Årsregnskab Selskabet. Rødovre Boligselskab Brandholms Alle Rødovre

Årsregnskab 2011 Selskabet Rødovre Boligselskab Brandholms Alle 11 2610 Rødovre

ALMENE BOLIGORGANISATIONER REGNSKAB FOR BOLIGORGANISATION REGNSKABSPERIODE: 1/1 2011-31/12 2011 BOLIGORGANISATION TILSYNSFØRENDE KOMMUNE Boligorganisations nr. 0098 Kommune nr. 0175 Rødovre Boligselskab Rødovre Kommune Brandholms Alle 11 Rødovre Parkvej 150 2610 Rødovre 2610 Rødovre 36 70 31 31 36 70 41 11 BOLIGORGANISATIONEN OMFATTER I ALT: Brutto A' Antal Antal etageareal lejemåls- lejemåls- Antal afdelinger: 20 Lejemål antal m² enhed enheder 1) Boliger 2.030 141.794,0 1 2.030,0 2) Erhvervslejemål 15 1.598,0 60 m² 27,0 Pr. påbeg. 3) Garager/carporte 182 1/5 36,4 4) Lejemålsenheder i alt 2.227 143.392,0 2.093,4 Rentesatser (gennemsnitlig): Udlån 2,00 % Afdelingsmidler i forvaltning: 1. henlagte midler 0,00 % 2. driftsmidler 0,00 % Dispositionsfond 0,00 %

2 RESULTATOPGØRELSE 1. JANUAR 2011-31. DECEMBER 2011 Resultat Budget Budget UDGIFTER 2011 2011 2012 Konto Note Ordinære udgifter 501 Bestyrelsesvederlag m.v. 1. Afdelinger i drift 93.865 90 90 2. Forbedringsarbejder 3.404 0 0 502 1 Mødeudgifter, kontingenter m.v. 295.552 385 438 392.821 475 528 511 2 Personaleudgifter 5.701.767 5.283 5.324 513 3 Kontorholdsudgifter (incl. EDB-drift) 1.341.561 1.192 1.252 514 4 Kontorlokaleudgifter (incl. afskrivning administra- 624.103 624 639 tionsejendom) 515 5 Afskrivninger, driftsmidler 128.662 240 100 516 Kommunikation 16.125 75 0 521 Revision 301.250 300 340 530 Bruttoadministrationsudgifter 8.506.289 8.189 8.183 532 6 Renteudgifter (incl. Kurstab, obligationer m.v.) 3.914.963 300 349 533 7 Henlæggelse af afdelingsbidrag m.v. til disposi- 18.915.815 6.200 7.700 tionsfond 540 Samlet ordinære udgifter 31.337.067 14.689 16.232 Ekstraordinære udgifter 541 8 Korrektioner 30.000 0 0 550 Udgifter i alt 31.367.067 14.689 16.232 551 Overskudsfordeling 1. Henlæggelse til arbejdskapitalen 411.412 375 81 560 Udgifter og overskud i alt 31.778.479 15.064 16.313

3 RESULTATOPGØRELSE 1. JANUAR 2011-31. DECEMBER 2011 Resultat Budget Budget 2011 2011 2012 INDTÆGTER Konto Note Ordinære indtægter 601 9 Administrationsbidrag 1. Egne afdelinger i drift, hovedaktivitet 6.937.067 6.701 6.978 2. Andet støttet boligbyggeri, hovedaktivitet 107.520 241 0 602 10 Lovmæssige gebyrer m.v. og særlige ydelser 1.027.733 922 1.155 603 6 Renteindtægter (incl. Realiserede kursgevinster, obligationer m.v.) 4.246.779 700 430 604 7 Afdelingens bidrag m.v. til dispositionsfond 18.915.815 6.200 7.700 606 1. Byggesagshonorar, forbedringsarbejder m.v. 539.584 300 50 2. Bestyrelsesvederlag, forbedringsarbejder m.v. 3.404 0 0 610 Samlede ordinære indtægter 31.777.902 15.064 16.313 611 11 Ekstraordinære indtægter 577 0 0 620 Indtægter i alt 31.778.479 15.064 16.313 Underskud 0 0 0 630 Indtægter og evt. underskud i alt 31.778.479 15.064 16.313

4 BALANCE PR. 31. DECEMBER 2011 2011 2010 AKTIVER Konto Note Anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver 702 12 Inventar 65.800 101 704 12 EDB-anlæg 39.690 133 709 12 Andre anlægsaktiver 51.447 51 Finansielle anlægsaktiver 712 Garantikapital i anden virksomhed 10.000 10 714 Dispositionsfond/Lån til afdelinger 0 6 715 13 Kapitalindskud, sideaktiviteter 10.000 10 716 14 Indskud i landsbyggefonden 20.190.700 19.110 720 Anlægsaktiver i alt 20.367.637 19.421 Omsætningsaktiver Tilgodehavender 721.1 18 Afdelinger i drift 993.687 0 726 Andre tilgodehavender 136.485 1.798 727 Forudbetalte udgifter 20.167 1.730 730 Tilgodehavende renter m.v. 1.099.596 861 731 15 Værdipapirer (omsættelige)/obligationsbeholdning 73.154.073 62.353 732 Likvide beholdninger 1. Kassebeholdning 333 14 2. Bankbeholdning 32.041.826 18.873 740 Omsætningsaktiver i alt 107.446.167 85.629 750 AKTIVER I ALT 127.813.804 105.050

5 BALANCE PR. 31. DECEMBER 2011 2011 2010 PASSIVER Konto Note Egenkapital 803 16 Dispositionsfond 37.894.368 30.536 805 17 Arbejdskapital 8.360.862 12.441 810 Egenkapital i alt 46.255.230 42.977 Kortfristet gæld 821.1 18 Afdelinger i drift 76.766.097 56.476 821.2 19 Afdelinger, sideaktiviteter 12.141 11 825 Leverandører 262.016 174 826 Omkostninger 3.527.907 4.252 829 Feriepengeforpligtelse 821.739 958 830 20 Anden kortfristet gæld 168.674 202 840 Kortfristet gæld i alt 81.558.574 62.073 850 PASSIVER I ALT 127.813.804 105.050

6 NOTER TIL ÅRSREGNSKABET Note konto Resultat Budget Budget 2011 2011 2012 1 502 Mødeudgifter, kontingenter m.v. 1. Mødeudgifter 134.973 70 120 2. Kursus 94.284 260 260 3. Rejseudgifter 1.225 0 3 4. Repræsentation 41.237 30 30 5. Forsikring 23.833 25 25 295.552 385 438 2 511 Personaleudgifter 1. Lønninger, administrationspersonale 4.894.660 4.600 4.656 2. Pension/pensionsbidrag 641.085 593 595 3. Andre udgifter til social sikring 122.244 90 92 4. Fremmed assistance 280.016 0 10 5. Forskydning i feriepengetilsvar, funktionærer -136.996 0 0 6. km penge administrativt personale 7.495 0 9 7. Tilskud 22.831 10. - Refusion af syge- og dagpenge -129.568 0-38 5.701.767 5.283 5.324 Oplysning om antal medarbejdere 10 10 10 Løn og pension mv. til direktør udgør 1.059.453 3 513 Kontorholdsudgifter 1. Kontorartikler, telefon m.v. 335.493 280 280 2. Porto, gebyr m.v. 282.591 265 270 3. Vedligeholdelse af EDB og kontormaskiner 570.573 500 520 4. Juridisk assistance 20.766 10 40 5. Vedligeholdelse inventar m.v. 2.404 30 30 6. Forsikring 4.529 7 7 7. Diverse personaleudgifter 125.205 100 105 4 514 Kontorlokaleudgifter 1.341.561 1.192 1.252 2. Lejede lokaler, leje 363.456 340 364 4. El 47.097 52 52 5. Vand, varme 40.549 60 45 6. Forsikringer 30.569 32 35 7. Renovation, vedligeholdelse, rengøring m.v. 142.432 140 143 624.103 624 639

7 NOTER TIL ÅRSREGNSKABET Note konto Resultat Budget Budget 2011 2011 2012 5 515 Afskrivninger, driftsmidler 1. Inventar 35.250 65 50 2. Driftsmidler 0 75 0 3. EDB 93.412 100 50 6 603/532 Opgørelse af nettorente indtægter/-udgift Anvendt renteberegningsmetode: Dag til dag Renteindtægter 128.662 240 100 1. Afdelinger 27.865 0 0 2. Bankbeholdning 172.435 300 30 3. Obligationer (incl. realiserede kursgevinster) 3.915.944 400 400 6. Renter af egen trækningsret 130.535 Renteudgifter 4.246.779 700 430 1. Dispositionsfond 0 300 349 2. Afdelinger 3.047.292 0 0 3. Bankgæld 8 0 0 4. Kreditorer 670 0 0 5. Kurstab, obligationer m.v. 560.769 0 0 6. Kurtage m.v. obligationsbeholdning 19.112 0 0 7. Renter egen trækningsret 130.535 0 0 8. Andre 156.577 0 0 3.914.963 300 349 Nettorenteindtægt i alt 331.816 400 81 Nettorenteindtægt pr. lejemålsenhed 158 0 0 7 533/604 Henlæggelser af afdelingens bidrag m.v. til dispositionsfonden 1. Afdelingernes bidrag til dispositionsfonden 0 0 0 2. Ydelser fra afdelinger vedr. udamortiserede lån 3.398.225 6.200 7.700 5. Indbetalinger til Landsbyggefonden vedr. udamortiserede lån 7.767.492 0 0 8. Pligtmæssige bidrag til Landsbyggefonden 7.750.098 0 0 18.915.815 6.200 7.700

8 NOTER TIL ÅRSREGNSKABET Note konto Resultat Budget Budget 2011 2011 2012 8 541 Ekstraordinære udgifter Bod HK 30.000 0 0 9 601 Oversigt over administrationsomkostninger 30.000 0 0 Bruttoadministrationsudgifter (konto 530) 8.506.289 8.189 8.183 - Andet støttet boligbyggeri (konto 601.2) 107.520 241 0 - Lovmæssige gebyrer m.v. og særlige 1.027.733 922 1.155 ydelser (konto 602) - Byggesagshonorar (konto 605/606) 542.988 300 50 Nettodriftsadministrationsudgift vedr. egne afdelinger i drift 6.828.048 6.726 6.978 I alt pr. lejemål 3.364 3.201 3.201 Opgørelse af administrationsbidrag 1.1 Bidrag pr. lejemålsenhed 3.200 3.201 3.201 1. Egne afdelinger i drift, i alt 6.937.067 6.701 6.978 2. Andet støttet boligbyggeri 107.520 241 0 Administrationsbidrag i alt 7.044.587 6.942 6.978 10 602 Lovmæssige gebyrer m.v. og særlige ydelser 1. Opnoteringsgebyr 105.322 100 155 3. Restancegebyr (påkravsgebyr) 152.060 127 145 4. Ventelistegebyr 245.170 220 345 5. Antenneregnskabsgebyr 199.577 150 170 6. Varmeregnskabsgebyr 325.604 325 340 11 611 Ekstraordinære indtægter 1.027.733 922 1.155 Syn af lejlighed A/B Enigheden 500 0 0 Indbetaling kan ikke placeres 77 0 0 577 0 0

9 NOTER TIL ÅRSREGNSKABET Note 2011 2010 12 Materielle anlægsaktiver Inventar Afholdte udgifter primo 1.109.023 933 Afgang i året 0 0 Tilgang i årets løb 0 176 1.109.023 1.109 Afskrivning primo 1.007.973 Årets afskrivning 35.250 1.043.223 1.008 Inventar i alt 65.800 101 EDB-anlæg Afholdte udgifter primo 1.512.634 1.325 Afgang i året 0 0 Tilgang i årets løb 0 187 1.512.634 1.512 Afskrivning primo 1.379.532 Årets afskrivning 93.412 1.472.944 1.379 EDB-anlæg i alt 39.690 133 Andre anlægsaktiver Deposita lejede lokaler 51.447 51

10 NOTER TIL ÅRSREGNSKABET Note 2011 2010 13 715 Kapitalindskud, sideaktiviteter Indskud m.v. i andre virksomheder 10.000 10 14 716 Indskud i Landsbyggefonden Bundne A- og G indskud 10.298.987 10.299 C indskud 1.721.348 1.721 Egen trækningsret Primo værdi 7.089.771 7.388 Årets tilgang 4.650.059 6.174 Renter 130.535 142 Tilskud -3.700.000-4.145 Nybyggerifonden 0-2.469 Ultimo 8.170.365 7.090 Indskud ultimo 20.190.700 19.110 15 731 Obligationsbeholdning Anskaffelsesværdi primo 62.353.258 53.433 Tilgang 69.739.722 98.438 Afgang -59.900.422-91.419 Kursgevinst 1.522.284 3.117 Kurstab -560.769-1.216 Anskaffelsesværdi ultimo 73.154.073 62.353

11 NOTER TIL ÅRSREGNSKABET Note 2011 2010 16 803 Dispositionsfond 1. Saldo primo 30.535.947 9.400 Tilgang: 2. Overført fra Ørbygård 2.507.375 0 3. Rentetilskrivning 28.374 78 4. Ydelser, udamortiserede lån 12.711.142 7.538 10. Indskud Landsbyggefonden ovf. fra byggefonden 0 19.408 11. Pligtmæssig bidrag fra afdelinger 7.750.099 6.174 12. Renter af egne trækningsret fra Landsbyggefonden 130.535 142 Afgang: 21. Tilskud m.v. Skimmelsvamp -464.335-159 IT på ejendomskontorene -226.525 0 Lønrefusion -50.686 0 Boliganalyse -5.625-214 Afd. 7-54.401 0 Afd. 11 0-184 Afd. 15-400.000 0 24. Indbetalinger til Landsbyggefonden -10.867.532-5.033 25. Indbetalinger til Nybyggerifonden 0-2.469 26. Tilskud fra egen trækningsret -3.700.000-4.145 50. Saldo ultimo 37.894.368 30.536 Saldo ultimo opdelt: Bunden del: 34. Indskud i forretningsorganisationen og/eller byfornyelses- 10.000 10 selskab 35. Indskud i Landsbyggefonden 20.190.700 19.110 40. Disponibel del: 17.693.668 11.416 50. Saldo ultimo 37.894.368 30.536

12 NOTER TIL ÅRSREGNSKABET Note 2011 2010 17 805 Arbejdskapital 1. Saldo primo 12.441.080 6.196 Tilgang: 2. Årets overskud 411.412 144 3. Overførsel fra opskrivningshenlæggelser 0 1.550 Tilbagebetalt lønsumsafgift -4.663.958 4.902 Overført fra Ørbygård 572.351 0 Afgang: 6. Diverse tilskud jf.specifikation Hjemmeside -369.498-149 Administrative systemer -30.525 Boliganalyse 0-202 5. Saldo ultimo 8.360.862 12.441 Saldo ultimo pr. lejemålsenhed 3.993 6 Saldo ultimo opdelt Bunden del: 8. Bevilliget til renovering af administrationsbygning 0 1.600 8. Anlægsaktiver 156.937 197 8. Aktiver og andele, jf. note 13 10.000 10 8. Afdelingernes andel lønsumsafgift 0 4.902 166.937 6.709 9. Disponibel del: 8.193.925 5.732 5. Saldo ultimo 8.360.862 12.441 18 721.1/821.1 Afdelinger i drift: 721.1 Tilgodehavender 13. Mellemregning, afdeling 13 993.687 0 993.687 0 821.1 Skyldige 1. Mellemregning, afdeling 1 887.413 1.265 2. Mellemregning, afdeling 2 2.049.893 1.830 3. Mellemregning, afdeling 3 4.680.895 3.971 4. Mellemregning, afdeling 4 2.360.063 1.868 5. Mellemregning, afdeling 5 10.402.719 10.015 6. Mellemregning, afdeling 6 1.461.773 1.197 7. Mellemregning, afdeling 7 3.691.824 3.279 9. Mellemregning, afdeling 9 8.475.738 9.902 10. Mellemregning, afdeling 10 8.371.322 3.119 11. Mellemregning, afdeling 11 2.549.798 1.506 12. Mellemregning, afdeling 12 2.593.954 2.024 13. Mellemregning, afdeling 13 0 37 14. Mellemregning, afdeling 14 642.912 393 15. Mellemregning, afdeling 15 3.017.668 3.427 17. Mellemregning, afdeling 17 11.202.661 0 18. Mellemregning, afdeling 18 1.258.732 468 19. Mellemregning, afdeling 19 3.063.885 2.339 20. Mellemregning, afdeling 20 7.650.782 7.240 22. Mellemregning, afdeling 22 1.700.058 1.874 23. Mellemregning, afdeling 23 704.007 722 76.766.097 56.476

13 NOTER TIL ÅRSREGNSKABET Note 2011 2010 19 821.2 Afdelinger, sideaktiviteter Mellemregning afdeling for indskud m.v. i andre virksomheder 12.141 11 20 830 Anden kortfristet gæld 12.141 11 A-skat, AM-bidrag, ATP 36.064 35 Feriegiro 0 0 Personaleforening 29.110 27 Revisionshonorar 103.500 140 168.674 202 21 Sideaktiviteter Under sideaktivitets-afdelinger administreres følgende Afdeling for indskud m.v. i andre virksomheder Omsætning Driftsresultat Egenkapital 13. Indskud i virksomheder, som leverer varer, tjenesteydelser eller entreprenørydelser til almene boligorganisationer ( 18) 500 500 22.141 Udenfor sideaktivitets-afdelinger administreres følgende Ejerskab, administration af opførelse og drift af erhvervslokaler i alment byggeri ( 3). Omsætning Driftsresultat Egenkapital Afdeling 3 260.304 5.589 187.780 Afdeling 7 782.418 29.498 598.996 Afdeling 9 376.236 6.053 102.301 Afdeling 10 173.161 5.820 127.028 Afdeling 17 127.660-64.787 171.677 Afdeling 20 14.583 2.463 2.463 Total 1.734.362 11.305 1.190.245

14 ADMINISTRATIONENS PÅTEGNING: Bent Lyngsig adm. direktør Rødovre, den 23. maj 2012 Den uafhængige revisors påtegning Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for Rødovre Boligselskab for regnskabsåret 1. januar 2011-31. december 2011. Årsregnskabet omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter god regnskabsskik for almene boligorganisationer, jf. bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. af 15. december 2009. Ledelsens ansvar for årsregnskabet s ledelse har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab i overensstemmelse med god regnskabsskik for almene boligorganisationer, jf. bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. af 15 december 2009. s ledelse har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som boligorganisations ledelse anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Reviors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revison og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning samt god offentlig revisionsskik, jf. Indenrigs- og Socialministeriets revisionsinstruks for almene boligorganisationers regnskaber af 15. december 2009. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.

15 Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet for regnskabåret 1. januar - 31. december 2011 i alle væsentlige henseender er udarbejdet i overensstemmelse med god regnskabsskik for almene boligorganisationer, jf. bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v af 15. december 2009. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Supplerende oplysninger vedrørende forståelse af revisionen har i overensstemmelse med regnskabsskik for almene boligorganisationer som sammenligningstal i resultatopgørelsen for regnskabsåret 2011 medtaget de godkendte resultatbudgetter for 2011 og 2012. Resultatbudgetterne har ikke været underlagt revision. Rødovre, den 23. maj 2012 KPMG Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Jesper Jørn Pedersen statsaut. revisor

16 BESTYRELSENS PÅTEGNING: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. Birgitte Pedersen Formand Finn Nielsen Rødovre, den 23. maj 2012 ØVERSTE MYNDIGHEDS PÅTEGNING: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede øverste myndighed til godkendelse. København, den

17 Almene boligorganisationer Spørgeskema Regnskabsperiode 2011 Boligorganisation Rødovre Boligselskab Tilsynsførende Rødovre Kommune Brandholms Alle 11 Rødovre Parkvej 150 2610 Rødovre 2610 Rødovre 36 70 31 31 36 70 41 11 Vejledning Besvarelser med "Ja" skal uddybes særskilt i noter (herunder omtales iværksatte forholdsregler, eventuelt med henvisning til under hvilken note i årsregnskabet spørgsmålet er behandlet). Er spørgsmålet ikke relevant, sættes kryds i kolonnen "Irrelevant". Noter Spørgsmål Sæt kryds Ja Nej 1. Giver indtægter fra byggesagshonorarer sammenholdt med byggeaktivitetens omfang set over de seneste 5 år anledning til tvivl om, hvor vidt udgifter og indtægter vedrørende byggeri er i balance? x 2. Er sædvanlige afskrivning på driftsmidler undladt eller ændret? x 3. Er der foretaget opskrivning på aktiver? x 4. Skønnes der at kunne være risiko for tab og / eller likviditetsproblemer som følge af: a. investeringer (herunder projekteringsudgifter) x b. udestående fordringer, herunder udlån til afdelinger x c. løbende retsager x d. pantsætninger, kautions- og garantiforpligtelser (herunder afdelingernes forpligtelser), veksler, leje- og leasingkontrakter eller andre væsentlige økonomiske forpligtelser x f. andre forhold? x 5. Er der anvendt midler af dispositionsfonden til dækning af afdelingers tab som følge af lejeledighed? x 6. Er forfaldne ydelser betalt for sent? x 7. Giver bedømmelsen af boligorganisationens soliditet og likviditet anledning til tvivl om, hvorvidt der er fuld sikkerhed for opfyldelsen af boligorganisationens forpligtelser, herunder normal afvikling af mellemregningsgæld til afdelinger? x 8. Er der efter regnskabsårets afslutning indtruffet begivenheder af betydning for bedømmelsen af økonomien? x

Noter Spørgsmål Sæt kryds Ja Nej Afdelinger 9. Er der afdelinger: a. hvor årets regnskabsresultat sammenholdt med regnskabsresultaterne fra de to foregående år tyder på, at der tilbagevendende bliver budgetteret med et overskud, der overstiger opsamlede underskud og underfinansiering? x 1 b. med underskudssaldi og / eller underfinansiering? x 10. Er der afdelinger med udlejningsvanskeligheder? x 11. Skønnes der at kunne være risiko for tab og / eller likviditetsproblemer som følge af: a. investeringer i ubebyggede grunde eller anden fast ejendom x b. løbende retsager x c. overskridelse af den godkendte anskaffelsessum (skema B) for ejendomme under opførelse x d. aktiverede projekteringsudgifter x e. udestående fordringer, herunder udlån til selskabet, fordringer på fraflyttede lejere eller andre debitorer x f. andre forhold? x 2 12. Er der afdelinger, hvor de akkumulerede henlæggelser skønnes utilstrækkelige i relation til de forventede fremtidige udgifter vedrørende: a. planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse? x b. istandsættelse ved fraflytning? x c. tab ved fraflytning? x 13. Skønnes der at være tvivl om, hvorvidt der er uomtvistelig god sikkerhed for afdelingernes henlagte midler? x 18

19 Noter til spørgeskemaet Note 1 Følgende afdelinger har underskudsaldo pr. 31/12-2011 Årets resultat Underskudssaldo konto 407 Afdeling 1-7.082 54.744 Afdeling 4-40.274 177.334 Afdeling 9 372.862 332.000 Afdeling 11 139.447 345.000 Afdeling 12-58.517 630.512 Afdeling 13-9.977 31.072 Afdeling 14-93.456 757.383 Følgende afdelinger har underfinansiering på anskaffelsessummen pr. 31/12-2011 Afdeling 9 4.620 Følgende afdelinger har underfinansiering på forbedringsarbejder pr. 31/12-2011 Afdeling 1 329.710 Afdeling 2 488.646 Afdeling 4 252.082 Afdeling 5 2.100.682 Afdeling 7 759.614 Afdeling 9 1.380.093 Afdeling 11 720.361 Afdeling 12 607.982 Afdeling 13 5.615.920 Afdeling 14 1.652.758 Afdeling 15 1.907.510 Afdeling 17 774.191 Afdeling 18 867.728 Afdeling 20 1.968 Note 2 Henlæggelserne til planlagt og periodisk vedligeholdelse i afdeling 9 er ikke tilstrækkelige i 2012, men er det i 2013 og fremover.

20 Den uafhængige revisors påtegning Til boligorganisationens øverste myndighed Vi har undersøgt vedlagte spørgeskema med tilhørende noter for Rødovre Boligselskab for perioden 1. januar - 31. december 2011. Spørgeskemaet med tilhørende noter udarbejdes efter bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. af 15. december 2009. Rødovre Boligselskabs ledelse har ansvaret for at udarbejde og aflægge et spørgeskema, med regnskabsoplysninger om boligorganisationen i overensstemmelse med bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. af 15. december 2009. Vores ansvar er på grundlag af vores udførte arbejde at udtrykke en konklusion om spørgeskemaet. Det udførte arbejde Vi har udført vores arbejde i overensstemmelse med den internationale standard om andre erklæringsopgaver med sikkerhed og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning samt i henhold til Indenrigs- og Socialministeriets revisionsinstruks for almene boligorganisationers regnskaber af 15. december 2009. Dette kræver, at vi tilrettelægger og udfører arbejdet med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at spørgeskemaet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. Vores arbejde omfatter stikprøvevis undersøgelser af information, der understøtter regnskabsoplysningerne i spørgeskemaet. Vi har som led i vores arbejde udført følgende handlinger: Vi har afstemt spørgeskemaets finansielle og ikke-finansielle oplysninger til boligorganisationens årsregnskaber, som vi har revideret. Vi har forespurgt Rødovre Boligselskabs ledelse, om der er indtruffet begivenheder efter statusdagen, der vil have negativ effekt på boligorganisationens soliditet og kapitalberedskab. Vi har påset, at boligorganisationens fællesforvaltede midler pr. 31. december 2011 er anbragt i overensstemmelse med reglerne i bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. af 15. december 2009. Det er vores opfattelse, at det udførte arbejde giver tilstrækkeligt grundlag for vores konklusion. Konklusion Efter vores opfattelse er de i spørgeskemaet angivne regnskabsoplysninger om boligorganisationen for regnskabåret 1. januar - 31. december 2011 i overensstemmelse med bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. af 15. december 2009. Rødovre, den 23. maj 2012 KPMG Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Jesper Jørn Pedersen statsaut. revisor

21 Boligorganisation Rødovre, den 23. maj 2012 Bent Lyngsig adm. direktør Bestyrelsen: Rødovre, den 23. maj 2012 Birgitte Pedersen formand Finn Nielsen