10-års budget for perioden 2013-2022 Indholdsfortegnelse Side Budgetforudsætninger 2 Følsomhedsanalyser 7 Resultatopgørelse 11 Balance 12 Likviditet 13 Investerings- og Moderniseringsplan 14
Indledning Budgetforudsætninger Budgettet er udarbejdet med udgangspunkt i den etablerede budgetprocedure for Danmarks Tekniske Universitet og i overensstemmelse med den seneste prognose for 2013. Budgettet tager ligeledes udgangspunkt i tal for årene 2013-16 fra finansloven for 2013. Der er i 10-års budgettet taget udgangspunkt i en tidligere udarbejdet prognose for 2013, idet prognosen efter 2. kvartal ved udarbejdelsen af budgettet endnu ikke var godkendt af bestyrelsen. Eventuelle senere ændringer til prognosen for 2013 forventes ikke at påvirker det overordnede scenarie. Budgettet omfatter det selvejende universitet DTU. Budgettet omfatter således ikke datterselskaberne Scion DTU A/S, Bioneer A/S, DTU Symbion Innovation A/S, DFM A/S og Dianova A/S. Alle beløb er budgetteret i faste 2013-priser. Campus plan Anlægsbudgettet er udarbejdet med udgangspunkt i universietets campus plan for 2013-22, som indeholder en række strategiske investeringer, der har til formål at samlokalisere forskningsaktiviteter på Lyngby campus. Investeringsplanen er vedlagt. Samlokaliseringen vil muliggøre en udbygning af forskningssamarbejdet og en optimeret fælles anvendelse af faciliteter og vil medføre en række synergieffekter. Der er opstillet business cases til belysning af konsekvenserne heraf og de beregnede besparelser er indarbejdet i budgettet. De med grøn baggrundsfarve viste investeringer indgår i budgettet, således at investeringer med en levetid på 50 år indgår under bygninger mens investeringer med en levetid på 20 år indgår under installationer. Investeringer med gul og rød baggrundsfarve ikke er indarbejdet. Resultatbudget Indtægter Finansloven Budgettet tager udgangspunkt i finansloven for 2013. Der er fra 2017 og fremover indbygget en forventning om bibeholdelse af basismidlerne på niveau med 2016, idet der historisk set er modtaget midler fra diverse puljer til opretholdelse af basismidlerne til universiteterne. Tilskud til bibeholdelse af basismidlerne er i budgettet indbygget under Øvrige indtægter på finansloven. Side 2
Derudover er det indlagt som en generel præmis i budgettet, at målsætningen om at offentlige forskningsmidler skal udgøre 1 % af BNP fastholdes. Der er ikke indbygget tilskud fra aktstykke 42 fra december 2012 vedr. samlokaliseringsplanen på 360 mio. kr., idet samejeoverenskomsten med Bygningsstyreselsen ikke var underskrevet på budgetteringstidspunktet. Forskning Budgettet for 2013-2016 svarer til FL2013. For 2017-2022 er tilskuddet til basisforskning bibeholdt på niveau med 2016, som nævnt ovenfor. Der er i finanslov for 2013 afsat følgende midler til Forskningsreserven: ÅR BELØB 2014 1,5 mia. kr. 2015 1,5 mia. kr. 2016 3,0 mia. kr. De udmøntede midler for 2013 fra forskningsreserven skal søges som eksterne midler til forskning og det forudsættes at dette bibeholdes for 2014-2016. Det forudsættes, at forskningsreserven fortsætter i 2017-2022. Tilskud til ph.d. uddannelse er forudsat at indgå i budgettet efter 2013 på et niveau svarende til et årligt optag på ca. 400, hvilket svarer til godt 300 mio. kr. om året. Myndighedsbetjening Myndighedsbetjening omfatter tilskud fra Ministeriet for Fødevarer, Landbrug og Fiskeri, Transportministeriet og Miljøstyrelsen. Budgettet for 2013-2016 er baseret på FL2013. Tallet for 2017-2022 er fratrukket 2 % årlig tilpasning. Som følge af de årlige tilpasninger er omkostningerne til myndighedsbetjening reduceret tilsvarende med faldet i tilskuddet. Dette kræver fremadrettet fortsat en skarp opmærksomhed på tilpasningen i opgaverne der udføres for de omfattede ministerier og styrelser. Taxameterindtægt ordinære uddannelser Taxameterindtægter er i budgettet baseret på universitetets prognoser og afspejler således ikke finansloven. STÅ-taksten udgør 96.500 kr. pr. STÅ på FL2013 faldende til 90.798 kr. i 2016. Dertil kommer færdiggørelsesbonus. Der er en høj grad af usikkerhed omkring størrelsen af færdiggørelsesbonus, idet denne fordeles i henhold til det samlede antal færdige studerende for alle universiteterne. Fra 2014 forventes DTU Diplom at overgå til at få udbetalt STÅ-takst fra Uddannelsesministeriet på samme niveau som øvrige DTU takster. Omlægningen forventes dog gennemført udgiftsneutralt, og det betyder, at universitetet samtidig pålægges en negativ budgetregulering, som neutraliserer det højere taxameter fra Uddannelsesministeriet i forhold til det hidtidige taxameter fra Undervisningsministeriet. Den omtalte budgetregulering er ikke Side 3
indarbejdet i 10-års budgettet som er udarbejdet med basis i FL2013, men sammenholdes med forslag til finanslov for 2014 er der en sandsynlighed for lidt lavere taxameterrelaterede indtægter i 2014, som dog opvejes af en ikke indbygget stigning i de kommende år. Der er derfor en vis usikkerhed om de samlede taxameterindtægter fremover, selvom antal STÅ er stigende indtil 2017 og derefter stabilt, jf. nedenstående oversigt. Taxameterindtægterne forventes opretholdt på 2016-niveau. Forudsætningerne for taxameterindtægter på heltidsuddannelse kan vises således: STÅ 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 Antal 6.120 6.410 6.650 6.710 6.750 6.750 6.750 6.750 6.750 6.750 Takst 97 95 93 91 91 91 91 91 91 91 STÅ-takst er i 000 kr. Der er i budgettet indbygget indtægter til deltidsuddannelse på 8 mio. kr. i 2013 og fremover. Deltidstaksten udgør 45.700 kr. og forventes at blive opretholdt i budgetperioden. Indtægter fra studieforberedende kurser- og uddannelse forventes uændrede over perioden. Det skal bemærkes, at der i budgettallene indgår mindre beløb vedrørende udvekslingsstuderende. Øvrige indtægter på finansloven Disse er indlagt i budgettet for 2013-16 med finanslovens tal, mens de i 2017-22 er fratrukket 2 pct. årlig tilpasningsprocent. Unilab midler Det er forudsat, at universitetet modtager Unilab midler til reinvestering i laboratorier mv. Disse midler er i budgettet behandlet som øvrige indtægter på Finansloven med henholdvis 70 mio., 65 mio., 65 mio. og 89,8 mio. kr. i årene 2014-2017 Eksterne midler til forskning Eksterne midler til forskning består af indtægter fra tilskud til forskning, ph.d.-stipendier samt anlægsdonationer. De eksterne midler til forskning kommer især fra danske offentlige kilder, EU, diverse udenlandske kilder samt private danske virksomheder. Der er forudsat en årlig realvækst på 3 % på tilskud til forskning. Herudover er der forudsat en overheadsats på 31 % 2014, stigende til 32 % i 2015 og frem. Indfasningen af 44 % overhead på nationale forskningsrådsmidler er den primære årsag til stigningen. Der er ikke taget højde for en eventuel omlægning af overhead i EU s Horizon 2020 program. Endvidere er der, ud over realvækst på 3 %, forudsat en andel på 300 mio. kr. i årene 2014-2016 vedr. udmøntning af midler fra forskningsreserven med en forudsat overhead på 32 %. Midlerne er indfaset med 100 mio. kr. årligt i 2014-2016 og forudsættes derefter at følge den forudsatte realvækst på 3 %. Side 4
Indtægt i kommerciel indtægtsdækket virksomhed Indtægten fra Kommerciel indtægtsdækket virksomhed består bl.a. af salg af sera og vacciner, software, kurser samt andre aktiviteter på markedsvilkår. Der er forudsat en realvækst på 0% for budgetperioden. Huslejeindtægter (DTU) Huslejeindtægter genereres fra universitetets udlejning af lokaler. Andre indtægter Andre indtægter består hovedsageligt af fakturering af forsyninger i relation til udlejede lokaler, deltagerbetaling ved deltidsuddannelse, institutternes salg af undervisningsnoter og salg af andre serviceydelser. Driftsomkostninger og lønninger Lønninger og omkostninger i den ordinære drift er for 2013 baseret på prognosen efter 2. kvartal, mens de følgende år følger indekset i udvikling i forsknings- og uddannelsesindtægterne fra Finansloven, dog undtaget tilskud til bibeholdelse af niveauet for basismidler fra 2017 og fremefter. I budgetperioden forudsættes der derfor en reduktion på knap 2 % om året i de ordinære omkostninger, hvortil kommer ekstraordinære besparelser på 1 % om året, som er udtryk for en løbende rationalisering. Lønninger og omkostninger vedr. eksterne midler til forskning følger indtægterne og udviser derfor en stigning over årene. Modsatrettet vil en vækst på 3 % i de eksterne forskningsmidler nødvendiggøre en stigning i de ordinære omkostninger, her indlagt med godt 2 % om året. Nettoeffekten er således en rationalisering på knap 1 % om året. For at sikre en stabil udvikling er det fastsat, at omkostningerne højst kan reduceres med 3,0 % i de enkelte år. Bygningsdrift Budgettet til universitetets bygningsdrift (vedligehold, forsyninger, services, skatter, bygningsforsikringer, mv.) er baseret på prognosen for 2013, hvor både Ballerup campus (i alt 25,7 mio. kr. pr. år) og det midlertidige lejemål hos Scion DTU A/S i Hørsholm for perioden 2013-2016 (20,5 mio. kr. pr. år) er indarbejdet. Med den omfattende udbygning og modernisering af Lyngby campus med Investerings- og Moderniseringsplanen tilføres Lyngby campus i perioden 2014-2018 i alt godt 59.000 nybyggede eller moderniserede brutto m 2. Dette medfører successivt nye samlede driftsomkostninger på ca. 50 mio. kr. pr. år. fra 2017. Side 5
Samtidigt fraflyttes i samme periode en række lokaliteter, som vil medføre større driftsbesparelser. Fraflytningerne og dermed de indregnede besparelser falder som følger: Fra Lokalitet Besparelser mio. kr. 2014 Århus 6,2 2017 Hørsholm 20,4 2018 Lindholm 27,0 2018 Frederiksberg 27,7 2018 Mørkhøj 36,0 I alt fra 2018 117,3 Fra 2018 har universitetet gennemført den ønskede samlokalisering i nye og opdaterede bygninger og faciliteter på Lyngby campus, og sparer forventeligt ca. 53 mio. kr. i driftsomkostninger om året. Hertil kommer dog forøgede kapitalomkostninger (afskrivninger og renter), som følge af den nye ejendomsportefølje. Afskrivninger Der er afskrevet i overensstemmelse med gældende regnskabspraksis, hvor bygninger afskrives over 50 år og installationer afskrives over 20 år. Finansieringsomkostninger, netto Finansieringsomkostningerne er budgetteret med følgende rentesatser: Kassekredit, gæld: Likvide beholdninger og værdipapirer 2,1 % p.a. 3,5 % p.a. Realkreditlån er budgetteret med gældende rentesats på gennemsnitligt 3,86% frem til tidspunkterne for refinansiering. Der er budgetteret med et nyt realkreditlån på 500 mio. kr. i 2015. Der er ikke budgetteret med renteindtægter/-udgifter af tilgodehavender og gæld til leverandører og offentlige myndigheder. Likviditets- og balancebudget Anlægsaktiver Der er budgetteret med nyinvesteringer i bygninger, installationer og driftsmidler i henhold til universitetets 10-årige Investerings- og Moderniseringsplan på projektniveau for tilgangen af bygninger og installationer samt investeringer i forsøgsudstyr på institutterne. Den samlede forventede investering i perioden i henhold til Investerings- og Moderniseringsplanen efter 2. kvartal udgør ca. 6,3 mia. kr., hvoraf 4,2 mia. kr. er til igangsatte og projekterede projekter. Projekter under forberedelse udgør 0,5 mia. kr. og ønskede, ikke forbe- Side 6
redte projekter udgør 1,6 mia. kr. Dertil kommer investeringer i forsøgsudstyr og maskiner på knap 1,5 mia. kr. Der er i balancen indeholdt anlægsaktiver under udførelse. Anlægsaktiver fra fusionen med IHK er tillagt i prognose for 2013 og frem. Tilgodehavender og periodeafgrænsningsposter Der er budgetteret med udgangspunkt i niveauet i Årsrapport 2012 og i overensstemmelse med forventningerne til et stigende aktivitetsniveau, især for så vidt angår eksterne midler til forskning. Prioritetsgæld Der er ikke budgetteret med afdrag på de eksisterende stående lån. Der er ikke indregnet værdiregulering af renteswaps for perioden 2014-22. Prioritetsgæld fra fusion med IHK er indlagt i prognose for 2013 og frem. Periodiserede donationer Der er foretaget periodisering af modtagne donationer i overensstemmelse med gældende regnskabspraksis. Der er budgetteret med, at 50 % af tilgangen på forsøgsudstyr mv. modtages som donationer i overensstemmelse med tidligere års erfaringer. Hertil er lagt evt. eksternt finansierede bygninger, jf. investeringsoversigt. Leverandører af varer og tjenesteydelser Niveauet er budgetteret ud fra niveauet i Årsrapport 2012. Anden gæld og periodeafgrænsningsposter Der er budgetteret med udgangspunkt i niveauet i Årsrapport 2012 og i overensstemmelse med forventningerne til et stigende aktivitetsniveau. Likviditetsbudget Pengestrømme fra driftsaktiviteter vil over budgetperioden være positive, men kan ikke opveje negative pengestrømme fra investeringer. Investeringer i bygninger er større end afskrivningerne, og bidrager dermed til en nettoforøgelse af værdien af bygningsmassen i budgetperioden. Følsomhedsanalyser Nedenfor beskrives udvalgte følsomhedsanalyser vedr. centrale poster i budgettet og betydningen af ændringer heri. Generelle bemærkninger I lighed med det senest udarbejdede langtidsbudget er universitetet ikke længere så følsom over for ændringer i renteniveauet, idet rentebetalingerne i betydeligt omfang er sikret mange år frem i tiden via renteswaps. Side 7
Det kan have væsentlig negativ betydning for universitetet, hvis regeringens 1 % målsætning ikke fastholdes. Endvidere vil en fordyrelse af campusplanen have negativ indvirkning på likviditet og afskrivninger. Budgettet er endvidere følsomt over for ændringer i optag samt i den generelle udvikling i samfundsøkonomien. Følgende specifikke kommentarer kan knyttes til de enkelte beregninger: Faldende STÅ-produktion Et fald i STÅ-produktionen på 1 procentpoint om året i hele budgetperioden vil medføre et samlet indtægtsfald over perioden på 315 mio. kr., mens resultatet vil falde 10 mio. kr., idet omkostningerne løbende vil kunne tilpasses til den faldende produktion. I 2022 vil effekten være 63 mio. kr. på indtægterne og ca. 1 mio. kr. på resultatet. Soliditetsgraden vil i 2022 være på 31,7 ved dette scenarios virkeliggørelse. Bemærkning Et fald i STÅ-produktionen vil bryde med de seneste 10 års vækst i optag, herunder at nye uddannelser samt udviklingen i optag af internationale studerende på master-uddannelser har været stigende. Fald i eksterne midler til forskning Såfremt de private eksterne midler samt EU midler (niveau ca. 450 mio. kr.) falder 10 % med en indfasning på 3 år vil dette forringe resultatet med et beløb svarende til overhead indeholdt i de pågældende bevillinger, dvs. ca. 30 % af omkostningerne svarende til 100 mio. kr. over perioden. I 2022 vil effekten være 45 mio. kr. på indtægterne og ca. 14 mio. kr. på resultatet. Soliditetsgraden vil i 2022 være på 31,0 %. Bemærkning Et fald i private eksterne midler og EU midler vil bryde med de seneste års vækst. Universitetet har over hele perioden siden 2001 skabt en vækst i eksterne midler på gennemsnitlig ca. 5 % om året og med højere vækstrater i de seneste år. Fald i basisforskningstilskuddet I budgettet er der fra 2017 og fremover indbygget en forventning om bibeholdelse af basismidlerne på niveau med 2016, idet der historisk set er modtaget midler fra diverse puljer til opretholdelse af basismidlerne til universiteterne. Hvis denne forventning ikke opretholdes (f.eks. som led i fravigelse af 1 % målsætningen), vil det betyde, at universitetet mister indtægter for et skønnet beløb på ca. 625 mio. kr. over budgetperioden, og at resultatet tilsvarende forringes, idet en fastholdelse af basismidlerne er nødvendig til at imødegå de øgede bygningsrelaterede omkostninger. Alternativt vil et fald i basismidlerne skulle imødegås med yderligere effektiviseringer og indskrænkninger eller udleje af ledig kapacitet i bygningsmassen. I 2022 vil effekten være 175 mio. kr. på indtægterne og resultatet. Soliditetsgraden vil i 2022 ved dette scenaries virkeliggørelse være på 26,6 %. Side 8
Bemærkning Der er som udgangspunkt indarbejdet et realfald i basisforskningstilskuddet på 2 % fra 2017 og aktiviteten i løn- og driftsomkostninger på UK10 er reguleret herefter. Dette modsvares dog af en forventning om tilskud fra diverse puljer, herunder Forskningsreserven, til bibeholdelse af basismidlernes niveau. Forventningen om opretholdelse af basismidlerne fra 2017 på niveau med 2016 er baseret på den historiske udvikling samt det faktum, at der i finansloven kun tages hensyn til en 3-årig budgetsikkerhedsperiode. Et frafald af denne forudsætning og/eller et evt. yderligere fald, vil kunne imødegås ved tilpasninger i kapacitet og aktivitet, men i det beskrevne omfang ikke uden væsentlige negative indskrænkninger. Stigende renteniveau Som nævnt ovenfor er universitetet ikke længere så følsom over for stigninger i renteniveauet. Den del af realkreditlånene, som endnu ikke er sikret med renteswaps, udgøres af et lån på ca. 600 mio. kr., som skal refinansieres ultimo 2015, og et nyt realkreditlån, der forudsættes optaget i 2015. Forøges renten med 1 procentpoints på disse lån, og på bankgælden, vil det have en negativ effekt i budgetperioden på resultatet på ca. 139 mio. kr. I 2022 vil den negative effekt på resultatet være 15 mio. kr. I 2022 vil soliditetsgraden være på 30,7 % ved dette scenaries virkeliggørelse. Udligning af negativ markedsværdi af renteswap over perioden Værdien af universitets renteswaps er ved udgangen af 2. kvartal 2013 opgjort til en negativ markedsværdi på 130 mio. kr. Denne negative markedsværdi er i budgettet opretholdt over hele perioden. Såfremt den negative markedsværdi udfases over budgetperioden, vil dette have en positiv effekt på soliditetsgraden, idet værdien af universitetets egenkapital vil stige. Ved dette scenaries virkeliggørelse vil soliditetsgraden således være på 32,8% i 2022 frem for den budgetterede soliditetsgrad på 31,7%. Forøgede anlægsomkostninger Stigning i bygge- og anlægsomkostningerne i campusplanen på 20 % vil have en væsentlig negativ indflydelse på DTU s likviditet, som vil blive forringet med knap 800 mio. kr. over budgetperioden, alt andet lige. Dette vil medføre optagelse af yderligere lån med heraf følgende stigende renteomkostninger. Alternativt reduceres byggeprogrammet med deraf følgende mulige negative konsekvenser for udviklingen af universitetet. Endvidere vil afskrivningerne stige som følge af de øgede investeringer. I budgetperioden vil der være en negativ effekt på resultatet med ca. 275 mio. kr. I 2022 vil der være en negativ effekt på ca. 47 mio. kr. på resultatet. I 2022 vil soliditetsgraden være på 29,6 %. Bemærkning Universitetet har gennemført langt den overvejende del af sine større byggeprojekter under selvejet inden for de budgetterede rammer. Såfremt den campusplanen ikke kan gennemføres inden for de budgetterede rammer vil dette blive imødegået ved enten at tilpasse de enkelte byggerier, ved at fase byggerierne over en længere periode og/eller ved opgivelse af byggeprojekter. Tilskud til samlokalisering Et tilskud fra aktstykke 42 til samlokalisering af forskningsaktiviteter på Lyngby campus på 360 mio. kr. fordelt over årerne 2014-2017 vil medføre en væsentlig stigning i universite- Side 9
tets soliditetsgrad. Ved ovennævnte indfasning af disse midler, vil universitetets soliditetsgrad i 2022 være på 35%. Vækst i eksterne midler Vækst i private eksterne midler og EU midler på 10 % med en indfasning over 3 år vil forbedre resultatet med et beløb svarende til overhead indeholdt i de pågældende bevillinger, dvs. ca. 30 % af omkostningerne svarende til 100 mio. kr. over perioden. I 2022 vil soliditetsgraden være på 32,3 %. Bemærkning Som nævnt ovenfor har universitetet i de sidste år skabt stabile vækstrater på eksterne midler. Øget overhead Stigning i overhead med 3 procentpoint på nye bevillinger vil have en effekt på godt 33 mio. kr. på indtægterne over perioden mens resultatet vil blive påvirket med 11 mio. kr. i positiv retning. I 2022 er effekten 3 mio. kr. på indtægterne og godt 1 mio. kr. på resultatet. Soliditetsgraden i 2022 vil være på 31,8 %. Bemærkning Satsen på overhead på offentlige forskningstilskud udgør pt. 44 %, hvilket er baggrunden for den i budgettet indarbejdede stigning fra 31 % til 32 %, idet en stor andel af de budgetterede forskningstilskud vil falde inden for disse rammer. En stigning på 3 procentpoint skønnes derfor ikke usandsynlig. Realvækst i BNP En realvækst i BNP på 1 % betyder, at basisforskningstilskuddet stiger med et skønnet beløb på ca. 25 mio. kr. om året. Effekten på resultatet vil dog kun være ca. 1 mio. kr. om året, idet den øgede indtægt vil blive anvendt til universitetets forsknings- og undervisningsaktiviteter. Soliditetsgraden i 2022 vil være på 31,7 %. Bemærkning En stigning i BNP kan betyde en stigning i de offentlige forskningstilskud, og forudsætter således, at 1 % målsætningen fastholdes. Side 10
Regnskab for 2012 samt resultatbudget 2013-2022 Regnskab Mio.kr. - faste 2013 priser 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 Basisforskningstilskud 1.568,0 1561,5 1.550,0 1.541,0 1.534,0 1.503,3 1.473,3 1.443,8 1.414,9 1.386,6 1.358,9 Globaliseringsmidler 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Myndighedsbetjening 344,6 347,4 334,9 323,6 317,5 311,2 304,9 298,8 292,9 287,0 281,3 Uddannelsestaxameter 559,5 688,8 711,9 707,6 701,4 701,4 701,4 701,4 701,4 701,4 701,4 Øvrige indtægter på finansloven -9,6 2,1 89,7 87,3 89,9 144,9 84,7 113,6 142,1 169,9 197,2 Eksterne midler til forskning 1.460,2 1518,9 1.702,3 1.856,9 2.024,0 2.081,3 2.139,9 2.201,6 2.266,2 2.333,5 2.403,5 Kommerciel indtægtsdækket virksomhed 253,5 271,0 270,0 270,0 270,0 270,0 270,0 270,0 270,0 270,0 270,0 Huslejeindtægter 45,2 64,2 50,0 50,0 50,0 50,0 50,0 50,0 50,0 50,0 50,0 Andre indtægter 192,8 173,2 167,1 167,1 167,1 167,1 167,1 167,1 167,1 167,1 167,1 Indtægter 4.414,2 4627,0 4.875,9 5.003,5 5.153,9 5.229,1 5.191,2 5.246,3 5.304,5 5.365,5 5.429,3 Personaleomkostninger ordinær drift 1.659,9 1796,0 1.793,7 1.788,5 1.783,2 1.772,3 1.761,5 1.749,0 1.736,9 1.725,0 1.713,4 Øvrige omkostninger ordinær drift 574,2 643,7 620,9 617,3 616,7 611,7 606,7 597,3 587,9 578,6 569,4 Personaleomkostninger kommerciel virksomhed 70,5 84,7 77,0 77,0 77,0 77,0 77,0 77,0 77,0 77,0 77,0 Øvrige omkostninger kommerciel virksomhed 80,8 86,5 79,4 79,4 79,4 79,4 79,4 79,4 79,4 79,4 79,4 Personaleomkostninger eksterne midler til forskning 759,9 822,6 915,7 991,3 1076,4 1108,7 1.142,0 1.176,2 1.211,5 1.247,8 1.285,3 Øvrige omkostninger eksterne midler til forskning 251,9 267,8 338,0 365,9 397,3 409,2 421,5 434,2 447,2 460,6 474,4 Omkostninger (ekskl. bygningsdrift) i alt 3.397,1 3701,3 3.824,7 3.919,4 4.030,1 4.058,3 4.088,0 4.113,1 4.139,9 4.168,4 4.198,9 Bygningsdrift Løn bygningsdrift 68,8 75,9 74,4 74,4 74,4 74,4 66,4 66,4 66,4 66,4 66,4 Driftsomkostninger bygningsdrift 607,0 579,3 588,8 600,5 622,6 646,5 558,6 558,6 558,6 558,6 558,6 Bygningsdrift i alt 675,8 655,2 663,2 674,9 697,0 720,9 625,0 625,0 625,0 625,0 625,0 Omkostninger i alt 4.072,9 4356,5 4.487,9 4.594,3 4.727,1 4.779,2 4.713,0 4.738,1 4.764,9 4.793,4 4.823,9 Driftsresultat før afskrivninger 341,2 270,5 388,0 409,2 426,9 450,0 478,2 508,3 539,6 572,1 605,4 Afskrivninger 266,5 210,0 253,9 272,6 312,4 342,8 357,4 373,1 388,1 401,5 416,4 Driftsresultat før finansielle poster 74,7 60,6 134,1 136,6 114,5 107,2 120,8 135,1 151,5 170,6 189,0 Renteindtægter 39,7 30,0 18,0 14,1 13,8 13,6 13,4 13,3 13,1 12,9 12,8 Renteomkostninger 81,0 87,3 88,7 110,9 118,1 125,1 125,5 123,0 119,8 115,8 111,3 Årets resultat 33,4 3,2 63,4 39,9 10,2-4,3 8,7 25,5 44,9 67,7 90,5 Side 11
Balancebudget 2013-2022 Regnskab Mio.kr. - faste 2013 priser 31.12.2012 31.12.2013 31.12.2014 31.12.2015 31.12.2016 31.12.2017 31.12.2018 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2021 31.12.2022 Immaterielle anlægsaktiver 40,7 40,7 40,7 40,7 40,7 40,7 40,7 40,7 40,7 40,7 40,7 Grunde 292,0 383,5 383,9 383,9 383,9 383,9 383,9 383,9 383,9 383,9 383,9 Bygninger, installationer 3.232,7 3.808,7 4.174,0 5.087,1 6.109,3 6.078,8 6.019,5 5.984,3 5.859,2 5.722,3 5.620,9 Forsøgsudstyr, maskiner mv. 410,5 495,0 488,2 485,4 485,8 488,7 493,4 499,1 505,2 511,0 515,6 Anlægsaktiver under udførelse 182,0 250,0 500,0 550,0 200,0 150,0 100,0 25,0 25,0 25,0 25,0 Lån til Scion DTU A/S 88,6 84,1 79,0 73,7 68,2 62,5 56,6 50,5 44,2 37,7 31,0 Kapitalandele i dattervirksomheder 299,3 299,3 299,3 299,3 299,3 299,3 299,3 299,3 299,3 299,3 299,3 Anlægsaktiver 4.545,7 5.361,2 5.965,0 6.920,0 7.587,1 7.503,8 7.393,2 7.282,7 7.157,4 7.019,8 6.916,4 Tilgodehavender og periodeafgrænsningsposter 1.342,4 1.520,0 1.505,5 1.628,6 1.757,0 1.804,4 1.853,2 1.903,8 1.956,1 2.010,1 2.065,9 Værdipapirer 1.037,5 745,0 400,0 300,0 200,0 200,0 200,0 200,0 200,0 200,0 200,0 Likvide beholdning 309,1 101,2 98,0 98,3 94,3 98,4 101,0 101,3 101,3 102,5 102,4 Omsætningsaktiver 2.689,0 2.366,1 2.003,5 2.026,8 2.051,2 2.102,8 2.154,3 2.205,1 2.257,4 2.312,6 2.368,2 Aktiver i alt 7.234,7 7.727,3 7.968,5 8.946,8 9.638,4 9.606,7 9.547,5 9.487,8 9.414,8 9.332,5 9.284,7 Indskudskapital 2.109,4 2.489,4 2.489,4 2.489,4 2.489,4 2.489,4 2.489,4 2.489,4 2.489,4 2.489,4 2.489,4 Overført resultat 66,8 109,9 173,3 213,2 223,4 219,2 227,9 253,3 298,2 365,9 456,5 Egenkapital 2.176,2 2.599,3 2.662,7 2.702,6 2.712,8 2.708,6 2.717,3 2.742,7 2.787,6 2.855,3 2.945,9 Hensatte forpligtelser 92,4 80,0 60,0 40,0 20,0 20,0 20,0 20,0 20,0 20,0 20,0 Prioritetsgæld 2.257,8 2.371,3 2.371,3 2.871,3 2.871,3 2.871,3 2.871,3 2.871,3 2.871,3 2.871,3 2.871,3 Periodiserede donationer 227,5 240,0 261,5 314,9 310,3 304,3 303,4 306,7 313,4 322,7 339,0 Langfristede gældsforpligtelser 2.485,3 2.611,4 2.632,8 3.186,3 3.181,7 3.175,6 3.174,8 3.178,1 3.184,7 3.194,0 3.210,4 Prioritetsgæld 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Bankgæld 0,0 0,0 100,0 262,0 786,0 925,0 831,0 685,0 523,0 308,0 90,0 Leverandører af varer og tjenesteydelser 418,8 494,7 430,8 543,0 595,8 398,6 379,0 386,8 371,6 371,7 381,5 Anden gæld og periodeafgrænsningsposter 2.013,9 1.881,9 2.016,9 2.134,3 2.264,5 2.302,9 2.349,7 2.398,6 2.449,6 2.502,8 2.558,3 Periodiserede donationer 48,1 60,0 65,4 78,7 77,6 76,1 75,9 76,7 78,3 80,7 78,7 Kortfristede gældsforpligtelser 2.480,8 2.436,6 2.613,0 3.018,0 3.723,8 3.702,5 3.635,5 3.547,0 3.422,5 3.263,1 3.108,4 Gældsforpligtelser 4.966,1 5.048,0 5.245,8 6.204,2 6.905,5 6.878,1 6.810,3 6.725,1 6.607,2 6.457,2 6.318,8 Passiver I alt 7.234,7 7.727,3 7.968,5 8.946,8 9.638,4 9.606,7 9.547,5 9.487,8 9.414,8 9.332,5 9.284,7 Soliditetsgrad (egenkapital/balancesum*100) 30,1% 33,6% 33,4% 30,2% 28,1% 28,2% 28,5% 28,9% 29,6% 30,6% 31,7% Likviditetsgrad (omsætningsaktiver/kortfristet gæld*100) 108,4% 97,1% 76,7% 67,2% 55,1% 56,8% 59,3% 62,2% 66,0% 70,9% 76,2% Side 12
Likviditetsbudget for 2013-2022 Regnskab Mio.kr. - faste 2012 priser 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 I alt Årets resultat 33,4 3,2 63,4 39,9 10,2-4,3 8,7 25,5 44,9 67,7 90,5 383,1 Afskrivninger 264,1 210,0 253,9 272,6 312,4 342,8 357,4 373,1 388,1 401,5 416,4 3.592,3 Indtægtsførte anlægsdonationer -61,2-43,6-60,0-65,4-78,7-77,6-76,1-75,9-76,7-78,3-80,7-774,1 Forbrug af hensættelser, netto -22,7-12,4-20,0-20,0-20,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0-95,1 Andre reguleringer 2,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 2,0 Ændring i tilgodehavender m.v. -248,1-177,6 14,5-123,1-128,4-47,5-48,8-50,6-52,3-54,0-55,8-971,6 Ændring i kortfristede gældsforpligtelser 324,1-56,1 71,0 229,6 183,0-158,8 27,2 56,7 35,8 53,3 65,3 831,2 Pengestrømme fra driftsaktivitet 291,6-76,4 322,9 333,6 278,5 54,7 268,4 328,9 339,8 390,2 435,8 2.967,9 Køb af anlægsaktiver incl Diplom og DEIC -418,6-1.030,1-862,9-1.232,9-985,0-265,2-252,7-268,7-269,1-270,4-319,7-6.175,3 Regulering aktiver overtaget fra IHK Ændring i værdipapirer -505,8 292,5 345,0 100,0 100,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 331,7 Lån til Scion DTU A/S 4,8 4,5 5,1 5,3 5,5 5,7 5,9 6,1 6,3 6,5 6,7 62,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Pengestrømme fra investeringsaktivitet -919,6-733,1-512,8-1.127,6-879,5-259,5-246,8-262,6-262,8-263,9-313,0-5.781,1 Modtagne anlægsdonationer 64,2 68,0 86,8 132,2 73,0 70,0 75,0 80,0 85,0 90,0 95,0 919,2 Overtaget langfristet lån fra Diplom 0,0 113,6 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 113,6 Tilgang Egenkapital Diplom og UNIC 0,0 310,6 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 310,6 EK ændring renteswaps -45,9 109,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 63,4 Optagelse af lån realkredit 0,0 0,0 0,0 500,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 500,0 Optagelse af lån bank 0,0 0,0 100,0 162,0 524,0 139,0-94,0-146,0-162,0-215,0-218,0 90,0 Pengestrømme fra finansieringsaktivitet 18,3 601,5 186,8 794,2 597,0 209,0-19,0-66,0-77,0-125,0-123,0 1.996,8 Ændring i likvider -609,7-208,0-3,1 0,2-4,0 4,2 2,6 0,3 0,0 1,3-0,2-816,5 Likvider 1. januar 918,8 309,2 101,2 98,1 98,3 94,3 98,4 101,0 101,3 101,3 102,6 0,0 Likvider 31. december 309,2 101,2 98,1 98,3 94,3 98,4 101,0 101,3 101,3 102,6 102,4-816,5 Side 13
Investerings- og moderniseringsplan 2013-2022 Opgørelse og prognose v/ Q2 2013 (i mio. kr.) Prisniveau: 2013 (byggeindeks 2012 K2) Akkumuleret pr. projekt Udgiftfordeling pr. år Ekstern finansiering % Afskr.år Projekt navn Sted Besluttet År Budget -indeks 2012K2 Forbrugt til og med Q2 2013 Samlet projekt prognose Større ny- og ombygninger: 0 50 Mellembygning B324 Lyngby 2007 99,5 99,5 99,5 0,0 98,0 1,5 0 20 Relokalisering af DTU Kemi til B206 og B207 Lyngby 2010 32,2 7,9 32,2 0,0 1,5 16,7 14,0 0 50 Våd laboratoriebygning til DTU Kemi Lyngby 2011 111,0 10,2 111,0 0,0 4,9 27,0 44,1 35,0 0 50 CAS bygning Lyngby 2012 42,6 0,0 42,6 0,0 0,0 4,4 28,3 9,9 0 20 Renovering af kantinekøkken B101 Lyngby 2012 32,8 38,8 38,8-6,1 9,1 29,7 0,0 0,0 0 50 Ny bygning til Fotonik B340 Lyngby 2013 120,0 0,0 120,0 0,0 0,0 3,2 41,0 75,8 0 50 Ny bygning til Nanotech (syd for 345) Lyngby 2013 33,3 0,7 33,3 0,0 0,0 2,6 19,1 11,6 0 20 Renovering af bygning 224 Lyngby 2013 48,0 0,1 48,0 0,0 0,0 2,5 17,6 27,8 0 50 Ny laboratoriebygning ved 224/225 Lyngby 2013 60,4 0,3 60,4 0,0 0,0 2,5 22,7 20,3 15,0 0 20 Renovering af bygning 325 og etablering af Elektro uddannelse Lyngby 2013 44,0 0,7 44,0 0,0 0,0 2,0 18,4 11,5 12,0 50? 50 Renovering af bygning 228 til Kemiteknik Lyngby 150,0 150,0 0,0 0,0 5,3 50,6 94,1 0 50 1. Kvadrant etape 2: Bygning i 1. kvadrant Lyngby 26,0 26,0 0,0 0,0 0,0 9,3 16,7 Større ny- og ombygninger 799,8 157,2 805,7-5,9 113,5 92,1 210,5 251,9 137,8 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Samlokalisering og udbygning: 0 20 LIFE-1 Fase 1 Arkitektkonkurrence 21,8 21,8 21,8 0,0 21,4 0,4 0 50 LIFE-1 Fase 2-3 fra Byggeprogram til Dispositionsforslag 20,3 11,1 11,1 9,2 11,1 0,0 0 50 LIFE-1 Fase 4 Projektforslag 24,2 9,8 14,3 9,9 0,0 14,3 0 50 LIFE-1 Fase 5-6 fra Forprojekt til Hovedprojekt 37,8 0,0 37,8 0,0 0,0 19,2 18,6 0,0 0,0 0,0 0 50 LIFE-1 Fase 7-9 fra Udførelse til Idriftsættelse 1033,3 0,0 1052,4-19,1 0,0 0,0 235,1 421,7 390,1 5,5 0 50 LIFE-2 Fase 2-9 fra Byggeprogram til idriftssættelse 136,7 0,0 136,7 0,0 0,0 0,0 30,0 105,9 0,8 LIFE total Lyngby 2011 1274,1 42,7 1274,1 0,0 32,5 33,9 253,7 451,7 496,0 6,3 0 50 Køb af Hempel grund og kontorbygning Lyngby 2011 75,0 2,0 71,0 4,0 2,0 69,0 0 50 1. Kvadrant etape 1a: Ny bygning 127 Lyngby 2012 52,0 38,8 52,0 0,0 22,5 29,5 0 50 1 Kvadrant etape 1b: Ny bygning 112 Lyngby 2012 63,9 0,0 63,9 0,0 0,0 0,0 2,5 21,6 39,8 0 20 1. Kvadrant etape 1c: Nyindretning af bygning 116 Lyngby 2012 85,3 0,0 85,3 0,0 0,0 0,0 0,0 8,5 64,0 12,8 0 50 Ny bygning til DTU Biosustain Lyngby 2013 300,0 0,6 300,0 0,0 0,0 9,4 53,7 154,6 82,3 0 50 Erstatningsbygeri og nybyggeri til institutvækst Lyngby 303,0 303,0 0,0 0,0 101,0 101,0 101,0 Samlokalisering og udbygning 2115,5 84,2 2111,5 4,0 57,1 122,6 392,3 737,4 783,1 19,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Forskningsinfrastruktur: 0 20 Vindmøllestation, terrænanlæg og infrastruktur Østerild 2011 101,5 80,2 90,4 11,1 80,0 1,6 4,2 4,6 0,0 78 50/20 PowerLab DTU - Fase 2 Lyngby 2011 72,8 8,5 76,7-3,9 0,0 14,1 27,6 35,0 50 50/20 Bygningslaboratorium Lyngby 2011 52,0 0,0 52,0 0,0 0,0 0,0 2,7 17,3 32,0 0 20 Monitoreringsskibet Havfisken Hirtshals 2011 14,6 0,0 14,6 0,0 0,0 3,0 11,6 66 50/20 Vindtunnel Risø 2012 66,0 0,1 66,0 0,0 0,1 5,6 22,9 37,4 0 50 Serverhuse Risø 2013 48,0 1,2 48,0 0,0 0,0 4,3 24,3 5,2 1,7 3,4 0,0 6,0 3,0 0,0 50 20 NMR center Lyngby 2012 20,0 0,0 20,0 0,0 0,0 0,0 10,0 10,0 80 20 Electromagnetic testcenter Lyngby 50,0 50,0 0,0 0,0 12,5 25,0 12,5 60 20 Audio Visual Spacelab Lyngby 2013 47,0 47,0 0,0 0,0 2,6 7,7 36,7 Forskningsinfrastruktur 471,8 90,0 464,7 7,1 80,1 43,6 136,0 158,8 33,7 3,4 0,0 6,0 3,0 0,0 0,0 Alm. vedligeholdelses- og renoveringsplan 0 20 Pulje til: Renovering til udlejning Alle 2011 10,9 0,1 10,9 0,0 0,1 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,5 0 20 Pulje til: Tekniske installationer Alle 2005 330,2 27,4 321,2 9,0 22,9 45,0 26,7 26,7 26,7 26,7 26,7 26,7 26,7 26,7 40,0 0 20 Pulje til: Veje og terræn med installationer Alle 2005 61,2 3,1 57,0 4,2 3,1 3,2 5,3 5,3 5,3 5,3 5,3 5,3 5,3 5,3 8,0 0 20 Pulje til: Bygninger (indvendig og udvendig) Alle 2005 165,2 17,8 159,6 5,6 16,7 16,3 13,3 13,3 13,3 13,3 13,3 13,3 13,3 13,3 20,0 0 20 Tavleomskiftning inkl. el måler (udføres med HPFI-relæer) Lyngby 2009 100,5 1,5 39,6 60,9 1,2 1,0 12,5 12,5 12,5 0 20 Pulje til: Auditorier, modernisering og renovering Lyngby 2012 122,9 7,5 122,9 0,0 3,4 6,7 19,5 38,4 12,3 12,3 12,3 12,3 5,7 0,0 0,0 0 20 Hempel opgradering til universitetsformål Hempel 2012 8,0 8,0 0,0 0,0 2,0 6,0 0 20 Ballerup opgradering til universitetsformål Ballerup 2013 53,0 53,0 0,0 0,0 1,0 5,0 4,0 4,0 7,0 7,0 7,0 7,0 7,0 4,0 Alm. vedligeholdelses- og renoveringsplan 851,8 57,4 772,1 79,7 47,5 76,1 89,3 101,2 75,1 65,7 65,7 65,7 59,1 53,3 73,5 Pulje til mindre projekter 0 20 Pulje til: Mindre projekter 2008 483,9 79,7 423,7 60,2 35,5 25,9 38,1 38,1 38,1 38,1 38,1 38,1 38,1 38,1 57,2 Pulje til mindre projekter 483,9 79,7 423,7 60,2 35,5 25,9 38,1 38,1 38,1 38,1 38,1 38,1 38,1 38,1 57,2 Rest - budget Forbrugt til og med 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 Side 14
Særlige strategiske investeringer 20 Mikro- og nanoteknologi i plast Lyngby 120,0 120,0 20 Supercomputerfacilitet Lyngby 200,0 200,0 20 DTU Galathea Hirtshals 400,0 400,0 50 Vindmøllestation, netafprøvningsfacilitet Østerild 100,0 100,0 20 Udvikling af Campus (Anker Engelunds Vej) Lyngby 100,0 100,0 50 Aula Magna Lyngby 150,0 150,0 50 Medicocenter Lyngby 200,0 200,0 20 FutureLight - Platform Lyngby 100,0 100,0 20 Image-instrument til biomedicin og biologi Lyngby 15,0 15,0 20 Eksperimentelt køleanlæg Lyngby 20,0 20,0 20 Laboratorium for ekstreme påvirkninger Lyngby 75,0 75,0 20 Platform for avancerede klimaskærmskomponenter Lyngby 25,0 25,0 20 Center for optisk baserede målesystemer Lyngby 20,0 20,0 20 Fremtidens produktionsplatform Lyngby 40,0 40,0 Særlige strategiske investeringer 1565,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1.565,0 Total, igangsatte og projekterede projekter 4231,6 469,5 4086,5 145,0 333,6 366,9 753,6 1.113,9 856,1 126,3 103,8 109,8 100,2 91,5 130,7 Total, projekter under forberedelse til gennemførelse i planperioden 529,0 0,0 529,0 0,0 0,0 12,5 131,3 173,4 211,8 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Total, projekter som er ønskede, men endnu ikke under forberedelse 1565,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1565,0 Total 6325,6 469,5 4615,5 145,0 333,6 379,4 884,9 1.287,4 1.067,8 126,3 103,8 109,8 100,2 91,5 1695,7 Side 15