 Inventar 216.343,17 195.009 703 Autmbil 248.053,37 335.602 704 Edb-anlæg 72.870,62 50.970 FINANSIELLE ANLÆGSAKTIVER 713 714 716 Aktier g andele Dispsitinsfnd/Lån til afdelingerne Indskud i Landsbyggefnden 24.807,00 3.416.769,70 8.798.7 47,92 30.994 3.936.484 7.676.268 Side 3
Passiver Knt Nte Specifikatin 2018 EGENKAPITAL 801 BIigfreningsandeIe -60.750,00 803 Dispsitinsfnd -30.639.797,49 804 OpskrivningshenIæggelser 1. Kursregulering af bligatineri behldning 805 Arbejdskapital -2.231.953,23 2017-59.725-26.786.426-2.184.204 Side 4
Faste nter Nter til resultatpgørelsen Knt Specifikatin 2 118 2017 502 Mødeudgiffler, kntingenter m.v. Repræsentantskabsmøder Bestyrelsesmøder Andre møder Repræsentatin Kntingenter Kurser Mødeudgifter, kntingenter m.v. i alt 23.715,11 15.060,85 57.688,73 32.213,71 2.775,00 53.720,30 185.173,70 10.526 53.752 60.490 45.212 4.200 98.097 272.277 Persnaleudgifter 1. Lønninger, adm.persnale 3.262.349,23 2. 644.588 2. Pensinsbidrag 406.372,05 336.911 3. Andre udgifter til scial sikring 107.334,69 87.891 4. Fremmed assistance 5. Frskydning feriepengeiilsvar, funktinærer 68. 523,61-22.484 Autmbiludgiffer 69. 908,33 39.148 10.Refusin af syge- g dagpenge m.v. -37.329,63 513 Persnaleudgifter i alt 3.877.158,28 Det gennemsnitlige antal beskæfiigede har i regnskabsåret andrager 7 persner. Specifikatin af ledelsesudgiffer - løn kr. 814.289. Hertil kmmer fri telefn, fri bil g pensinsbidrag. Kntrhldsudgiffer (incl. edb-drift) Kntrartikler g tryksager 86.410,73 Prt g fragt 44.909,24 Gebyrer vedr. huslejepkrævning m.v. 138.804,13 Vedligehldelse, kntrmaskiner g inventar 2.383,30 Annncer/Markedsføring 84.606,02 Mindre nyanskaffelser Tidsskriffer 2.247,00 Service EDB 299.857,48 Telefn 70.368,52 Frsikringer 27.448,21 Gebyr bank m.v. 394,45 Juridisk assistance 20.845,88 Andre udgifter 6.839,50 Kntrhldsudgifter (incl. edb-driffl) i alt 785.114,46 3. 086.053 69.264 52.927 127.215 5.085 gt.ggg 9.904 9.312 284.491 67.901 27.762 6. 691 7. 585 760.135 514 Lkaleudgifter 1. Egne lkaler - Renter g afskrivning 317.507,29 320.331 3. Ejendmsskatter 6.508,08 6.610 4. EI g vand 42.711,76 34.181 5. Varme 42.822,47 37.179 6. Frsikring 3.905,95 5.217 7. Renvatin, vedligehldelse, rengøring, tyverialarm m.v. 117.175,56 96.864 Indtægter ved udlejning af festsal -30.685,31-3.317 Lkaleudgifter i alt 499.945,80 497.066 515 Afskrivninger, driftsmidler Inventar 53.901,19 59.757 Autmbiler 87.548,25 30.166 IT udstyr 31.291,70 25.594 Afskrivninger, driftsmidler i alt 172.74114 115.517 Side 5
Knt Specifikatin 2018 2017 533/604 Henlæggelse af afd. bidrag m.v. til dispsitinsfnden 1. Afdelingernes bidrag til dispsitinsfnden 2. Ydelser (beberbetaling) fra afd. vedr. udamrtiserede lån 5. Indbetalinger til Landsbyggefnden (803.24) 6. Indbetalinger til Nybyggerifnden (803.25) 8. Pligtmæssige bidrag til Landsbyggefnden (803.11) 9. Afdelingernes bidrag til arbejdskapitalen (805.3) Henlæggelse af afd. bidrag m.v. til dispsitinsfnden i alt 13.814.041,50 403.684,05 1.870.800,20 218.976,00 16.307.501,75 13.542.036,00 27 4.393,43 1.860.385,16 217.345,00 15.894.159,59 Bidrag pr. Iejemålsenhed kr. Tilskud til afdelinger fra dispsitinsfnden Afdeling 7 Gavlbelysning Brgade 28.125,00 Afdeling 32 Tilskud til driften 75.000,00 Afdeling 12/44 Tilskud til nedsat husleje 137.853,00 Flere afd. - køb/install. af rbtplæneklippere 622.682,81 Alle afd: Saltbehandlingsanlæg 445.000,00 Assistance ifb. med malerudbud 51.000,95 Opstartsudgiffer vicevært lkaler g., 602 Dækket leje- g fraflytningstab Ekstrardinære udgifter Ekstrardinære udgifter i alt Administratinsbidrag Oversigt ver administratinsmkstninger Bruttadministratinsudgifter (530) - lvmæssige gebyrer (602) - byggesagshnrar (605 g 606) - bestyrelseshnrar - diverse indtægter, erhverv husleje Nettadministratinsudgifter vedr. egne afd. i driffl Nettadministratinsudgiff pr. Iejemålsenhed Lvmæssige gebyrer g særlige ydelsar Indmeldelsesgebyr Restancegebyrer 1.449.661,76 424.127,08-395.828,00-492.183,47-151.704,00 1.873.788,84 1.873.788,84 5.898.150,92-1.039.715,47 4.858.435,45 3.531,87-61.700,00-66.553,00 857.689 452.018 520.148 1.829.855 5.035.117-397.600-13.808-125.141 4.498.569 3.270-59.800-63.875 Ventelistegebyrer -102.875,00-99.025 Ajurføringsgebyr -164 700,00-174.900 Lvmæssige gebyrer m.v. i a(t - 395.828,00-397.600 532/603 Opgørelse af nettrenteindta=guudgift Renteindtægter (603) 1. Afdelinger -39.364,83-43.395 2. Bank- g sparekassebehldning 3. Obligatiner (incl. realiserede kursgevinster) - 626.923,47-1.165.698 5. Beregnet rente af bunden egenkapital 6. Renter fra LBF egen trækningsret -50.571 7. Andet (Aktieudbytte) -28.295,00-40.062 %nteindtægter (603) i alt -694.583,30 -"1.299.726 Renteudgiffler (532) 1. Dispsitinsfnden 267.115 2. Afdelinger 141.522,56 945.747 3. Bankgæld 30.780,07 24.749 4. Kreditrer 5. Kurstab, aktier g bligatiner 499.037,76 6. Kurtage m.v. bligatinsbehidning 22.534,50 10.537 7. Egen trækningsret 50.571 8. Andet 1.682,93 1.007 Renteudgifter (532) i alt 695.557,82 1.299.726 Side 6
Nter til status Knt Specifikatin 2018 2017 702 Inventar Sald prim 195.009,19 247.580 + tilgang i året 75.235,17 7.186 + afskrivning i året -53.901,19-59.757 Sald ultim 216.343,17 195.009 703 BIL Sald prim 335.601,62 402421 + tilgang i året 350.193 + afskrivning/salg i året -87.548,25-417.012,21 Sald ultim 248.053,37 335.602 704 Edb-anlæg Sald prim 50.970,44 21991 + tilgang i året 53.1G)1,88 54.574 + afskrivning i året -31.291,70-25.594 Sald ultim 72.870,62 50.970 713 Aktier g andele Nm. kr. 10.OOO - A/S Blind AKF Hlding A/S, København Aktier i Jutlander Bank Aktier g andele i alt 714 Afdelinger i drift Lån afd. 8 Lån afd. 11 Lån afd. 12 Lån afd. 20 Lån afd. 35 Lån afd. 42 Lån afd. 43 Afdelinger i drift i alt 716 Indestående i Landsbyggefnden 1. Bundne A- g G-indskud 2. C-indskud 3. Egen trækningsret: Primsald Årets tilgang 1., 2 3.807,00 24.807,00 620.024,41 887.C119,28 556.152,93 898.272,03 149.356,09 305.944,97 3.416.769,71 928.041,OO 249.164,00 6.499.062,80 1.122.480,12 1.OOO 1.OOO 2 8.994 30.994 649.549 947.945 579.161 162.082 1.096.309 167.679 333.758 3.936.484 928.041 249.164 5.332.261 1.116.231 Årets afgang Tilskrevne renter 50.571 Ultimsald 7. 621.542,92 6. 499.063 Indestående i alt 8. 798.7 47,92 7. 676.268 Værdipapirer Sald prim 77.129.603,82 65.400.078 + tilgang i året 113.361.889,51 148.678.129 + afgang i året -113.232.420,64-136.948.604 Sald ultim 77.259.072,69 77.129.604 Side 7
Knt Specifikatin 2018 2017 BligfreningsandeIe Sald prim + tilgang i året (nett) Sald ultim -59.725,00-1.025,00-60.750,00-336.610 276.885-59.725 Freningsandelene indgår i biigrganisatinens frmue sm ansvarlig kapital g skal tilbagebetales i det mfang et medlemskab phører. Andelene frrentes ikke. 803 Dispsitinsfnd 1. Sald prim -26.786.425,71-22.173.882 Tilgang: 2. Bidrag, afdelinger 3. Rentetilskrivning - 241.437 4. Ydelser, udamrtiserede lån -13.814.041,50-13.542.036 4. Negativ rentesikring -403.684,05-27 4.393 8. OverTørt fra arbejdskapitalen i bligrganisatinen 11. Pligtmæssige bidrag fra afdelinger -1.870.800,20-1.860.385 12. Renter af egen trækningsret fra Landsbyggefnden -50.571 Afgang: 21. Tilskud m.v. jf. specifikatin til knt 541 1.449.661,76 857.689 21. Tilskud m.v. tab ved fraflytninger 22. Tilskud til tab ved lejeledighed 24. Indbetalinger til Landsbyggefnden 25. Indbetalinger til nybyggerifnden 26. Tilskud fra Landsbyggefnden til verførsel til afdelinger (egen trækningsret) 50. Sald ultim Bunden del: 31. Udlån til afd. (714) 32. Finansiering af administratinsejendmme 35. Indskud i Landsbyggefnden 40. Dispnibel del 50. Sald ultim Dispsitinsfndens dispnible del andrager pr. Iejemålsenhed kr. 805 Arbejdskapital 1. Sald prim Tilgang: 320.473,66 103.653,42 9.957.681,08 403.684,05-30.639.797,49 3.416.769,70 3.147.279,92 8.798.7 47,92 15.276.999,95 30.639.797,49 11.106-2.184.203,99 259.464 192.554 9.772.178 274.393-26.786.426 3.936.484 3.230.775 7.676.268 1 l.942.899 2 6.786.426 8.682-1.793.858 2. Årets verskud - 9.770,03 3. Særlige bidrag fra afdelinger - 218.976,00-217.345 Rente -25.678 Oveført fra bligfreningsandele -282.660 Afgang: 4. Årets underskud 0 00 135.337 5. Overført til dispsitinsfnd 6. Diverse tilskud: Hsting Server 74.094,03 Digital underskrifl - lejekntrakt 12.000,00 Web rekvisitin 20.000,00 Persndatafrrdning/låsesystem 74.902,76 Sald ultim -2.231.953,23-2.184.204 Bunden del: 9. Diverse (knt 713 aktier g andele) 24.807,00 30.994 10. Dispnibel del 2.207.146,23 2.153.210 Sald ultim 2.23t953,23 2.184.204 Arbejdskapitalens dispnible del andrager pr. Iejemålsenhed kr. 1.604 1.565 Side 8
Knt Specifikatin 2018 2017 Mellemregning afdelinger Mellemregning 1-2.050.365,09-2.017.080 Mellemregning 2-1.453.971,47-1.271.367 Mellemregning 3-1.434.607,85-1.351.238 Mellemregning 4-1.488.114,35-1.189.784 Mellemregning 5-655.032,88-565.251 Mellemregning 6-2.704.656,30-2.423.684 Mellemregning 7-956.123,73-1.065.632 Mellemregning 8-1.086.967,14-933.715 Mellemregning 9-1.483.704.86-1.640.614 Mellemregning 10-2.869.198,85-2.451.414 Mellemregning 11-1.524.206,63-1.166.474 Mellemregning 12-5.646.654,42-4.97 4.833 Mellemregning 13-2.523.039 Mellemregning 15-2.449.207,04-2.174.806 Mellemregning 16-14.416.460,84-13.706.643 Mellemregning 17-734.885,99-757.716 Mellemregning 20-312.058,95-123.915 Mellemregning 21-890.810,54-592.280 Mellemregning 22-7 3,7.397,E14-692.452 Mellemregning 23 Mellemregning 24 Mellemregning 25 Mellemregning 26 Mellemregning 27 Mellemregning 28 Mellemregning 29 Mellemregning 30 Mellemregning 31 Mellemregning 32 Mellemregning 33 Mellemregning 34 Mellemregning 35 Mellemregning 36 Mellemregning 40 Mellemregning 42 Mellemregning 43 Mellemregning 44 Mellemregning 46 Mellemregning afdelinger i alt -989.081,73-2.232.669,02-866.172,99-1.563.194,62-997.730,73-953.295,94-642.202,60-632.180,96-1.098.799,57-2.205. 163,54-523.631,28-241.609,45-487.766,76-317.222,96-3.466.201,48-140.330,53-383.962,99-7.663.408,68-535.889,31-68.864.939,9"1-1.015.264-3.294.713-955.422-2.069.229-826.928-1.082.122-983.119-546.601-1.117.832-2.349.160-759.531-378.068-681.493-398.370-3.285.247-143.275-457.344-7.713.762-595.958-70.275.374 830 Anden krtfristet gaeld Persnalefrening -1.700.00 Skyldig pensin -41.819,75-40.554 Skyldig ATP m.v. -50.766,07-45.754 Bligydelse/bIigsikring O.OO -655 Skyldig mms -3.914,80 Skyldig vedr. maskiner -87.965,09-416.798 Anden krtfristet gæld i alt -186.165,71-503.762 Side 9
Bestyrelsens årsberetning Bestyrelsen har gdkendt årsregnskaberne fr bligrganisatinen g de 38 afdelinger. Årets resultat i bligrganisatinen g afdelingerne anses fr tilfredsstillende. Bligrganisatinens indtægter består primært af administratinsbidrag fra afdelingerne. Administratinsbidraget har i regnskabsåret 2018 udgjrt DKK 3.550 pr. Iejemålsenhed, svarende til en samlet indtægt fr bligrganisatinen på DKK 4.869.180. Der hari år 2018 samlet set været en stigning i bruttadministratinsudgifterne på DKK 863.033 i frhld til år 2017. Dette skyldes bl.a. at bligrganisatinen har haft ansat en prjektmedarbejder i frbindelse med effektivisering g digitalisering på tvars i biigrganisatinen, samt at der er fastansat en ejendmsinspektgir, til varetagelse af drift- g vediigehldelsespianer samt stgirre renveringsarbejder. Disse renveringsarbejder har genereret en indtægt på byggesagshnrarer på DKK 443.553. Årets resultat fr bligrganisatinen viser et verskud på DKK 9.770, sm verføres til arbejdskapitalen. Frventninger til år 2019 Bligfreningens budget fr år 2019 er gdkendt med en stigning på 1,6 % i frhld til år 2018, svarende til DKK 57 pr. Iejemålsenhed. Således bliver administratinsbidraget i år 2019 DKK 3.607 pr. Iejemålsenhed. 10
Påtegninger, Hvedafdeling DIREKTØRENS PÅTEGNING Franstående årsregnskab er pstinet efter lvgivningens g vedteegternes regler. Hbr, den 23. april 2019 Anders Kjær Direktør REVISIONSPÅTEGNING PÅ ÅRSREGNSKABET Til øverste myndighed i almen bligrganisatin Hbr Bligfrening Knklusin Vi har revideret årsregnskabet fr Hbr Bligfrening fr regnskabsåret 01.01.18-31.12.18, der mfatter resultatpgørelse, balance g nter. Årsregnskabet udarbejdes efter lv m almene bliger g drifisbekendtgøre1sens krav til alrnene bligrganisatiners regnskabsaflæggelse. Det er vres pfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af bligrganisatinens aktiver, passiver g øknrniske stining pr. 31.12.18 samt af resultatet af b1igrganisatinens aktiviteter fr regnskabsåret 01.01.18-31.12.18 i verenssternrnelse med lv m alrnene bliger g driftsbekendtgørelsens krav til almene bligrganisatiners regnskabsaflæggelse. Grundlag fr knklusin Vi har udført vres revisin i verenssternmelse med internatinale standarder m revisin g de yderligere krav, der er gældende i Danmark, samt gd ffentlig revisinsskik, idet revisinen udføres på grundlag af bestemmelserne i revisinsinstruksen fr alrnene bligrganisatiner. Vres ansvar ifølge disse standarder g krav er nærmere beskrevet i revisinspåtegningens afsnit "Revisrs ansvar fr revisinen af årsregnskabet". Vi er uafhængige af bligrganisatinen i verensstemmelse med internatinale etiske regler fr revisrer (IESBA's etiske regler) g de yderligere krav, der er gældende i Danmark, ligesm vi har pfyldt vres øvrige etiske frpligtelser i henhld til disse regler g krav. Det er vres pfattelse, at det pnåede revisinsbevis er tilstrækkeligt g egnet sm gnindlag fr vres knklusin. Fremhævelse af frhld vedrørende revisinen Bligrganisatinen har i verensstemmelse med lv m alrnene bliger g driftsbekendtgørelsens krav til almene bligrganisatiners regnskabsaflæggelse medtaget gdkendte bud- 1l
Påtegninger, Hvedafdeling getter sm sammenligningstal i resultatpgørelsen. Budgetterne har, sm det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revisin. Ledelsens ansvar fr årsregnskabet Ledelsen har ansvaret fr udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i verensstemmelse med lv m alrnene bliger g drifi;sbekendtgørelsens krav til alrnene bligrganisatiners regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret fr den interne kntrl, sm ledelsen anser fr nødvendig fr at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinfrmatin, uanset m deru"ie skyldes besvigelser ener fejl. Ved udarbejdelsen af årsregnskabet er ledelsen ansvarlig fr at vurdere bligrganisatinens evne til at frtsætte driften, at plyse m frhld vedrørende frtsat drift, hvr dette er relevant, samt at udarbejde årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet m frtsat drift, medrnindre ledelsen enten har til hensigt at likvidere bligrganisatinen, indstine driften eller ikke har andet realistisk alternativ end at gøre dette. Revisrs ansvar fr revisinen af årsregnskabet Vres mål er at pnå høj grad af sikkerhed fr, m årsregnskabet sm helhed er uden væsentlig fejlinfrmatin, uanset m denne skyldes besvigelser ener fejl, g at afgive en revisinspåtegning med en knklusin. Høj grad af sikkerhed er et højt niveau af sikkerhed, men er ikke en garanti fr, at en revisin, der udføres i verensstemmelse med internatinale standarder m revisin g de yderligere krav, der er gældende i Danmark, samt gd ffentlig revisinsskik, jf. revisinsinstruksen fr almene bligrganisatiner, altid vil afdække væsentlig fejlinfrmatin, når sådan findes. Fejlinfrmatiner kan pstå sm følge af besvigelser eller fejl g kan betragtes sm væsentlige, hvis det med rimelighed kan frventes, at de enkeltvis ener samlet har indflydelse på de øknmiske beslutninger, sm regnskabsbrugerne træffer på grundlag af årsregnskabet. Sm led i en revisin, der udføres i verensstemmelse med internatinale standarder m revisin g de yderligere krav, der er gældende i Danmark, samt gd ffentlig revisinsskik, jf. revisinsinstruksen fr almene b1igrganisatiner, fretager vi faglige vurderinger g prethlder prfessinel skepsis under revisinen. Herudver: ø Identificerer g vurderer vi risiken fr væsentlig fejlinfrmatin i årsregnskabet, uanset m denne skyldes besvigelser eller fejl, udfrmer g udfører revisinshandlinger sm reaktin på disse risici samt pnår revisinsbevis, der er tilstrækkeligt g egnet til at danne grundlag fr vres knklusin. Risiken fr ikke at pdage væsentlig fejlinfrmatin frårsaget af besvigelser er højere end ved væsentlig fejlinfrmatin frårsaget af fejl, idet besvigelser kan mfatte sarnmensværgelser, dkumentfalsk, bevidste udeladelser, vildledning ener tilsidesættelse af intern kntrl. 12
Påtegninger, Hvedafdeling ø Opnår vi frståelse af den interne kntrl med relevans fr revisinen fr at kunne udfrme revisinshandlinger, der er passende efter mstændighederne, men ikke fr at kunne udtrykke en knklusin m effektiviteten af bligrganisatinens interne kntrl. ø Tager vi stilling til, m den regnskabspraksis, sm er anvendt af ledelsen, er passende, samt m de regnskabsmæssige skøn g tilknyttede plysninger, sm ledelsen har udarbejdet, er rimelige. ø Knkluderer vi, m ledelsens udarbejdelse af årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet m frtsat drift er passende, samt m der på grundlag af det pnåede revisinsbevis er væsentlig usikkerhed frbundet med begivenheder ener frhld, der kan skabe betydelig tvivl m b1igrganisatinens evne til at frtsætte driften. Hvis vi knkluderer, at der er en væsentlig usikkerhed, skal vi i vres revisinspåtegning gøre pmærksm på plysninger herm i årsregnskabet ener, hvis sådanne plysninger ikke er tilstrækkelige, mdificere vres knklusin. Vres knklusiner er baseret på det revisinsbevis, der er pnået frem til daten fr vres revisinspåtegning. Fremtidige begivenheder eller frhld kan dg medføre, at bligrganisatinen ikke længere kan frtsætte driften. * Tager vi stilling til den samlede præsentatin, struktur g indhld af årsregnskabet, herunder nteplysningerne, samt m årsregnskabet afspejler de underliggende transaktiner g begivenheder på en sådan måde, at der gives et retvisende billede heraf. Vi kmmunikerer med den øverste ledelse m blandt andet det planlagte rnfang g den tidsmæssige placering af revisinen samt betydelige revisinsmæssige bservatiner, herunder eventueille betydelige mangler i intern kntrl, sm vi identificerer under revisinen. Udtalelse m ledelsesberetningen Ifølge driftsbekendtgøre1sen skal der afgives en årsberetning, sm kan sidestines med en ledelsesberetning. Ledelsen er ansvarlig fr årsberetningen. Vres knklusin m årsregnskabet rnfatter ikke årsberetningen, g vi udtrykker ingen frm fr knklusin med sikkerhed m årsberetningen. I tilknytning til vres revisin af årsregnskabet er det vres ansvar at læse årsberetningen g i den frbindelse verveje, m årsberetningen er væsentligt inknsistent med årsregnskabet eller vres viden pnået ved revisinen ener på anden måde synes at indehlde væsentlig fejlinfrmatin. Vres ansvar er derudver at verveje, m årsberetningen indehlder krævede plysninger i henhld til lv m alrnene bliger g driftsbekendtgøre1sen. 13
Påtegninger, Hvedafdeling Baseret på det udførte arbejde er det vres pfattelse, at årsberetningen er i verenssternrnelse med årsregnskabet g er udarbejdet i verensstemmelse med kravene i lv m almene bliger g driftsbekendtgøre1sen. Vi har ikke fundet væsentlig fejlinfrmatin i årsberetningen. UDT ALELSE OM JURIDISK-KRITISK REVISION OG SPARSOMMELIGHED Ledelsen er ansvarlig fr, at de dispsitiner, der er mfattet af regnskabsaflægge1sen, er i verenssternmelse med lve g andre frskrifter samt med indgåede aftaler g sædvanlig praksis, g at der er taget skyldige hensyn til kravet m sparsmmelighed ved frvaltningen af de midler g drifi.en af bligrganisatinen, der er rnfattet af årsregnskabet. I tilknyt.ning til vres revisin af årsregnskabet er det i verensstemmelse med gd ffentlig revisinsskik vres ansvar at udvælge relevante emner til såvel juridisk-kritisk revisin sm revisin af sparsmrnelighedsaspektet. Ved juridisk-kritisk revisin efterprøver vi med høj grad af sikkerhed fr de udvalgt.e emner, m de dispsitiner, der er mfattet af regnskabsaflæggelsen, er i verensstemmelse med meddelte bevillinger, lve g andre frskrifter samt med indgåede aftaler g sædvanlig praksis. I relatin til sparsrnrnelighedsaspekt.et vurderer vi med høj grad af sikkerhed, m de undersøgte systemer, prcesser ener dispsitiner understøtter sparsrnmelighed ved frvaltningen af de midler g drift.en af bligrganisatinen, der er mfattet af årsregnskabet. Hvis vi på grundlag af det udførte arbejde knkluderer, at der er anledning til væsentlige kritiske bemærkninger, skal vi rapprtere herm. Vi har ingen væsentlige kritiske bemærlminger at rapprtere i den frbindelse. Hbr, den 23. april 2019 Beierhlm Statsautriseret Revisinspartnerse1skab Pia Axelsen Statsaut. revisr 14
Påtegninger, Hvedafdeling BESTYRELSENS PÅTEGNING Franstående årsregnskab har været frelagt undertegnede bestyrelse til gdkendelse. Hbr, den 23. april 2019 Mads Garnmelrnark Jhn Jensen Ole Bech Didde Lykke Hansen Henrik Kruse ØVERSTE MYNDIGHEDS PÅTEGNING Franstående årsregnskab har været frelagt øverste myndighed til gdkendelse. Hbr, den 20. juni 2019 15
Underskrifterne i dette dkument er juridisk bindende. Dkumentet er underskrevet via Penne sikker digital underskrift. Underskrivernes identiteter er blevet registereret, g infrmatinerne er listet herunder. Med min underskrift bekræfter jeg indhldet g alle dater i dette dkument. Pia Axelsen Revisr Serienummer: CVR:32895468-RID:1284376887416 IP: 212.98.xxx.xxx 2019-04-23 06:22:25Z Mads Gammelmark Bestyrelse Afventer underskrift Anders Kjær Direktin Didde Lykke Hansen Bestyrelse Afventer underskrift Afventer underskrift Jhn Jensen Bestyrelse Henrik Kruse Bestyrelse Afventer underskrift Afventer underskrift Ole Bech Bestyrelse Afventer underskrift Dette dkument er underskrevet digitalt via Penne.cm. Signeringsbeviserne i dkumentet er sikret g valideret ved anvendelse af den matematiske hashværdi af det riginale dkument. Dkumentet er låst fr ændringer g tidsstemplet med et certifikat fra en betret tredjepart. Alle kryptgrafiske signeringsbeviser er indlejret i denne PDF, i tilfælde af de skal anvendes til validering i fremtiden. Sådan kan du sikre, at dkumentet er riginalt Dette dkument er beskyttet med et Adbe CDS certifikat. Når du åbner dkumentet i Adbe Reader, kan du se, at dkumentet er certificeret af Penne e-signature service <penne@penne.cm>. Dette er din garanti fr, at indhldet af dkumentet er uændret. Du har mulighed fr at efterprøve de kryptgrafiske signeringsbeviser indlejret i dkumentet ved at anvende Pennes validatr på følgende websted: https://penne.cm/validate