Økonomiudvalget BESLUTNINGSPROTOKOL Sted: Mødelokale 250, rådhuset Dato: Onsdag den 24. august 2016 Start kl.: 13:00 Slut kl.: 14:45 Medlemmer: Jan Petersen (A) Torben Jensen (L) Benny Hammer (C) Hans Erik Husum (V) Jens Meilvang (I) Hans Fisker Jensen (A) Mads Nikolajsen (F) Fraværende: Norddjurs Kommune
Økonomiudvalget 24-08-2016 Indholdsfortegnelse Side 1. Halvårsregnskab 2016...1 2. Budget 2017-2020 - 1. behandlingsbudgettet...7 3. Revisionsberetning nr. 10 - delberetning regnskab 2015...13 4. Revisionsberetning nr. 11 - regnskab 2015...18 Bilagsoversigt...23 Norddjurs Kommune
Økonomiudvalget 24-08-2016 1. Halvårsregnskab 2016 00.01.00.Ø00 16/10910 Åben sag Sagsgang: ØK, KB Sagsfremstilling Der er på grundlag af halvårsregnskabet udarbejdet et forventet regnskab for 2016 for Norddjurs Kommune, der samlet set viser et mindreforbrug på drift, anlæg og de finansielle områder på 40,3 mio. kr. Det forventes, at servicerammen ikke overskrides, og at overførslerne på driften til 2017 vil svare til det beløb, der er overført fra 2015. Kommunalbestyrelsen vedtog i oktober 2015 budgettet for 2016, men har i forhold til det oprindelige budget vedtaget tillægsbevillinger på både drift og anlæg. På driften er der indtil videre givet tillægsbevillinger for 66,7 mio. kr. hvoraf de 64,1 mio. kr. er overførsler fra 2015. På driften forventes der på nuværende tidspunkt et mindreforbrug på 18,9 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget og det fordeler sig således: Økonomiudvalget (mindreforbrug på 1,3 mio. kr.) vedrører mindreforbrug primært på arbejdsskader, tjenestemandspensioner, vakante stillinger, barselspuljen og boligsikring samt merindtægt på indkøbsaftaler. Endvidere er der merforbrug primært på lægeerklæringer, øget tid i rehabiliteringsteamet og investeringer i nye it-systemer på arbejdsmarkedsområdet. Arbejdsmarkedsudvalget (mindreforbrug på 17,1 mio. kr. ) vedrører løn til forsikrede ledige ansat i løntilskud i Norddjurs Kommune samt sygedagpenge, kontant- og uddannelseshjælp og ledighedsydelse. Børne- og ungdomsudvalget (mindreforbrug på 1,1 mio. kr.) vedrører færre udgifter til staten for produktionsskoleelever på 0,6 mio. kr. og brugerportal (SkoleIntra) på skoleområdet på 0,5 mio. kr. da implementeringen er udskudt til 2018. Til juli opfølgningen indstilles at beløbene lægges i kassen. Kultur og udviklingsudvalget (mindreforbrug på 0,5 mio. kr.) vedrører ansøgte projekter med tilsagn afvikles sent på året, hvorfor tilskud udbetales efterfølgende år. 1
Økonomiudvalget 24-08-2016 Herunder kan nævnes midler til renovering af haller og idrætsanlæg samt midler under såvel fritidsområdet som kulturprojekter. Mindreudgiften forventes derfor overført hertil. Miljø- og teknikudvalget (merforbrug på 2,3 mio. kr.) vedrører boligudgifter i forbindelse med integration, kommunale ejendomme overtaget uden budget samt nedsættelse af færgetakster, Grenaa-Anholt Færgefart. Voksen- og plejeudvalget (mindreforbrug på 1,2 mio. kr.) vedrører Sundhed- og omsorgsområdet samt et merforbrug på 0,5 mio. kr. indenfor Socialområdet. Mindreforbruget på sundhed- og omsorgsområdet skyldes påbegyndte bil- og boligsager på hjælpemiddelområdet samt et mindreforbrug på eksterne projektmidler. Merforbruget på Socialområdet skyldes hovedsageligt dyre enkeltsager. På anlæg er der på nuværende tidspunkt givet tillægsbevillinger på 46,9 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget, hvoraf de 46,6 mio. kr. vedrører overførsler fra 2015. I forhold til det korrigerede budget forventes et mindreforbrug på 19,4 mio. kr. på anlæg. Økonomiudvalget (mindreforbrug på 9,9 mio. kr.) vedrører primært projektet vedrørende udbredelse af bredbånds- og mobildækning. Børne- og ungdomsudvalget (mindreforbrug på 2,7 mio. kr.): vedrører projekt vedrørende Djurslandsskolen samt Vivild børneby og overbygningen i Auning. Erhvervsudvalget (mindreforbrug på 0,8 mio. kr.): vedrører Kattegatcentret, som lægges i medfinansieringspuljen. Kultur- og udviklingsudvalget (mindreforbrug på 5,2 mio. kr.): vedrører primært projekt vedrørende områdefornyelse i Grenaa Midtby. Derudover er der et mindreforbrug på projekterne vedr. Voldby SFO, Ungdomsunivers samt pulje vedr. forsamlingshuse. Miljø- og teknikudvalget (mindreforbrug på 0,8 mio. kr.) vedrører Sti mellem Fjellerup og Skovgårde. 2
Økonomiudvalget 24-08-2016 På de finansielle områder forventes et mindreforbrug på 2 mio. kr. vedrørende renter. Den samlede udgift til renter bliver 2 mio. kr. lavere end budgetteret. Det skyldes primært, at udbytte fra værdipapirer har været højere end forventet. Hovedoversigt 1. 2. 3. 4. Områder (mio. kr.) Korrigeret budget ekskl. overførsler Forbrug Forventet regnskab 2016 Afvigelse* (3-1) Indtægter: -2.397,6-1.254,7-2.397,6 0,0 - Skatter -1.544,2-841,4-1.544,2 0,0 - Generelle tilskud -853,4-413,3-853,4 0,0 Drift i alt: 2.327,7 1.141,2 2.308,8-18,9 - Drift indenfor servicerammen: 1.656,0 811,1 1.649,5-6,5 Økonomiudvalget 267,9 133,4 267,1-0,8 Arbejdsmarkedsudvalget 13,5 2,1 7,8-5,7 Børne- og ungdomsudvalget 686,0 335,4 684,9-1,1 Erhvervsudvalget 8,8 7,7 8,8 0,0 Kultur- og udviklingsudvalget 49,4 34,2 48,9-0,5 Miljø- og teknikudvalget 84,7 27,5 87,0 2,3 Voksen- og plejeudvalget 545,6 270,8 544,9-0,7 - Drift udenfor servicerammen: 671,8 330,2 659,4-12,4 Økonomiudvalget 30,7 15,4 30,2-0,5 Arbejdsmarkedsudvalget 539,1 270,7 527,7-11,4 Børne- og ungdomsudvalget -1,1-1,1-1,1 0,0 Voksen- og plejeudvalget 103,0 45,2 102,5-0,5 Renter 10,1-4,9 8,1-2,0 Resultat af ordinær drift -59,8-118,3-80,7-20,9 Anlæg: 90,0 12,0 70,6-19,4 Økonomiudvalget 21,3-6,0 11,4-9,9 Børne- og ungdomsudvalget 22,8 10,0 20,1-2,7 Erhvervsudvalget 0,7-0,1-0,1-0,8 Kultur- og udviklingsudvalget 12,0 1,8 6,8-5,2 Miljø- og teknikudvalget 25,4 6,1 24,6-0,8 Voksen- og plejeudvalget 7,7 0,2 7,7 0,0 Skattefinansieret resultat 30,1-106,3-10,2-40,3 Finansiering mv.: -17,6 57,1-17,6 0,0 Balanceforskydninger -6,9 83,1-6,9 0,0 Afdrag på lån 30,5 15,2 30,5 0,0 Låneoptagelse -41,2-41,2-41,2 0,0 Kasseforøgelse (-) Kasseforbrug (+) 12,6-49,3-27,7-40,3 3
Økonomiudvalget 24-08-2016 Hovedoversigt 1. 2. 3. 4. Områder (mio. kr.) Korrigeret budget ekskl. overførsler Forbrug Forventet regnskab 2016 Afvigelse* (3-1) Ældrebolighandlingsplan 24,7 12,5 24,7 0,0 Låneoptagelse 0,0 0,0 0,0 0,0 Anlægsudgifter 2,6 0,1 2,6 0,0 Renter på lån 7,5 4,0 7,5 0,0 Afdrag på lån 14,6 8,4 14,6 0,0 I alt -40,3 * Afvigelse kan være et udtryk for tillægsbevillingsbehov Der er på driften overført 64,1 mio. kr. fra 2015 til 2016, overførslerne indgår ikke i ovenstående tabel. I nedenstående tabel ses en oversigt over overførslerne på driften fra 2015 samt de indmeldte forventninger til forbrug på enkelte udvalg. Overførsler drift (mio. kr.) Overført fra 2015 Forventet forbrug af overførsler i 2016 Forventes overført til 2017 Økonomiudvalget* 31,2 10,0-21,2 Arbejdsmarkedsudvalget 5,8 5,8 0,0 Børne- og ungdomsudvalget 4,4 4,4 0,0 Erhvervsudvalget 0,6 0,2-0,4 Kultur- og udviklingsudvalget 4,9 3,9-1,1 Miljø- og teknikudvalget 6,2 6,2 0,0 Voksen- og plejeudvalget 11,1 10,1-1,0 Overførsler i alt 64,1 40,5-23,7 * Overførslerne er ekskl. 4,405 mio. kr., der er lagt i kassen som del af fase 1+2-besparelserne Aftaleholderne på de forskellige direktørområder har indmeldt, at de forventer at bruge 40,5 mio. kr. af overførslerne på driften. Det medfører, at der pr. ultimo juni 2016 forventes et merforbrug på servicerammen på grund af forbrug af overførsler og fordi det oprindelige budget er budgetteret 6 mio. kr. over servicerammen. Servicerammen for 2016 udgør 1.646,3 mio. kr., mens forventet regnskab ult. juni udgør 1.689,9 mio. kr. og forskellen mellem de to tal udgør lige nu en estimeret overskridelse på 43,6 mio. kr. 4
Økonomiudvalget 24-08-2016 Erfaringen fra de seneste år er dog, at forventningen til forbrug på driften på dette tidspunkt af året ligger markant højere end det endelige regnskabsresultat, og det vurderes derfor samlet set, at forbruget af overførslerne ikke bliver så højt, som der er indmeldt på nuværende tidspunkt. Nedenfor ses nøgletal for kommunens kassebeholdning. Der er i øjeblikket placeret likvide midler i værdipapirer for 278,2 mio. kr. udover de deponerede midler på i alt 43,1 mio. kr. Kommunens kassebeholdning indeholder ikke kun kommunens egne penge, der er også midler, som reelt tilhører personer eller andre institutioner. Eksempler herpå kan være deposita og forudbetalinger til vedligehold fra lejere i ældreboliger. I nedenstående oversigter er der vist hvilke områder, det drejer sig om, og hvor meget beløbet udgør. Der er naturligvis tale om et øjebliksbillede på opgørelsestidspunktet. Ældreboliger (mio. kr.) ultimo juni 2016 Ældreboliger - indbetaling til vedligeholdelseskontoen 34,8 Ældreboliger - beboerindskud i ældreboliger 13,3 Ældrebolighandlingsplan - lånefinansieret men ikke afholdt 0,5 Beboerindskud vedr. øvrige ejendomme 0,4 Hovedtotal 49,0 Likviditet (mio. kr.) ultimo juni 2016 Faktisk saldo: Bankbeholdning -300,8 Likvide midler placeret i værdipapirer 278,2 Deponerede beløb 43,1 Den gennemsnitlige daglige kassebeholdning: Gennemsnitlige kassebeholdning (365 dages gennemsnit) 125,0 Den gennemsnitlige daglige kassebeholdning 98,9 Nettokassebeholdning (gns. daglige kassebehold andres penge) 76,0 + = indestående, - = træk på kontoen Kassen indeholder også overførsler fra driften på 64,1 mio. kr. fra tidligere år. Dette er dog ikke 3. mands penge men penge, der tilhører de enkelte aftaleholdere, som "låner" deres opsparede midler til kommunekassen. 5
Økonomiudvalget 24-08-2016 Økonomiske konsekvenser Se ovenfor. Indstilling Kommunaldirektøren indstiller, at halvårsregnskabet for 2016 godkendes. Bilag: 1 Åben Halvårsregnskab 2016.pdf 108711/16 Beslutning i Økonomiudvalget den 24-08-2016 Tiltrådt. 6
Økonomiudvalget 24-08-2016 2. Budget 2017-2020 - 1. behandlingsbudgettet 00.01.00.A00 16/22 Åben sag Sagsgang: ØK, KB Sagsfremstilling Ifølge lov om kommunernes styrelse skal økonomiudvalget udarbejde et forslag til budget for 2017 og overslagsårene 2018-2020 til kommunalbestyrelsen. Borgmesteren har på baggrund af det tekniske budget udarbejdet et forslag til 1. behandlingsbudget for 2017 2020. Borgmesterens forslag til 1. behandlingsbudgettet tager udgangspunkt i følgende: - Det vil være målet for de kommende budgetforhandlinger at der i perioden 2017-2020 er en økonomi i balance, med en gennemsnitlig kassebeholdning på mindst 80 mio.kr. - Udover de foreslåede ændringer til budget 2017-2020 vil budgetdrøftelserne tage udgangspunkt i det udarbejdede katalog over besparelser Katalog 2017. Tidligere indsendte høringssvar vil blive anvendt sammen med nye høringssvar. - Der er i oplægget ikke taget højde for, om Norddjurs Kommune får tilskud fra puljen til særligt vanskeligt stillede kommuner, låneadgang fra puljen til styrkelse af likviditeten i vanskeligt stillede kommuner og låneadgang fra puljen vedr. ordinære anlægsprojekter. Udspillet skal ses i den sammenhæng, idet budgetforhandlingerne vil foregå efter, der er givet svar på disse ansøgninger. Derudover er der en række emner, som borgmesteren ønsker drøftet i budgetforhandlingerne med henblik på at finde finansiering (er ikke indarbejdet): - Byggesagsgebyrer. Det vil koste 2,2 mio. kr. at afskaffe gebyrerne fra 2017 - Økonomisk understøtning af Kyst- og Fjordcentret - Økonomisk løsning for Grenaa Marina - Almene boliger i Grenaa og Auning - Djurslandsskolens afdelinger i Stenvad og Fjellerup samles i Fjellerup - Nedrivningspuljen finansiering af det kommunale bidrag 7
Økonomiudvalget 24-08-2016 - En ny klima- og energipolitik - Det samlede anlægsbudget, herunder medfinansieringspuljen - Trafikafvikling og parkering ved daginstitutioner i Grenaa og Auning, hvor der i budgettet foreløbigt er afsat 0,350 mio. kr. til mindre trafiksikkerhedsprojekter Økonomiske konsekvenser Indtægter I det tekniske budget er skatter og generelle tilskud beregnet på grundlag af det statsgaranterede udskrivningsgrundlag m.v. og med anvendelse af følgende procenter/promiller: Skatteprocent 25,60 Grundskyldspromille 34,00 Dækningsafgiftspromille af statslige og andre off. ejendomme* 15,00 Forskelsværdi (promille) af offentlige ejendomme** 8,75 * Der betales skat af grundværdien for offentlige ejendomme. ** Der betales skat af ejendomsværdier, men ikke grundværdien. Et flertal i økonomiudvalget har på mødet den 9. august 2016 indstillet, at der ikke ansøges om en andel af skattepuljen til forhøjelse af skatteprocenten. Mads Nikolajsen tog forbehold for ovennævnte beslutning og ønsker muligheden for ekstra skatteindtægter vurderet af kommunalbestyrelsen på mødet den 23. august 2016. I det tekniske budget er der indarbejdet det særlige likviditetstilskud i 2017-2020 på 35,8 mio. kr. årligt. Norddjurs Kommune har ansøgt om tilskud fra Social- og indenrigsministeriets pulje - 16 til særligt vanskeligt stillede kommuner. Der forventes svar på ansøgningen ultimo august. Der er ikke indregnet et tilskud i borgmesterens forslag til 1. behandlingsbudgettet. Der er ansøgt om lån fra lånepulje til styrkelse af likviditeten i vanskeligt stillede kommuner. Der forventes svar på ansøgningen ultimo august. Der er ikke indarbejdet beløb til låneoptagelse fra denne pulje i borgmesterens forslag til 1. behandlingsbudget. 8
Økonomiudvalget 24-08-2016 Driftsområdet I borgmesterens forslag til 1. behandlingsbudgettet er der samlet set indarbejdet konkrete forslag til besparelser på 14,1 mio. kr. i 2017, 16,4 mio. kr. i 2018, 14,5 mio. kr. i 2019 og 14,2 mio. kr. i 2020. Ændringsforslagene er specificeret i bilag med Borgmesterens budgetforslag til 1. behandlingsbudget. Øvrige driftsændringer der allerede er indarbejdet i teknisk budget: I det tekniske budget er der allerede indarbejdet en besparelse på 0,9 mio. kr. vedrørende nedlæggelse af stillingen som økonomidirektør. Der er endvidere på børne- og ungdomsudvalgets område fra budget 2016 indarbejdet en besparelse på 2,1 mio. kr. i 2018 og 4,2 mio. kr. i 2019. Anlæg Nedenstående skema viser nettoanlægsbudgettet for 2017-2020, som det fremgår af borgmesterens forslag til 1. behandlingsbudget. Der er vedlagt en specificeret oversigt over de anlæg, der indgår i borgmesterens forslag i bilag til denne sag. Anlæg (mio. kr. netto) 2017 2018 2019 2020 Borgmesterens forslag til anlægsprogram 42,7 33,4 24,0 15,9 Anlægsrammen i teknisk budget 42,6 40,2 36,1 36,1 Som det fremgår af ovenstående tabel kan borgmesterens forslag til anlægsprogram holdes inden for den anlægsramme, der er indregnet i det tekniske budget. Låneoptagelse I det tekniske budget 2017-2020 forudsættes en samlet låneoptagelse på 15 mio. kr. i alle år. Låneoptagelsen i 2017 revurderes, når der er modtaget svar på ansøgningerne til lånepuljerne ultimo august. 9
Økonomiudvalget 24-08-2016 Likviditet Med baggrund i borgmesterens forslag til 1. behandlingsbudget for 2017-2020 giver dette følgende påvirkning af kassebeholdningen på såvel bevægelser som den gennemsnitlige kassebeholdning. Likviditet (mio. kr. netto) 2017 2018 2019 2020 Kassebevægelse 22,3 0,1-3,8-28,4 - = kasseforøgelse + = kasseforbrug Likviditet (mio. kr. netto) 2017 2018 2019 2020 Kassebeholdning gennemsnit* 84,5 61,3 55,1 67,3 * udgangspunktet er den faktiske kassebeholdning pr. juli 2016 Takstoversigt I henhold til lov om kommunernes styrelse skal beslutning om fastsættelse af betaling for ydelser fra kommunale forsyningsvirksomheder og for benyttelse af sociale institutioner og ordninger m.v. samt skolefritidsordninger træffes af kommunalbestyrelsen. Forslag til takstoversigt svarende til teknisk budget fremlagt den 9. august 2016 er vedlagt som bilag. Når der er taget stilling til udmøntning af besparelses- og udvidelsespuljerne kan nogle af taksterne ændre sig. Der er derfor tale om en foreløbig oversigt. Fastsættelse af bevillingsniveau Bevillingsniveauet foreslås fastsat uændret i forhold til budget 2016. Bevillingsniveauet er på alle områder fastsat så højt, som loven tillader. På driften er bevillingsniveauet fastsat på udvalgsniveau og som nettobevillinger. Høring Høringsperioden er fra den 25. august 2016 til den 13. september 2016 kl. 10. Det er muligt at indsende høringssvar via kommunens hjemmeside på www.norddjurs.dk/budget2017 Politiske ændringsforslag Politiske ændringsforslag fremsendes til kommunaldirektøren senest mandag den 26. september 2016 kl. 10.00 10
Økonomiudvalget 24-08-2016 Indstilling Borgmesteren indstiller, at 1. forslag til 1. behandlingsbudget for budgetåret 2017 og overslagsårene 2018-2020 oversendes til kommunalbestyrelsens 1. behandling 2. budgetforslaget sendes i høring i henhold til den vedtagne budgetprocedure 3. driftsbevillingerne gives som nettobevillinger på udvalgsniveau. Bevillingsniveauet fastsættes uændret i forhold til budget 2016 jf. bilag Bilag: 1 Åben Borgmesterens forslag til 1. behandlingsbudgettet.pdf 109816/16 2 Åben Budgetbalance - Borgmesterens forslag til 1. behandlingsbudget 109440/16 3 Åben Budgetbemærkninger - teknisk budget 2017-2020 109470/16 4 Åben Takstoversigt budget 2017 - alle udvalg 109473/16 5 Åben Bevillingsniveau 109392/16 6 Åben Budgetbalance Teknisk budget 2017-2020 109397/16 7 Åben SF forslag til 1. behandling af budget 2017 112310/16 8 Åben SF Budgetforslag - gratis psykologhjælp til unge 112321/16 Beslutning i Økonomiudvalget den 24-08-2016 Ad 1) Økonomiudvalget oversender budgetforslaget til kommunalbestyrelsens 1. behandling. Mads Nikolajsen (F) fremsatte vedlagte ændringsforslag til budgetforslaget. Benny Hammer (C) tog forbehold for budgetforslagets indhold. Ad 2) Godkendt, således at budgetforslaget og de fremsatte ændringsforslag sendes i høring i henhold til den vedtagne budgetprocedure 11
Økonomiudvalget 24-08-2016 Ad 3) Tiltrådt. 12
Økonomiudvalget 24-08-2016 3. Revisionsberetning nr. 10 - delberetning regnskab 2015 00.30.00.P00 16/4118 Åben sag Sagsgang: VPU/BUU/AU, ØK, KB Sagsfremstilling Norddjurs Kommunes revision, BDO, har pr.14. juni 2016 afgivet delberetning vedrørende revision af Norddjurs Kommunes regnskab 2015. Den endelige beretning for regnskab 2015 er modtaget i juni 2016. I revisionsberetningen påpeges der forhold, som ifølge revisionen bør forbedres eller ændres. Forvaltningen har under de enkelte punkter redegjort for, på hvilken måde administrationen fremover tilrettelægges og hvordan revisionens anbefalinger vil blive implementeret. Personsager på det sociale område (afsnit 2.2.1 i beretning nr. 10) Revisionen omfatter ikke en socialfaglig vurdering, men alene en vurdering af det retslige grundlag i sagerne. Jobafklaring BDO s bemærkning: Der er foretaget gennemgang af 4 sager, og der er konstateret forhold i alle sager. Forholdene har umiddelbart ingen udbetalings- og /eller refusionsmæssig betydning og kan henføres til følgende: Manglende rettidig forelæggelse konstateret i 3 sager Manglende udarbejdelse af rehabiliteringsplanens indsatdel konstateret i 4 sager Manglende tilrettelæggelse af tværfagligt forløb konstateret i 3 sager Norddjurs Kommunes kommentar: Jobafklaringsteamet har i lighed med sygedagpengeafdelingen gennemgået et fagligt udviklingsprojekt med Marselisborg. 13
Økonomiudvalget 24-08-2016 En særlig udfordring for jobafklaringsforløbene, der også blev afdækket i revisionsrapporten, har været tilrettelæggelse af den tværfaglige indsats i indsatsplaner. Dette er der nu stort fokus på i den ugentlige sparring, og alle sager er i marts 2016 gennemgået i fællesskab af de koordinerende sagsbehandlere i teamet. Denne type sags sparring vil være et tilbagevendende redskab i teamet. Der er stor fokus på inddragelse af borgeren samt - i et tæt samarbejde med jobkonsulenterne - at bringe den enkelte borger tættere på arbejdsmarkedet. Borgere i jobafklaringsforløbene har alle været sygemeldte i mere end 22 uger, og der er derfor ofte brug for at udvikle og genoptræne arbejdsevnen ved hjælp af virksomhedspraktik, løntilskud og anden relevant indsats. Der er et tæt samarbejde med sygedagpengeafdelingen, hvorfor tiltag ift. samarbejdspartnere også er gældende for jobafklaringsforløbene som målgruppe. Derudover har forvaltningen iværksat en række tiltag på arbejdsmarkedsområdet, som skal sikre, at sagsadministrationen forbedres. Det fremgår bl.a. af redegørelsen, at forvaltningens chefgruppe kan konstatere, at de iværksatte tiltag er begyndt at fungere fra slutningen af 2015 og er fortsat ind i 2016. Ledelsestilsynene viser således en stærkt forbedret sagsbehandling. Fleksjob BDO s bemærkning: Der er foretaget gennemgang af 3 sager, og der er konstateret forhold i alle sager. Forholdene har umiddelbart ingen udbetalings- og /eller refusionsmæssig betydning og kan henføres til, at der ikke er sket væsentlig rettidig afholdelse af opfølgningssamtale i overensstemmelse med de fastsatte regler herfor: Norddjurs Kommunes kommentarer: I sommeren 2015 blev der lavet en plan for afvikling af de manglende lovpligtige opfølgningssamtaler for fleksjobbere. 14
Økonomiudvalget 24-08-2016 Sagsbehandlerne har efterfølgende gennemgået et udviklingsprojekt i forhold til en mere effektiv og sikker afholdelse af opfølgningssamtalerne. Der er ligeledes indført ændrede arbejdsgange i afdelingen samt en øget opmærksomhed på, at sagerne registreres korrekt i itsystemet. Derudover har forvaltningen iværksat en række tiltag på arbejdsmarkedsområdet, som skal sikre, at sagsadministrationen forbedres. Det fremgår bl.a. af redegørelsen, at forvaltningens chefgruppe kan konstatere, at de iværksatte tiltag er begyndt at fungere fra slutningen af 2015 og er fortsat ind i 2016. Ledelsestilsynene viser således en stærkt forbedret sagsbehandling. Merudgifter til børn BDO s bemærkning: Der er foretaget gennemgang af 5 sager, og der er konstateret forhold i 4 sager. Forholdene har umiddelbart ingen udbetalings- og /eller refusionsmæssig betydning og kan henføres til følgende: Manglende opfølgning/vurdering af, at pågældende fortsat tilhører personkredsen konstateret i 4 sager Manglende begrundelse for at der er tale om merudgifter konstateret i 4 sager Manglende oplysning om hvorledes udgifterne er sandsynliggjort konstateret i 3 sager Manglende oplysning om, hvorvidt der er tale om sandsynliggjorte eller dokumenterede udgifter konstateret i 1 sag Manglende aftale om, at udbetaling sker til leverandør konstateret i 1 sag Norddjurs Kommunes kommentar: Forvaltningen har iværksat en række tiltag på myndighedsområdet, som skal sikre, at sagsadministrationen forbedres. Det fremgår bl.a. af redegørelsen, at forvaltningens chefgruppe kan konstatere, at de iværksatte tiltag er begyndt at fungere fra slutningen af 2015 og er fortsat ind i 2016. Ledelsestilsynene viser således en stærkt forbedret sagsbehandling. 15
Økonomiudvalget 24-08-2016 Opfølgning på tidligere revisionsbemærkninger (afsnit 2.3) Revisionen har ligeledes foretaget en opfølgning på revisionsbemærkninger omtalt i revisionsberetning nr. 8 vedrørende personsager og forretningsgange på det sociale område: Revisionen afgav følgende revisionsbemærkning ved den løbende revision af kommunens regnskab for 2014: På baggrund af den udførte revision er det vores opfattelse, at følgende områder ikke fuldtud administreret i overensstemmelse med gældende regler: Kontanthjælp Uddannelseshjælp Sygedagpenge Tabt arbejdsfortjeneste Revisionen har foretaget opfølgning herpå i 2015 og har konstateret, at der fortsat er behov for en opstramning af sagsadministrationen på områderne, da der konstateres mange forhold i de gennemgåede sager jfr. afsnit 6.3 i denne revisionsberetning. Revisionen kan således endnu ikke afslutte de tidligere afgivne revisionsbemærkninger på områderne. Revisionen har i april 2016 modtaget en redegørelse fra forvaltningen vedrørende en række iværksatte tiltag på arbejdsmarkedsområdet, som skal sikre, at sagsadministrationen forbedres. Det fremgår bl.a. af redegørelsen, at forvaltningens chefgruppe kan konstatere, at de iværksatte tiltag er begyndt at fungere fra slutningen af 2015 og er fortsat ind i 2016. Ledelsestilsynene viser således en stærkt forbedret sagsbehandling. Herudover har revisionen afgivet revisionsbemærkning om, at ledelsestilsynet med sager om merudgifter til børn og tabt arbejdsfortjeneste ikke udføres i overensstemmelse med de 16
Økonomiudvalget 24-08-2016 fastsatte regler herfor. Jfr. afsnit 6.2. i revisionsberetning nr. 10 er ledelsestilsynet for 2015 udført i januar 2016. Revisionen kan således afslutte denne revisionsbemærkning. For det nærmere indhold henvises til revisionsberetning nr. 8, afsnit 6.3. Økonomiske konsekvenser Punktet har ingen økonomiske konsekvenser. Indstilling Kommunaldirektøren indstiller, at 1. revisionsberetning nr. 10 delberetning for regnskab 2015 godkendes. 2. udkast til brev vedr. revisionsberetning nr. 10 til ministeriet godkendes. Bilag: 1 Åben Norddjurs Kommune, beretning nr. 10, løbende revision 2015 87049/16 2 Åben Udkast til Brev til Arbejdsmarkedsstyrelsen 2015 87077/16 Beslutning i Voksen- og plejeudvalget den 16-08-2016 Tiltrådt. Beslutning i Arbejdsmarkedsudvalget den 18-08-2016 1. Godkendt 2. Godkendt Beslutning i Børne- og ungdomsudvalget den 17-08-2016 Tiltrådt. Beslutning i Økonomiudvalget den 24-08-2016 Tiltrådt. 17
Økonomiudvalget 24-08-2016 4. Revisionsberetning nr. 11 - regnskab 2015 00.30.00.P00 16/4118 Åben sag Sagsgang: VPU/BUU/AU, ØK, KB Sagsfremstilling Norddjurs Kommunes revision, BDO, har pr. 14. juni 2016 afgivet revisionsberetning nr. 11 vedrørende revision af Norddjurs Kommunes regnskab 2015. Den udførte revision har ikke givet anledning til revisionsbemærkninger, jf. afsnit 1.5.2. Revisionens konklusioner og anbefalinger til årsregnskabet m.m. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet for regnskabsåret 1. januar 31. december 2015 i alle væsentlige henseender er rigtigt, dvs. uden væsentlige fejl og mangler, i overensstemmelse med kravene i bekendtgørelse om kommuners budget- og regnskabsvæsen, revision m.v. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, kommunalbestyrelsens øvrige beslutninger, love og andre forskrifter samt med indgående aftaler og sædvanlig praksis. Da der ingen revisionsbemærkning er i revisionsberetning nr. 11, skal der således ikke fremsendes svarbrev til statsforvaltningen vedrørende regnskab 2015. Opfølgning på tidligere revisionsbemærkninger, jf. afsnit 1.5.3 Revisionen har i revisionsberetning nr. 10 foretaget opfølgning på tidligere revisionsbemærkninger: Kontanthjælp Uddannelseshjælp Sygedagpenge 18
Økonomiudvalget 24-08-2016 Tabt arbejdsfortjeneste Revisionen har i forbindelse med den løbende revision af kommunens regnskab for 2015 konstateret, at områderne fortsat ikke fuldt ud administreres i overensstemmelse med gældende regler jfr. afsnit 6.3 i revisionsberetning nr. 10. Forvaltningen har i april 2016 sendt en redegørelse til revisionen vedrørende en række iværksatte tiltag på arbejdsmarkedsområdet, som skal sikre, at sagsadministrationen forbedres. Det fremgår bl.a. at forvaltningens chefgruppe kan konstatere, at de iværksatte tiltag er begyndt at fungere fra slutningen af 2015 og er fortsat ind i 2016. Ledelsestilsynene viser således en stærkt forbedret sagsbehandling. Endelig har revisionen konstateret, at ledelsestilsynet i Myndighedsafdelingen med sager om merudgifter til børn og tabt arbejdsfortjeneste for 2015 er foretaget i januar 2016. Revisionen har derfor afsluttet denne revisionsbemærkning. For det nærmere indhold, henvises til revisionsberetning nr. 10, afsnit 6.3. Endvidere har revisionen i beretning nr. 10 afgivet en revisionsbemærkning om personsager og forretningsgange på det sociale område i forbindelse med den løbende revision for 2015. For det nærmere indhold henvises således til revisionsberetning nr. 10, løbende revision, afsnit 2.2. Forvaltningsrevision Revisionen har foretaget en screening af kommunens nuværende styringspraksis og udgiftsniveau på det specialiserede voksenområde. Konkret er der foretaget en screening af følgende forhold: Screening af den økonomiske udvikling (udgiftsudvikling og budgetafvigelse) Screening af den faglige og økonomiske styring, herunder: 19
Økonomiudvalget 24-08-2016 o o o Overordnet vurdering af faglig og økonomisk styring Faglig styring/myndighedsudøvelse Økonomisk og strategisk styring. Der er i februar 2016 afholdt et dialogmøde med revisionen om resultatet af forvaltningsrevisionen. Screening af økonomisk udvikling Screening af den økonomiske udvikling viser, at Norddjurs Kommune har et udgiftsniveau for regnskab 2013-2014 samt for oprindeligt budget 2015, der er lidt højere end landsgennemsnittet og højere end gennemsnittet blandt kommunerne i Region Midtjylland. Det relativt høje udgiftsniveau skal speciel tilskrives et højt udgiftsniveau pr. indbygger sammenlignet med lands- og regionstendens, når det kommer til Servicelovens 85, 107 og 108 vedrørende bostøtte og botilbud, 103 og 104 vedrørende beskæftigelses- og aktivitetstilbud samt i forhold til landsgennemsnittet 96 vedrørende BPA. På grund af konteringsmæssige ændringer og indførslen af nyt økonomisystem har det i forbindelse med forvaltningsrevisionen på baggrund af de foreliggende nøgletal ikke været muligt at konkludere på udgiftsvæksten i perioden. Screeningen viser videre, at Norddjurs Kommune i 2014 har leveret relativt store budgetafvigelser på tværs af de undersøgte paragrafområder, når der sammenlignes med gennemsnittet på landsplan såvel som for kommunerne i regionen. Det skal specielt tilskrives mindreforbrug inden for områderne vedrørende Servicelovens 85, 107 og 108 vedrørende bostøtte og botilbud samt 103 og 104 vedrørende beskæftigelses- og aktivitetstilbud. I forbindelse med dialog om forvaltningsrevisionen med kommunen er BDO blevet gjort opmærksom på, at kommunen har ledelsesmæssig opmærksomhed på udgiftsniveauet, som specielt tilskrives en høj modtagerandel frem for høje takster og et højt serviceniveau. Fremadrettet har kommunen et fokus på at afprøve og yderligere afsøge relevante 20
Økonomiudvalget 24-08-2016 effektiviserings- og omstillingsstrategier for at nedbringe udgiftsniveauet, og her fremhæves blandt andet et styrket fokus på borgernes progression og flow, som et centralt styringsmæssigt fokus, der vil blive implementeret i forbindelse med indførelsen af VUM. Screening af faglig styring Screening af den faglige styring viser, at der er et relevant styringsmæssigt fokus på alle de afdækkede forhold I Norddjurs Kommune, samt at kommunen vurderer at have fundet tilfredsstillende løsninger inden for alle områder, Her fremhæves det blandt andet, at der er udarbejdet kvalitetsstandarder for sagsbehandling såvel som for alle ydelser. Derudover er der udarbejdet samarbejdsaftale mellem socialområdet og myndighedsområdet. Konkret peger Norddjurs Kommune på, at man fremadrettet har fokus på at sikre fuld implementering af VUM, herunder digitalisering og et styrket fokus på resultatbaseret styring i forhold til borgernes progression. Screening af økonomisk styring Screening af den økonomiske styring viser, at der er et relevant styringsmæssigt fokus på hovedparten af de afdækkede forhold, samt at kommunen vurderer at have fundet tilfredsstillende løsninger på hovedparten af disse områder. Screeningen viser også at området er rammestyret, hvor der arbejdes ud fra en fast budgetramme, hvorfor kommunen oplyser, at der ikke er sat systematisk fokus på forhold som fx pris- og mængdeforudsætninger og risikofaktorer i forhold til ændring i aktivitet og pris i løbet af budgetåret. Fremadrettet har Norddjurs Kommune fokus på digitalisering af området i forbindelse med implementering af VUM, ligesom der er et særligt fokus på at videreudvikle kommunens tilgange, når det kommer til resultatbaseret styring og den løbende indsats for at identificere, realisere og dokumentere effektviseringsgevinster. Økonomiske konsekvenser Punktet har ingen økonomiske konsekvenser. Indstilling Kommunaldirektøren indstiller, at 21
Økonomiudvalget 24-08-2016 1. Norddjurs Kommune beretning nr. 11 afsluttende revision 2015 godkendes. 2. Norddjurs Kommune årsregnskab 2015 endeligt godkendes. Bilag: 1 Åben Norddjurs Kommune, beretning nr. 11, afsluttende revision 2015 87068/16 2 Åben Norddjurs Kommune, årsregnskab 2015, revisionspåtegning 87073/16 3 Åben Notat til Revisionsberetning nr. 11-1 87076/16 4 Åben Årsberetning regnskab 2015 87153/16 Beslutning i Voksen- og plejeudvalget den 16-08-2016 Tiltrådt. Beslutning i Arbejdsmarkedsudvalget den 18-08-2016 1. Godkendt 2. Godkendt Beslutning i Børne- og ungdomsudvalget den 17-08-2016 Tiltrådt. Beslutning i Økonomiudvalget den 24-08-2016 Tiltrådt. 22
Økonomiudvalget 24-08-2016 Bilagsoversigt 1. Halvårsregnskab 2016 1. Halvårsregnskab 2016.pdf (108711/16) 2. Budget 2017-2020 - 1. behandlingsbudgettet 1. Borgmesterens forslag til 1. behandlingsbudgettet.pdf (109816/16) 2. Budgetbalance - Borgmesterens forslag til 1. behandlingsbudget (109440/16) 3. Budgetbemærkninger - teknisk budget 2017-2020 (109470/16) 4. Takstoversigt budget 2017 - alle udvalg (109473/16) 5. Bevillingsniveau (109392/16) 6. Budgetbalance Teknisk budget 2017-2020 (109397/16) 7. SF forslag til 1. behandling af budget 2017 (112310/16) 8. SF Budgetforslag - gratis psykologhjælp til unge (112321/16) 3. Revisionsberetning nr. 10 - delberetning regnskab 2015 1. Norddjurs Kommune, beretning nr. 10, løbende revision 2015 (87049/16) 2. Udkast til Brev til Arbejdsmarkedsstyrelsen 2015 (87077/16) 4. Revisionsberetning nr. 11 - regnskab 2015 1. Norddjurs Kommune, beretning nr. 11, afsluttende revision 2015 (87068/16) 2. Norddjurs Kommune, årsregnskab 2015, revisionspåtegning (87073/16) 3. Notat til Revisionsberetning nr. 11-1 (87076/16) 4. Årsberetning regnskab 2015 (87153/16) 23
Økonomiudvalget 24-08-2016 Underskriftsside Jan Petersen (A) Torben Jensen (L) Benny Hammer (C) Hans Erik Husum (V) Jens Meilvang (I) Hans Fisker Jensen (A) Mads Nikolajsen (F) 24
Bilag: 1.1. Halvårsregnskab 2016.pdf Udvalg: Økonomiudvalget Mødedato: 24. august 2016 - Kl. 13:00 Adgang: Åben Bilagsnr: 108711/16
Halvårsregnskab 2016 Norddjurs Kommune 1
Indholdsfortegnelse Kommuneoplysninger...3 Samlet vurdering...4 Regnskabsopgørelse...8 Note 1 Økonomiudvalget... 10 Note 2 Arbejdsmarkedsudvalget... 17 Note 3 Børne- og ungdomsudvalget... 43 Note 4 Kultur- og udviklingsudvalget... 47 Note 5 miljø og teknikudvalget... 51 Note 6 Voksen- og plejeudvalget... 58 Note 7 Erhvervsudvalget... 62 Oversigt over tillægsbevillinger... 65 Regnskabsoversigt... 66 2
Kommuneoplysninger Norddjurs Kommune, Torvet 3, 8500 Grenaa Telefon 89 59 10 00 Hjemmeside www.norddjurs.dk E-mail norddjurs@norddjurs.dk CVR-nr 29 18 99 86 Hjemsted Grenaa Regnskabsår 1. januar 30. juni 2016 Kommunenr. 707 Borgmester Direktion Pr. 1. januar 2016 Revision Jan Petersen (A) Kommunaldirektør Jesper Kaas Schmidt Økonomidirektør Eva Holm Iversen Velfærdsdirektør Kenneth Koed Nielsen Udviklingsdirektør Kim Kofod Hansen Arbejdsmarkedsdirektør Michael Engelsbæk BDO Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Thors Bakke 4, 2. sal 8900 Randers C 3
Samlet vurdering Der er på grundlag af halvårsregnskabet udarbejdet et forventet regnskab for 2016 for Norddjurs Kommune, der samlet set viser et mindreforbrug på drift, anlæg og de finansielle områder på 40,3 mio. kr. Det forventes, at servicerammen ikke overskrides, og at overførslerne på driften til 2017 vil svare til det beløb, der er overført fra 2015. Kommunalbestyrelsen vedtog i oktober 2015 budgettet for 2016, men har i forhold til det oprindelige budget vedtaget tillægsbevillinger på både drift og anlæg. På driften er der indtil videre givet tillægsbevillinger for 66,7 mio. kr. hvoraf de 64,1 mio. kr. er overførsler fra 2015. På driften forventes der på nuværende tidspunkt et mindreforbrug på 18,9 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget og det fordeler sig således: Økonomiudvalget (mindreforbrug på 1,3 mio. kr.) vedrører mindreforbrug primært på arbejdsskader, tjenestemandspensioner, vakante stillinger, barselspuljen og boligsikring samt merindtægt på indkøbsaftaler. Endvidere er der merforbrug primært på lægeerklæringer, øget tid i rehabiliteringsteamet og investeringer i nye it-systemer på arbejdsmarkedsområdet. Arbejdsmarkedsudvalget (mindreforbrug på 17,1 mio. kr.) vedrører løn til forsikrede ledige ansat i løntilskud i Norddjurs Kommune samt sygedagpenge, kontant- og uddannelseshjælp og ledighedsydelse. Børne- og ungdomsudvalget (mindreforbrug på 1,1 mio. kr.) vedrører færre udgifter til staten for produktionsskoleelever på 0,6 mio. kr. og brugerportal (SkoleIntra) på skoleområdet på 0,5 mio. kr. da implementeringen er udskudt til 2018. Til juli opfølgningen indstilles at beløbene lægges i kassen. Kultur og udviklingsudvalget (mindreforbrug på 0,5 mio. kr.) vedrører ansøgte projekter med tilsagn afvikles sent på året, hvorfor tilskud udbetales efterfølgende år. Herunder kan nævnes midler til renovering af haller og idrætsanlæg samt midler under såvel fritidsområdet som kulturprojekter. Mindreudgiften forventes derfor overført hertil. Miljø- og teknikudvalget (merforbrug på 2,3 mio. kr.) vedrører boligudgifter i forbindelse med integration, kommunale ejendomme overtaget uden budget samt nedsættelse af færgetakster, Grenaa-Anholt Færgefart. Voksen- og plejeudvalget (mindreforbrug på 1,2 mio. kr.) vedrører Sundhed- og omsorgsområdet samt et merforbrug på 0,5 mio. kr. indenfor Socialområdet. Mindreforbruget på sundhed- og omsorgsområdet skyldes påbegyndte bil- og boligsager på hjælpemiddelområdet samt et mindreforbrug på eksterne projektmidler. Merforbruget på Socialområdet skyldes hovedsageligt dyre enkeltsager. På anlæg er der på nuværende tidspunkt givet tillægsbevillinger på 46,9 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget, hvoraf de 46,6 mio. kr. vedrører overførsler fra 2015. I forhold til det korrigerede budget forventes et mindreforbrug på 19,4 mio. kr. på anlæg. 4
Økonomiudvalget (mindreforbrug på 9,9 mio. kr.) vedrører primært projektet vedrørende udbredelse af bredbånds- og mobildækning. Børne- og ungdomsudvalget (mindreforbrug på 2,7 mio. kr.): vedrører projekt vedrørende Djurslandsskolen samt Vivild børneby og overbygningen i Auning. Erhvervsudvalget (mindreforbrug på 0,8 mio. kr.): vedrører Kattegatcentret, som lægges i medfinansieringspuljen. Kultur- og udviklingsudvalget (mindreforbrug på 5,2 mio. kr.): vedrører primært projekt vedrørende områdefornyelse i Grenaa Midtby. Derudover er der et mindreforbrug på projekterne vedr. Voldby SFO, Ungdomsunivers samt pulje vedr. forsamlingshuse. Miljø- og teknikudvalget (mindreforbrug på 0,8 mio. kr.) vedrører Sti mellem Fjellerup og Skovgårde. På de finansielle områder forventes et mindreforbrug på 2 mio. kr. vedrørende renter. Den samlede udgift til renter bliver 2 mio. kr. lavere end budgetteret. Det skyldes primært, at udbytte fra værdipapirer har været højere end forventet. Hovedoversigt 1. 2. 3. 4. Områder (mio. kr.) Korrigeret budget ekskl. overførsler Forbrug Forventet regnskab 2016 Afvigelse* (3-1) Indtægter: -2.397,6-1.254,7-2.397,6 0,0 - Skatter -1.544,2-841,4-1.544,2 0,0 - Generelle tilskud -853,4-413,3-853,4 0,0 Drift i alt: 2.327,7 1.141,2 2.308,8-18,9 - Drift indenfor servicerammen: 1.656,0 811,1 1.649,5-6,5 Økonomiudvalget 267,9 133,4 267,1-0,8 Arbejdsmarkedsudvalget 13,5 2,1 7,8-5,7 Børne- og ungdomsudvalget 686,0 335,4 684,9-1,1 Erhvervsudvalget 8,8 7,7 8,8 0,0 Kultur- og udviklingsudvalget 49,4 34,2 48,9-0,5 Miljø- og teknikudvalget 84,7 27,5 87,0 2,3 Voksen- og plejeudvalget 545,6 270,8 544,9-0,7 - Drift udenfor servicerammen: 671,8 330,2 659,4-12,4 Økonomiudvalget 30,7 15,4 30,2-0,5 Arbejdsmarkedsudvalget 539,1 270,7 527,7-11,4 Børne- og ungdomsudvalget -1,1-1,1-1,1 0,0 Voksen- og plejeudvalget 103,0 45,2 102,5-0,5 Renter 10,1-4,9 8,1-2,0 Resultat af ordinær drift -59,8-118,3-80,7-20,9 Anlæg: 90,0 12,0 70,6-19,4 Økonomiudvalget 21,3-6,0 11,4-9,9 5
Hovedoversigt 1. 2. 3. 4. Områder (mio. kr.) Korrigeret Forbrug Forventet Afvigelse* budget regnskab 2016 (3-1) ekskl. overførsler Børne- og ungdomsudvalget 22,8 10,0 20,1-2,7 Erhvervsudvalget 0,7-0,1-0,1-0,8 Kultur- og udviklingsudvalget 12,0 1,8 6,8-5,2 Miljø- og teknikudvalget 25,4 6,1 24,6-0,8 Voksen- og plejeudvalget 7,7 0,2 7,7 0,0 Skattefinansieret resultat 30,1-106,3-10,2-40,3 Finansiering mv.: -17,6 57,1-17,6 0,0 Balanceforskydninger -6,9 83,1-6,9 0,0 Afdrag på lån 30,5 15,2 30,5 0,0 Låneoptagelse -41,2-41,2-41,2 0,0 Kasseforøgelse (-) Kasseforbrug (+) 12,6-49,3-27,7-40,3 Ældrebolighandlingsplan 24,7 12,5 24,7 0,0 Låneoptagelse 0,0 0,0 0,0 0,0 Anlægsudgifter 2,6 0,1 2,6 0,0 Renter på lån 7,5 4,0 7,5 0,0 Afdrag på lån 14,6 8,4 14,6 0,0 I alt -40,3 * Afvigelse kan være et udtryk for tillægsbevillingsbehov Der er på driften overført 64,1 mio. kr. fra 2015 til 2016, overførslerne indgår ikke i ovenstående tabel. I nedenstående tabel ses en oversigt over overførslerne på driften fra 2015 samt de indmeldte forventninger til forbrug på enkelte udvalg. Overførsler drift (mio. kr.) Overført fra 2015 Forventet forbrug af overførsler i Forventes overført til 2017 2016 Økonomiudvalget* 31,2 10,0-21,2 Arbejdsmarkedsudvalget 5,8 5,8 0,0 Børne- og ungdomsudvalget 4,4 4,4 0,0 Erhvervsudvalget 0,6 0,2-0,4 Kultur- og udviklingsudvalget 4,9 3,9-1,1 Miljø- og teknikudvalget 6,2 6,2 0,0 Voksen- og plejeudvalget 11,1 10,1-1,0 Overførsler i alt 64,1 40,5-23,7 * Overførslerne er ekskl. 4,405 mio. kr., der er lagt i kassen som del af fase 1+2-besparelserne 6
Aftaleholderne på de forskellige direktørområder har indmeldt, at de forventer at bruge 40,5 mio. kr. af overførslerne på driften. Det medfører, at der pr. ultimo juni 2016 forventes et merforbrug på servicerammen på grund af forbrug af overførsler og fordi det oprindelige budget er budgetteret 6 mio. kr. over servicerammen. Servicerammen for 2016 udgør 1.646,3 mio. kr., mens forventet regnskab ult. juni udgør 1.689,9 mio. kr. og forskellen mellem de to tal udgør lige nu en estimeret overskridelse på 43,6 mio. kr. Erfaringen fra de seneste år er dog, at forventningen til forbrug på driften på dette tidspunkt af året ligger markant højere end det endelige regnskabsresultat, og det vurderes derfor samlet set, at forbruget af overførslerne ikke bliver så højt, som der er indmeldt på nuværende tidspunkt. Nedenfor ses nøgletal for kommunens kassebeholdning. Der er i øjeblikket placeret likvide midler i værdipapirer for 278,2 mio. kr. udover de deponerede midler på i alt 43,1 mio. kr. Kommunens kassebeholdning indeholder ikke kun kommunens egne penge, der er også midler, som reelt tilhører personer eller andre institutioner. Eksempler herpå kan være deposita og forudbetalinger til vedligehold fra lejere i ældreboliger. I nedenstående oversigter er der vist hvilke områder, det drejer sig om, og hvor meget beløbet udgør. Der er naturligvis tale om et øjebliksbillede på opgørelsestidspunktet. Ældreboliger (mio. kr.) ultimo juni 2016 Ældreboliger - indbetaling til vedligeholdelseskontoen 34,8 Ældreboliger - beboerindskud i ældreboliger 13,3 Ældrebolighandlingsplan - lånefinansieret men ikke afholdt 0,5 Beboerindskud vedr. øvrige ejendomme 0,4 Hovedtotal 49,0 Likviditet (mio. kr.) ultimo juni 2016 Faktisk saldo: Bankbeholdning -300,8 Likvide midler placeret i værdipapirer 278,2 Deponerede beløb 43,1 Den gennemsnitlige daglige kassebeholdning: Gennemsnitlige kassebeholdning (365 dages gennemsnit) 125,0 Den gennemsnitlige daglige kassebeholdning 98,9 Nettokassebeholdning (gns. daglige kassebehold andres penge) 76,0 + = indestående, - = træk på kontoen 7
Kassen indeholder også overførsler fra driften på 64,1 mio. kr. fra tidligere år. Dette er dog ikke 3. mands penge men penge, der tilhører de enkelte aftaleholdere, som "låner" deres opsparede midler til kommunekassen. 8
Regnskabsopgørelse Autoriseret regnskabsopgørelse Budget Korr. budget Forventet regnskab Regnskab Forskel I mio. kr. 2016 2016 2016 2016 3-1 3-2 A. Det skattefinansierede område Indtægter Forskel Skatter -1.544,2-1.544,2-1.544,2-841,4 702,8 702,8 Tilskud og udligning -853,4-853,4-853,4-413,3 440,1 440,1 Indtægter i alt -2.397,6-2.397,6-2.397,6-1.254,7 1.142,9 1.142,9 Driftsudgifter (excl. forsyningsvirksomhed) Økonomiudvalget 290,3 329,9 307,4 148,8-141,5-181,1 Arbejdsmarkedsudvalget 553,6 558,4 541,3 272,8-280,9-285,6 Børne- og ungdomsudvalget 685,2 689,3 688,2 334,3-350,9-355,0 Kultur- og udviklingsudvalget 48,5 54,4 52,8 34,2-14,4-20,2 Miljø- og teknikudvalget 88,1 90,9 93,2 27,5-60,5-63,4 Voksen- og plejeudvalget 650,0 659,6 656,4 316,0-334,0-343,6 Erhvervsudvalget 9,4 9,4 9,0 7,7-1,8-1,7 Driftsudgifter i alt 2.325,2 2.391,9 2.348,3 1.141,2-1.184,0-1.250,6 Driftsresultat før finansiering -72,4-5,7-49,3-113,4-41,0-107,7 Renter m.v. 18,7 17,5 15,6-0,9-19,7-18,5 RESULTAT AF ORDINÆR DRIFTSVIRKSOMHED -53,6 11,8-49,3-114,3-60,7-126,2 Anlægsudgifter (excl. forsyningsvirksomhed) Økonomiudvalget 13,4 22,0 11,4-0,5-13,9-22,5 Børne- og ungdomsudvalget 13,6 22,8 20,1 10,0-3,6-12,9 Kultur- og udviklingsudvalget 1,0 12,0 6,9 1,8 0,8-10,3 Miljø- og teknikudvalget 14,8 25,4 24,6 6,1-8,7-19,3 Voksen- og plejeudvalget* 2,9 11,0 7,7 0,3-2,6-10,6 Erhvervsudvalget 0,0 0,7-0,1-0,1-0,1-0,8 Anlægsudgifter i alt 45,6 93,9 70,6 17,6-28,1-76,3 Jordforsyning Jordforsyning 0,0-0,7-0,7-5,5-5,5-4,8 Jordforsyning i alt 0,0-0,7-0,7-5,5-5,5-4,8 RESULTAT AF DET SKATTEFINANSIEREDE OMRÅDE -8,0 105,0 20,6-102,3-94,2-207,3 Finansiering m.v. Afdrag på lån* 45,1 45,1-45,1 23,6-21,5-21,5 Finansforskydninger* -6,9-6,9-6,9 83,1 89,9 89,9 Optagne lån* -30,0-41,2-41,2-41,2-11,2 0,0 Finansieret af/henlagt til kassebeholdning 0,2 102,1-72,6-36,8-37,0-138,8 9
Note 1 Økonomiudvalget Samlet oversigt Økonomiudvalget samlet oversigt (Mio. kr.) Korrigeret budget Forventet regnskab Afvigelse* Drift ekskl. overførte midler 298,7 297,4-1,3 Overførte driftsmidler** 31,2 10,0-21,2 Drift i alt 329,9 307,4-22,5 Anlæg 21,3 11,4-9,9 Finans -2.383,0-2.385,0-2,0 * - = mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt ** Overførslerne er ekskl. 4,4 mio. kr., der er lagt i kassen som del af fase 1- og fase 2-besparelserne. Bemærk: Uoverensstemmelser ved summering skyldes afrunding. Økonomiudvalget udvikling i budget 2016 (Mio. kr.) Oprindeligt budget Tillægsbevilling Korrigeret budget Drift ekskl. overførte midler 290,3 8,3 298,7 Anlæg 13,4 7,9 21,3 Finans -2.371,8-11,2-2.383,0 Det forventede resultat på driften viser et mindreforbrug på 1,3 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget eksklusiv overførsler på 298,7 mio. kr. Endvidere fremgår det, at 21,2 mio. kr. af de overførte midler fra 2015 ikke ventes brugt i 2016. Samlet forventes således et mindreforbrug på 22,5 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget på 329,9 mio. kr. På anlæg forventes et mindreforbrug på 9,9 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget på 21,3 mio. kr. På de finansielle områder forventes et mindreforbrug på 2,0 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget på 2.383,0 mio. kr. 10
Drift Økonomiudvalget drift fordelt på direktørområder (Mio. kr.) Korr. vedtagne budget ekskl. overførsler Forbrug ultimo juni 2016 Forventet regnskab 2016 Afvigelse ekskl. forbrug af overførsler* Kommunaldirektørområdet 92,7 42,4 88,0-4,7 Velfærdsdirektørområdet 43,6 21,2 43,2-0,5 Udviklingsdirektørområdet 36,9 19,7 36,9 0,0 Arbejdsmarkedsdirektøromr. 125,4 65,4 129,2 3,8 I alt 298,7 148,8 297,4-1,3 * - = mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt Bemærk: Uoverensstemmelser ved summering skyldes afrunding. Økonomiudvalget forbrug af overførsler (Mio. kr.) Overført fra 2015* Forventet forbrug af overførsler Afvigelse på forbrug af overførsler Kommunaldirektørområdet 15,9 3,0-12,9 Velfærdsdirektørområdet 2,2 1,9-0,3 Udviklingsdirektørområdet 1,3 0,8-0,5 Arbejdsmarkedsdirektøromr. 11,8 4,4-7,4 I alt 31,2 10,0-21,2 * Overførslerne er ekskl. 4,4 mio. kr., der er lagt i kassen som del af fase 1- og fase 2-besparelserne. Bemærk: Uoverensstemmelser ved summering skyldes afrunding. Kommunaldirektørområdet På kommunaldirektørområdet ventes et mindreforbrug på det korrigerede budget inkl. overførsler på 17,6 mio. kr. Heraf er 4,7 mio. kr. mindreforbrug på det korrigerede budget ekskl. overførsler og 12,9 mio. kr. er mindreforbrug på overførslerne. Kommunaldirektørområdet afvigelser Afvigelser (Mio. kr.) 2016 Effekt på 2017 og overslagsår Bemærkning Direktionen -0,6-0,8 KB 19042016 Direktionssekretariat og HR -0,3 Økonomiske sekretariat -3,8 Afdeling/område i alt -4,7-0,8 * - = mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt Bemærk: Uoverensstemmelser ved summering skyldes afrunding. 11
Mindreforbruget i direktionen vedrører overvejende nedlæggelse af en direktørstilling i forbindelse med økonomidirektørens afsked i 2016. I 2017 og overslagsår er bruttobesparelsen på ca. 1,1 mio. kr. Herfra skal dog trækkes udgifter vedrørende overgang til ny organisation, i alt 0,3 mio. kr., hvorved besparelsen i 2017 og fremefter bliver på netto 0,8 mio. kr. Der er til budget 2017-2020 stillet forslag om teknisk korrektion vedrørende denne besparelse. I direktionssekretariatet og HR ventes et mindreforbrug på 0,3 mio. kr., der primært kan tilskrives arbejdsskader. I økonomisk sekretariat forventes et mindreforbrug på i alt 3,8 mio. kr. Heraf vedrører omstillingsprojektmidler samt en vakant stilling i løn, opkrævning og bogholderi i alt ca. 1,0 mio. kr. Endvidere forventes et mindreforbrug på tjenestemandspensioner på 0,7 mio. kr. og på centrale lønpuljer, primært barselspuljen, på 1,0 mio. kr. Endelig ventes i budget, regnskab og analyse et mindreforbrug på 0,3 mio.kr. som følge af vakante stillinger og i indkøbsfunktionen en merindtægt på indkøbsaftaler på 0,6 mio. kr. I 2017 ventes indtægten fra aftalerne at falde til 0,1 mio. kr. for i 2018 og frem helt at glide ud. Bonus på indkøbsaftaler forsvinder i takt med, at der gennemføres kommunale udbud på flere og flere områder og/eller kommunen tilslutter sig eksisterende fælleskommunale aftaler. Velfærdsdirektørområdet På velfærdsdirektørområdet forventes et samlet mindreforbrug på 0,5 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget ekskl. overførsler. På overførslerne forventes et mindreforbrug på 0,3 mio. kr. Velfærdsdirektørområdet afvigelser Afvigelser (Mio. kr.) 2016 Effekt på 2017 og overslagsår Bemærkning Velfærdssekretariatet -0,2 0 Myndighedsområdet -0,4 0 Skole og dagtilbudsområdet 0,2 0 Afdeling/område i alt -0,5 0 * - = mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt Bemærk: Uoverensstemmelser ved summering skyldes afrunding. Mindreforbruget vedrører vakante stillinger i velfærdssekretariatet og myndighedsafdelingen, mens der er et lille merforbrug på skole- og dagtilbudsområdet. Udviklingsdirektørområdet På udviklingsdirektørområdet forventes samlet set ingen afvigelse i forhold til det korrigerede budget ekskl. overførsler. Resultatet dækker over mindre afvigelser på personaleforbruget i plan, kultur og natur og i vej og ejendom. På overførslerne forventes et mindreforbrug på 0,5 mio. kr. 12
Udviklingsdirektørområdet afvigelser Afvigelser (Mio. kr.) 2016 Effekt på 2017 og overslagsår Bemærkning Planlægning, kultur og natur 0,3 Vej og ejendom -0,3 Afdeling/område i alt 0,0 0 * - = mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt Bemærk: Uoverensstemmelser ved summering skyldes afrunding. Arbejdsmarkedsdirektørområdet På arbejdsmarkedsdirektørområdet forventes et merforbrug på 3,8 mio. kr. på det korrigerede budget ekskl. overførsler. På overførslerne forventes et mindreforbrug på 7,4 mio. kr., således at der på det korrigerede budget inkl. overførsler forventes et mindreforbrug på 3,6 mio. kr. Mindreforbruget på overførslerne vedrører IT- og digitaliseringsafdelingen. Arbejdsmarkedsdirektørområdet afvigelser Afvigelser (Mio. kr.) 2016 Effekt på 2017 og overslagsår Bemærkning Arbejdsmarkedsområdet 4,3 Boligsikring og boligydelse (uden for serviceramme) -0,5 Afdeling/område i alt 3,8 0 * - = mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt Bemærk: Uoverensstemmelser ved summering skyldes afrunding. Afvigelsen på det korrigerede budget ekskl. overførsler skyldes først og fremmest et merforbrug på lægeerklæringer og øget tid i rehabiliteringsteamet på 2,5 mio. kr. Endvidere er der investeringer i nye IT-systemer på 0,4 mio. kr., diverse personaleudgifter på 1,0 mio. kr. samt en forventet mindreindtægt på refusion på fleksjobbere på 0,4 mio. kr. Endelig forventes et mindreforbrug på 0,5 mio. kr. på boligsikring og boligydelse, der fortrinsvist skyldes besparelser på boligsikring som følge af indførelse af kontanthjælpsloftet. Boligstøtteområdet ligger uden for servicerammen. Vedrørende merforbruget I 2015 var der ligeledes et merforbrug på arbejdsmarkedsområdets konto 6 (økonomiudvalget). Merforbruget opstod i forbindelse med omstillingen af arbejdsmarkedsområdet. Samtidig var der på konto 5 (arbejdsmarkedsudvalget) et mindreforbrug på løn til forsikrede ledige i løntilskud i Norddjurs Kommune på ca. 3,1 mio. kr. kr. I forbindelse med overførselssagen 2015-2016 er det blevet godkendt, at mindreforbruget på konto 5 kan dække sidste års merforbrug på konto 6. Da 13
der udelukkende er tale om en budgetflytning mellem to udvalg, har det ikke konsekvenser for servicerammen. Omstillingen af arbejdsmarkedsområdet er også den primære årsag til de forventede merudgifter på 4,3 mio. kr. i 2016. Da der tilsvarende sidste år forventes et mindreforbrug på lønudgifter til forsikrede ledige i løntilskud i Norddjurs Kommune, foreslås det igen i år at dække merforbruget på økonomiudvalget med mindreforbruget på arbejdsmarkedsudvalget. Udviklingen i det forventede merforbrug på 4,3 mio. kr. vil blive fulgt tæt i de kommende måneder. Der vil blive anmodet om omplacering af budgetmidler mellem de to udvalg i forbindelse med budgetopfølgningen pr. ultimo juli 2016. Anlæg Økonomiudvalget anlæg (Mio. kr.) Korrigeret vedtagne budget Forbrug ultimo juni 2016 Forventet regnskab 2016 Afvigelse* Økonomiudvalget 21,3-6,1 11,4-9,9 I alt 21,3-6,1 11,4-9,9 * - = mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt På anlæg under økonomiudvalget forventes et mindreforbrug på 9,9 mio. kr., der vedrører udbredelse af bredbånds- og mobildækning. Anlægget løber over en flerårig periode, og overskydende midler ventes derfor overført til næste års budget. Anlæg, medfinansieringspuljen I budgetaftalen for 2016 blev der afsat en medfinansieringspulje til anlægsprojekter, der modtager ekstern (del)finansiering. Der blev ved aftalens indgåelse foreslået en række anlægsprojekter i 2016-2019. 14
Medfinansieringspuljen 2016-2019 - foreslåede anlæg Budget Igangsætt. Foreslåede anlæg (mio. kr.) vedtaget Bevilling 2016 2017 2018 2019 I alt Igangsatte anlæg, medfinansieringspuljen KUU Museum Østjyll. Udstill.arealer KB 20102015 KB 21012016 0,5 2,0 2,5 KUU Områdefornyelse Auning KB 20102015 KB 21012016 0,5 1,5 2,0 4,0 MTU Ventesal, Anholtfærge KB 20102015 KB 19042016 0,2 1,2 1,4 MTU Trafikknudepunkt Auning KB 20102015 Nej 3,5 3,5 Igangsatte anlæg i alt 4,7 4,7 2,0 0,0 11,5 Øvrige anlæg, medfinansieringspuljen EU Kattegatcentret, renovering Nej Nej 1,0 4,0 4,0 4,0 13,0 EU Kattegatcentret, udvikling Nej Nej 10,0 10,0 20,0 EU Thomasminde Nej Nej 1,8 1,8 MTU Landsbyfornyelse Nej Nej 1,0 1,0 KUU Grenaa Idrætscenter, facade Nej Nej 5,0 5,0 10,0 KUU Grenaa Idrætscenter, stadionbygn. Nej Nej 0,0 KUU Grenaa Idtrætscenter, springhal Nej Nej 5,0 5,0 KUU Pavillonen Nej Nej 0,0 MTU Cykelstipulje Nej Nej 0,0 ØK Sydhavnen Nej Nej 0,0 Øvrige anlæg i alt 12,0 19,0 10,8 9,0 50,8 Igangsatte og øvrige anlæg i alt 16,7 23,7 12,8 9,0 62,3 Af nedenstående skema fremgår status på medfinansieringspuljen med de igangsatte og foreslåede anlægsprojekter. Styringsmodellen for kommunal medfinansiering af anlægsprojekter medfører, at nogle projekter kan gennemføres, selvom der mangler finansiering. Denne finansiering vil senere kunne findes via bl.a. mindreforbrug på anlægsprojekter, yderligere lånefinansiering eller i øvrigt mindreforbrug på andre områder. Medfinansieringspuljen 2016-2019 - status Mio. kr. 2016 2017 2018 2019 I alt Medfinansieringspulje Budget Budgetaftalen 2016 0,0 10,0 10,0 10,0 30,0 Mindreforbrug afsluttede anlæg 2015* 6,3 0,0 0,0 0,0 6,3 Mindreforbrug afsluttede anlæg 2016** 0,3 0,0 0,0 0,0 0,3 Medfinansieringspulje i alt 6,6 10,0 10,0 10,0 36,6 Forbrug af pulje (igangsatte anlæg) 4,7 4,7 2,0 0,0 11,5 Rest medfinans.pulje ('-' = mgl. finansiering) 1,9 5,3 8,0 10,0 25,2 Budget øvrige projekter medfinans.puljen 12,0 19,0 10,8 9,0 50,8 Rest medfinans.pulje, i alt ('-' = mgl. finansier.) -10,1-13,7-2,8 1,0-25,6 *) Renovering af Kattegatcentrets tag, 0,5 mio. kr. (KB 21.1.2016). Øvrige anlæg 2015, 5,8 mio. kr. (KB 19.4.2016) **) Ny lufthavnsvej, 0,3 mio. kr. (KB 17.5.2016), multilift i Grenaa Svømmehal, 0,03 mio. kr. (KB 17.5.2016). 15
I 2016 er der ikke afsat puljemidler i det oprindelige budget. Kommunalbestyrelsen har løbende i 2016 godkendt overførsler af overskydende anlægsmidler til puljen, så den samlede medfinansieringspulje pt. er på 6,6 mio. kr. Der er dermed sikret finansiering af de igangsatte projekter i 2016, der i alt udgør 4,7 mio. kr. For at kunne (med)finansiere de øvrige ønskede projekter i 2016 mangler yderligere 10,1 mio. kr. Finansielle områder På de finansielle poster forventes et mindreforbrug på 2,0 mio. kr. vedrørende renter. Det skyldes primært, at udbytte fra værdipapirer har været højere end forventet. Finansielle områder (Mio. kr.) Opr. vedt. budget 2016 Tillægsbevillinger Korr. vedt. budget 2016 Forbrug ultimo juni 2016 Forventet regnskab 2016 Afvigelse* Indtægter: -2.397,6 0,0-2.397,6-1.254,7-2.397,6 0,0 - Skatter -1.544,2 0,0-1.544,2-841,4-1.544,2 0,0 - Generelle tilskud -853,4 0,0-853,4-413,3-853,4 0,0 Renter 17,5 0,0 17,5-0,9 15,5-2,0 Øvrige balanceforskyd. -6,9 0,0-6,9 83,1-6,9 0,0 Afdrag på lån 45,1 0,0 45,1 23,6 45,1 0,0 Optagne lån** -30,0-11,2-41,2-41,2-41,2 0,0 I alt -2.371,8-11,2-2.383,0-1.190,1-2.385,0-2,0 * - = mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt ** Ekskl. ældrebolighandlingsplan Bemærk: Uoverensstemmelser ved summering skyldes afrunding. 16
Note 2 Arbejdsmarkedsudvalget Samlet oversigt Budget 2016 (Mio. kr.) Korrigeret budget Forventet regnskab Afvigelse* Drift ekskl. overførte midler 552,6 535,5-17,1 Overførte driftsmidler 5,8 5,8 0,0 Drift i alt 558,4 541,3-17,1 * - =mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt Budget 2016 (Mio. kr.) Oprindeligt budget Tillægsbevilling** Korrigeret budget Drift ekskl. overførte midler 553,6 4,8 558,4 ** Overførte driftsmidler fra 2015 fratrukket besparelsespulje På nuværende tidspunkt forventes et samlet mindreforbrug på 17,1 mio. kr. Mindreforbruget skyldes primært, at der er færre udgifter til forsikrede ledige, og indtægterne fra sygedagpenge refusion har været højere end forventet. Det bemærkes, at der er overført et mindreforbrug på 5,8 mio. kr. fra tidligere år, der som udgangspunkt forventes anvendt i 2016. 17
Udspecificering af afvigelser på jobcenterområdet Afvigelser* (Mio. kr.) 2016 Forsikrede ledige (A-dagpenge) -7,2 Arbejdsmarkedsydelse -0,4 Kontanthjælp -3,5 Uddannelseshjælp -1,1 Integration 0,0 Revalidering og forrevalidering -0,5 Førtidspension 6,0 Ressourceforløb 3,8 Fleksjob 4,4 Ledighedsydelse -5,6 Sygedagpenge -8,5 Jobafklaringsforløb 0,2 Beskæftigelsesindsats 0,0 Øvrig drift og indsats 1,2 Servicejob 0,0 Forsikrede ledige i løntilskud -5,7 Afvigelser på jobcenterområdet i alt* -16,9 * - =mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt; Der kan forekomme mindre afrundinger Refusionsreformens betydning for budgetopfølgningen og økonomiske forudsætninger. Refusionsreform er nu blevet implementeret, og det har direkte konsekvens for, hvordan forsørgelsesudgifterne beregnes i budgetopfølgningen. Refusionsprocenten for den enkelte ydelsesgruppe vil fremover variere måned for måned, hvorfor omkostningen for hver ydelsesgruppe vil varierer i samme takt. Dette har selvsagt indflydelse på kommunens udgifter til forsørgelse, og det forventes, at refusionsprocenten generelt aftager, hvorfor udgiftsniveauet generelt stiger. Fremadrettet bliver refusionen udbetalt den sidste hverdag i den efterfølgende måned samtidig med at data frigives. Det vil, at februars refusionsprocent først er tilgængelig primo april, og kan først indgå som referencegrundlag i april opfølgningen. I budgetopfølgningerne for indeværende måned anvendes i stedet en beregnet refusionsprocent for hver af ydelsesgrupperne. 18
Generelt om økonomien på arbejdsmarkedsområdet Størstedelen af udgifterne på arbejdsmarkedsområdet omfatter overførselsudgifter til borgere på offentlig forsørgelse. Derudover afholdes udgifter til den beskæftigelsesrettede indsats samt øvrige arbejdsmarkedsforanstaltninger. Kendetegnende for overførselsudgifterne er, at de påvirkes af den overordnede konjunkturudvikling. De fleste af overførselsudgifterne er dækket af delvis statsrefusion. Endvidere kompenseres kommunerne for udgiftsudviklingen via budgetgarantien og beskæftigelsestilskuddet. Budgetgarantien sikrer, at ændringer i kommunernes udgifter, samlet set, til konjunkturafhængige forsørgelsesydelser modsvares krone for krone af ændringer i det statslige bloktilskud. Såfremt de faktiske kommunale nettoudgifter (efter statsrefusion) er lavere eller højere end forventet, kan der således forventes en negativ eller positiv efterregulering. Midtvejsregulering m.v. beløb til afregning i 2016 Midtvejsreguleringen af beskæftigelsestilskuddet m.v. for 2016 samt den endelige regulering for 2015 er blevet opgjort. Opgørelsen viser at Norddjurs Kommune, som alle andre kommuner, har modtaget for meget i beskæftigelsestilskud i år. Derudover er kommunernes kompensation vedrørende refusionsomlægning blevet efterreguleret, også her har kommunen modtaget for meget i kompensation i 2015, som derfor skal betales tilbage i år. Midtvejsreguleringsbeløb der vedrører arbejdsmarkedsområdet: Midtvejsregul ering af tilskud og udligning* Midtvejsreguleri ng af beskæftigelsestil skud 2016 Særligt tilskud til kommuner med dårlig udvikling i ledigheden Endelig regulering af beskæftigelsest ilskud 2015 Efterregulering af kompensation vedr. refusionsomlæg ning Afregning i alt Norddjurs -1,500-4,548-0,132-2,160-3,096-11,346 *Estimat af arbejdsmarkedsområdets andel af kommunens samlede midtvejsregulering af tilskud og udligning på i alt -2,592 mio. kr. Efterreguleringen opstår primært som konsekvens af sammenlægningen af rammer for mentorer og aktiv indsats, samt kommunernes finansiering af visse offentlige Ydelser efter refusionsreformens ikrafttrædelse Der er i forbindelse med budgetlægningen for 2016 afsat en pulje på 6 mio. kr. til dækning af regulering af beskæftigelsestilskuddet, det er således kun 0,708 mio. kr. der skal dækkes af mindreforbruget på forsikrede ledige. Det resterende beløb på 4,638 mio. kr. skal dækkes af mindreforbruget på ydelser under budgetgarantien. I forbindelse med den sidste store opfølgning i oktober, vil der blive anmodet om at beløbet til dækning af midtvejsreguleringen bliver lagt i kassen. 19
Drift Arbejdsmarkedsudvalget fordeling på områder (Mio. kr.) Korrigeret budget ekskl. overførsler 2016 Forbrug ultimo juni 2016 Forventet regnskab 2016 Afvigelser ekskl. forbrug af overførsler* Jobcenter Norddjurs 541,7 265,3 524,8-16,9 Montagen 1,4 0,9 1,4 0,0 Hjælpemiddeldepot 2,3 0,7 2,3 0,0 Seniorjob 6,2 3,9 6,3 0,1 UU-Djursland 6,0 1,8 6,0 0,0 Erhvervsgrunduddannelse 0,9 0,1 0,6-0,3 I alt 558,4 272,7 541,3-17,1 * - =mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt (Mio. kr.) Jobcenter Norddjurs UU-Djursland Overført fra 2015 Forventet forbrug af overførsler Afvigelse på forbrug af overførsler 3,9 3,9 0,0 1,9 1,9 0,0 20
Udvikling i alle målgrupper I dette afsnit følges der op på de enkelte forsørgelsestyper. Borgere i forsørgelse omfatter: Forsikrede ledige Modtagere af kontanthjælp Modtagere af uddannelseshjælp Modtagere af integrationsydelse Revalidender og forrevalidender Førtidspensionister Personer i ressourceforløb Fleksjobpersoner Ledighedsydelsesmodtagere Sygedagpengemodtagere Personer i jobafklaringsforløb Forsikrede ledige i løntilskud i Norddjurs Kommune Personer i seniorjob Personer i servicejob Vigtige definitioner for forståelse af grafer, som beskriver målgrupperne Fuldtidspersoner Ved hver enkelt ydelse vises en række grafer, som udvikler sig måned for måned. Graferne viser antallet af fuldtidspersoner i hver enkelt måned. En fuldtidsperson er en person, der har modtaget en ydelse igennem en hel måned. Har en borger modtaget ydelse fra den 1. dag i måneden til den sidste dag i måneden, tæller det som 1 fuldtidsperson. Har en borger modtaget ydelse fra den 1. dag i måneden til midten af måneden, tæller det som 1/2 fuldtidsperson. Altså kan en fuldtidsperson dække over flere forløb/unikke personer. Det er udelukkende antal dage, en borger har været på en ydelse, der har indflydelse på antallet af fuldtidspersoner. Størrelsen på ydelsen, hvilken type af ydelse eller antallet af timer borgeren arbejder, har ingen indflydelse på antallet af fuldtidspersoner. Grunden til, at der kigges på fuldtidspersoner fremfor f.eks. registrerede kontaktforløb per måned, er, at det gør det muligt at sammenligne og sammentælle alle de forskellige ydelsesgrupper. Når der i tekstbeskrivelserne omtales fuldtidspersoner, er det dermed for at beskrive en udvikling på månedsbasis. 21
Helårspersoner Ses der på årsbasis, arbejdes der i stedet med helårspersoner. Ved hver enkelt graf fremgår også en flad stiplet linje. Denne linje viser det budgetterede antal helårspersoner for 2016. Både budget 2016, regnskab 2015 og forventet antal for 2016 opgøres som helårspersoner. En helårsperson er en person, der har modtaget en ydelse igennem hele året. Altså kan en helårsperson dække over flere forløb/unikke personer over et år. Når der i tekstbeskrivelserne tales om helårspersoner, er det for at beskrive noget på helårsbasis. 22
Borgere i forsørgelse Fuldtidspersoner 5.550 5.450 5.350 5.250 5.150 5.050 4.950 4.850 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 2016 5.338 5.508 5.401 5.317 5.224 5.180 Prognose 2016 5.338 5.508 5.401 5.317 5.224 5.180 5.219 5.136 5.079 5.091 5.134 5.190 B2016 per 5.400 5.390 5.409 5.356 5.290 5.204 5.147 5.070 5.009 5.025 5.097 5.160 B2016 gns 5.213 5.213 5.213 5.213 5.213 5.213 5.213 5.213 5.213 5.213 5.213 5.213 2015 5.395 5.385 5.404 5.351 5.286 5.199 5.143 5.066 5.005 5.020 5.092 5.155 * I "borgere i forsørgelse " indgår; forsikrede ledige, kontant- og udd.hjælp, integration, revalidering, førtidspension, ledighedsydelse, fleksjob, ressourceforløb, sygedagpenge, jobafklaring samt seniorjobs Den blå graf viser den faktiske udvikling i antal helårspersoner for 2015. Den grønne graf svarer til det budgetterede antal helårspersoner for år 2016 hvor helårspersonerne er fordelt over hele året modeleret over udviklingen i 2015. Den turkise stiplede graf viser, som den grønne graf, budgetterede antal personer for år 2016, men som et gennemsnit. Den røde, gennemfarvede, graf viser udviklingen åtd. Den røde, stiplede graf viser prognosen for 2016 med udgangspunkt i niveauet for maj 2016. Enkelte ydelsesgrupper er dog vurderet på baggrund af opdaterede tal, skøn og samtaler med områdechefer, hvorfor prognosen ikke afspejler den historiske udvikling fra 2015 fuldstændig. 23
Jobcenterområdet Jobcentrets område omfatter dels forsørgelsesydelser dels udgifter til den aktive beskæftigelsesindsats herunder driftsudgifter til bl.a. arbejdsmarkedsforanstaltninger som servicejob-ordningen, løntilskud til forsikrede ledige i kommunen m.v. Jobcenter Norddjurs administrative udgifter henhører under økonomiudvalget, og er således ikke en del af nærværende opfølgning. Seniorjob-ordningen, som beskrives senere, henhører under-hr området under kommunaldirektøren, og er således ikke med i tabellen over afvigelser på jobcenterområdet. I det næste afsnit om forsørgelsesydelser beskrives de enkelte områder og eventuelle afvigelser mellem budget, og forventet regnskab begrundes. Først præsenteres en status på forsørgelsesydelser, og herefter ses der nærmere på indsats- og driftsudgifterne. 24
Forsørgelsesydelser Forsikrede ledige Forsikrede ledige fuldtidspersoner 1.100 1.050 1.000 950 900 850 800 750 700 650 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 2016 952 1.048 981 909 819 803 Prognose 2016 952 1.048 981 909 819 803 845 814 770 733 768 834 B2016 periodiseret 988 1.017 991 940 876 797 839 808 765 727 762 828 B2016 gns 862 862 862 862 862 862 862 862 862 862 862 862 2015 1.039 1.070 1.042 989 922 839 882 850 805 765 802 871 Vurdering af prognose og økonomiske forhold Udviklingen fra maj til juni har været stagnerende, dog med et beskedent fald. Det forventes at antallet af borgere på dagpenge vil stige eftersommerferien for derefter at falde igen. Der forventes et mindreforbrug i år, størrelsen afhænger i høj grad af hvor hurtigt de forsikrede ledige kommer i arbejde igen, pga. refusionsomlægningen. Nettodrift (mio.kr.) Korrigeret budget Forventet regnskab Afvigelse Udgift til forsørgelse 79,6 72,4-7,2 Aktivitet (helårspers.) Helårspersoner i alt 862 856-6 25
Arbejdsmarkedsydelse og kontantydelse for forsikrede ledige Muligheden for at modtage arbejdsmarkedsydelse er en midlertidig ordning, og ydelsesperioden bliver gradvist udfaset frem mod midten af 2016. Den midlertidige arbejdsmarkedsydelse udgør 60 procent af højeste dagpengesats for ikke-forsørgere og 80 procent for forsørgere. Ydelsen er uafhængig af ens ægtefælles indkomst og familiens samlede formue. Hvis man har opbrugt muligheden for dagpenge eller arbejdsmarkedsydelse kan man søge om at modtage kontantydelse. Kontantydelse sikrer ledige, der opbruger retten til dagpenge og midlertidig arbejdsmarkedsydelse i 2015, forsørgelse i sammenlagt op til tre år. Kontantydelsen er målrettet personer, der: Opbruger retten til dagpenge og midlertidig arbejdsmarkedsydelse i 2015-2017. Har fået afslag på fuld kontanthjælp, uddannelseshjælp og anden offentlig forsørgelse. Selv kontakter kommunen for at få et tilbud om virksomhedspraktik eller nytteindsats, der er en forudsætning for at modtage kontantydelsen. Indtil jobcentret har fundet et tilbud, gælder retten til ydelsen også. Står til rådighed for arbejdsmarkedet, herunder henvist arbejde, og udnytter retten til tilbud efter ordningen. Det er svært at vurdere hvor mange helårspersoner der vil få kontantydelse i år, da det er en ydelse borgeren aktivt skal søge. Det er derfor meget muligt at antallet af borgere, på enten arbejdsmarkedsydelse eller kontantydelse, vil være lavere end de budgetterede 30 helårspersoner. Udgifterne per borger har dog vist sig at være lavere end budgetteret i 1. kvartal af året. I modsætning til de fleste andre ydelsesgrupper forventes det ikke, at udgifterne per borger til kontantydelse og arbejdsmarkedsydelse vil stige i løbet af året. Det skyldes, at alle ydelsesmodtagere er indgået i den nye refusionstrappe fra starten af året, og de befinder sig på det laveste refusionstrin (20%) da de alle har modtaget offentlig forsørgelse i over 52 uger. Midlertidig arbejdsmarkedsydelse for forsikrede ledige Korrigeret Forventet Nettodrift (mio.kr.) Afvigelse budget regnskab Udgifter til forsørgelse og drift 4,5 4,1-0,4 Aktivitet (helårspers.) Helårspersoner i alt 30 27-3 26
Kontant- og uddannelseshjælp Fra og med maj opfølgningen er kontanthjælp og uddannelseshjælp delt op i hver sin graf. 750 Kontanthjælp LAB 2.2 og 2.3 700 Fuldtidspersoner 650 600 550 500 JAN FEB MAR APR MAJ JUN JUL AUG SEP OKT NOV DEC Total prognose 2016 639 662 643 647 640 633 630 617 612 611 607 608 Total 2015 720 718 714 701 684 667 663 650 645 643 639 640 Total 2016 639 662 643 647 640 633 B2016 gns 610 610 610 610 610 610 610 610 610 610 610 610 Vurdering af prognose og økonomiske forhold Der har i juni måned været et lille fald i antallet af fuldtidspersoner på kontanthjælp ift. forrige måned. På trods af at der forventes flere helårspersoner end budgetteret, forventes det samtidig at der opstår et væsentligt mindreforbrug i år. Det skyldes, at enhedsprisen er lavere end forventet da budgettet for 2016 blev lavet. Nettodrift (mio.kr.) Korrigeret budget Forventet regnskab Afvigelse Udgift til forsørgelse 75,8 72,3-3,5 Aktivitet (helårspers.) Helårspersoner i alt 610 629 19 27
Uddannelseshjælp - LAB 2.12 og 2.13 380 360 340 Fuldtidspersoner 320 300 280 260 240 220 200 JAN FEB MAR APR MAJ JUN JUL AUG SEP OKT NOV DEC Total prognose 2016 309 315 312 329 342 352 327 311 337 343 360 348 Total 2015 274 287 291 305 323 330 297 281 304 309 327 315 Total 2016 310 315 312 329 342 352 B2016 gns 332 332 332 332 332 332 332 332 332 332 332 332 Vurdering af prognose og økonomiske forhold Der har i juni måned været en stigning i antallet af fuldtidspersoner på kontanthjælp ift. forrige måned. Der forventes et lille mindreforbrug på trods af at det budgetterede antal fuldtidspersoner forventes at blive nået. Det er dog muligt, at prisen per borger på uddannelseshjælp vil stige yderligere i løbet af året fordi, refusionssatsen falder over tid. Nettodrift (mio.kr.) Korrigeret budget Forventet regnskab Afvigelse Udgift til forsørgelse 26,0 24,9-1,1 Aktivitet (helårspers.) Helårspersoner i alt 332 332 0 28
Der sondres på området imellem følgende grupper, og i figuren herunder er vist 13 måneders løbende fordeling på hver af dem: - Uddannelseshjælpsmodtagere er unge under 30 år uden en erhvervskompetencegivende uddannelse. Disse kan enten være uddannelsesparate eller aktivitetsparate. - Kontanthjælpsmodtagere er voksne samt unge under 30 år med en erhvervskompetencegivende uddannelse. Disse kan enten være jobparate eller aktivitetsparate. 600 Udvikling i antal borgere på kontant- og uddannelseshjælp - løbende 13 måneder 500 400 300 200 100 0 Jobparat (LAB 2.2) Aktivitetsparat (LAB 2.3) Uddannelsesparat under 30 Aktivitetsparat under 30 år år (LAB 2.12) (LAB 2.13) jun-15 Jul Aug Sep Okt Nov Dec jan feb mar apr maj jun-16 Borger kategori Jobparat (LAB 2.2) Aktivitetsparat (LAB 2.3) Uddannelsesparat under 30 år (LAB 2.12) Aktivitetsparat under 30 år (LAB 2.13) 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2016 2016 2016 2016 Total Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec jan feb mar apr maj jun gns 126 127 124 117 113 116 118 127 134 128 127 124 124 123 558 540 539 533 531 527 521 512 528 516 521 516 510 527 115 122 93 76 75 80 101 91 103 106 119 134 143 105 208 208 204 205 229 229 226 219 212 206 210 207 208 213 29
Integration 340 Integration 290 Fuldtidspersoner 240 190 140 90 40-10 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 2016 162 229 224 213 223 212 Prognose 2016 162 229 224 213 223 212 243 227 217 236 210 204 B2016 per 196 175 205 222 213 231 257 241 230 251 223 216 B2016 gns 222 222 222 222 222 222 222 222 222 222 222 222 2015 129 114 135 146 140 152 170 159 152 165 147 142 Vurdering af prognose og økonomiske forhold Der har i juni måned været et lille fald i antallet af fuldtidspersoner på integrationsområdet. Det forventes stadig at budgettet overholdes. Udviklingen på området i 2016 afhænger blandt andet af den kommunale kvote. Kvoten for Norddjurs Kommune i 2016 samt de forventede familiesammenføringer udgør de 222 personer. Det er netop meldt ud, at udlændingestyrelsen nedjusterer skønnet for, hvor mange flygtninge der overgår til boligplacering i kommunerne fra 17.000 til mellem 9.000 og 13.500. Pga. indførelsen af integrationsydelsen vil der overgå borgere fra kontanthjælp til integrationsydelse, derfor forventes det at det budgetterede antal borgere på integrationsydelse stadig vil blive nået. Nettodrift (mio.kr.) Korrigeret budget Forventet regnskab Afvigelse Udgift til forsørgelse 24,0 24,0 0 Aktivitet (helårspers.) Helårspersoner i alt 222 222 0 Kommunernes udgifter til forsørgelsesydelser til personer på integrationsprogrammet er omfattet af såvel statsrefusion som den kommunale budgetgaranti. Sidstnævnte betyder, at kommunerne under ét kompenseres for mer- eller mindreforbrug i tilskudsåret. 30
Revalidering og forrevalidering 1 90 Revalidering og forrevalidering 80 Fuldtidspersoner 70 60 50 40 30 20 10 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 2016 13 13 14 15 16 17 Prognose 2016 13 13 14 15 16 17 19 21 23 25 27 29 B2016 gns 64 64 64 64 64 64 64 64 64 64 64 64 2015 64 63 64 63 64 64 55 48 18 17 16 16 Vurdering af prognose og økonomiske forhold På nuværende tidspunkt ser det ud til, at den prognosticerede udvikling i antal personer ligger væsentligt under budget. Udviklingen i 2015 var usædvanlig, og det vurderes, at antallet vil stige hen over året, selvom jobafklaringsforløbene fortsat aftager borgere som tidligere kunne have fået revalidering eller forrevalidering. Sidste års udvikling vil således ikke gentage sig og grafen med budgettallet for 2016 modelleret over 2015 udviklingen er derfor udeladt. Der vil i løbet af 2016 blive sendt ca. 50 borgere i revalidering, fordi forløbene starter op igennem hele 2016, mens andre afsluttes, er det ikke ensbetydende med at antal helårspersoner i 2016 vil ende på 50. Det skyldes at en helårsperson kan bestå af en eller flere borgere der har været i revalidering igennem et helt år. Starter en borger et revaliderings forløb primo juli som løber året ud, vil borgeren således tælle en halv helårsperson, mens en borger der starter primo december kun tæller 1/12 helårsperson. Prisen per borger har vist sig at være højere end budgetteret, derfor vil det forventede mindreforbrug ikke blive så stort (procentvis) som faldet i helårspersoner. Nettodrift (mio.kr.) Korrigeret budget Forventet regnskab Afvigelse Udgift til forsørgelse 5,2 4,7-0,5 Aktivitet (helårspers.) Helårspersoner i alt 64 21-43 1 B2016 periodiseret er ikke medtaget i denne graf, da udviklingen i 2015 var usædvanlig og ikke forventes at gentage sig i 2016. 31
Førtidspension Førtidspension 1.720 1.700 1.680 Fuldtidspersoner 1.660 1.640 1.620 1.600 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 2016 1.697 1.687 1.686 1.678 1.671 1.673 Prognose 2016 1.697 1.687 1.686 1.678 1.671 1.673 1.671 1.669 1.667 1.665 1.663 1.661 B2016 per 1.656 1.658 1.657 1.664 1.662 1.668 1.661 1.649 1.646 1.644 1.641 1.642 B2016 gns 1.654 1.654 1.654 1.654 1.654 1.654 1.654 1.654 1.654 1.654 1.654 1.654 2015 1.702 1.705 1.704 1.711 1.709 1.714 1.707 1.695 1.693 1.690 1.688 1.690 Vurdering af prognose og økonomiske forhold Der har været en svag stigning i antallet af førtidspensionister i juni måned. Det forventes at antallet af helårspersoner vil ligge en smule over det budgetterede antal. Det forventes desuden at enhedsprisen vil stige i løbet af året, da de borgere der overgår til almindelig pension etc. er billigere end de nye førtidspensionister, da de indgår i den nye refusionstrappe. Denne tendens vil være gældende i flere år fremover, indtil alle førtidspensionister der er registreret før 1.7.2014 ikke længere modtager førtidspension. Nettodrift (mio.kr.) Korrigeret budget Forventet regnskab Afvigelse Udgift til forsørgelse 144,6 150,6 6,0 Aktivitet (helårspers.) Helårspersoner i alt 1.654 1.674 20 32
Ressourceforløb Ressourceforløb 100 Fuldtidspersoner 80 60 40 20 0 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 2016 89 94 91 90 94 97 Prognose 2016 89 94 91 90 94 97 98 98 99 99 100 100 B2016 per 16 26 40 46 57 67 67 70 75 81 84 92 B2016 gns 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 2015 15 25 38 43 54 63 63 67 71 77 80 87 Vurdering af prognose og økonomiske forhold Antallet af fuldtidspersoner i ressourceforløb har været stabilt hele året. Det forventes at denne udvikling vil fortsætte resten af året, hvilket vil medføre et merforbrug. Nettodrift (mio.kr.) Korrigeret budget Forventet regnskab Afvigelse Udgift til forsørgelse 21,3 25,1 3,8 Aktivitet (helårspers.) Helårspersoner i alt 60 96 36 33
Sager behandlet af rehabiliteringsteam: Rehabiliteringsteamet behandler sager om ressourceforløb, fleksjob, førtidspension og jobafklaringsforløb. Teamet er tværfagligt og sammensat på tværs af forvaltninger. Formålet er, at alle relevante kompetencer står sammen om at anlægge et helhedsorienteret perspektiv på borgere, der er i risiko for at komme på førtidspension. Teamet drøfter og indstiller, men træffer ikke afgørelser. Sagen overgår fra teamet til kommunens forvaltning, der træffer afgørelse i sagen. Tabellen nedenfor viser antal sager behandlet i rehabiliteringsteamet. Opdaterede tal for juni 2016 2013 2014 2015 2016 Indstillet til førtidspension 23 34 91 74 Førtidspensionsager søgt på foreliggende grundlag videresendt til Pensionsnævnet 27 34 14 4 Indstillet til ressourceforløb 5 12 85 25 Indstillet til fleksjob 16 35 71 51 Indstillet til jobafklaringsforløb 58 156 77 Sager tilbagesendt til sagsbehandler 8 2 10 6 Kategori 3 sag på sygedagpenge 5 3 3 1 Sager i alt 84 178 431 238 34
Fleksjob Fuldtidspersoner 630 610 590 570 550 530 510 490 470 450 Fleksjob jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 2016 554 562 572 577 599 601 Prognose 2016 554 562 572 577 599 601 603 605 607 609 611 613 B2016 per 490 496 508 511 522 530 538 555 554 556 559 564 B2016 gns 532 532 532 532 532 532 532 532 532 532 532 532 2015 500 506 518 521 532 541 549 566 565 567 570 576 Vurdering af prognose og økonomiske forhold Niveauet for fleksjob vil ligge væsentlig over det budgetterede antal helårspersoner, men stigningen der har været i starten af året forventes at aftage fremadrettet. Den store budgetoverskridelse skyldes primært, at der var en relativt stor stigning i antallet i sidste halvår af 2015, som der ikke er indarbejdet i budgettet for 2016. Udgangspunktet for 2016 har derfor været højere end budgetteret. Nettodrift (mio.kr.) Korrigeret budget Forventet regnskab Afvigelse Udgift til forsørgelse 35,1 39,5 4,4 Aktivitet (helårspers.) Helårspersoner i alt 532 593 61 35
Ledighedsydelse Ledighedsydelse 140 120 Fuldtidspersoner 100 80 60 40 20 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 2016 126 126 114 111 86 92 Prognose 2016 126 126 114 111 86 92 92 92 92 92 92 92 B2016 per 117 112 103 104 100 97 93 82 87 86 80 78 B2016 gns 95 95 95 95 95 95 95 95 95 95 95 95 2015 119 114 105 105 102 98 94 83 88 87 81 79 Vurdering af prognose og økonomiske forhold Det store fald i antallet af fuldtidspersoner på ledighedsydelse er stoppet i juni, det forventes at niveauet vil stabilisere sig fremadrettet. Faldet i starten af året skyldes, at der har været stort fokus på at nedbringe antallet af borgere på ledighedsydelse og i stedet få dem i fleksjob eller en anden ydelse. Det vurderes at faldet er et permanent niveauskifte, og antallet af fuldtidspersoner på ledighedsydelse vil ligge stabilt på nuværende niveau resten af året. Enhedsprisen er generelt faldende på ledighedsydelse. Det skyldes at mange af de borgere der er kommet i fleksjob, eller anden ydelse, blev betalt fuldt ud af kommunen, mens borgere der starter med at få ledighedsydelse i år vil være inkluderet i refusionstrappen, hvilket betyder at de er meget billige for kommunen i starten, men efter 52 uger vil refusionen været faldet til 20 %. Det er dog stadig billigere for kommunen, da en stor del af de ledighedsydelsesmodtagere der er registreret før 1.7.2014 ikke er refusionsberettiget. Det medfører at der forventes et mindreforbrug på ledighedsydelse på trods af, at antallet af helårspersoner forventes at ligge over det budgetterede antal. Nettodrift (mio.kr.) Korrigeret budget Forventet regnskab Afvigelse Udgift til forsørgelse 20,7 17,0-3,7 Aktivitet (helårspers.) Helårspersoner i alt 95 101 18 36
Sygedagpenge Sygedagpenge over 4 uger 600 550 Fuldtidspersoner 500 450 400 350 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 2016 500 482 477 465 460 450 Prognose 2016 500 482 477 465 460 450 454 446 427 475 510 508 B2016 per 532 501 499 469 448 426 436 428 410 455 489 487 B2016 gns 465 465 465 465 465 465 465 465 465 465 465 465 2015 543 511 509 479 457 435 445 436 418 465 499 497 Note: Sygedagpengedata er genstand for efterregistrering. Det gælder f.eks. i de tilfælde, hvor arbejdsgiver indberetter refusion for en periode tilbage i tid. På grund af forsinkelser i indberetningen vil antallet af sygedagpengemodtagere for de seneste måneder stige i de efterfølgende måneder. Dette er særligt udtalt for sager mellem 5-26 uger. Vurdering af prognose og økonomiske forhold Sygedagpenge har indtil videre været faldende i 2016, hvilket er forventet da udviklingen har fulgt tidligere års tendens. Enhedsprisen er faldet kraftig. Det skyldes at varigheden har været væsentligt lavere end forventet under budgetfasen. Det medfører at den gennemsnitlige refusionsprocent, og dermed indtægten kommunen modtager, er højere end budgetteret. Den gennemsnitlige varighed for sygedagpenge forløb i Norddjurs Kommune er, ifølge Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering 2,6 uger, hvilket er væsentligt under gennemsnittet for hele landet, som er på 2,9 uger. Nettodrift (mio.kr.) Korrigeret budget Forventet regnskab Afvigelse Udgift til forsørgelse 61,0 52,5-8,5 Aktivitet (helårspers.) Sygedagpengemodtagere over 4 uger 465 471 6 37
Jobafklaringsforløb Fuldtidspersoner 240 220 200 180 160 140 120 100 80 Jobafklaringsforløb 60 40 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 2016 197 194 186 189 185 167 Prognose 2016 197 194 186 189 185 167 163 159 155 151 147 143 B2016 per 91 91 119 128 152 172 169 204 213 210 221 223 B2016 gns 166 166 166 166 166 166 166 166 166 166 166 166 2015 74 74 97 104 124 140 138 166 174 171 180 182 Vurdering af prognose og økonomiske forhold Antallet af fuldtidspersoner i jobafklaringsforløb har oplevet et fald i juni måned. Forventningen til antallet af helårspersoner er stadig usikkert, da det ikke vil følge sidste års udvikling, men det forventes at antallet af borgere i jobafklaringsforløb og det forventede forbrug stort set vil kunne holde budgettet. Nettodrift (mio.kr.) Korrigeret budget Forventet regnskab Afvigelse Udgifter til forsørgelse og drift 4,4 4,6 0,2 Aktivitet (helårspers.) Helårspersoner i alt 166 170 4 38
Forsikrede ledige i løntilskud i Norddjurs Kommune 125 Forsikrede ledige i løntilskud i Norddjurs Kommune 105 Fuldtidspersoner 85 65 45 25 5 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 2016 31 28 32 31 24 16 Prognose 2016 31 28 32 31 24 16 18 20 20 20 20 20 B2016 per 115 102 99 96 95 77 54 37 48 41 38 38 B2016 gns 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70 2015 84 74 72 70 69 56 39 27 35 30 28 28 Vurdering af prognose og økonomiske forhold Udgiften til løn til forsikrede ledige i løntilskud i Norddjurs Kommune vil være væsentligt lavere end budgetteret. Årsagen er dels at fokus i år vil være på at skabe løntilskudstilbud i private virksomheder i kommunen, og dels at reglerne for hvornår og hvor længe forsikrede ledige kan komme i løntilskud er ændret. Løntilskud varer nu i gennemsnit 3 måneder, og tilbydes først efter 6 måneders ledighed. Det betyder at de forventede 30 helårspersoner svarer ca. til at 120 forsikrede ledige kommer i løntilskud i Norddjurs Kommune i 2016. Antallet af fuldtidspersoner i løntilskud har været faldende de seneste par måneder. Såfremt denne tendens fortsætter vil antallet af helårspersoner blive lavere end 30, og mindreforbruget vil stige yderligere. Nettodrift (mio.kr.) Korrigeret budget Forventet regnskab Afvigelse Udgifter til forsørgelse og drift 8,1 2,4-5,7 Aktivitet (helårspers.) Helårspersoner i alt 70 30-40 39
Vedrørende mindreforbrug I 2015 var der ligeledes et mindreforbrug til løn til forsikrede ledige ansat i løntilskud i Norddjurs Kommune, på ca. 3,1 mio. kr. Dette beløb er i overførselssagen blevet godkendt til at dække et merforbrug på administrationsomkostningerne på økonomiudvalgets område i 2015. Merforbruget i 2015 er opstået i forbindelse med omstillingen af arbejdsmarkedsområdet. Dette har ikke konsekvenser for servicerammen, men er udelukkende en budgetflytning mellem to udvalg. Omstillingen af arbejdsmarkedsområdet forventes også at skabe ekstraordinære udgifter i 2016, som vil føre til et forventet merforbrug på økonomiudvalgets område på 4,0 mio. kr. Da der forventes et mindreforbrug på lønudgifter til forsikrede ledige ansat i løntilskud i Norddjurs Kommune, ønskes det igen i år, at dække det ekstraordinære merforbrug på ØK, med mindreforbruget på AU. Udviklingen i det forventede merforbrug på 4,0 mio. kr. vil blive fulgt tæt i de kommende måneder. Omplacering af budgetmidler mellem udvalgene vil blive anmodet i forbindelse med næste store budgetopfølgning ultimo oktober. 40
Seniorjob Fuldtidspersoner 45 43 41 39 37 35 33 31 Seniorjob 29 27 25 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 2016 33 36 38 38 40 41 Prognose 2016 33 36 38 38 40 41 41 41 41 41 41 41 B2016 per 34 35 35 35 35 34 36 33 34 32 33 31 B2016 gns 34 34 34 34 34 34 34 34 34 34 34 34 2015 38 39 39 39 39 38 40 37 38 35 37 34 Vurdering af prognose og økonomiske forhold Antallet af fuldtidspersoner i seniorjob har i løbet af første halvår været svagt stigende. Det forventes at enhedsprisen er en smule lavere end budgetteret og derfor forventes det at budgettet stort set vil kunne overholdes. Nettodrift (mio.kr.) Korrigeret budget Forventet regnskab Afvigelse Kommunale nettolønudgifter 6,2 6,3 0,1 Aktivitet (helårspers.) Helårspersoner i alt 34 39 5 41
Indsats- og driftsudgifter Indsats- og driftsudgifter Nettodrift (mio.kr.) Korrigeret budget Forventet regnskab Afvigelse Beskæftigelsesindsats 23,0 23,0 0,0 Helbredstillæg 5,5 6,7 1,2 Enkelte ydelser 0,7 0,7 0 Øvrig indsats og drift 2,8 2,8 0 I alt 32,0 33,2 1,2 Indsats- og driftsudgifterne omfatter hovedsageligt udgifter til den beskæftigelsesrettede indsats i jobcentret. Udgifterne vil til dels være afledt af antallet af personer i forsørgelse. Derudover indgår udgifter til personlige tillæg, helbredstillæg til førtidspensionister, sociale formål samt puljemidler. Der forventes et merforbrug på personlige tillæg til læge, tandlæge, medicin, briller osv.. Det er primært tillæg til høreapparater og tandlæger hvor forbruget pt. er højere end budgetteret. Montagen og hjælpemiddeldepotet Montagen og hjælpemiddeldepotet under velfærdsdirektørens område Nettodrift (mio.kr.) Korrigeret budget Forventet Afvigelse Montagen 1,4 1,4 0 Hjælpemiddeldepotet 2,3 2,3 0 I alt 3,6 3,6 0 Montagen og hjælpemiddeldepotet er kommunale virksomhedscentre under velfærdsområdet. Der forventes ingen afvigelser. UU-Djursland og EGU Nettodrift (mio.kr.) Korrigeret budget Forventet regnskab Afvigelse UU Djursland vejledning og adm. 6,0 6,0 0 Erhvervsgrunduddannelser (EGU) 0,9 0,6-0,3 UU Djursland i alt 6,9 6,6-0,3 Aktivitet (helårspers.) Helårspersoner på EGU i alt 25 15-10 UU-Djursland: UU-Djursland er ungdommens uddannelsesvejledning, som omfatter børn og unge mellem 15 og 25 år. UU-Djursland er et kommunalt samarbejde mellem Norddjurs Kommune og Syddjurs Kommune, hvor ansvaret for administrationen er placeret i Norddjurs Kommune. Den samlede budgetramme for UU-Djursland udgør 11,7 mio. kr. Da der budgetteres med indtægter fra Syddjurs, udgør det korrigerede budget 6,0 mio. kr. EGU: Der forventes et mindreforbrug på 0,3 mio. kr. 42
Note 3 Børne- og ungdomsudvalget Børne- og ungdomsudvalget samlet oversigt Budget 2016 (Mio. kr.) Korrigeret budget Forventet regnskab Afvigelse* Drift ekskl. overførte midler 684,9 683,8-1,1 Overførte driftsmidler 4,4 4,4 0,0 Drift i alt 689,3 688,2-1,1 Anlæg 22,8 20,1-2,7 * - =mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt Budget 2016 Oprindeligt Tillægsbevilling Korrigeret (Mio. kr.) budget budget Drift ekskl. overførte midler 685,2-0,3 684,9 Anlæg inkl. overførte midler 13,6 9,3 22,8 På nuværende tidspunkt forventes et samlet mindreforbrug på 1,1 mio. kr. Mindreforbruget skyldes, at der er færre udgifter til staten vedrørende betaling for produktionsskoleelever, og der ikke forventes udgifter til en ny brugerportal på skoleområdet i 2016. Det bemærkes, at der er overført et mindreforbrug på 4,4 mio. kr. fra tidligere år, der som udgangspunkt forventes anvendt i 2016. På anlæg forventes et mindreforbrug på ca. 2,7 mio. kr. i 2016. Mindreforbruget skyldes bl.a., at der forventes et mindreforbrug på byggerådgivning for en række Djurslandsskolebyggerier, samt at der forventes en mindre forsinkelse i byggeriet af den nye daginstitution i Vivild. Mindreforbrugene medfører en forskydning af udgifterne fra 2016 til 2017. Det bemærkes, at der er overført et mindreforbrug på 9,3 mio. kr. fra tidligere år. 43
Drift Budget 2016 (Mio. kr.) Korrigeret budget ekskl. overførsler Forbrug ultimo juni Forventet regnskab Afvigelser ekskl. forbrug af overførsler* Skole- og dagtilbudsområdet 499,8 246,4 498,7-1,1 Socialområdet 185,1 87,9 185,1 0,0 I alt 684,9 334,3 683,8-1,1 * - =mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt (Mio. kr.) Skole- og dagtilbudsområdet Socialområdet I alt Overført fra Forventet Afvigelse på 2015 forbrug af forbrug af 1,6 overførsler 1,6 overførsler 0,0 2,8 2,8 0,0 4,4 4,4 0,0 Skole- og dagtilbudsområdet På nuværende tidspunkt forventes der et mindreforbrug på 1,1 mio. kr. på skole- og dagtilbudsområdet i 2016. Det bemærkes, at der samlet set er overført et mindreforbrug på 1,6 mio. kr. fra tidligere år på skole- og dagtilbudsområdet, der forventes anvendt i 2016. Mindreforbruget fra tidligere år dækker over 3,0 mio. kr. i mindreforbrug på centrale konti og 1,4 mio. kr. i merforbrug på aftaleenhederne. Centrale konti På nuværende tidspunkt forventes der et mindreforbrug på 1,1 mio. kr. i 2016. Mindreforbruget skyldes færre udgifter på 0,6 mio. kr. vedrørende betaling til staten for produktionsskoleelever, da antallet af elever over 18 år er faldet. Desuden forventes der ikke en udgift på ca. 0,5 mio. kr. i 2016 til en ny brugerportal på skoleområdet (erstatning for SkoleIntra), da den nye brugerplatform først forventes klar i løbet af 2018. Der er overført et mindreforbrug på 3,0 mio. kr. fra tidligere år, der forventes forbrugt i 2016. Overførslerne anvendes bl.a. til planlagte kompetenceudviklingsforløb og betaling for specialelever, hvor afregningen er forskudt mellem årene. Aftaleenheder På nuværende tidspunkt forventes det, at det samlede budget for aftaleenhederne på skole- og dagtilbudsområdet overholdes i 2016. Der er overført et merforbrug på 1,4 mio. kr. fra tidligere år. Der er følgende seks aftaleenheder under administration: 44
Distrikt Ørsted det forventes, at gælden er afviklet i 2016. Distrikt Toubro det forventes, at gælden er afviklet i 2016. Djurslandsskolen det forventes, at gælden er afviklet i 2017. Kattegatskolen det forventes, at gælden er afviklet i 2017. Derudover er der ekstra fokus på nedbringelse af udgifterne til specialundervisning. Distrikt Ørum gældsafviklingen er forlænget til 2017. Der er skærpet fokus på ledelsens styring af økonomien, så handleplanen fremover overholdes. Auning Skole det forventes, at gælden er afviklet i 2018. Nedenstående oversigt viser den nuværende forventning til aftaleenhedernes forventede regnskab og budgetafvigelse for 2016. (Mio. kr.) Korrigeret budget inkl. overførsler juni 2016 Forventet regnskab pr. juni 2016 Forventet afvigelse i 2016 Ørsted Børneby 24,3 23,6-0,7 Toubro Børneby 16,7 16,6-0,1 Djurslandsskolen 62,0 62,7 0,7 Kattegatskolen 53,5 52,8-0,7 Distrikt Ørum 32,2 32,7 0,5 Auning Skole 46,9 50,0 3,1 * - =mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt Socialområdet På nuværende tidspunkt forventes det samlede budget på socialområdet at bliver overholdt i 2016. Det bemærkes, at der er overført et mindreforbrug på 2,8 mio. kr. fra tidligere år, der som udgangspunkt forventes anvendt i 2016. Det skal bemærkes, at der er indregnet forventede indtægter på 0,4 mio. kr. vedrørende ankesager. Såfremt sagerne mod forventning afgøres til ugunst for Norddjurs Kommune, vil det medføre en merudgift. Ligeledes bemærkes, at Syddjurs kommune i en anden sag har lagt sag an mod Norddjurs Kommune, hvormed de ikke følger Ankestyrelsens afgørelse. Såfremt Syddjurs kommune vinder sagen, vil det medføre en udgift på ca. 1,3 mio. kr. Anlæg På nuværende tidspunkt forventes der et mindreforbrug på ca. 2,7 mio. kr. i 2016. Det bemærkes, at der er overført et mindreforbrug på 9,3 mio. kr. fra tidligere år. Der forventes et forbrug af de overførte midler på 7,1 mio. kr. i 2016. 45
Mindreforbruget skyldes bl.a., at der forventes et mindreforbrug på byggerådgivning for en række Djurslandsskolebyggerier, samt at der forventes en mindre forsinkelse i byggeriet af den nye daginstitution i Vivild. Mindreforbrugene medfører en forskydning af udgifter fra 2016 til 2017. Budget 2016 (Mio. kr.) Korrigeret budget inkl. overførsler Forbrug ultimo juni Forventet regnskab Afvigelse* Skole- og dagtilbudsområdet 22,2 9,6 19,5-2,7 Socialområdet 0,6 0,4 0,6 0,0 I alt 22,8 10,0 20,1-2,7 * - =mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt En samlet oversigt over det forventede forbrug på anlægsprojekter i Norddjurs Kommune er vedlagt som et separat bilag. 46
Note 4 Kultur- og udviklingsudvalget Kultur- og udviklingsudvalget samlet oversigt (Mio. kr.) Korrigeret budget Forventet regnskab Afvigelse* Drift ekskl. overførte midler 49,4 49,0-0,5 Overførte driftsmidler 4,9 3,9-1,1 Drift i alt 54,4 52,8-1,5 Anlæg 12,0 6,9-5,2 * - =mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt Kultur- og udviklingsudvalgets udvikling i budgettet Oprindeligt (Mio. kr.) budget Tillægsbevilling Korrigeret budget Drift ekskl. overførte midler 48,5 0,9 49,4 Anlæg 1,0 11,0 12,0 Bemærk: Uoverensstemmelser ved summering skyldes afrunding. Der er ved budgetvedtagelsen af 2016 budgetlagt med en ramme på 48,5 mio. kr., mens der senere er givet netto tillægsbevillinger for 0,9 mio. kr. således det nuværende budget udgør 49,4 mio. kr. Herudover er der overført budget fra 2015 på 4,9 mio. kr. Tillægsbevillinger givet siden budgetvedtagelsen er nærmere omtalt under afsnittene Kulturområdet og Udviklingsområdet. På nuværende tidspunkt forventes der et mindreforbrug på 0,5 mio. kr. af oprindeligt budget, der forventes overført til 2017. Mindreforbruget skyldes, at der ikke forventes anvendt alle midler til renovering af haller og idrætsanlæg for 2016, midler under fritidsområdet, midler til kulturprojekter for 2016, små kulturhuse samt voksenundervisning, mellemkommunale betalinger. På overførte midler fra 2015 forventes et mindreforbrug på 1,1 mio. kr. vedrørende renovering af Grenaa Idrætscenter, da midlerne først anvendes i 2017 samt landbrugsmessen Gl. Estrup. De uforbrugte midler forventes overført til 2017. Halvårsregnskabet udviser et forbrug på 34,2 mio. kr. På anlægssiden er der oprindeligt afsat budget på 1,0 mio. kr. til områdefornyelse Grenaa, mens der i 2016 er givet rådighedsbeløb til basisudstilling på Museum Østjylland, Grenaa, områdefornyelse Auning samt til tag ved Auning Idræts- og kulturcenter med et samlet beløb på 1,5 mio. kr., herudover er der fra 2015 i alt overført 9,5 mio. kr. på anlæg. Anlægsbudgettet for kultur- og udviklingsudvalget udgør således 12,0 mio. kr. På nuværende tidspunkt forventes der et mindreforbrug på i alt 5,2 mio. kr. der vedrører anlægsprojekterne områdefornyelse Grenaa med 4,3 mio. kr., ungdomsunivers GD N.P. Josiassensvej med 0,3 mio. kr., Voldby SFO lokaler med 0,5 mio. kr. samt uudmøntede midler til forsamlingshuse med 0,1 mio. kr. Mindreforbruget vedrørende Voldby SFO lokaler samt midler til forsamlingshuse forventes tilført kassen/medfinansieringspuljen. Mindreforbruget på de øvrige anlæg forventes overført til 2017. 47
Drift Kultur- og udviklingsudvalget drift fordelt på områder (Mio. kr.) Korrigeret vedtagne budget eksklusiv overførsler 2016 Forbrug ultimo juni 2016 Forventet regnskab 2016 Afvigelse ekskl. forbrug af overførsler* Kulturområdet 46,1 31,4 45,6-0,5 Udviklingsområdet 3,4 2,7 3,4 0,0 I alt 49,4 34,2 49,0-0,5 * - =mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt Kultur- og udviklingsudvalget forbrug af overførsler (Mio. kr.) Kulturområdet Udviklingsområdet I alt Bemærk: Uoverensstemmelser ved summering skyldes afrunding. Overført fra 2015 Forventet forbrug af overførsler Afvigelse på forbrug af overførsler 3,7 2,7-1,0 1,2 1,2-0,1 4,9 3,9-1,1 Bemærk: Uoverensstemmelser ved summ Kulturområdet På nuværende tidspunkt udviser området et forbrug på 31,4 mio. kr. Forbruget kan hovedsagelig henføres til idrætsanlæg, voksenundervisning, aktivitetstilskud, lokaletilskud, museer, kulturhuse, kulturskole, kulturprojekter samt biblioteksområdet m.v. På nuværende tidspunkt forventes der på kulturområdet et mindreforbrug på 0,5 mio. kr. af oprindelig budget, der forventes overført til 2017. Mindreforbruget skyldes, at der ikke forventes anvendt alle midler under fritidsområdet herunder renoveringspuljen for 2016, midler til kulturprojekter for 2016, små kulturhuse samt voksenundervisning, mellemkommunale betalinger. Tilsagn til projekter gives i 2016, men nogle projekter afsluttes så sent på året, at tilskuddene først når at blive udbetalt efterfølgende år. Der forventes en mindreudgift på mellemkommunale betalinger under voksenundervisning, som vil indgå i voksenundervisningen efterfølgende år. På overførte midler fra 2015 forventes et mindreforbrug på 1,0 mio. kr. vedrørende renovering af Grenaa Idrætscenter, da midlerne først anvendes i 2017 og derfor forventes overført til 2017. Der er indenfor kulturområdet givet tillægsbevillinger på netto 4,191 mio. kr., hvoraf 3,697 mio. kr. er overførsler fra 2015 mens 0,365 mio. kr. er overført fra børne- og ungdomsudvalget vedrørende besparelse på skolebiblioteksområdet. Herudover er manglende besparelse på folkeog skolebibliotekerne på 0,185 mio. kr. overført til fase 2 på økonomiudvalgets område. Der er tilført Ørsted bibliotek 0,156 mio. kr. til etableringsudgifter i forbindelse med øget borger- og biblioteksservice. Herudover er der givet negativ tillægsbevilling på 0,212 mio. kr., som kan henføres til energibesparende foranstaltninger på Grenaa Bibliotek. 48
Udviklingsområdet På nuværende tidspunkt udviser området et forbrug på 2,7 mio. kr. Forbruget vedrører dels udbetalte tilskud samt forbrug på projekter. De udbetalte tilskud kan henføres til øvrige fritidsfaciliteter, herunder tilskud til Kyst- og fjordcentret samt Foreningen for Fuld Damp. På nuværende tidspunkt forventes der en afvigelse på 0,1 mio. kr. af de overførte midler. Mindreforbruget vedrører landbrugsmessen Gl. Estrup og forventes overført til 2017. Der er indenfor udviklingsområdet givet tillægsbevillinger på netto 1,639 mio. kr., hvoraf 1,239 mio. kr. er overført fra 2015 mens 0,500 mio. kr. er overført fra erhvervsudvalget vedrørende turistindsats til Djursland For Fuld Damp. Herudover er der givet negativ tillægsbevilling på i alt 0,100 mio. kr., som er overført til økonomiudvalget til dækning af markedsføringsstrategi. Opmærksomhedspunkter Ved projekter som afvikles over flere år, kan der opstå ændrede terminer, hvilket kan medføre afvigelser i forhold til indeværende års budget. Anlæg Kultur- og udviklingsudvalget anlæg (Mio. kr.) Korrigeret budget 2016 Forbrug ultimo juni måned 2016 Forventet regnskab 2016 Afvigelse* Kulturområdet 4,9 0,3 4,0-0,9 Udviklingsområdet 7,1 1,5 2,8-4,3 I alt 12,0 1,8 6,9-5,2 * - =mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt Kultur- og udviklingsudvalget har på nuværende tidspunkt et korrigeret anlægsbudget på 12,0 mio. kr., hvoraf 9,6 mio. kr. er overført fra 2015. Der er ved udgangen af juni måned et nettoforbrug på 1,8 mio. kr. På nuværende tidspunkt forventes der et mindreforbrug på 5,2 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Mindreforbruget vedrører anlægsprojekterne områdefornyelse Grenaa Midtby med 4,3 mio. kr., Ungdomsunivers GD N.P. Josiassensvej med 0,3 mio. kr., Voldby SFO lokaler med 0,5 mio. kr. samt uudmøntede midler til forsamlingshuse på 0,1 mio. kr. Det forventede mindreforbrug på 0,6 mio. kr. vedrørende Voldby SFO lokaler samt vedligeholdelse forsamlingshuse forventes tilført kassen/medfinanseringspuljen. I investeringsoversigten for 2016 er der afsat rådighedsbeløb til områdefornyelse af Grenaa med 1,0 mio. kr., men der er endnu ikke søgt anlægsbevilling og frigivet rådighedsbeløb. Den 21. januar 2016 har kommunalbestyrelsen givet anlægsbevilling på 2,5 mio. kr. og frigivet rådighedsbeløb på 0,5 mio. kr. som anlægstilskud til basisudstilling på Museum Østjylland, Grenaa samt givet anlægsbevilling på 6 mio. kr. i udgift og 2 mio. kr. i indtægt og frigivet rådighedsbeløb på 0,5 mio. kr. til områdefornyelse Auning. 49
Den 23. februar 2016 har kommunalbestyrelsen besluttet tidlig overførsel af budgetbeløb fra 2015 til 2016 på i alt 6,9 mio. kr. vedrørende anlægsprojekterne områdefornyelse Grenaa Midtby, Voldby SFO lokaler, Porten til naturpark Randers Fjord, puljen til renovering af haller og idrætsanlæg 2015, Ungdomsunivers, arresten, multifunktionel naturhus ved Grenaa Strand, multilift Grenaa Svømmehal, Stationsbygningen Allingåbro og multihal i Nørager. Den 19. april 2016 har kommunalbestyrelsen i den ordinære overførselssag besluttet at der overføres 2,7 mio. kr. vedrørende anlægsprojekterne Banestien Allingåbro-Ryomgård, Multiaktivitetspladser, Naturpark Randers Fjord, nyt bibliotekssystem via Kombit, vedligeholdelse af forsamlingshuse, vedligeholdelse af haller og idrætsanlæg 2014, Renovering Grenaa Idrætscenter, Ungdomsunivers ved GD-N.P. Josiassensvej samt Ørsted Rideklub. Den 29. juni 2016 har kommunalbestyrelsen givet anlægsbevilling og rådighedsbeløb på 0,5 mio. kr. til renovering af tag ved Auning Idræts- og Kulturcenter. Forventet forbrug på anlægsprojekter i Norddjurs Kommune vedlægges som separat bilag. 50
Note 5 miljø og teknikudvalget Miljø- og teknikudvalget, samlet oversigt Budget 2016 (Mio. kr.) Korrigeret budget Forventet regnskab Afvigelse* Drift ekskl. overførte midler 84,7 87,0 2,3 Overførte driftsmidler 6,2 6,2 0,0 Drift i alt 90,9 93,2 2,3 Anlæg 25,4 24,6-0,8 * - =mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt Budget 2016 (Mio. kr.) Oprindeligt budget Tillægsbevilling Korrigeret budget Drift ekskl. overførte midler 88,1-3,3 84,7 Anlæg 14,8 10,6 25,4 Halvårsregnskabet udviser et forventet merforbrug på i alt 2,3 mio. kr. Merforbruget fordeler sig på ca. 1,0 mio. kr. vedrørende boligudgifter i forbindelse med integration samt 0,750 mio. kr. vedrørende kommunale ejendomme udgået af hidtidig funktion og overtaget uden budget. Der forventes endvidere en mindreindtægt på 0,5 mio. kr. i forbindelse med nedsættelse af taksterne på Grenaa-Anholt Færgefart. Indstilling om tillægsbevillinger vil blive taget op i forbindelse med en efterfølgende budgetopfølgning. På anlægsbudgettet forventes p.t. et mindreforbrug på 0,800 mio. kr. 51
Der skal dog gøres opmærksom på, at forløbet af anlægsarbejdet vedrørende omfartsvejen vil have en stor indflydelse på resultatet på miljø- og teknikudvalgets samlede anlægsbudget. Drift Miljø- og teknikudvalget, drift, fordelt på afdelinger (Mio. kr.) Korrigeret vedtagne budget eksklusiv overførsler 2016 Forbrug ultimo juni md. 2016 Forventet regnskab 2016 Afvigelser Sekretariat for udv.direktør 8,9 9,5 8,9 0,0 Vej og ejendom 67,4 29,6 69,7 2,3 Erhverv og miljø 2,2-0,5 2,2 0,0 Plan, kultur og natur 6,2 1,1 6,2 0,0 Fælleskomm. redningsberedska 0,0-12,2 0,0 0,0 I alt 84,7 27,5 87,0 2,3 * - =mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt Miljø- og teknikudvalget forbrug af overførsler (Mio. kr.) Sekretariat for udv.direktør Vej og ejendom Erhverv og miljø Plan, kultur og natur Fælleskomm. redningsberedskab I alt Overført fra 2015 Forventet forbrug af overførsler Afvigelse på forbrug af overførsler 0,5 0,5 0,0 5,2 5,2 0,0 1,0 1,0 0,0-0,5-0,5 0,0 0,0 0,0 0,0 6,2 6,2 0,0 Bemærk: Uoverensstemmelser ved summering skyldes afrunding. Halvårsregnskabet 2016 viser i økonomisystemet et aktuelt nettoforbrug på 27,5 mio. kr. svarende til 30,3 % af det korrigerede budget. I forbindelse med lønkørslen for juli md., der bogføres i slutningen af juni md., er der sket en overførsel af en lønudgift på 7,6 mio. kr. vedrørende vejmandskabet til fejlkonto. Det reelle forbrug ult. juni md. udgør således 35,1 mio. kr. svarende til 38,6% af det korrigerede budget. Korrigeres der endvidere for det aktuelle overskud på det fælleskommunale redningsberedskab udgør nettoforbruget 47,4 mio. kr., hvilket svarer til 52,2% af det korrigerede budget. Sekretariat for udviklingsdirektør Kollektiv trafik, herunder buskørsel og færgedrift er pr. 01. maj 2016 overført til Vej og ejendom. 52
Der forventes på nuværende tidspunkt ingen væsentlige afvigelser indenfor budgetrammen 2016 excl. overførsler. Vej og ejendom Kollektiv trafik, herunder buskørsel og færgedrift er pr. 01. maj 2016 overført fra Sekretariatet for udviklingsdirektøren til Vej og ejendom. Afvigelser ekskl. overførsler (Mio. kr.) 2016 Effekt på 2017 og overslagsår Bemærkning Bygningsdrift, integration 1,0 1,0 Se nedenfor Bygningsdrift, overtagne ejendomme 0,8 0,8 Se nedenfor Færgedrift, Grenaa-Anholt Færgefart 0,5 1,1 Se nedenfor Vej og ejendom i alt 2,3 2,9 Årsager Indenfor budgettet for bygningsdrift, faste ejendomme, føres lejeudgifter m.v. vedrørende boliger i forbindelse med integration af flygtninge. Størstedelen af de midlertidige boliger til flygtninge lejes af kommunen hos private udlejere. Kommunen afholder udgifter til depositum, månedlig leje, forbrugsafgifter samt udgifter til den løbende indvendige vedligeholdelse af lejemålet. En væsentlig årsag til merforbruget på området er, at kommunens udgifter til leje af boliger ikke modsvares af tilsvarende lejeindtægter. Der er refusion for lejeudgifter i tomgangsperioder samt istandsættelsesudgifter ved ind- og fraflytning, men ingen refusion for de øvrige udgifter. Det stigende antal flygtninge til Norddjurs Kommune medfører et øget behov for midlertidige boliger til flygtninge og dermed øgede udgifter til leje af boliger. Der er i 2016 budgetteret med en nettoudgift på 0,4 mio. kr. Siden budgetlægningen for 20l6 er udgifterne steget kraftigt, og det skønnes p.t. at nettoudgiften i 2016 bliver på ca. 1,4 mio. kr. Nettoudgiften ult. juni md. ligger på 0,746 mio. kr. Udgifter til midlertidig placering af flygtninge. (mio. kr.) ult. juni Mio. kr. 2014 2015 2016 Driftsudgifter 0,906 2,758 1,389 Lejeindtægter -0,542-1,075-0,643 Refusion -0,150-0,449 Budget 2016 I alt 0,214 1,234 0,746 0,400 I driftsudgiften for 2015 indgår en lønudgift på 0,256 mio. kr. til dækning af Vej og ejendoms lønninger til administration af lejemålene. Fra 2016 er Vej og ejendoms kto. 6 budget forhøjet med 0,2 mio. kr. til dækning af disse administrationsudgifter. Velfærdsforvaltningen/integrationsområdet disponerer løbende indgåelsen af de nødvendige lejemål. Vej og ejendom varetager administrationen og det videre forløb med lejemålene. Indenfor budgettet for bygningsdrift, faste ejendomme, findes endvidere et kontoafsnit med kommunale ejendomme overtaget uden budget. Det drejer sig om ejendomme, der er udgået af 53
drift i det hidtidige fagområde, og som derfor er overført til tomgangsdrift i Vej og ejendom, indtil de sælges eller overgår til anden brug. Der er ikke afsat budget til disse ejendomme til ejendomsskatter, forsyningsafgifter og den nødvendige fortsatte vedligeholdelse. Det skønnes p.t., at der bliver en merudgift på 0,750 mio. kr. vedrørende disse ejendomme i 2016. Det har hidtil været praksis, at udgiften ved den basale drift af ejendommene udlignes ved evt. salg og ellers ved korrektion i den årlige overførsel af afvigelser til næste regnskabsår. Den 1. august 2016 træder bekendtgørelse om nedsættelse af færgetaksterne for biler, passagerer m.v. til og fra visse øer i kraft. Norddjurs kommune vil ifølge denne modtage et bloktilskud fra staten på 0,517 mio. kr. i 2016 og 1,120 mio. kr. i 2017 og frem, til nedsættelse af taksterne for Grenaa-Anholt overfarten. Der vil blive ansøget om en tillægsbevilling til takstnedsættelsen finansieret af merindtægten på bloktilskuddet. For 2017-20 er der ansøgt om en teknisk korrektion. Der henvises herudover til de efterfølgende opmærksomhedspunkter. Erhverv og miljø På nuværende tidspunkt forventes ingen væsentlige afvigelser indenfor budgetrammen 2016 excl. overførsler. Der forventes en overførsel på ca. 0,4 mio. kr. til det fortsatte arbejde med indsatsplanerne for drikkevand i 2017. Til gengæld forventes en ca. tilsvarende overførsel af et underskud på rottebekæmpelsen til 2017. Plan, kultur og natur Der er udfordringer omkring overholdelsen af budgettet som følge af merudgifter vedrørende vandløbsvedligeholdelse samt ikke budgetteret sandfodring ved Anholt, jfr. opmærksomhedspunkterne nedenfor. Fælleskommunalt redningsberedskab Overskuddet på 12,2 mio. kr. vedrørende fælleskommunalt redningsberedskab skyldes opkrævning af a/c beløb fra de tilsluttede kommuner. Iflg. budgetopfølgningen medtaget på beredskabskommissionens møde den 2. maj 2016 forventes der et samlet merforbrug på 1,9 mio. kr., som overføres til 2017. Norddjurs Kommunes andel heraf udgør ca. 0,4 mio. kr. Merudgiften skyldes, at den i budgettet indregnede besparelse ikke kan udmøntes i fuldt omfang i 2016 samt ekstraordinære opstartsomkostninger og ekstra årlige driftsomkostninger. De ekstraordinære opstartsomkostninger omfatter bl.a. omregistrering af køretøjer, opgradering af kommunikationsudstyr, staffering af køretøjer og skilte til brandstationer. Ekstra årlige driftsomkostninger omfatter bl.a. IT/GIS systemer, vederlag til tillidsvalgte og aflastning af administrativt personale. Norddjurs Kommune har i forbindelse med overførselssagen fra 2015 afsat 0,5 mio. kr. til opstartsudgifter m.v. i 2016 i forbindelse med det nye fælleskommunale redningsberedskab. 54
Opmærksomhedspunkter Vej og ejendom forventer en samlet mindreindtægt på ca. 0,5 mio. kr. vedrørende forpagtningsafgifter som følge af, at en budgetteret indtægt for landbrugsarealer ved omfartsvejen først starter i 2017, og som følge af en reduktion i afgifterne efter et nyt udbud for en række forpagtninger. Kommunalbestyrelsen har den 14. juni 2016 tiltrådt miljø- og teknikudvalgets indstilling om, at forvaltningen bemyndiges til at indgå en 10 årig brugsaftale med Grenaa Marina om lystbådehavnen. En ny aftale vil formentlig betyde en forøgelse af kommunen årlige driftsudgifter, der skal findes finansiering til. På budgettet for vejafvandingsbidrag forventes en mindreudgift på ca. 0,7 mio. kr. hovedsagelig som følge af en tilbagebetaling af vejafvandingsbidrag fra AquasDjurs efter en afsagt Højesteretsafgørelse. Plan, kultur, natur har fået en negativ overførsel fra 2015 på 0,475 mio. kr. som følge af et tilbagebetalt tilskud vedrørende projekt Vådområde Ø.Alling. Der er forhandlinger i gang med NaturErhvervsstyrelsen angående udbetaling af tilskuddet. En afgørelse herom foreligger endnu ikke. Såfremt tilskuddet ikke kan opnås, vil beløbet skulle finansieres ved en reduktion af budgetterne på afdelingens øvrige konti. Plan, kultur, natur har en udfordring vedrørende udgifter vandløbsvedligeholdelse som følge af den forøgede nedbørsmængde og det i forvejen pressede budget. Det forventes, at der skal bruges ca. 0,375 mio. kr. mere end det afsatte budget. I 2016 forventes det, at udgiften kan afholdes indenfor budgettet, hvis ovennævnte tilskud modtages. Kystsikring Anholt, Plan, kultur, natur: Sandfodring, som beskyttelse af kyststrækningen nord for Anholt Havn mod erosion fra havet, er i gangsat og fortages løbende. Udgiften varierer efter behovet for friholdelse af indsejlingen til Anholt Havn. Den gennemsnitlige udgift er ca. 0,075 mio. kr. årligt. Der arbejdes sideløbende på at fremskaffe medfinansiering til etablering af et egentligt kystsikringsanlæg. Udfordring: Naturbudgettet er ikke tilført midler til den løbende udgift, der er i forbindelse med sandfodring. Udgiften er tidligere indeholdt i budgettet for 'Byg og Miljø'. Det forventes ikke, at eksisterende naturbudget kan finansiere arbejdet. Det skal afklares hvordan arbejdet, som udgør ca. 0,075 mio. kr. årligt, kan finansieres fra og med 2016. 55
Anlæg Miljø- og teknikudvalget, anlæg, fordelt på afdelinger (Mio. kr.) Korrigeret budget 2016 Forbrug ultimo juni 2016 Forventet regnskab 2016 Afvigelse* Sekretariat for udv.direktør 0,0 0,0 0,0 0,0 Vej og ejendom 22,8 6,1 22,8 0,0 Erhverv og miljø 0,0 0,0 0,0 0,0 Plan, kultur, natur 2,5 0,1 1,7-0,8 Redningsberedskab 0,0 0,0 0,0 0,0 I alt 25,4 6,1 24,6-0,8 * - =mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt I det korrigerede budget 2016 indgår en overførsel fra 2015 af ikke forbrugte rådighedsbeløb på i alt 9,4 mio. kr. Der forventes p.t. et mindreforbrug på 0,800 mio. kr. vedrørende sti mellem Fjellerup og Skovgårde, som forventes overført til 2017. Vej og ejendom Første spadestik vedrørende omfartsvejen ved Grenaa blev taget før sommerferien, og anlægsarbejdet er herefter for alvor gået i gang. Det er dog endnu svært at estimere det samlede aktivitetsniveau i 2016 og dermed den samlede økonomi på området. Da dette projekt udgør en stor del af miljø- og teknikudvalgets samlede bruttoanlægsbudget, vil en eventuel afvigelse på projektet få en væsentlig indflydelse på den samlede afvigelse på udvalgets anlægsbudget. På nuværende tidspunkt ser det ud til, at nettobudgettet for 2016 omfartsvejen kan blive overskredet, primært som følge af et forventet mindre statstilskud i 2016 end budgetteret. Som følge af tidligere års overførsler og forskydninger i anlægsarbejdets forløb bør der foretages en korrektion af indeværende års budget, der inklusive overførsler udgør 73,6 mio. kr. i udgift og 77,7 mio. kr. i indtægt, hvilket giver en nettoindtægt på 4,1 mio. kr. Projektet vil blive fulgt nøje og en tilpasning af indtægts- og udgiftsbudgetter vil blive foretaget i forbindelse med en efterfølgende budgetopfølgning. Forskydninger på projektet mellem årene har ingen likviditetsmæssig betydning for kommune, da dette i første omgang bliver udlignet af en byggekredit og senere af statstilskuddet. Plan, kultur og natur Stiprojekt mellem Fjellerup og Skovgårde: 0,800 mio. kr. forventes overført til 2017. Ekspropriationsbeslutning forventes at blive truffet i marts/april 2017. Anlægsarbejdet forventes at gå i gang i juni 2017. 56
Der er overført et ikke forbrugt rådighedsbeløb på 0,139 mio. kr. til revision af vandløbsregulativer i 2016. Forvaltningen skønner, at der skal bruges 0,300 mio. kr. i 2016-19, hvis det skal være muligt at gennemføre og afslutte regulativarbejdet. 57
Note 6 Voksen- og plejeudvalget Voksen- og plejeudvalget samlet skema Budget 2016 Korrigeret Forventet Afvigelse* (mio. kr.) budget regnskab Drift 648,5 646,3-2,2 Overførte driftsmidler 11,1 10,1-1,0 Drift i alt 659,6 656,4-3,2 Anlæg 7,7 7,7 0,0 * - =mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt Budget 2016 (mio. kr.) Oprindeligt budget Tillægsbevilling Korrigeret budget Drift ekskl. overførte midler 650,0-1,5 648,5 Anlæg inkl. overførte midler 2,9 4,8 7,7 På nuværende tidspunkt forventes der et mindreforbrug på 3,2 mio. kr. på voksen- og plejeudvalgets område i 2016. Hertil kan komme en merudgift til tilbagebetaling af udgifter til ledsagelse i forbindelse med ferier, som tidligere er opkrævet uden lovhjemmel hos borgere i bofællesskaber på socialområdet. Det bemærkes, at der er overført et mindreforbrug på 11,1 mio. kr. fra tidligere år, hvoraf der forventes et mindreforbrug på 1,0 mio. kr. vedrørende sundhed- og omsorgsområdet, som forventes overført til 2017. På anlæg forventes på nuværende tidspunkt ingen afvigelse i 2016. Det bemærkes, at der er overført et mindreforbrug på 4,8 mio. kr. fra tidligere år, der forventes anvendt i 2016. 58
Drift (mio. kr.) Korrigeret budget ekskl. overførsler Forbrug ultimo juni 2016 Forventet regnskab 2016 Afvigelser Velfærdssekretariatet 1,2 0,8 1,2 0,0 Socialområdet 168,7 81,5 169,2 0,5 Sundheds- og omsorgsområdet 478,7 233,7 476,0-2,7 I alt 648,5 316,0 646,3-2,2 * - =mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt Udvikling i overførte beløb fra tidligere år (mio. kr.) Overført fra 2015 Forventet forbrug af overførsler Afvigelse på forbrug af overførsler Velfærdssekretariatet 0,3 0,3 0,0 Socialområdet 4,4 4,4 0,0 Sundheds- og omsorgsområdet 6,3 5,3-1,0 I alt 11,1 10,1-1,0 Velfærdssekretariatet På nuværende tidspunkt forventes det samlede budget for velfærdssekretariatet at blive overholdt i 2016. Det bemærkes, at der er overført et mindreforbrug på 0,3 mio. kr. fra tidligere år. Det overførte beløb fra tidligere år anvendes primært til aflønning af frivillighedskonsulenten, da der har været tale om en forskydning i ansættelsestidspunktet i forhold til den oprindelige bevilling på 2 år. Socialområdet På nuværende tidspunkt forventes et merforbrug 0,5 mio. kr., der dækker over et merforbrug på ca. 1,0 mio. kr. indenfor servicerammen og et mindreforbrug på 0,5 mio.kr. udenfor servicerammen. Det bemærkes, at der er overført et mindreforbrug på 4,4 mio. kr. fra tidligere år. Heraf vedrører ca. 1,4 mio. kr. det takst-/rammebelagte område mens ca. 3,0 mio. kr. vedrører det ikke takst-/rammebelagte område. I 2016 forventes 3,0 mio. kr. af de overførte midler at blive anvendt til at dække merudgiften i forbindelse med 3 særligt dyre sager, hvor borgere har benyttet fritvalgsordningen. Af de ovennævnte 3 borgere har 2 valgt et privat autismetilbud og 1 har valgt et tilbud i en anden kommune frem for Norddjurs Kommunes egne tilbud. Herudover er en borger med tidligere ophold i eget tilbud også flyttet til et privat autismetilbud. Desuden vil der blive brugt midler til et projekt til fremme af mental sundhed hos unge samt udgifter til kompetenceudvikling. 59
På baggrund af ovenstående, er der til budget 2017 udarbejdet en teknisk korrektion vedrørende de stigende udgifter til borgere der benytter fritvalgsordningen. På socialområdet verserer 2 uafklarede ankesager i Ankestyrelsen, som vedrører spørgsmålet om, hvem der er betalingskommune. Såfremt begge sager afgøres til ugunst for Norddjurs Kommune, vil der være tale om en merudgift på ca. 3,5 mio. kr. Beregningen omfatter perioden fra sagernes starttidspunkter til og med 2016. Norddjurs Kommune har indtil 1. januar 2014 haft den praksis, at borgere, som bor i bofællesskaber på handicap- og psykiatriområdet, selv skulle betale for den ekstra ledsagelse i forbindelse med ferie efter Servicelovens 85, som Norddjurs Kommune tilbød. Ifølge Socialministeriet og KL var der ikke lovhjemmel til denne praksis, og kommunalbestyrelsen besluttede i forbindelse med vedtagelsen af budget 2014, at afsætte 2,14 mio. kr. årligt til etablering af en ferieordning for beboerne i botilbuddene. Den 8. februar 2016 har Social- og Indenrigsministeriet præciseret, at der ikke er lovhjemmel til, at en kommunalbestyrelse kan opkræve betaling fra borgere i kommunens botilbud for kommunens udgifter til løn, billetter, rejser, ophold mv. til det personale, som yder støtte og socialpædagogisk bistand, herunder ledsagelse, under sædvanlige ferier og udflugter. Det følger af ministeriets afgørelse, at Norddjurs Kommune er forpligtet til at tilbagebetale ydelser, der er opkrævet uden lovhjemmel. Norddjurs Kommune er omfattet af de almindelige forældelsesregler i forældelsesloven. Dette betyder, at det krav, som en borger måtte have som følge af den uberettigede opkrævning af deltagerbetaling, vil være omfattet af almindelige forældelsesregler, hvilket i de konkrete sager betyder en 3 årig forældelsesfrist. Forvaltningen er på nuværende tidspunkt ved at undersøge, hvor stort et beløb, der skal tilbagebetales. Det skal bemærkes, at der i halvårsregnskabet ikke er taget højde for udgifter til tilbagebetalingen. Sundheds- og omsorgsområdet På nuværende tidspunkt forventes et samlet mindreforbrug på sundheds- og omsorgsområdet på 3,7 mio. kr. Mindreforbruget vedrører: 2,0 mio. kr. vedrører et mindreforbrug til påbegyndte bil- og boligsager på hjælpemiddelområdet. Regningerne forventes først at komme i 2017. 0,7 mio. kr. vedrørende eksterne projektmidler (klippekortsordning) Derudover er der uanvendte overførsler på 1,0 mio. kr. fra 2015, som forventes overført til 2017. Det bemærkes, at der er overført et mindreforbrug på 6,3 mio. kr. fra tidligere år, der primært tænkes anvendt til følgende: 3,0 mio. kr. vedrørende forskydning i betalingerne til/fra kommuner 1,0 mio. kr. vedrørende indkøb af it/telefoni 60
1,0 mio. kr. til allerede ansat personale i forbindelse med implementeringen af sundhedsaftalen 0,8 mio. kr. til indkøb af bl.a. træningsudstyr til Plejecenter Glesborg 0,3 mio. kr. i forbindelse med klippekortsordningen til de svageste ældre borgere. Heraf forventes 0,7 mio. kr. at blive overført til 2017 vedrørende træningsudstyr til Plejecenter Glesborg samt 0,3 mio. kr. til eksterne projekter (klippekortsordningen). Resten forventes anvendt i 2016. Det kan oplyses, at Plejecenter Fuglsanggården i 2015 har haft et merforbrug på ca. 1,2 mio. kr. Som følge heraf er plejecenteret sat under økonomisk administration pr. december 2015. Der er udarbejdet en handleplan med henblik på at reducere merforbruget. På nuværende tidspunkt er der et pres på budgettet for den aktivitetsbestemte medfinansiering. Der holdes løbende øje med udgifterne på området. Anlæg På nuværende tidspunkt forventes ingen afvigelse i 2016. Det bemærkes, at der er overført et mindreforbrug på 4,8 mio. kr. fra tidligere år, der forventes anvendt i 2016. (Mio. kr.) Korrigeret budget 2016 Forbrug ultimo juni 2016 Forventet regnskab 2016 Afvigelse* Voksen- og plejeudvalget 7,7 0,1 7,7 0,0 I alt 7,7 0,1 7,7 0,0 * - =mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt En oversigt over det forventede forbrug på anlægsprojekter i Norddjurs Kommune er vedlagt som separat bilag. 61
Note 7 Erhvervsudvalget Erhvervsudvalget samlet oversigt Korrigeret budget Forventet regnskab Afvigelse* (Mio. kr.) Drift ekskl. overførte midler 8,8 8,8 0,0 Overførte driftsmidler 0,6 0,2-0,4 Drift i alt 9,4 9,0-0,4 Anlæg 0,7-0,1-0,8 * - =mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt, forskel i afvigelsen afrundinger Erhvervsudvalget udvikling i budgettet Budget 2016 (Mio. kr.) Oprindeligt budget Tillægsbevilling Korrigeret budget* Drift ekskl. overførte midler 9,4-0,6 8,8 Anlæg 0,0 0,7 0,7 * Forskel i afvigelsen skyldes afrundinger Halvårsregnskabet viser på nuværende tidspunkt et forventet regnskab på 9,0 mio. kr. Det korrigerede budget incl. overførsler fra 2015 udgør 9,4 mio. kr. og på nuværende tidspunkt kalkuleres der med et mindreforbrug på 0,4 mio. kr., der forventes overført til næste år. Det forventede mindreforbrug på driften skyldes, at Erhvervsudviklingsindsats har modtaget 0,7 mio. kr. i overførsler fra tidligere år. Her forventes det, at 0,4 mio. kr. ikke vil blive brugt i indeværende år og derfor forventes overført til 2017. På anlæg forventes et mindreforbrug 0,8 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget på 0,7 mio. kr. grundet refusion af 0,1 mio. kr. fra Kattegatcenteret vedrørende for meget modtaget a conto anlægstilskud fra tidligere år. Der er derforuden overført 0,7 mio. kr. vedrørende anlægsprojekter på Kattegatcentret. 62
Erhvervsudvalget drift fordelt på områder (Mio. kr.) Korrigeret budget eksklusiv overførsler 2016 Forbrug ultimo juni 2016 Forventet regnskab 2016 Afvigelse ekskl. forbrug af overførsler* Turisme 5,7 5,6 5,7 0,0 Erhvervsservice og iværksætteri 2,9 2,1 2,9 0,0 Erhvervsudviklingspulje 0,2 0,0 0,2 0,0 I alt 8,8 7,7 8,8 0,0 * - =mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt Erhvervsudvalget forbrug af overførsler Udvikling i overførte beløb fra tidligere år (Mio. kr.) Turisme Erhvervsservice og iværksætteri Erhvervsudviklingspulje I alt Overført fra tidligere år Forventet forbrug af overførte beløb Rest af overførte beløb 0,2 0,2 0,0 0,3-0,1-0,4 0,1 0,1 0,0 0,6 0,2-0,4 Turisme På nuværende tidspunkt udviser området et forbrug på 5,6 mio. kr., svarende til 95 % af det korrigerede budget til turisme incl. overførsler fra 2015, som udgør 0,2 mio. kr. Der forventes ingen afvigelse. Erhvervsservice og iværksætteri På nuværende tidspunkt udviser området et forbrug på 2,1 mio. kr., svarende til 63,4 % af det korrigerede budget til erhvervsservice- og iværksætteri incl. overførsler fra 2015, som udgør 0,3 mio. kr. Der forventes et mindreforbrug på 0,4 mio. kr. på Erhvervsudviklingsindsats, som forventes overført til næste år. Erhvervsudviklingspulje Puljen udgør oprindelig 1,0 mio. kr. og der er overført 0,09 mio. kr. fra sidste år. Der er på nuværende tidspunkt udmøntet 0,75 mio. kr., hvorfor puljen nu udgør 0,3 mio. kr. Puljens restbudget forventes anvendt i 2016. Opmærksomhedspunkter Udmøntning fra erhvervsudviklingspuljen vil kunne resultere i, at budgetbeløb flyttes fra drift til anlæg, afhængig af udmøntningens formål. 63
Erhvervsudvalget anlæg Korrigeret budget 2016 Forbrug ultimo juni 2016 Forventet regnskab 2016 Afvigelse* (Mio. kr.) Turismeområdet 0,7-0,1-0,1-0,8 I alt 0,7-0,1-0,1-0,8 * - =mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt Det forventede mindreforbrug på anlæg skyldes, at der i 2016 er refunderet 0,1 mio. kr. fra Kattegatcenteret vedrørende for meget modtaget aconto anlægstilskud tidligere år. Der er derforuden overført 0,7 mio. kr. vedrørende anlægsprojekter på Kattegatcentret. Refusionen samt det overførte restbudget fra 2015 vil tilgå medfinansieringspuljen i forbindelse med budgetopfølgningen for juli måned med 0,8 mio. kr. 64
Oversigt over tillægsbevillinger Nedenstående tabel viser de samlede tillægsbevillinger i Norddjurs Kommune pr. udvalgsområde i første halvår af 2016, på drift og anlæg (positive tal er udgiftsbevillinger og negative tal er indtægtsbevillinger). Drift (mio. kr.) Udvalgsområde Tillægsbevillinger 1. halvår 2016 Økonomiudvalget 39,5 Arbejdsmarkedsudvalget 4,8 Børne- og ungdomsudvalget 4,0 Kultur- og udviklingsudvalget 5,8 Miljø- og teknikudvalget 2,9 Voksen- og plejeudvalget 9,6 Erhvervsudvalget 0,0 I alt 66,7 Anlæg (mio. kr.) Udvalgsområde Tillægsbevillinger 1. halvår 2016 Økonomiudvalget 7,9 Arbejdsmarkedsudvalget 0,0 Børne- og ungdomsudvalget 9,3 Kultur- og udviklingsudvalget 11,0 Miljø- og teknikudvalget 10,6 Voksen- og plejeudvalget 8,1 Erhvervsudvalget 0,1 I alt 47,6 65
Regnskabsoversigt Regnskabsår 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 Forbrug Korr. Oprindeligt Ompla- Tillægs Rest korr. Forventet JAN - JUN budget budget ceringer bevillinger budget regnskab 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. Profitcenter DKK DKK DKK DKK DKK DKK Fordeling på direktørniveau - i alt 1.141.245 2.391.886 2.325.207 0 66.679 1.250.640 Økonomiudvalget 148.774 329.856 290.317 0 39.539 181.082 Kommunaldirektørområdet 42.437 108.642 84.833-663 24.472 66.205 Direktionen 3.401 12.241 6.939 3.873 1.429 8.840 ADM direktionen 3.401 12.241 6.939 3.873 1.429 8.840 Direktionssekretariatet 18.653 37.298 36.537-435 1.196 18.645 Driftssikring boligbyg fællesudg/indt 470 940 990-50 470 Venskabsbysamarbejde 24 24 24 Støtte til politiske partier 142 153 133 20 11 Kommunalbestyrelsen 4.344 8.382 8.382 4.038 Råd og nævn under direktionssekr. 48 533 383 150 485 Valg 8 0 0-8 ADM Rådhuset, Torvet 3, Grenaa 1.955 3.381 3.372 0 9 1.426 ADM Rådhuset, Kirkestien 1, Allingåbro 800 1.471 1.527-56 671 ADM Rådhuset, Glesborg Bygade 1 816 1.538 1.538 722 ADM adm.bygning, Østergade 36, Grenaa 67 192 192 125 ADM adm.bygning, Sønderport 6, Grenaa 58-57 -213 156-115 ADM direktionssek. - Fællesudg. og indt. 5.733 12.560 12.438-1.065 1.187 6.826 Kantine 1.024 1.822 1.522 300 798 ADM Direktionssekretariatet 3.188 6.359 6.249 110 3.171 HR-område 2.254 6.769 5.069 0 1.700 4.515 ADM HR - fællesudgifter og -indtægter 924 4.146 3.038-592 1.700 3.222 ADM HR 1.379 2.623 2.031 592 1.244 Intern undervisning HR -48 48 Økonomisk sekretariat 18.128 52.334 36.288-4.101 20.147 34.206 ADM Økonomidirektør fælles indt. og udg. 14-90 1.720-5.683 3.873-104 Budget, regnskab og analyse 6.066 18.550 12.697 1.152 4.701 12.484 ADM Budget, regnskab og ananlyse 5.935 18.424 12.475 1.248 4.701 12.489 OPUS implementering 131 126 222-96 -5 Løn, opkrævning og bogholderi 12.346 34.019 30.915 620 2.484 21.673 Adm. af centrale lønpuljer 2.619 8.537 353 6.719 1.465 5.918 Løn og bogholderi - fælles 3.893 9.871 8.232 620 1.019 5.978 Lønpuljer - budgetbeløb 0 6.719-6.719 0 Tjenestemandspensioner 5.834 15.611 15.611 9.777 Systemafrunding/øredifference 0-0 66
Regnskabsår 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 Forbrug Korr. Oprindeligt Ompla- Tillægs Rest korr. Forventet JAN - JUN budget budget ceringer bevillinger budget regnskab 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. Profitcenter DKK DKK DKK DKK DKK DKK Indkøb -297 174 300-126 471 Fælles indkøbskontor -297 174 300-126 471 Tværgående initiativer 0-319 -9.344-64 9.089-319 Tværgående initiativer -319-10.064 156 9.589-319 FLIS 0 0 720-220 -500-0 Velfærdsdirektørområdet 21.178 45.832 42.858 0 2.974 24.654 Kompetencemidler 82 255 255 173 Kompetencemidler 82 255 255 173 Velfærdssekretariatet 1.651 3.600 3.294 0 306 1.949 Råd og nævn under socialafdelingen 55 288 187 101 233 ADM Velfærdssekretariatet 1.597 3.312 3.107-101 306 1.715 Socialområdet 15.262 31.468 29.450 0 2.018 16.206 Adm. Socialchefområdet 474 846 886-40 372 Myndighedsafdelingen 14.788 30.622 28.564 0 2.058 15.834 ADM - myndighedsafdelingen 14.788 30.622 28.564 0 2.058 15.834 Myndighedsafd. konto 6 Voksen & handicap 3.752 7.891 7.891 4.139 Myndighedsafd. konto 6.51 355 767 767 412 Myndighedsafd. konto 6 Børn - spec. soc. 6.544 13.953 13.183 0 770 7.409 Ungeteam, voksen 737 905 905 168 Ungeteam, børn 728 1.334 1.334 606 Myndighedsstab, voksen 729 1.862 1.862 1.133 Myndighedsstab, børn 1.334 2.622 2.622 1.288 Myn.afd. overførsler 1.288 1.288 1.288 DHUV 610-610 Skole og dagtilbudsområdet 1.722 3.491 3.489 2 1.769 Skole- og dagtilbudsområdet 1.722 3.491 3.489 2 1.769 Skole- og dagtilbudsafdelingen 1.722 3.491 3.489 2 1.769 ADM skole- og dagtilbudsområdet 1.722 3.491 3.489 2 1.769 Sundheds- og Omsorgsområdet 2.460 7.018 6.625 0 393 4.558 ADM Plejeafdelingen - konto 6-143 2.161 1.710 451 2.304 ADM plejeafdelingen - konto 6-143 2.161 1.710 451 2.304 Visitation-/myndighedenhed 2.603 4.857 4.915 0-58 2.254 Adm.Visitationsafdelingen 2.603 4.857 4.915 0-58 2.254 Udviklingsdirektørområdet 19.711 38.198 36.809 0 1.389 18.487 Konsulentbistand 213 372 372 159 Konsulentbistand 213 372 372 159 Sekretariat udviklingsdirektør 2.082 5.474 4.549 844 81 3.392 67
Regnskabsår 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 Forbrug Korr. Oprindeligt Ompla- Tillægs Rest korr. Forventet JAN - JUN budget budget ceringer bevillinger budget regnskab 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. Profitcenter DKK DKK DKK DKK DKK DKK Adm. Sekretariat udviklingsdirektør 2.082 5.474 4.549 844 81 3.392 ADM sekretariat udviklingsdirektør 2.082 5.474 4.549 844 81 3.392 Vej og ejendom 2.536 4.201 3.906 295 1.665 Administration Vej og ejendom 2.536 4.201 3.906 295 1.665 ADM Vej og ejendom 2.536 4.201 3.906 295 1.665 Erhverv og Miljø 7.678 15.853 13.873 1.980 8.175 Adm. erhverv og miljø 7.629 15.190 337 14.853 7.561 Fælles ADM Byg og miljø 1 0 337-337 -1 FællesADM Erhverv og miljø 7.628 15.190 15.190 7.562 Byg 279 661 6.109-5.448 382 ADM Byg 279 661 6.109-5.448 382 Vand 1 237 237 237 ADM Vand 1 237 237 237 Landbrug 0-20 -20-20 ADM Landbrug 0-20 -20-20 Miljø -231-215 7.427-7.642 16 ADM Miljø -231-215 7.427-7.642 16 Plan, kultur og natur 7.202 12.298 14.481-3.119 936 5.096 Administration kultur og udvik 4.051 7.582 9.145-2.406 843 3.531 ADM Plan og kultur 4.051 7.582 9.145-2.406 843 3.531 Råd og nævn under kulturafdeli 1 132 39 93 131 Råd og nævn under kulturafdelingen 1 132 39 93 131 Natur 2.897 4.541 5.297-756 1.644 ADM Natur 2.897 4.541 5.297-756 1.644 Klima 252 43 43-209 ADM Klimakoordinator 252 43 43-209 Arbejdsmarkedsdirektørområdet 65.448 137.184 125.817 663 10.704 71.736 IT-afdeling 17.069 43.516 31.814 610 11.092 26.447 ADM IT-afdelingen 15.767 32.248 29.596 710 1.942 16.481 Projektledere 1.302 11.268 2.218-100 9.150 9.966 Digitalisering 850 7.768 1.600 518 5.650 6.918 KOMBIT 46 0 618-618 -46 Projekt udbredelse af mobil og bredbånd 406 3.500 3.500 3.094 Fælles Arbejdsmarkedsområdet 6.792 9.718 5.201 4.517 2.926 ADM Fælles Arbejdsmarkedsområdet 6.792 9.718 5.201 4.517 2.926 Arbejdsmarkedssekretariat 1.548 2.655 0 2.655 1.107 ADM Arbejdsmarkedssekretariatet NY 1.548 2.655 0 2.655 1.107 Tidlig indsats og opfølgning 6.508 13.868 13.868 7.360 68
Regnskabsår 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 Forbrug Korr. Oprindeligt Ompla- Tillægs Rest korr. Forventet JAN - JUN budget budget ceringer bevillinger budget regnskab 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. Profitcenter DKK DKK DKK DKK DKK DKK ADM Tidlig indsats og opfølgning 6.508 13.868 13.868 7.360 Ressource og udvikling 2.770 4.786 4.786 2.016 ADM Ressource og udvikling 2.770 4.786 4.786 2.016 Virksomhed, integration og Beskæftigelse 2.175 6.080 6.080 3.905 ADM Job og virksomhedsservice 2.175 6.080 6.080 3.905 Ungeindsats og UU 2.737 5.286 489 4.797 2.549 ADM Ungeindsatsen 2.737 5.286 489 4.797 2.549 Borgerservice og udbetaling 25.819 51.275 32.786 18.489 25.456 ADM Borgerservice og udbetaling 9.566 18.489 18.489 8.923 Udbetaling og borgerservice 16.253 32.786 32.786 16.533 Boligsikring 6.372 11.862 11.862 5.490 Boligydelse 9.031 18.874 18.874 9.843 Borgerserv. sundhedsudg. fællesudg/- indt 834 2.050 2.050 1.216 Borgerserv træning fællesudg/indt 16-16 Arbejdsmarkeds- og borgerserviceområdet 30 0 61.217-5.637-55.580-30 ADM - Arbejdsmarkedsafdelingen 16 0 41.983-5.637-36.346-16 Råd og nævn under Arbejdsmarkedsafd. 1 0 18-18 -1 ADM jobcenter 15 0 36.405-36.405-15 Administrationsbidrag til udbet. Danmark 0 0 5.560-5.637 77 0 Udbetaling og borgerservice 14 0 19.234-19.234-14 Borgerservice 8 0 8.647-8.647-8 ADM Borgers. Kulturperr, Torvegade, Auni 0 123-123 0 ADM Borgerservice, Grenaa 8 0 8.524-8.524-8 Udbetalingscenter 7 0 10.587-10.587-7 ADM udbetalingscentret 7 0 10.587-10.587-7 Arbejdsmarkedsudvalget 272.768 558.401 553.632 0 4.769 285.633 Kommunaldirektørområdet 3.915 6.180 6.180 2.265 HR-område 3.915 6.180 6.180 2.265 Seniorjob for personer o. 55 år 5.97 3.915 6.180 6.180 2.265 Velfærdsdirektørområdet 1.606 3.641 3.641 0 2.035 Socialområdet 865 1.360 1.360 495 Område Auning/Allingåbro 865 1.360 1.360 495 Område Allingåbro 865 1.360 1.360 495 Virkom, konto 590 865 1.360 1.360 495 Projekt montagen 879 1.360 1.360 481 69
Regnskabsår 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 Forbrug Korr. Oprindeligt Ompla- Tillægs Rest korr. Forventet JAN - JUN budget budget ceringer bevillinger budget regnskab 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. Profitcenter DKK DKK DKK DKK DKK DKK Virkom, konto 590,TOLDMOMS -14 14 Sundheds- og Omsorgsområdet 741 2.281 2.281 0 1.540 Visitation-/myndighedenhed 741 2.281 2.281 0 1.540 Hjælpemidler, samlet 741 2.281 2.281 0 1.540 Hjælpemiddeldepotet (5.98) 756 2.281 2.281 0 1.525 Hjælpemiddeldepotet (5.98) 756 2.281 2.281 0 1.525 Hjælpemiddeldepot - toldmoms -14 14 Hjælpemiddeldepot ny - toldmoms -14 14 Arbejdsmarkedsdirektørområdet 267.247 548.580 543.811 0 4.769 281.333 Fælles Arbejdsmarkedsområdet 249.774 498.184 491.802 3.566 2.816 248.410 Ydelser 245.771 479.716 480.716 0-1.000 233.945 Dagpenge til forsikrede ledige 33.680 64.179 65.012-333 -500 30.499 Fleksjob 19.830 35.142 55.822-20.680 15.312 Kontantydelse og Arbejdsmarkedsydelse -358 1.967 1.967 2.325 Leidghedsydelse 6.387 20.680 0 20.680 14.293 Servicejob - netto -50-80 -80-30 Revalidering 1.166 3.368 3.368 0 2.202 Jobafklaringsforløb 740 4.362 20.036-15.674 3.622 Ressourceforløbsydelse 16.646 21.309 6.741 14.568 4.662 Sygedagpenge 32.949 61.009 63.410-2.151-250 28.060 Kontanthjælp 50.953 99.138 95.797 3.591-250 48.185 Kontanthjælp - passive -192 0-5.000 5.000 0 192 Kontanthjælp/udd.hj.modt. - aktive -2 0 100-100 2 Kontanthjælp - passive 50.701 98.140 78.640 19.500 47.439 Kontanthjælp/udd.hj.modt. - aktive 446 998 22.057-20.809-250 552 Introduktionsydelse 8.258 23.981 23.981 0 15.723 Integration/intro ydelser 9.459 24.149 88 24.061 14.690 Kontanthj./Visse grp. Af flygtn. -1.104 1.104 Introduktionsydelse -97-168 23.893-24.061-71 Førtidspension 75.569 144.662 144.662 0 69.093 Førtidspension 68.019 116.689 144.662-27.973 48.670 Førtidspension efter 1/7-2014 7.550 27.973 27.973 20.423 Indsatser fællesarbmarkedsområde 4.003 18.468 11.086 3.566 3.816 14.465 Løntilskud 219 8.301 8.062 239 8.082 Beskæftigelsesordninger 3.511 5.337 2.010 3.327 1.826 Ny arbejdsmarkedspolitik 26 2.486 1.014 1.472 2.460 Driftsudg. t. beskæftigelsesindsats 248 2.344 0 2.344 2.096 Tidlig indsats og opfølgning 3.270 7.430 17.733 841-11.144 4.160 70
Regnskabsår 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 Forbrug Korr. Oprindeligt Ompla- Tillægs Rest korr. Forventet JAN - JUN budget budget ceringer bevillinger budget regnskab 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. Profitcenter DKK DKK DKK DKK DKK DKK ADM Tidlig indsats og opfølgning 2.165 0 0 0-2.165 Indsatser 1.105 7.430 17.733 841-11.144 6.325 Driftsudg. den kommunale beskæft.indsats 1.105 7.430 17.733 841-11.144 6.325 Ressource og udvikling 1.106 1.348 0 1.348 242 ADM Ressource og udvikling 473 0 0-473 Indsatser 633 1.348 0 1.348 715 Driftsudg. t. beskæftigelsesindsats 633 1.348 0 1.348 715 Virksomhed, integration og Beskæftigelse 4.695 23.126 22.383-5.029 5.772 18.431 ADM Job og virksomhedsservice 841 0 0-841 Indsatser 3.855 23.126 22.383-5.029 5.772 19.271 Ejf. 4. Introduktionsydelse sprogskole 889 1.190 1.190 301 Introduktionsprogr. & introduk.forløb 796-544 646-1.190-1.340 Beskæftigelsesindsats forsikrede ledige 1.543 16.708 21.737-5.029 15.165 Indsatser Virksomhed og beskæftigelse 627 5.772 5.772 5.145 Ungeindsats og UU 5.022 11.492 5.443 622 5.427 6.470 UU-Djursland 1.787 5.992 4.045 1.947 4.205 ADM Ungeindsatsen 1.012 0 0 0-1.012 Indsatser 2.223 5.500 1.398 622 3.480 3.277 Erhvervsgrunduddannelser 52 918 918 866 Grundtilskud til prod.skoler 475 480 480 5 Indsatser ungeindsatser 1.696 4.102 622 3.480 2.406 Borgerservice og udbetaling 3.380 6.450 6.392 0 58 3.070 Udbetaling og borgerservice 3.380 6.450 6.392 0 58 3.070 Sociale formål 290 935 877 0 58 645 Personlige tillæg 3.090 5.515 5.515 2.425 Personlige tillæg 3.319 5.504 5.504 2.185 Borgerserv. personlige tillæg fælles udg -229 11 11 240 Arbejdsmarkeds- og borgerserviceområdet 550 58 492 550 Jobcenter Norddjurs 550 550 550 Mikrolån til person på overførselsindkom 550 550 550 Udbetaling og borgerservice 0 58-58 0 Borgerservice 0 58-58 0 Efterlevelseshjælp 0 58-58 0 Børne- og ungdomsudvalget 334.310 689.276 685.183 0 4.093 354.966 Velfærdsdirektørområdet 334.310 689.276 685.338-155 4.093 354.966 Socialområdet 87.874 187.819 183.521 1.145 3.153 99.945 71
Regnskabsår 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 Forbrug Korr. Oprindeligt Ompla- Tillægs Rest korr. Forventet JAN - JUN budget budget ceringer bevillinger budget regnskab 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. Profitcenter DKK DKK DKK DKK DKK DKK Myndighedsafdelingen 40.187 94.613 92.307 1.000 1.306 54.426 Børne- og Familieafdelingen, myndighed 14.880 55.690 55.290 0 400 40.810 84 - afløsn., aflastn., hjælp 1.555-1.555 84-5.21 Afløsn., aflastn., hjælp 1.360-1.360 84 5.21 Afløs., aflast. oph.sted ejf 4 195-195 Klubber og anden spec.pæd. fritidstilbud 5-5 Klubber og anden spec.pæd. fritidstilbud 5-5 Flygtningesager med refusion -319 319 Visse grupper flygtninge m ref 05.57.74-319 319 Døgninstitutioner for børn og 5.752 26.158 26.158 20.406 Døgninstitutioner for børn og unge 5.752 26.158 26.158 20.406 Sikrede døgninstitutioner -62 2.138 2.138 2.200 Sikrede døgninstitutioner -62 2.138 2.138 2.200 Merudgifter og tabt arbejdsfor 1.638 4.388 4.388 2.750 Merudg., tabt arb. fortj. Fam.afd brutto 1.638 4.388 4.388 2.750 Forebyggende foranstaltninger 5.888 21.384 20.984 0 400 15.496 Forebyggende foranstaltninger 5.888 21.384 20.984 0 400 15.496 Familieafdelingen, myndighed 425 1.622 1.622 1.197 Familieafdelingen fælles 425 1.622 1.622 1.197 Plejefamilier/opholdsst., myndighed 25.306 38.923 37.017 1.000 906 13.617 Plejefamilier og opholdssteder netto -779-2.831-2.851 20-2.052 Opholdssteder, private 7.374 10.673 9.767 906 3.299 Plejefamilier 18.712 31.081 30.101 980 12.369 Ungnorddjurs 13.411 25.290 25.066 145 79 11.879 Sorggruppen 123 250 250 127 Sorggruppen 123 250 250 127 Færdselsskolen 148 295 295 147 Færdselsskolen 148 295 295 147 Skaterparken 261 500 500 239 Skaterparken 261 500 500 239 Fællesudgifter Ungnorddjurs 1.449 2.884 3.534-650 1.435 Ungnorddjurs fælles 1.449 2.884 3.534-650 1.435 Ungdomsskole undervisning 2.191 4.119 4.119 0 1.928 Undervisning 2.191 4.119 4.119 0 1.928 Ungdomsskoleklubber 1.907 3.075 2.926 70 79 1.168 Ungdomsskoleklubber 1.907 3.075 2.926 70 79 1.168 72
Regnskabsår 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 Forbrug Korr. Oprindeligt Ompla- Tillægs Rest korr. Forventet JAN - JUN budget budget ceringer bevillinger budget regnskab 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. Profitcenter DKK DKK DKK DKK DKK DKK Juniorklubber 1.571 2.949 3.399-450 1.378 Juniorklubber 1.571 2.949 3.399-450 1.378 Heltidsundervisning 3.294 6.320 6.220 100 3.026 Heltidsundervisning 3.294 6.320 6.220 100 3.026 Ungdomskonsulent 1.103 2.249 2.804-555 1.146 Ungdomskonsulent 1.103 2.249 2.804-555 1.146 SSP 31 66 66 35 SSP 31 66 66 35 Rekvirerede kurser -56 56 Rekvirerede kurser -56 56 Kontakten 280-9 -9-289 Kontakten 280-9 -9-289 Bygninger 754 1.405 855 550 651 Grenaa Ungdomsgård, Åstruphegnet 44 95 95 51 Åboulevarden 365 820 520 300 455 Gasværksvej 1-5 40 90 90 50 Overbrovej 50A, Ørum 92 100 100 8 Arresten, Mogensgade 1 A 57 50 50-7 Plantagevej 11, Allingåbro 53 0 0-53 Lergravsvej 1 101 250 250 149 Industriparken 15 2-2 Fritidspas 197 478 548-70 281 Fritidspas forankret 197 478 548-70 281 Ungdomsunivers 157 709 309 400 552 Ungdomsunivers 157 709 309 400 552 Norddjurs børne- og unge center 14.320 27.189 27.340-151 12.869 Norddjurs Børnecenter 9.761 17.435 17.575-140 7.674 Husene/Opholdssteder 4.559 9.754 9.765-11 5.195 Plus 2 2.209 4.855 4.877-22 2.646 Unghuset 2.350 4.899 4.888 11 2.549 Familiehuset/Sundhedsplejen 12.355 22.394 21.292 1.102 10.039 Sundhedsplejen 3.318 4.734 5.193-459 1.416 Familiehus Norddjurs 9.036 17.660 16.099 1.561 8.624 Familiehus Norddjurs 7.877 12.620 12.911-291 4.743 Familiehusets dagbh. Trekanten 34 172 4.274 3.188 1.086 4.102 Familiehus Norddjurs - Integration 987 766 766-221 Tandplejen 7.498 17.774 16.957 0 817 10.276 Den komm. tandpleje 7.498 17.774 16.957 0 817 10.276 Tandplejen 7.498 17.774 16.957 0 817 10.276 73
Regnskabsår 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 Forbrug Korr. Oprindeligt Ompla- Tillægs Rest korr. Forventet JAN - JUN budget budget ceringer bevillinger budget regnskab 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. Profitcenter DKK DKK DKK DKK DKK DKK Psykiatri og rusmidler 103 559 559 0 456 Rusmiddelcenteret 103 559 559 0 456 Rusmiddelbehandling u/18 år 103 559 559 456 Skole og dagtilbudsområdet 246.436 501.457 501.817-1.300 940 255.021 Skole- og dagtilbudsområdet 246.436 501.457 501.817-1.300 940 255.021 Skole- og dagtilbudsafdelingen 12.182 22.870 21.002 859 1.009 10.689 Skolekonsulenter 1.980 3.470 3.466 4 1.490 PPR 8.300 15.837 14.397 742 698 7.537 PPR 4.325 6.253 6.259 312-318 1.928 Specialpædagogisk bistand 1.976 5.497 4.565 932 3.521 Norddjurs Familieundervisning 847 1.686 1.664 22 839 Norddjurs Familieundervisning 847 1.686 1.664 22 839 Norddjurs Læsecenter 1.152 2.401 1.909 430 62 1.249 Norddjurs Læsecenter 1.152 2.401 1.909 430 62 1.249 Norddjurs Læringscenter 1.901 3.563 3.139 117 307 1.662 Skolebibliotek 1.688 3.149 2.701 117 331 1.461 Skolebib.konsulent 213 414 438-24 201 Skoleområdet 113.206 245.457 245.955 3.467-3.965 132.251 B.U.U. - Udviklingspulje 25 25 25 Børne- og ungd.udvalget - udviklingspulj 25 25 25 Skoler og SFO 92.786 210.108 238.106-24.182-3.815 117.323 Skoler fællesudg. og -indtægte 11.310 54.524 59.363-5.094 255 43.214 Skoler fællesudg. og -indtægter 3.889 8.288 13.449-5.352 191 4.398 Befordring af elever i grundskolen 5.824 12.050 12.050 0 6.226 Specialundervisning region 1.133 1.900 814 1.086 767 Bidrag statslige og private 18.821 18.821 18.821 Efterskoler og ungdomskostskoler 5.892 5.892 5.892 Ungdomsuddannelser 4.010 5.010-1.000 4.010 Folkeskolereformen 464 3.563 3.327 172 64 3.099 SFO fællesudg. og -indt. 228 4.553 4.556-3 4.325 SFO fællesudg. og -indt. 228 4.553 4.556-3 4.325 10.klasse-Center 4.470 8.649 7.182 120 1.347 4.179 10.klasse-Center 4.470 8.649 7.182 120 1.347 4.179 Auning Skole 27.588 46.633 56.682-5.835-4.215 19.044 Auning skole 20.239 31.441 34.821 102-3.482 11.202 SFO Auning 2.022 3.415 3.415 1.393 10. klasse Auning 873 671 1.545-644 -230-202 Kantinen Auning Skole 106-503 -503-609 74
Regnskabsår 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 Forbrug Korr. Oprindeligt Ompla- Tillægs Rest korr. Forventet JAN - JUN budget budget ceringer bevillinger budget regnskab 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. Profitcenter DKK DKK DKK DKK DKK DKK Auning skole specialmidler 1.824 16.377-14.553 1.824 Auning skole specialmidler 340 13.641-13.301 340 Auning SFO specialmidler 1.484 2.736-1.252 1.484 Auning skole specialklasser 4.348 9.784 524 9.260 5.435 Auning skole specialklasser 4.220 9.232 363 8.869 5.013 SFO specialklasse Auning 128 551 161 390 423 Kattegatskolen 27.352 54.900 60.559-5.075-584 27.548 Kattegatskolen 14.918 27.420 26.147 1.780-507 12.502 SFO Kattegatskolen 2.494 4.404 4.234 170 1.910 Grunde og bygninger Skolebakken 1.673 3.824 4.019-168 -27 2.151 Kantinen Skolebakken 13-13 Kantinen Åboulevarden -11 11 Modtagerklasse 2.074 3.831 612 3.219 1.757 Grunde og bygninger Åboulevarden 1.949 3.970 3.852 168-50 2.021 Kattegatskolen - specialklasser 4.242 8.428 8.428 4.185 Kattegatskolen spc generelle 2.634 5.397 5.397 2.764 Kattegatskolen spc specifikke 1.294 2.265 2.265 971 SFO Kattegatskolen specialklasser 314 766 766 451 Kattegatskolen specialmidler 3.023 21.695-18.672 3.023 Kattegatskolen specialmidler 1.669 18.070-16.401 1.669 Kattegat SFO specialmidler 1.354 3.625-2.271 1.354 Vestre Skole 21.837 40.850 49.764-8.296-619 19.013 Vestre skole specialmidler 750 12.943-12.193 750 Vestre skole specialmidler 713 10.780-10.067 713 Vestre SFO specialmidler 37 2.163-2.126 37 Vestre Skole 21.837 40.099 36.821 3.897-619 18.262 Vestre skole 17.905 33.776 31.433 3.542-1.199 15.871 SFO Vestre skole 3.946 6.269 5.388 355 526 2.323 Skolebod Vestre Skole -14 54 54 68 Kommunale specialskoler 20.421 35.324 7.849 27.649-175 14.903 Specialskoler fællesudg. og -i -14.444-26.998-3.732-24.416 1.150-12.554 Specialskoler fællesudg. og -indt. -14.444-26.998-3.732-24.416 1.150-12.554 Djurslandsskolen 34.864 62.321 11.581 52.065-1.325 27.457 Djurslandsskolen 19.400 77.228 6.445 44.065 26.718 57.828 SFO Djurslandsskolen 15.439-15.499 5.136 8.001-28.636-30.938 Djurslandsskolen U-klub 25 593 593 568 Dagtilbudsområdet 121.048 233.130 234.860-5.627 3.896 112.081 Samlet forældrebet.friplads-søsken rabat -17.274-34.165-34.185 218-198 -16.891 75
Regnskabsår 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 Forbrug Korr. Oprindeligt Ompla- Tillægs Rest korr. Forventet JAN - JUN budget budget ceringer bevillinger budget regnskab 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. Profitcenter DKK DKK DKK DKK DKK DKK Samlet forændrebet.friplads-søsken rabat -17.274-34.165-34.185 218-198 -16.891 Fællesudg. og -indtægter dagin 3.510 14.467 19.949-5.894 412 10.957 Fællesudg. og -indtægter daginstitution 3.475 7.676 12.799-5.041-82 4.201 Merindskrivning 6.413 6.766-353 6.413 Sprogstimulering 35 378 384-500 494 343 Dagpleje 49 324 324 275 Fællesudg. og -indtægter dagpl 49 324 324 275 Dagpleje - fælles 49 324 324 275 Vuggestuer 6-6 Fællesudg. og -indtægter vugge 6-6 Fællesudg. og -indtægter vuggestuer 6-6 Børnehaver 2.252 3.952 3.814 96 42 1.700 Børnehaver - fælles 906 1.327 1.327 421 Nørager Børnehave 1.346 2.625 2.487 96 42 1.279 Område Auning 10.948 19.814 18.907 977-70 8.866 Område Auning fælles 113 193 152 0 41 80 Dagpleje område Auning 4.332 8.643 8.435 119 89 4.310 Børnehaven Skovvang 1.266 960 1.046-89 3-306 Børnehaven Bettebo 2.177 3.740 3.631 151-43 1.563 Børnehaven Nyvang 1.631 873 5.643-4.501-269 -758 Børnehuset Mælkevejen 1.429 5.405 5.296 109 3.976 Område Grenaa 27.960 49.763 44.532 3.028 2.203 21.802 PAU-elever 1.426 1.756 1.756 330 Børnehaven Landsbyen 1.907 2.654 2.943 151-440 747 Børnehaven Gymnasievej 1.693 3.650 2.765 151 733 1.957 Skovbørnehaven 1.421 2.018 1.821 96 101 597 Børnehaven Regnbuen 2.871 4.498 4.648 275-425 1.627 Børnehaven Frihedslyst 0 0 450-450 0 Dagplejen, Område Grenaa 10.805 23.145 20.732 294 2.119 12.340 Område Grenaa fælles udgifter og indtægt 1.424 1.438 2.514 66-1.142 14 Stjernehuset 5.487 8.351 5.366 921 2.064 2.863 Krabberne, specialtilbud 1.024 4.865 1.329 1.332 2.204 3.841 Børneinstitutionen Vores Hus, 20-2.612 399-3.011-2.632 Vores Hus - børneinstitution 20-2.612 399-3.011-2.632 Vuggestuen Åboulevarden -119 0 1.565-1.565 119 Vuggestuen Åboulevarden alm. -119 0 233-233 119 Vuggestuen Åboulevarden, handicap 0 0 1.332-1.332 0 76
Regnskabsår 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 Forbrug Korr. Oprindeligt Ompla- Tillægs Rest korr. Forventet JAN - JUN budget budget ceringer bevillinger budget regnskab 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. Profitcenter DKK DKK DKK DKK DKK DKK Distrikt Ørsted 13.049 23.489 25.406-1.712-205 10.440 Dagplejen, Distrikt Ørsted 1.333 3.400 3.189-94 305 2.067 Skovsprutten 2.492 4.148 3.670 287 191 1.656 Rougsøskolen specialmidler 3.453 5.337-1.884 3.453 Rougsøskolen specialmidler 2.810 4.445-1.635 2.810 Rougsø SFO specialmidler 642 892-250 642 Rougsøskolen 9.224 12.488 13.210-21 -701 3.264 Rougsøskolen 7.937 10.595 11.586-21 -970 2.658 SFO Rougsøskolen 1.287 1.893 1.624 269 606 Distrikt Allingåbro 10.275 20.813 21.269-1.382 925 10.537 Allingåbro Børnecenter 1.927 2.826 2.965 474-613 899 Dagplejen, Distrikt Allingåbro 1.460 3.453 3.255-258 456 1.993 Allingåbroskolen specialmidler 2.232 3.849-3.911 2.294 2.232 Allingåbroskolen specialmidler 1.759 3.206-3.218 1.771 1.759 Allingåbro SFO specialmidler 472 643-694 523 472 Allingåbroskolen 6.888 12.301 11.200 2.313-1.212 5.414 Allingåbroskolen 5.941 10.670 10.013 1.790-1.133 4.729 SFO Allingåbro 947 1.631 1.187 523-79 684 Distrikt Langhøj 13.640 25.390 21.590 3.915-114 11.750 Børnehaven Blinklyset 1.778 2.727 2.326 94 307 950 Dagplejen, Distrikt Langhøj 1.555 3.143 3.004 41 98 1.588 Langhøjskolen specialmidler 860 3.410-2.550 860 Langhøjskolen specialmidler 448 2.840-2.392 448 Langhøj SFO specialmidler 412 570-158 412 Langhøjskolen 7.424 13.877 12.304 1.257 316 6.453 Langhøjskolen 6.363 11.825 10.925 1.258-358 5.463 SFO Langhøjskolen 1.062 2.052 1.379-1 674 990 Langhøjskolen - specialklasser 2.883 4.783 546 5.072-835 1.900 Langhøjskolen, specialklasser 2.463 3.806 546 4.814-1.554 1.343 SFO Langhøjskolen, speciaklasser 420 977 258 719 557 Distrikt Ørum 16.478 31.229 36.636-4.472-935 14.751 Åparkens børnehave 1.637 3.190 2.905 151 133 1.553 Fjellerup Børnehave 1.463 2.556 2.410 96 49 1.093 Dagplejen, Distrikt Ørum 2.411 4.432 4.370 62 2.022 Ørum skole specialmidler 1.085 7.522-6.437 1.085 Ørum skole specialmidler 470 6.265-5.795 470 Ørum SFO specialmidler 615 1.257-642 615 Ørum Skole 10.969 19.966 19.429 1.655-1.118 8.998 Ørum skole 9.690 17.082 17.769 542-1.229 7.392 77
Regnskabsår 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 Forbrug Korr. Oprindeligt Ompla- Tillægs Rest korr. Forventet JAN - JUN budget budget ceringer bevillinger budget regnskab 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. Profitcenter DKK DKK DKK DKK DKK DKK SFO Ørum skole 734 1.625 1.660 0-35 891 Opholdsstedet Østergaard 544 1.259 1.113 146 715 Distrikt Glesborg 9.468 18.152 20.727-2.627 52 8.684 Glesborg børnehave 1.470 2.201 2.128 96-24 731 Børnehaven Savværket 922 2.258 2.132 96 30 1.336 Dagplejen, Distrikt Glesborg 1.239 2.819 2.749 37 33 1.579 Glesborg skole specialmidler 905 3.792-2.887 905 Glesborg skole specialmidler 841 3.158-2.317 841 Glesborg SFO specialmidler 64 634-570 64 Glesborg Skole 5.836 9.969 9.926 30 13 4.133 Glesborg skole 4.633 8.438 8.403 30 5 3.805 SFO Glesborg 1.203 1.531 1.523 8 328 Distrikt Toubro 8.760 16.111 18.601-2.208-282 7.351 Toubro Børnehave 1.798 3.297 3.057 151 89 1.499 Dagplejen, Distrikt Toubro 1.321 2.671 2.655 37-21 1.350 Toubroskolen specialmidler 1.007 3.432-2.425 1.007 Toubroskolen specialmidler 780 2.859-2.079 780 Toubro SFO specialmidler 226 573-347 226 Toubroskolen 5.641 9.136 9.457 29-350 3.495 Toubroskolen 4.972 7.947 8.346 29-428 2.975 SFO Toubroskolen 669 1.189 1.111 78 520 Distrikt Mølleskolen 12.967 25.824 20.762 3.984 1.077 12.857 Børnehaven Møllehaven 1.909 2.924 2.889 39-5 1.014 Dagplejen, Distrikt Mølleskolen 868 1.833 1.842 25-34 965 Mølleskolen specialmidler 1.409 3.511-2.102 1.409 Mølleskolen specialmidler 1.072 2.924-1.852 1.072 Mølle SFO specialmidler 338 587-249 338 Mølleskolen 6.845 12.925 11.967 171 787 6.080 Mølleskolen 5.730 11.023 10.515 221 287 5.293 SFO Mølleskolen 1.061 1.834 1.452-160 542 773 Skolebod Distrikt Mølleskolen 54 68 110-42 14 Mølleskolen - specialklasser 3.344 6.732 553 5.850 329 3.388 Mølleskolen, specialklasser 2.826 5.844 372 5.151 321 3.019 SFO Mølleskolen, specialklasser 518 888 181 699 8 370 Distrikt Anholt 2.154 4.875 4.613 1 261 2.720 Anholt Børnehave 617 1.191 1.206 0-15 574 Anholt skole specialmidler 181 181 181 Anholt skole specialmidler 151 151 151 Anholt SFO specialmidler 30 30 30 78
Regnskabsår 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 Forbrug Korr. Oprindeligt Ompla- Tillægs Rest korr. Forventet JAN - JUN budget budget ceringer bevillinger budget regnskab 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. Profitcenter DKK DKK DKK DKK DKK DKK Anholt Skole 1.537 3.503 3.226 1 276 1.965 Anholt skole 1.511 3.462 3.185 42 235 1.950 Tjenesteboliger på Sønderstrandvej 39 26 41 41-41 41 15 Støttekorps Vest 2.275 3.855 4.031-176 1.580 Støttekorps Vest 5.10 2.275 3.855 4.031-176 1.580 Støttekorps Øst 1.544 3.451 2.548 903 1.907 Støttekorps Øst 5.10 1.544 3.451 2.548 903 1.907 Særlige dag- og klubtilbud 1.048 1.250 800 450 202 Særlige dag- og klubtilbud 1.048 1.250 800 450 202 Tilskud til privat inst./dagpl 1.939 4.536 4.536 2.597 Egne private institutioner 1.925 4.536 4.536 2.611 Institutioner i andre kommuner 14-14 Nedlagte "områder" 0-155 155 0 Forebyggende indsats over for unge 0-155 155 0 Forebyggende indsats over for unge 0-155 155 0 Kultur- og udviklingsudvalget 34.176 54.372 48.542 0 5.830 20.196 Udviklingsdirektørområdet 34.176 54.372 48.542 0 5.830 20.196 Plan, kultur og natur 34.176 54.372 48.542 0 5.830 20.196 Direktørområdet 0 1.496-1.396-100 0 Udviklingspulje 0 1.496-1.396-100 0 Udviklingspulje 0 1.496-1.396-100 0 Kulturområdet 31.438 49.778 44.632 955 4.191 18.340 Fritidsfaciliteter 5.215 8.342 6.968 22 1.352 3.127 Grenaa Idrætscenter 4.661 6.633 5.630 1.003 1.972 DSI Gr. Idrætscenter//Toldmoms -196-276 -270-6 -80 Selvejende inst. Grenaa idrætscenter 4.853 5.859 5.850 9 1.006 Grenaa Idrætscenter/Svømmehal 3 50 50 47 Renoveringsplan GIC 1.000 1.000 1.000 Øvrige idrætsfaciliteter 360 1.428 1.057 22 349 1.068 Motorcrossbane, Grenaa enge 29 21 27-6 -8 Pulje til renovering idrætshaller/anlæg 0 1.000-1.000 0 Ørsted Rideklub 0 30-30 0 Udmøntn.ren.pulje idrætsanlæg/haller2014 36 21 21-15 Beachvolley Bane, Rygård Strand 86 86 86 Udmøntn.ren.pulje idrætsanlæ/haller2015 190 248 248 58 Udmøntn.ren.pulje idrætsanlæ/haller2016 104 1.000 1.000 896 Klubfaciliteter, Lyngby Skyttekreds 52 52 52 79
Regnskabsår 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 Forbrug Korr. Oprindeligt Ompla- Tillægs Rest korr. Forventet JAN - JUN budget budget ceringer bevillinger budget regnskab 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. Profitcenter DKK DKK DKK DKK DKK DKK Øvrige selvejende idrætsforen 195 281 281 86 Øvrige selvejende idrætsforeninger 195 281 281 86 Andre fritidsfaciliteter 3 3 3-0 Fælles udgifter og indtægter 3 3 3-0 Museer 5.519 5.712 5.576 0 136 193 Selvejende museer 5.519 5.662 5.323 253 86 143 Museumsformål 50 253-253 50 50 Teatre 11 471 177 294 460 Teatersamvirke 7 493 248 245 486 Øvrige teatre 79 30 49 79 Selvejende teatre 49 49 49 Statsrefusion teatre 03.35.62 5-150 -150-155 Musikskoleområdet 1.329 2.867 2.452 30 385 1.538 Norddjurs kulturskole 1.329 2.867 2.452 30 385 1.538 Kulturhuse 1.586 3.336 3.085 9 242 1.750 Kulturhuset Pavillonen 1.194 2.411 2.411 1.217 Kulturhuset Pavillonen 1 18 18 17 Foreningen Pavillonen 1.193 2.393 2.393 1.200 Kulturhuset i Trustrup 27 99 66 33 72 Kulturhuset i Trustrup 27 99 66 33 72 Baunhøj Mølle 197 384 237 23 124 187 Baunhøj Mølle 197 384 237 23 124 187 Øvrige kulturhuse 168 442 371-14 85 274 Birkehøj, Voldby 29 48 48 19 Fjellerup Kulturcenter 52 26 26 52 Pakhuset Allingåbro 18 16-14 16 18 Stenvad kulturelle arrangementer 42 22 20 42 Gjerrild Kulturhus 69 27 42 69 Bønnerup Kulturhus 54 27 27 54 Enslevgården 1 1 1 0 Albøgegården 4 4 4 Kulturværksted i Auning 138 150 150 12 Fremtidens Værksteder, Allingåbro 4 50-46 4 Forsamlingshuse 57 47 91-91 47-10 Forsamlingshuse 57 47 91-91 47-10 Kulturelle puljebeløb 29 521 4 301 216 492 Kulturelle puljebeløb 29 521 4 301 216 492 Kulturprojekter 497 1.580 788 316 476 1.083 Kulturprojekter 389 1.138 404 258 476 749 80
Regnskabsår 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 Forbrug Korr. Oprindeligt Ompla- Tillægs Rest korr. Forventet JAN - JUN budget budget ceringer bevillinger budget regnskab 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. Profitcenter DKK DKK DKK DKK DKK DKK Kulturring Østjylland 108 108 108-0 Aarhus som europæisk kulturhovedstad 334 276 58 334 Folkeoplysning 9.606 12.036 11.147 368 521 2.430 Voksenundervisning 1.083 1.435 1.186 249 352 Frivillig foreningsarbejde 1.247 1.983 1.509 298 176 736 Lokaletilskud 7.276 8.578 8.452 30 96 1.302 Folkeoplysning, fælles formål 40 40 40 Egnsarkiver 145 417 407 10 272 Grenaa Egnsarkiv 145 346 322 24 201 Øvrige egnsarkiver 71 85-14 71 Norddjurs biblioteker 7.440 14.446 13.934 0 512 7.006 Norddjurs biblioteker fælles 6.751 13.072 12.484 20 568 6.321 Norddjurs biblioteker fælles. 6.751 13.072 12.484 20 568 6.321 Ørsted Bibliotek 177 369 213 156 192 Ørsted bibliotek. 177 369 213 156 192 Ørum Bibliotek 120 299 299 179 Ørum bibliotek. 120 299 299 179 Kulturperronen 62 167 167 105 Kulturperronen. 62 167 167 105 Grenaa Bibliotek 331 539 771-20 -212 208 Grenaa bibliotek. 331 539 771-20 -212 208 Udviklingsområdet 2.738 4.594 2.414 441 1.739 1.856 Naturskoleområdet 583 581 565 16-2 Naturcenter, klitten 1 581 581 565 16 0 Naturcenter momsreg. virksomhed 2-2 Øvrige fritidsfaciliteter 1.745 1.976 1.271 155 550 231 Blå Flag udvikling 60 77 77 0 17 Selvejende institutioner udviklingsafd. 1.685 1.899 1.194 205 500 214 Underskudsdækning kunstisskøjtebane 0-50 50 0 Udvikling yder- og landdistrik 410 2.037 578 270 1.189 1.627 Udvikling yder- og landdistrikter 384 649 212 437 265 Matchmaking mellem Auning og oplandet 125 125 125 Pulje Lokale bosætningsinitiativer 32 32 32 Udviklingsmidler By- og Landdistrikt 796 366 90 340 796 Afledte projekt- og driftsudgifter -98 301 150 151 399 Cykellandsbyen Trustrup 177 70 70-107 Udviklingsplan Trustrup-Lyngby 7 34 34 27 Udviklingsstrategi LAG 30 30 30 0 81
Regnskabsår 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 Forbrug Korr. Oprindeligt Ompla- Tillægs Rest korr. Forventet JAN - JUN budget budget ceringer bevillinger budget regnskab 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. Profitcenter DKK DKK DKK DKK DKK DKK Multifunktionel jordfordeling -89 89 Miljø- og teknikudvalget 27.517 90.928 88.064 0 2.864 63.411 Udviklingsdirektørområdet 27.517 90.928 88.064 0 2.864 63.411 Serviceniveau MTU 0-1.000 1.000 0 Serviceniveau MTU 0-1.000 1.000 0 Sekretariat udviklingsdirektør 9.537 9.351 9.070-219 500-186 Tinglysningsafg. v lån t. bet. Ejd. Skat 19 100 100 81 Bet. fælleskommunalt Redningsberedskab 9.250 9.617 8.500 617 500 367 Moselund udlejet til Beredskabet -167-167 -167 Udlejede kommunale brandstationer -669-669 -669 GIS og kort 269 470 470 201 Vej og ejendom 29.585 72.615 71.419 291 905 43.030 Kollektiv Trafik 17.147 32.058 29.801 0 2.257 14.910 Koll. trafik fælles formål 660 1.227 1.079 148 567 Stationsforpladsen 12 12 12 Grenaa Trafikterminal, ventefac. Cykel-P 9 26 26 17 Busdrift 11.660 18.146 17.567 579 6.486 Grenaa - Anholt Færgefart 4.819 9.933 8.881 1.052 5.114 Betjeningsoverensk. færger Randers Fjord 2.582 2.236 0 346 2.582 Betaling til fælles færgesekretatiat 132 132 132 Jordforsyning -249-1.194-1.314 120-945 Jordforsyning Boligformål 22 33 33 11 Jordforsyning Erhvervsformål 37-12 -12-49 Jordforsyning Ubestemte formål -308-1.215-1.335 120-907 Fritidsområder 1.036 3.654 3.987-333 2.618 Grønne områder og naturpladser 701 2.700 3.031-331 1.998 Stadions, idrætsanlæg og svømmehaller 335 955 956-1 620 Veje 12.581 27.577 26.531 1.046 14.995 Vejafdelingen 60 433 433 373 Vejvedligeholdelse 6.095 13.852 13.980-128 7.756 Belægninger 1.078 3.871 4.191-320 2.793 Vintertjeneste 5.345 9.418 7.924 1.494 4.073 Driftsbygninger og pladser 3 3 3-0 Parkeringskontrol 0-159 -59-100 -159 Parkeringskontrol 0-159 -59-100 -159 Havne 129-17 -17-146 82
Regnskabsår 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 Forbrug Korr. Oprindeligt Ompla- Tillægs Rest korr. Forventet JAN - JUN budget budget ceringer bevillinger budget regnskab 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. Profitcenter DKK DKK DKK DKK DKK DKK Grenaa Lystbådehavn 247 198 198-49 Grenaa Lystbådehavn-Leje fra fonden -117-215 -215-98 Offentlige toiletter 635 1.693 1.306 387 1.058 Offentlige toiletter 635 1.693 1.306 387 1.058 Materielgårde -2.359 8.666 7.959 707 11.025 Materielgårde -1.989 10.124 9.417 707 12.113 Materielgårde momsreg. Virksomhed -370-1.458-1.458-1.088 Bygninger excl. Central vedl -935-3.187 2 0-3.189-2.252 Ejendomme fælles udg. og -indt. 5-59 12-71 -64 Bygninger 622-248 -308 71-11 -870 Liltvedvej 45 Gl. Estrup Hovedgård -28 40-31 71 68 Flygtningelandsbyen, Grenaa -41-41 -41 Jordrampen 3, Drammelstrup -4-9 -9-5 Lejede pensionistboliger i Auning 29 29 29 Elmelundsvej 11 A+B Øster Alling 15 14 14-1 Rimsø Bygade 20-30 -51-51 -21 Stendyssevej 22, Stenvad -1-1 -1 Fredensgade 4-10 og 3-17 0 0 0-0 Østerbro 30-38, -80-76 -76 4 Violskrænten 10-12, Grenaa 1-8 -8-9 Fuglevænget 78B, Grenaa -11-2 -2 9 Fuglevænget 25, 2. mf., Grenaa -13-3 -3 10 Anemonevej 6, Glesborg -25-31 -31-6 Stokkebro 81, Gjerrild 26-26 -26-52 Rødspættevej, Bønnerup Strand 2 15 15 13 Industrivej 51, Auning 1 3 3 2 Granbakkevej 14, Allingåbro 29 29 29 Stokkebro 83 og 8 7 32 43-11 26 Matr. 3 I, Ulstrup by, Stenvadcenter 0-0 Matr. 3 a, Ulstrup by, Produktionsskole 6 6 6 Matr. 1 bm, Fjerllerup Bygade 0-0 Torvet 1/ Mogensgade 1a, Grenaa 87 68 68-19 Mellemstrupvej 30, Grenaa 1-2 -2-3 Sønderport 10, Grenaa, Pakhuset -269-405 -405-136 Gasværksvej 1, Grenaa 0-2 -2-2 Søndergade 13, Grenaa 24-24 Søndergade 15, Grenaa 0-3 -3-3 Georgsmindevej 19 20 20 20 Tårupvej 4,Auning, Tidl. materielgård 0-2 -2-2 83
Regnskabsår 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 Forbrug Korr. Oprindeligt Ompla- Tillægs Rest korr. Forventet JAN - JUN budget budget ceringer bevillinger budget regnskab 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. Profitcenter DKK DKK DKK DKK DKK DKK Havnevej 185-66 -115-115 -49 Anne Krabbes Vej 7, Ørsted,tidl.heldagsk 7-7 Karen Blixens Vej 1, Grenaa 133-133 Integration 746 400 400-346 Toldbodgyde 4, Ørsted -4-4 -4 Sildevej 8, Bønnerup -20 20 Ydesvej 4, Grenaa, Tidligere vandrehjem -64-138 -138-74 Østergårdsvej 19, Vivild -47 47 Aspevej 5, tidl. Kristruplejer 0-0 Strandvejen 24-28, Fjellerup 213 92 92-121 Åvej 2, Bønnerup. Tidl. børnehave 59 59 59 Åstrupbakken 18 14-14 Stadion Allé 2A, Grenaa 2-135 -135-137 Solhytten momsreg. -1-1 -1 Ind og udgående ejendomme -1.562-2.880 298-3.178-1.318 Lyngbyvej 105, Lyngbygård, tidl. pl.hj. -1.019-1.667-10 -1.657-648 Rimsø Bygade 22, Nørrevang, tidl. pl.hj. 102-102 Dolmervej 14, Voldby gl. plejehjem -270-526 -526-256 Voerfærgevej 32 0-0 Rougsøvej 179, Børnehaven Blæksprutten 24-24 Skyttevej 4, Børnehaven Skovly 2-2 Skolegade 15, Børnenes hus 8-8 Sangstrupvej 32, tidl. Voldby skole -688-651 308-959 37 Åvej 2, Bønnerup Børnehave 12-12 Granbakkevej 28, Allingåbro Børnecenter 25-25 Auningvej 8, Gjesing, Auning 162-162 Skibsbyggervej 17, Bønnerup -0 0 Klitvej 120, Fjellerup 50-50 Pejmarksvej voldby tidl. bhv.frihedslyst 23-36 -36-59 Århusvej 201, Trustrup 2-2 Sangstrupvej 21, Voldby 0-0 Juelsgade 1, Auning 2-2 Drift af ejendomme fra nedrivningspulje 2-2 Fælles bygningsvedligeholdelse 1.597 3.524 3.223 291 10 1.927 Bygningsvedligeholdelse 3.223 3.223 3.223 84
Regnskabsår 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 Forbrug Korr. Oprindeligt Ompla- Tillægs Rest korr. Forventet JAN - JUN budget budget ceringer bevillinger budget regnskab 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. Profitcenter DKK DKK DKK DKK DKK DKK Bygningsvedligeholdelse 3.223 3.223 3.223 Bygningsvedligehold vuggestuer 5-5 Vuggestuen Åboulevarden 5-5 Bygningsvedligehold børnehaver 109-109 Børnehaven Bettebo 5-5 Børnehaven Skovvang 24-24 Børnehaven Blinklyset 7-7 Allingåbro Børnecenter 28-28 Åparkens Børnehave 3-3 Skovbørnehaven 7-7 Børnehaven Frihedslyst 10-10 Børnehaven Savværket 7-7 Fjellerup Børnehave 16-16 Bygningsvedligeholdelse skoler 648-648 Auning Skole 88-88 Allingåbroskolen 68-68 Rougsøskolen 276-276 Langhøjskolen 29-29 Glesborg Skole 42-42 Voldby Skole 1-1 Ørum Skole 130-130 Stendysseskolen 3-3 Vestre Skole -231 231 Kattegatskolen, Skolebakken 65-65 Kattegatskolen, Åboulevarden 22-22 Mølleskolen 56-56 Toubroskolen 6-6 Djurslandsskolen 92-92 Bygningsvedligeholdelse iøvrig 585 10 0 10-575 Bygningsvedligeholdelse iøvrigt 585 10 0 10-575 Bygningsvedligeholdelse ejd. u budget 252-252 Bygningsvedligeholdelse ejd. u budget 252-252 Bygningsvedligeholdelse Beredskabet 291 291 291 Bygningsvedligeholdelse Beredskabet 291 291 291 Bygningsrenov., Solceller og energi 1-1 Bygningsrenov., Solceller og energi 1-1 Redningsberedskab -12.235 0 0-72 72 12.235 Brand og redning,fælleskom.redningsbered -12.167 0 0 0 12.167 85
Regnskabsår 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 Forbrug Korr. Oprindeligt Ompla- Tillægs Rest korr. Forventet JAN - JUN budget budget ceringer bevillinger budget regnskab 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. Profitcenter DKK DKK DKK DKK DKK DKK Fælles formål -34.576 0 0 0 34.576 Forebyggelse 79-79 Afhjælpende indsats 22.330-22.330 Brand og redning momsreg.fælleskom.redni -206 206 Afhjælpende indsats momsregistreret -206 206 Kursusvirksomhed Moselund 138 0 0-72 72-138 Moselund 196 0 0-72 72-196 Moselund momsreg. Virksomhed -58 0 0 0 58 Erhverv og Miljø -468 3.202 2.240 0 962 3.670 Øvr. planlægning 194 1.257 1.257 1.063 Miljøbeskyttelse fælles formål 103 215 215 112 Div. aktiviteter 10 183 183 173 Danmark miljøportal 10 133 133 123 Kort og GIS ydelser 71 401 401 330 Havbadevand 325 325 325 Byg 117 216 216 99 Byfornyelse 117 216 216 99 Vand 32 935 200 735 903 Kortlægning/ indsatsplanlægn, vandforsyn 5 735 735 730 Indsatsplaner vedr grundvandsbeskyttelse 4-4 Vandforsyning 23 200 200 177 Miljø -810 794 567 0 227 1.604 Jordforurening 233 268 268 35 Miljøtilsyn - virksomheder 192 611 11 0 600 419 Skadedyrsbekæmpelse -1.403-373 0-373 1.030 Affaldshåndtering 77-77 Øvrig planlægning undersøgelser 91 288 288 197 Plan, kultur og natur 1.098 5.760 6.335 0-575 4.662 Natur 1.098 5.760 6.335 0-575 4.662 Øvrig planlægning 30 470 470 440 Skove 183 808 808 625 Naturforvaltningsprojekter 114 1.942 2.517 0-575 1.828 Vandløbsvæsen fælles formål 81 100 100 19 Vedligeholdelse af vandløb 690 2.440 2.440 1.750 Voksen- og plejeudvalget 316.029 659.649 650.039 0 9.610 343.620 Velfærdsdirektørområdet 316.029 659.649 650.039 0 9.610 343.620 Velfærdssekretariatet 777 1.474 1.150 324 697 86
Regnskabsår 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 Forbrug Korr. Oprindeligt Ompla- Tillægs Rest korr. Forventet JAN - JUN budget budget ceringer bevillinger budget regnskab 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. Profitcenter DKK DKK DKK DKK DKK DKK Støtte t. frivilligt socialt arbejde 777 1.474 1.150 324 697 Socialområdet 81.523 173.167 168.739-60 4.488 91.644 Handicap- og psykiatriområdet fælles adm 6.897 12.788 10.359 2.689-260 5.891 Fælles Handicap og Psykiatri 1 1.096 5.498-4.656 254 1.095 Fremme af mental sundhed hos unge 6 22 22 16 Myndighedsafdelingen 9.298 26.367 34.340-10.930 2.957 17.069 Socialområdet - handicap 9.298 26.367 34.340-10.930 2.957 17.069 STU - kommunale uddannelsesforløb 1.710 4.368 6.159-1.791 2.658 Ungdomsudd..for unge m/særlige behov -615 615 Socialafdelingen lejetab 213 530 530 317 Folkeoplysende voksenundervisning -18 91 151-60 109 Pleje og oms. handicappede 8.181 14.479 14.479 6.298 Personlig og praktisk hjælp -4 4 Tilskud til ansættelse af hjælpere 9.343 14.780 14.780 5.437 Statsrefusioner 05.32.32-1.194-301 -301 893 APV-hjælpemidler jf. 96 36-36 Foreb.indsats handicappede -8.609-12.688-7.197-5.491-4.079 85 - Forebygg.indsats for handicappede -7.817-9.882-4.391-5.491-2.065 Statsrefusioner 05.32.33-792 -2.806-2.806-2.014 Botilb., særlige sociale probl 1.161 676 676-485 Botilbud, pers.m/særlig soc.problemer 1.963 1.386 1.386-577 Statsrefusioner 05.38.42-802 -710-710 92 Alkoholbehandl. og behandl.hje 29-61 -61-90 Alkoholbehandl. og behandl.hjem 29-61 -61-90 Behandling af stofmisbrugere -145 94 94 239 Behandling af stofmisbrugere -145 94 94 239 Botilb. til længerev. ophold 5.501 12.796 12.796 7.295 Botilbud til længerevarende ophold 6.633 14.696 14.696 8.063 Statsrefusioner 05.38.50-1.132-1.900-1.900-768 Botilbud til midlertidigt opho 985 6.774 4.835-1.018 2.957 5.789 Midlt. Botilb./fysisk & psykisk funkt. 841 7.335 5.396-1.018 2.957 6.494 Statsrefusioner 05.38.52-398 -661-661 -263 Botilb., midlertidigt ophold 542 100 100-442 Kontaktperson- og ledsageordni 243 716 2.606-1.890 473 Ledsagerordn. personer m.nedsat funktion -23 402 2.202-1.800 425 Kontaktpersonord.for døvblinde 91-90 -90-181 87
Regnskabsår 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 Forbrug Korr. Oprindeligt Ompla- Tillægs Rest korr. Forventet JAN - JUN budget budget ceringer bevillinger budget regnskab 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. Profitcenter DKK DKK DKK DKK DKK DKK Kontakt- og støtteperson for hjemløse 175 404 404 229 Beskyttet beskæftigelse -2.018-3.920-3.600-320 -1.902 Beskyttet beskæftigelse/nedsat funkt. -2.018-3.920-3.600-320 -1.902 Aktivitets- og samværstilbud 1.191 1.608 1.968-360 417 Aktivitets og samværstilbud 1.191 1.608 1.968-360 417 Merudgifter til voksne 977 904 904-73 Merudgifter til voksne Socialafd. 977 904 904-73 Handicappede flygtninge m. 100% refusion 509-509 Handicappede flygtning med refusion 509-509 Område Ørum 9.889 21.871 18.720 2.807 344 11.982 Bofællesskaber, Ørum 1.532 3.464 3.499-35 1.932 Bofællesskaberne Ørum 1.577 3.371 3.336 35 1.794 Adm.serv.bet.f/bebo Åparken bofællesskab -44 0 2-2 44 Bostøtte i eget hjem Ørum 0 93 161-68 93 Ørum Bo- og aktivitetscenter 8.356 18.407 15.221 2.842 344 10.050 85 institutionen 2.776 5.945 4.776 825 344 3.169 108 Institution 4.036 7.308 6.061 1.247 3.272 107 - Aflastning 319 696 696 377 85 autister 1.550 3.635 3.715-80 2.085 Serviceareal Ørum 85 institutionen -78 77 77 155 Frivillig servicebet. 85 institutionen -216 216 Servicearealer Ørum 108 inst. -13 184 184 197 Frivillig servicebet. 108 institutionen -49 49 Frivillig servicebet. 85 autister -10 10 Ørum Aktivitetscenter 103/104 43 562 408 154 519 Ørum Aktivitetscenter 103/104- TOLDMOMS -2 2 Forebyg. og tidlig indsats børn og unge 2.774 5.990 5.593-53 450 3.216 Kløvervang 2.526 4.949 4.427 72 450 2.423 Kløvervang 17 24 38 38 14 Kløvervang 21 122 90 90-32 Kløvervang 23 13 64 64 51 Ungegruppen Kløvervang 2.366 4.757 4.235 72 450 2.391 STU-kollegium 249 1.041 1.166-125 792 STU-kollegium 249 1.041 1.166-125 792 Område Ørsted 8.295 17.551 15.570 2.129-148 9.256 Skovvang/Kærvang 6.871 13.539 12.595 944 6.668 Område Ørsted Servicepakker -525 0 0 525 88
Regnskabsår 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 Forbrug Korr. Oprindeligt Ompla- Tillægs Rest korr. Forventet JAN - JUN budget budget ceringer bevillinger budget regnskab 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. Profitcenter DKK DKK DKK DKK DKK DKK Område Ørsted Servicepakker -525 525 Ørsted Aktivitetscenter 1.950 4.012 2.975 1.185-148 2.062 Ørsted Aktivitetscenter 1.950 4.012 2.975 1.185-148 2.062 Område Grenaa 10.485 21.600 19.626 2.123-149 11.115 Mellemgården 12-12 Skovstjernen Grenaa 8.654 16.526 14.952 1.723-149 7.872 Skovstjernen 85 8.667 15.970 14.547 1.572-149 7.303 Skovstjernen servicearealer 123 401 405-4 278 Valgfrie serviceydelser - (adm. serv bet -136 155 155 291 Team Ålunden 1.819 5.074 4.674 400 3.255 Bofællesskaberne Ålunden/Mel.gården 85 1.941 5.074 4.674 400 3.133 Adm.frivillig servicebetalng Ålunden -99 99 Adm.frivillig servicebet. Mellemgården -24 24 Psykiatri og rusmidler 17.569 35.023 30.561 4.310 152 17.454 Rusmiddelcenteret 2.163 4.347 4.491-75 -69 2.184 Alkoholrådg.ambulant,Sundh.l. 141/142 1.582 3.448 3.412 36 1.866 Rusmiddelcenteret 581 899 1.079-111 -69 318 Psykiatriområde Auning og Glesborg 3.866 7.266 6.019 1.304-57 3.400 Bofællesskaber Glesborg 1.384 3.118 2.702 416 1.734 Glesborg 16 boliger 85(psykiatri) 918 2.216 1.849 367 1.298 Glesborg bostøtte i eget hjem 468 902 853 49 434 Adm. af servicebet.f.bebo Glesborg bofæl -1 1 Dagtilbud 104 nr. 17 og stoppest. psyk 2.481 4.148 3.317 888-57 1.667 Dagtilbud nr. 17 + Stoppestedet 2.481 4.148 3.317 888-57 1.667 Psykiatriområde Grenaa 11.540 23.410 20.051 3.081 278 11.869 Social Færdighedstræning 143 55 55-88 Ledsagelse 97 843 1.654 1.600 54 811 Dolmer Have/Team 68 7.795 16.407 14.527 1.711 169 8.611 Bostøtte Sønderport 6-85 4.289 9.279 7.772 1.355 152 4.989 Dolmer Have bolig/bostøtte 3.506 7.128 6.755 356 17 3.622 Dolmer Have bolig/bostøtte 85 3.502 7.027 6.654 356 17 3.525 Dolmer Have bolig/bostøtte Service 8 101 101 93 Dolmer Have - Servicebetalinger bus -4 4 AUC/Misbrug/Bostøtte/Dagtilbud 2.759 5.294 5.524-230 2.535 AUC 104 2.124 4.045 4.256-211 1.921 Cafè Hanegal og Service 561 1.070 1.086-16 509 Klub Trinet 104 74 179 182-3 105 89
Regnskabsår 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 Forbrug Korr. Oprindeligt Ompla- Tillægs Rest korr. Forventet JAN - JUN budget budget ceringer bevillinger budget regnskab 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. Profitcenter DKK DKK DKK DKK DKK DKK Aktivitet og uddannelse, Grenaa 8.002 15.621 13.471 1.541 609 7.619 STU-Norddjurs 4.861 7.609 5.437 1.779 393 2.749 Ravnholtskolen 4.843 7.609 5.437 1.779 393 2.767 Ravnholtskolen, TOLDMOMS 18-18 Team Nærheden 3.141 8.012 8.034-238 216 4.870 Nærheden 103/104 3.139 5.953 5.975-238 216 2.813 Nærheden 103/104, TOLDMOMS 69 1.753 1.753 1.684 Køretøjer Nærheden Bofællesskab -67 306 306 373 Område Auning/Allingåbro 8.306 15.238 15.001-20 257 6.933 Område Auning 3.738 8.112 6.649 1.336 127 4.374 Banesvinget 18+20 Auning, 22 boliger 2.900 5.701 5.236 381 84 2.801 Auning, Centervej 18 2.547 5.070 4.639 347 84 2.523 Bostøtte, Auning Centervej 18-20 354 631 597 34 277 Adm.servicebet.Banesvinget 18-20BOF -149 149 Adm.servicebet.Banesvinget 18BOF -149 149 Servicehus Banesvinget 18, Auning 29 50 50 21 Servicehus, Centervej 18, Auning 29 50 50 21 AC Auning 103 958 2.361 1.363 955 43 1.403 AC Auning 103 932 2.364 1.364 957 43 1.432 Aktivitets- og samværstilbud bof. Auning 50 105 107-2 55 AC Auning - Toldmoms -25-108 -108-83 Område Allingåbro 4.568 7.126 8.352-1.356 130 2.559 Rogusøcentret 103 + 104 2.124 2.077 3.471-1.524 130-46 Rougsøcentret 103 og 104 2.163 2.116 4.119-2.133 130-46 Rougsøcentret 103 og 104 TOLDMOMS -39-39 -648 609 0 Broagervej 1.515 2.510 2.507 3 995 Broagervej bostøtte i eget hjem 624 1.178 1.254-76 554 Bofællesskabet Broagervej 1 876 1.332 1.253 79 456 Adm.serv.bet.Broagervej 1 BOF 16 0 0 0-16 Bofællesskaber Stadionparken 833 2.358 2.191 167 1.525 Bofællesskab Stadionparken 994 2.358 2.191 167 1.364 Adm.servicebetaling Stadionparken BOF -161 161 Klub Allingåbro, Auning 95 181 183-2 86 Dagcenter Klub Friheden 95 181 183-2 86 Sundheds- og Omsorgsområdet 233.728 485.008 480.150 60 4.798 251.280 Visitation-/myndighedenhed 13.933 32.034 29.833 1.868 333 18.101 Visitationsområdet 209 746 413 333 537 90
Regnskabsår 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 Forbrug Korr. Oprindeligt Ompla- Tillægs Rest korr. Forventet JAN - JUN budget budget ceringer bevillinger budget regnskab 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. Profitcenter DKK DKK DKK DKK DKK DKK Hjælpemidler, samlet 13.723 31.288 29.420 1.868 17.565 Hjælpemidler 10.388 24.574 22.496 2.078 14.186 Hjælpemidler fælles udg./indt., 05.32.35 10.388 24.574 22.496 2.078 14.186 Hjælpemidler - Administration 3.335 6.714 6.924-210 3.379 Hjælpemidler - Administration 3.335 6.714 6.924-210 3.379 Plejecenter Farsøhthus og Møllehjemmet 14.937 31.290 33.995-3.246 541 16.353 Plejecentre 14.937 31.290 33.995-3.246 541 16.353 Farsøhthus - servicecenter 8.441 19.024 18.193 177 654 10.583 Bakkely - servicecenter -9 0 3.171-3.171 9 Boenhederne Møllehjemmet 6.505 12.266 12.631-252 -113 5.761 Administration og udvikling 72.317 162.549 176.497-17.869 3.921 90.232 AU 4.716 7.871 8.395-524 3.155 Projekt 0-0 Sundhedsfremme og forebyggelse 1.994 3.185 3.185 1.191 Administration-udvikling 2.722 4.686 5.210-524 1.964 S & O fælles 8.474 30.900 41.388-14.909 4.421 22.426 Ældrepulje 165-165 Budget -619 13.825 25.393-15.989 4.421 14.444 Fælles udgifter 3.854 6.678 5.598 1.080 2.824 Fælles udg./indt. elever 5.074 10.397 10.397 5.323 Ikke styrbare udgifter 11.917 15.683 17.743-1.560-500 3.766 Vederlagsfri behandling hos fysioterapi 4.334 10.300 10.300 5.966 Hospice 253 1.008 1.008 755 Tilskud fritvalgsordning 1.882 5.301 5.301 3.419 Mad pensionister 261 376 876-500 115 Betaling offentlige myndigheder 4.086-3.400-1.840-1.560-7.486 Plejevederlag og sygeplejeart., døende 1.101 2.098 2.098 997 Sundh.og oms.fæll Gammel kontoplan 257 1.203 2.079-876 946 Pleje og omsorg af ældre &hand 239 1.187 2.063-876 948 Sundhed- og omsorg fælles 239 1.187 2.063-876 948 Foreb.indsats ældre & handicap 18 16 16-2 Fælleshuset Stadionparken 18 16 16-2 Ældreboliger/andre faste ejend -8.752-21.548-21.548 0-12.796 Østerled Vivild -96-61 -186 125 35 Stadionparken, Allingåbro 0 42-42 0 Vivild, Fælleshus, Århusvej 13 52 103 98 5 51 Ørsted Dagcenter, Doktorgården 33 62 65-3 29 91
Regnskabsår 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 Forbrug Korr. Oprindeligt Ompla- Tillægs Rest korr. Forventet JAN - JUN budget budget ceringer bevillinger budget regnskab 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. Profitcenter DKK DKK DKK DKK DKK DKK Holbæk, Lejetab 0 1.000-1.000 0 Dystrupvej 6A-6H, Stenvadvej, Grønnevang -112-842 -918 76-730 Holbæk Ældrecenter 260 10 55-45 -250 Gjesing Ældreboliger 90-1.038-738 -300-1.128 Stadionparken -266-519 -563 44-253 Farsøhthus -812-1.722-1.668-54 -910 Potetevej 14, Auning (firkanthuset) -53-132 -86-46 -79 Elmebo, Elmealle 8 (6 boliger) -141-174 -95-79 -33 Elmealle 6 (8 boliger) 81-227 -222-5 -308 Ørsted Ældreboliger -147-352 -350-2 -205 Banesvinget 20, Auning (12 boliger) -189-188 -285 97 1 Elmealle 2 (6 boliger) -158-188 -231 43-30 Banesvinget 18, Auning (12 boliger) -227-492 -444-48 -265 Sygehusvej 27, Ørsted - Kærvang -316-900 -645-255 -584 Glesborg Plejecenter -1.199-2.265-2.644 379-1.066 Boliger Stadionparken 14-36 -268-457 -459 2-189 Rougsøvej/Dr.Frandsensvej -177-422 -437 15-245 Skovstjernen -778-1.850-1.855 5-1.072 Boliger, Digterparken -832-3.838-3.838-3.006 Boliger, Violskrænten -1.498-3.205-3.610 405-1.707 Dolmer Have 2, Grenaa -195-389 -386-3 -194 Dystrupvej 4, Ørum(boliger) -60-458 -460 2-398 Elme Allè 10, Auning(boliger) -877-1.277-1.287 10-400 Dolmer Have 6-24 -193-319 -360 41-126 Violskrænten 10, Grenaa -694-2.078-2.112 34-1.384 Tomgangsleje,tab v/fraflytning,ældreboli 0 1.098-1.098 0 Gl. Rimsøvej / Valmuevej -309-567 -538-29 -258 Boliger Fredensgade 3-17 -87-408 -408-321 Ændring af budgetter funkt. 00.25-30 -73 43-30 Tomgangsleje/tab frafl. eksterne boliger 413-413 Nyetablerede ældreboliger, diverse 577 992-415 577 Lejetab egne ældreboliger 2.098 2.098 2.098 Aktivitetsbestemt medfinansiering 55.705 128.440 128.440 0 72.735 Aktivitetsbestemt medfinansiering 55.705 128.440 128.440 0 72.735 Plejecenter Glesborg 9.277 19.427 19.135 48 244 10.150 Glesborg Plejecenter 9.277 19.427 19.135 48 244 10.150 Hjemhjælp&hjemsygepleje 31.839 62.295 57.734 4.411 150 30.456 92
Regnskabsår 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 Forbrug Korr. Oprindeligt Ompla- Tillægs Rest korr. Forventet JAN - JUN budget budget ceringer bevillinger budget regnskab 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. Profitcenter DKK DKK DKK DKK DKK DKK Allingåbro/Glesb Hjemmepleje 24.842 48.564 44.217 4.197 150 23.722 Hjemmepleje Allingåbro 14.576 26.055 23.568 2.331 156 11.479 Hjemmepleje Glesborg 7.812 15.703 13.837 1.866 7.891 Hjemmepleje Vest Allingåbro 1.476 4.525 4.525 3.049 Hjemmepleje Vest Glesborg 978 2.281 2.287-6 1.303 Hjemmesygepleje 6.997 13.731 13.517 214 6.734 Hjemmesygepleje Allingåbro 3.760 7.384 7.377 7 3.624 Hjemmesygepleje Glesborg 3.237 6.347 6.140 207 3.110 Sundhed og træning 18.257 36.023 30.555 4.214 1.254 17.766 Sundhed og træning 9.355 16.806 15.850 566 390 7.451 Dagcenter Posthaven 322 637 979-342 315 Visiteret dagcenter, Fuglsanggården 352 630 460 170 278 Ældrepulje - træning Øst 295-295 Træning 3.960 7.458 8.390-1.322 390 3.498 Døgn 4.062 7.278 6.021 1.257 3.216 Træning - kommunikation 363 803 803 440 Træning 8.902 19.217 14.705 3.648 864 10.315 Ambulant træning 5.689 12.156 9.294 1.998 864 6.467 Døgnafdelingen 2.662 5.700 4.456 1.244 3.038 Cafe` 551 899 955-56 348 Døgnafdelingen serviceloven 462 462 462 Plejecenter Violskrænten og Grønnegården 15.655 32.114 28.232 3.840 42 16.459 Violskrænten 15.856 31.831 28.088 3.701 42 15.975 Grønnegården -201 283 144 139 484 Plejecenter Digterparken, Grenaa 14.415 31.026 30.652 659-285 16.611 Digterparken 14.415 31.026 30.652 659-285 16.611 Demenscenter 9.913 18.769 18.218 1.728-1.177 8.856 Center Fuglsanggården 10.267 18.719 18.667 1.229-1.177 8.452 Fuglsanggården, Toldmoms 47 0-449 449-47 Videnscenter for demens, Fuglsanggården 0 50 50 50 Fuglsanggården - projekter -462 462 Fuglsanggården, mødemad 61-61 Hjemmehjælp og hjemmesygepleje, Grenaa 33.185 59.481 55.299 4.407-225 26.296 Hjemmepleje 26.016 47.400 43.389 3.993 18 21.384 Hjemmepleje Grenaa 25.617 46.501 42.490 3.993 18 20.884 Hjemmepleje Anholt 399 899 899 500 93
Regnskabsår 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 Forbrug Korr. Oprindeligt Ompla- Tillægs Rest korr. Forventet JAN - JUN budget budget ceringer bevillinger budget regnskab 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. 1000 kr. Profitcenter DKK DKK DKK DKK DKK DKK Hjemmesygepleje 7.169 12.081 11.910 414-243 4.912 Hjemmesygepleje Grenaa 6.782 11.111 10.940 414-243 4.329 Hjemmesygepleje Anholt 387 970 970 583 Plejeboliger/Plejehjem 0-0 Plejecentre fælles udg. og indt. 0-0 Erhvervsudvalget 7.671 9.404 9.430 0-26 1.733 Udviklingsdirektørområdet 7.671 9.404 9.430 0-26 1.733 Erhverv og Miljø 2.058 3.499 3.156 50 293 1.441 Erhverv 2.058 3.499 3.156 50 293 1.441 Erhvervsudviklingspuljen 253 574-310 -11 253 Erhvervsudviklingspuljen 253 574-310 -11 253 Erhvervsservice- og iværksætte 2.058 3.246 2.582 360 304 1.188 Erhvervsrettede tilskud 1.369 1.985 1.789 196 616 Erhvervsrettet øvrige 435 1.413 643-15 785 978 Fokus erhversserv indsats havets ressour -148-148 -148 Samarbejde Djurs Wind Power 212 375 375 163 Havets ressourcer 2014-119 -119-119 Fok. Erhvervsudvikling - iværksætteri -227-227 -227 Fok. Erhvervsudvikling -Regionalt Center -225-225 -225 Vækstnorddjurs 43 92 50 42 49 Testprojekt for tangdyrkning 100 100 100 Plan, kultur og natur 5.612 5.905 6.274-50 -319 293 Turisme 5.612 5.905 6.274-50 -319 293 Turisme 5.612 5.905 6.274-50 -319 293 Tilskud til turistformål 5.594 5.574 6.074-500 -20 Turisme aktiviteter 18 331 200-50 181 313 94
Bilag: 2.1. Borgmesterens forslag til 1. behandlingsbudgettet.pdf Udvalg: Økonomiudvalget Mødedato: 24. august 2016 - Kl. 13:00 Adgang: Åben Bilagsnr: 109816/16
Borgmesterens forslag til 1. behandlingsbudgettet Udvalg nr. Budget 2017-2020 (mio. kr.) 2017 2018 2019 2020 Oprindelig ubalance teknisk budget pr. 9.8.2016 36,326 23,283 22,775 6,045 Driftsændringer i 1. behandlingsbudgettet: ØK NY Indtægter udlejning plejecenter og skole -2,000-2,000 ØK NY Politiske organisation -0,150-0,150-0,150-0,150 ØK NY Veteranindsats 0,050 0,050 0,050 0,050 ØK S103 Porto -0,450-0,450-0,450-0,450 ØK S105 Reduktion kompetencemidler 10 % -0,130-0,130-0,130-0,130 ØK S107 Generel besparelse på administrationens lønbudgetter (kt.6) -0,865-1,688-1,688-1,688 ØK S108 Øget indsats vedr. opkrævning af tilgodehavender -0,300-0,300 ØK S109 IT og digitalisering - mindre udgifter til licenser -0,500-0,500-0,500-0,500 AU NY Flere i ordinær beskæftigelse -5,000-5,000-5,000-5,000 BUU S303 Fjerne tidligere budgetudvidelse i sundhedsplejen -0,103-0,412-0,412-0,412 BUU S308 Besparelse på telefoni og kopimaskiner -0,580-0,580-0,580-0,580 BUU S309 Besparelse på tandplejen -0,250-0,500-0,500 BUU S311 Hjemtagning ydelser fra IKH -0,300-0,400-0,400-0,400 BUU S317 Besparelse på psykologundersøgelser og udredninger -0,400-0,400-0,400-0,400 BUU NY Takster SFO -1,486-1,486-1,486-1,486 KUU NY Folkeoplysning voksne -0,100-0,100-0,100-0,100 KUU NY Kulturværkstedet i Auning 0,150 0,150 0,150 0,150 KUU NY Fritidsanalyse 0,500 0,500 0,500 0,500 KUU S401 Museum Østjylland -0,150-0,150-0,150-0,150 MTU NY Blomsterkummer 0,100 0,100 0,100 0,100 MTU S517 Gadebelysning -0,300-0,400-0,500-0,500 MTU S519 Værkstedsdrift - indkøb af materiel -0,300-0,300-0,300-0,300 MTU S520 Servicemål aftalt mellem KL og regeringen - indenfor byggesagsbehandling -0,360-0,240-0,250 MTU S523 Flextur - egenbetaling sættes op -0,250-0,500-0,500-0,500 VPU S703 Udgiftsreduktion på madservice -0,517-0,517-0,517-0,517 VPU S709 Reducere voksen- og plejeudvalgets sundhedspulje -0,100-0,100-0,100-0,100 VPU S711 Besparelse på telefoni og kopimaskiner -0,450-0,450-0,450-0,450 VPU S715 Vederlagsfri fysioterapi -0,500-0,500-0,500 VPU S716 Reducere udgifter til aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsvæsenet -0,100-0,200-0,200-0,200 Driftsændringer i 1. behandlingsbudgettet i alt -14,091-16,403-14,463-14,213 BALANCE DRIFT 1. behandlingsbudgettet (+=merforbrug og -=mindreforbrug) 22,235 6,880 8,312-8,168
Anlægsbudget 2017 2018 2019 2020 Anlæg - 1. behandlingsbudgettet ØK A110 Handicaprådets tilgængelighedspulje 0,100 0,100 0,100 0,100 ØK A107 IT til administrationen, herunder KOMBIT-projekter 3,000 2,000 2,000 2,000 ØK A108 IT anlægspulje 1,000 1,000 1,000 1,000 BUU A301 Erstatningsbyggeri for pavilloner ved Ørum Skole 2,500 6,500 BUU A302 Erstatningsbyggeri for pavilloner og barakker ved Auning Skole 4,500 BUU A303 Folkeskolereformen - udgifter til it-genanskaffelser og ny brugerportal 3,188 6,134 1,173 2,792 KUU A401 Områdefornyelse Grenaa 1,000 1,100 KUU A402 Områdefornyelse Auning (vedtaget 20.10.15) 1,500 2,000 KUU A403 Museum Østjylland (vedtaget 20.10.15) 2,000 MTU A501 Grenaa-Anholt Færgefart, dokning 2,000 1,500 1,300 1,500 MTU A502 Udbyhøj Kabelfærge, dokning 0,025 1,700 MTU A503 Mellerup-Voer færgen, renovering eller udskiftning af motorer 0,300 MTU A504 Letbanestationer og færdiggørelse af letbaneinvesteringer i Grenaa, Hessel og Trustrup 6,000 MTU A505 Fælles bygningsvedligeholdelse incl. ejendomsmedarbejder 3,000 3,000 3,000 3,000 MTU A506 Kloakseparering af kommunale ejendomme 0,700 MTU A507 Energimærkning af kommunale ejendomme og selvejende institutioner 1,500 MTU A508 Asfaltbelægninger 3,338 3,338 3,338 3,338 MTU A509 Vejføring Glesborg 0,600 MTU A510 Gadebelysning, udskiftning af udgåede kviksølvlamper 5,000 5,000 3,000 1,000 MTU A511 Omfartsvej nord om Grenaa MTU A513 Reetablering af højmose i Løvenholm Skov 0,891 0,961-0,465-0,455 MTU A516 Trafikknudepunkt Auning 0,700 MTU A517 Klimahandleplan 1,000 1,000 1,000 1,000 MTU A518 Etablering af vej til biogasanlæg i Grenaa 0,331 1,623 MTU NY Mindre trafiksikkerhedsprojekter/mobilitetsstrategi 0,350 0,350 0,350 0,350 EU A603 Thomasminde 1,800 VPU A701 Etablering af nye lokaler til hjemmeplejen ved Glesborg Plejecenter 1,000 Jordforsyningen: ØK A101 Indtægter jordforsyning boligformål -1,500-1,500-1,500-1,500 ØK A102 Indtægter jordforsyning - erhvervsformål -1,000-1,000-1,000-1,000 ØK A103 Færdiggørelse af byggemodning Åbyen 1,000 1,000 1,000 1,000 ØK A104 Arealerhvervelse 0,500 0,500 0,500 0,500 ØK A105 Byggemodning pulje 1,000 1,000 1,000 1,000 Anlægsbudgettet i alt 42,698 33,431 23,996 15,925 Anlægsramme i teknisk budget 42,558 40,213 36,138 36,138 BALANCE ANLÆG (+=merforbrug og -=mindreforbrug) 0,140-6,782-12,142-20,213 SAMLET UBALANCE for drift og anlæg (+=merforbrug og -=mindreforbrug): 22,375 0,098-3,830-28,381 Medfinansieringspuljen 2017 2018 2019 2020 Medtaget i medfinansieringspuljen EU A602 Kattegatcentrets fremtidige udvikling 1,000 14,000 5,000 KUU A404 Grenaa Idrætscenter - renovering af østfacade og etablering af springhal 1,000 10,000 4,000 Restbeløb 2016-1,900 Medfinansieringspulje i alt 0,100 24,000 9,000 Anlæg som ikke er medtaget i 1. behandlingsbudgettet, men som har være fremlagt politisk 2017 2018 2019 2020 Øvrige anlæg ØK A106 Kapitalindskud - Landsbyggefonden 4,000 4,000 4,000 4,000 ØK A109 Aarhus Lufthavn - Investeringsramme/kapitaltilskud 1,200 MTU A514 Nedrivningspuljen - pulje til landsbyfornyelse 1,000 1,000 1,000 1,000 BUU A304 Djurslandsskolens afdelinger i Stenvad og Fjellerup samles i Fjellerup 3,750 MTU A515 Ventefaciliteter ved Anholtfærgen på Grenaa Havn 1,235 MTU A512 Restaurering - Dystrup-Ramten Søerne 1,300 VPU A702 Pulje til velfærdsteknologi 0,500 0,500 0,500 0,500 EU A601 Renovering af Kattegatcentret 4,000 4,000 4,000 4,000 Øvrige anlæg i alt 16,985 9,500 9,500 5,000
Bilag: 2.2. Budgetbalance - Borgmesterens forslag til 1. behandlingsbudget Udvalg: Økonomiudvalget Mødedato: 24. august 2016 - Kl. 13:00 Adgang: Åben Bilagsnr: 109440/16
Borgmesterens forslag til 1. behandlingsbudget Budgetbalance Udarbejdet den 18/8 alle beløb i 1.000 kr. Regnskab 2015 Oprindeligt budget 2016 Budget overslag 2017 Budget 2017 2018 2019 2020 Tekst Teknisk Borgmesterforslag Kommunalbest. budget Udvidelse Besparelse 1. Skatteprocent 25,6% 2015 prisniveau 2016 prisniveau 2016 prisniveau Skatter -1.341.668-1.391.119-1.424.051-1.418.854-1.418.854-1.454.529-1.481.527-1.518.979 Generelle tilskud -703.858-698.934-690.173-675.088-675.088-667.384-678.668-688.785 Betinget balancetilskud -19.980-19.873-26.321-26.544-26.544-26.439-26.265-26.095 Beskæftigelsestilskud -90.432-91.380-92.659-87.672-87.672-88.768-89.877-91.001 Tilskud styrkelse af likviditet -25.596-36.708-36.700-35.844-35.844-35.844-35.844-35.844 Lov- og cirkulæreprogrammet 9.043-8.361-11.943 333 333 269-1.152-1.197 Udviklingsbidrag regionen 4.776 4.860 4.942 5.003 5.003 5.121 5.222 5.320 Anden skat -150.899-153.084-156.427-152.637-152.637-156.829-159.539-162.102 Særlig vanskeligt stillede kommuner -6.000-3.000 0 0 Indtægter i alt -2.324.614-2.397.599-2.433.332-2.391.303 0 0-2.391.303-2.424.403-2.467.650-2.518.683 Økonomiudvalget 291.437 290.317 285.799 312.932-4.345 308.587 300.383 300.678 300.127 Arbejdsmarkedsudvalget 497.063 553.632 549.631 525.440-5.000 520.440 519.762 520.747 517.287 Børne- og Ungdomsudvalget 691.261 685.183 673.454 684.971-2.869 682.102 671.793 664.797 662.231 Kultur- og Udviklingsudvalget 49.166 48.542 47.879 49.931 400 50.331 49.805 49.717 49.717 Miljø- og Teknikudvalget 74.904 88.064 85.576 91.018-1.110 89.908 89.478 89.368 89.618 Voksen- og Plejeudvalget 647.338 650.039 657.549 668.476-1.167 667.309 671.147 676.207 689.955 Erhvervsudvalget 10.287 9.430 10.330 10.231 10.231 10.255 10.255 10.255 Udvalgene i alt 2.261.456 2.325.207 2.310.218 2.342.999 0-14.091 2.328.908 2.312.623 2.311.769 2.319.190 Pris- og lønstigninger 35.751 32.698 65.900 99.778 Renter 13.982 18.746 18.590 16.982 16.982 19.119 25.663 17.294 Driftsområdet i alt 2.275.438 2.343.953 2.364.559 2.359.981 0-14.091 2.345.890 2.364.440 2.403.332 2.436.262 Resultat af ordinær drift -49.176-53.646-68.773-31.322 0-14.091-45.413-59.963-64.318-82.421 Anlæg Ramme til anlægsprojekter 143.630 45.632 57.558 42.558 140 42.698 33.431 23.996 15.925 Jordforsyning indtægter -3.500-2.500-2.500-2.500-2.500-2.500 Jordforsyning udgifter 3.500 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 Anlæg i alt 143.630 45.632 57.558 42.558 140 0 42.698 33.431 23.996 15.925 Resultat i alt 94.454-8.014-11.215 11.236 140-14.091-2.715-26.532-40.322-66.496 Låneoptagelse -17.500-30.000-15.000-15.000-15.000-15.000-15.000-15.000 Afdrag på lån 43.433 45.093 47.820 47.245 47.245 48.785 50.347 51.970 Øvrige finansforskydninger 30.564-6.860 1.460 1.145 1.145 1.145 1.145 1.145 Frigivelse af deponerede midler -8.300-8.300-8.300-8.300 I alt 56.497 8.233 25.980 25.090 0 0 25.090 26.630 36.492 38.115 Kasseforøgelse (-)Kasseforbrug (+) 150.951 219 14.765 36.326 22.375 98-3.830-28.381 Kassebeholdning ultimo -51.626-51.407-74 0-73.782-73.881-70.051-41.669 + = overskud - = underskud Kassebeholdning gennemsnit 179.919 98.371 84.502 84.502 61.319 55.137 67.289 + = overskud - = underskud Overholdelse af regel om overskud på løbende drift -45.413-59.963-64.318-82.421 - = overholdelse + = brud på princippet Defineres som indtægter fra skatter, tilskud mv. skal være større end serviceudgifterne, jf. det kommunale udgiftsloft, Serviceniveau udmeldt af KL 1.687.885 udgifter til akt.bestemt medfinans. af sundhedsvæsenet, udgifter til overførsler og nettorenteudgifter mv. Budget 2017 serviceniveau 1.676.756 Diff. -11.129 Afvigelse i pct. -0,66
Bilag: 2.3. Budgetbemærkninger - teknisk budget 2017-2020 Udvalg: Økonomiudvalget Mødedato: 24. august 2016 - Kl. 13:00 Adgang: Åben Bilagsnr: 109470/16
Budgetbemærkninger Budget 2017-2020 1
Budgetbemærkninger økonomiudvalget Budgetbemærkninger Økonomiudvalget Udvalgets andel af de samlede nettodriftsudgifter i Norddjurs Kommune for budget 201 7 Velfærdsdirektørområdet Udviklingsdirektørområdet Arbejdsmarkedsdirektørområdet Økonomiudvalget Andre udvalg Kommunaldirektørområdet Økonomiudvalgets nettodriftsudgifter fordelt på områder budget 2017-2020 Drift (i mio. kr.) 2017 2018 2019 2020 Indenfor serviceramme: 282,8 275,2 273,2 272,7 Kommunaldirektørområdet 101,5 99,9 100,9 100,8 Velfærdsdirektørområdet 44,1 42,8 42,8 42,8 Udviklingsdirektørområdet 35,0 33,8 33,8 33,8 Arbejdsmarkedsdirektørområdet 102,2 98,7 95,7 95,2 Udenfor serviceramme: 30,1 30,3 30,3 30,3 Arbejdsmarkedsdirektørområdet 30,1 30,3 30,3 30,3 Udvalget i alt 312,9 305,6 303,5 303,0 Generelle budgetforudsætninger Budgetrammen er beregnet med baggrund i en række budgetforudsætninger. Den enkelte aftaleholder disponerer herefter over budgetrammen ud fra de krav og forudsætninger, der er indarbejdet i de enkelte aftaler. Til grund for budgetlægningen for 2017 og overslagsårene har følgende været anvendt: Budget 2016 Regnskab 2015 Tekniske korrektioner og mængdereguleringer Regeringens lov- og cirkulæreprogram Befolkningsprognosen for 2016-2025 Månedlige budgetopfølgninger i 2016 2
Budgetbemærkninger økonomiudvalget Økonomiudvalgets område Beskrivelse af området Administrativt styres Norddjurs Kommune af en direktion som består af kommunaldirektøren, velfærdsdirektøren, udviklingsdirektøren og arbejdsmarkedsdirektøren. I Norddjurs Kommune findes: 372 helårsbeskæftigede i administrationen. Rådhuset i Grenaa og yderligere to administrationsbygninger i hhv. Glesborg og Allingåbro. Direktionen har blandt andet til opgave at sikre et strategisk og udviklingsorienteret fokus sammen med sikker drift og økonomisk styring. Et værktøj til dette er aftalestyring, hvor serviceniveau og ressourceforbrug styres gennem aftaler med de enkelte institutioner og afdelinger. Direktionen har herefter det overordnede ansvar for, at kommunalbestyrelsens beslutninger bliver gennemført, mens institutioner og afdelinger har ansvaret for den daglige drift og udvikling. Et a n- det styringsværktøj er den økonomiske politik for Norddjurs Kommune, der beskriver en række overordnede økonomiske retningslinjer, som blandt andet bliver anvendt i forbindelse med budgetlægningen. Norddjurs Kommunes afdelingschefer danner et lederforum, som fem gange årligt mødes med direktionen for orientering og drøftelse af aktuelle emner. På denne måde understøttes koordinationen på tværs af fagområderne. Ledelsen i Norddjurs Kommune arbejder ud fra et fælles ledelsesgrundlag. Ledelsesgrundlaget tager u d- gangspunkt i Norddjurs Kommunes værdier: Åbenhed, ligeværdighed, dialog, sund fornuft og prøvehandlinger. Ledelsen bruger værdierne bevidst og tydeligt og er bærere af dem i hele organisationen. Ledelsesgrundlaget rummer desuden fire pejlemærker, der sætter retning for den fælles ledelsesopgave, som alle ledere i Norddjurs Kommune deler. Pejlemærkerne har fokus på ledelse af medarbejdere, demokrati, omverden og partnerskab, forandring, innovation og nye måder samt økonomi i balance. Den administrative organisation i Norddjurs Kommune er illustreret i nedenstående organisationsdiagram 3
Budgetbemærkninger økonomiudvalget Budgetområdet omfatter: Politisk organisation o Kommunalbestyrelsesmedlemmer o Kommissioner, råd og nævn o Valg mv. Administrativ organisation o Sekretariat og forvaltninger o Administrationsbygninger mv. o Fælles IT og telefoni o Jobcentre Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter 4
Budgetbemærkninger økonomiudvalget Lønpuljer mv. o Løn- og barselspuljer o Tjenestemandspension o Interne forsikringspuljer o Generelle reserver Øvrige administrationsområder Økonomiudvalgets nettodriftsudgifter fordelt indenfor området budget 2017 Lønpuljer m.v. Administrativ organisation Øvrige Politisk organisation Politiske visioner og udviklingsmål I forbindelse med budget 2017-2020 er der en række politiske initiativer på økonomiudvalgets område. 2017 forventes blandt andet at være præget af den fælleskommunale og den fællesoffentlige digitaliseringsstrategi. Den fælleskommunale digitaliseringsstrategi Den fælleskommunale strategi for 2016-2020 har som mål at fremme en nær og tilgængelig, sammenhængende og effektiv offentlig service. Strategien består af en række temaer og ca. 60 indsatsområder, der i 2016 er blevet udmøntet i en handlingsplan, der implementeres og udbygges løbende i perioden 2016-2020. I 2017 vil der blandt andet være særligt fokus på implementering af monopolbrudssystemerne Sag s- overblik/partskontakt (SAPA), Kommunernes Ydelsessystem (KY) og Kommunernes Sygedagpengesystem (KSD). Den fællesoffentlige digitaliseringsstrategi Regeringen, KL og Danske Regioner har i samarbejde udviklet den fællesoffentlige digitaliseringsstrategi for 2016-2020 under overskriften Et stærkere og mere trygt digitalt samfund. I Aftale om kommunernes økonomi for 2017 er der årligt afsat 30 mio. kr. af bloktilskuddet til finansiering af projekter i handling s- planen. Udbetaling Danmark Når etableringslånene på de oprindelige og nye opgaver er betalt ud ved udgangen af 2017, vil kommunerne mærke gevinsterne i form af et lavere administrationsbidrag til Udbetaling Danmark. Siden 2016 har kommunerne kunnet begynde at høste gevinsterne ved konkurrenceudsættelsen af de KMD-systemer, Udbetaling Danmark bruger. Implementeringen af Udbetaling Danmarks nye it-løsninger vil tilsvarende med- 5
Budgetbemærkninger økonomiudvalget føre, at de fremtidige it-omkostninger vil blive opkrævet gennem et særskilt it-administrationsbidrag. I 2017 forventes de nye løsninger for pension og familieydelse at blive sat i drift, mens boligstøtte forventes at blive sat i drift i 1. halvår 2018. Bedre indkøb KL og SKI har igangsat et dataprojekt som Norddjurs Kommune har tilsluttet sig. Projektet har til hensigt at synliggøre og forbedre kommunernes overholdelse af de forpligtende aftaler ( compliance ). De første erfaringer fra projektet er så positive, at der ventes indført en permanent model for fælles indkøbsdata. Budgettal Økonomiudvalgets område Drift (i mio. kr.) 2017 2018 2019 2020 Indenfor serviceramme: 262,8 251,2 248,7 248,7 Politisk organisation 10,5 9,3 11,3 11,3 Administrativ organisation 199,3 189,5 185,2 185,2 Lønpuljer m.v. 28,2 27,5 27,1 27,1 Øvrige 24,9 24,9 24,9 24,9 Udenfor serviceramme: 31,3 31,5 31,5 31,5 Øvrige 31,3 31,5 31,5 31,5 Området i alt 294,2 282,7 280,1 280,1 Budgetforudsætninger Økonomiudvalgets budget udgøres primært af bevillinger på det politiske og administrative område, men omfatter også beløb vedrørende blandt andet faste ejendomme, sundhedsområdet, boligsikring samt boligydelse til pensionister. Den største udgiftspost vedrører personalet i administrationen, og der forventes i budget 2017 en samlet lønudgift på 200,7 mio. kr. I forbindelse med budget 2012 blev det besluttet at lade administrationsudgifterne følge kommunens demografi. Budgettet reguleres således op eller ned proportionalt med udviklingen i indbyggertal. Ændringen vedrører alene de variable udgifter, der udgør ca. 86 % af økonomiudvalgets budget. På baggrund af en forventet stigning i befolkningstallet i 2017 på 535 personer i forhold til den tidligere prognose, er der således basis for en budgetudvidelse på 3,2 mio. kr. i 2017. Ændringen i forventninger til befolkningstallet skyldes hovedsagelig tilgangen af flygtninge til kommunen. I budget 2017 foreslås de ekstra midler derfor afsat til styrkelse af integrationsindsatsen, administration og sagsbehandling på flygtningeområdet. I det følgende beskrives de administrative enheder og driftsbevillinger under økonomiudvalget for hvert direktørområde. 6
Budgetbemærkninger økonomiudvalget Kommunaldirektørområdet Budget 2017 udgør 101,5 mio. kr., hvoraf de 60,7 mio. kr. er lønudgifter. Direktionen Direktionens budget består af lønninger til direktionen, øvrige personalerelaterede udgifter samt en pulje til konsulentbistand. Direktionssekretariatet Sekretariatschefen er ansvarlig for direktionssekretariatet, HR, kantine, rengøringspersonale og rådhusbetjente. Under direktionssekretariatet er der budget til en række fælles administrative udgifter, fx abonnementer, kontingent til KL, fotokopi og trykning, porto og forsikringer. Endvidere er personalerelaterede udgifter til kantine og frugt/kaffeordninger budgetteret her. HR-området varetager overordnede personaleforhold. Budgettet omfatter blandt andet udgifter til elever i administrationen og centrale puljer, herunder midler til organisations- og kompetenceudvikling. Faste ejendomme Der er budgetteret med lejetab og rentebidrag til støttet boligbyggeri på ungdomsboliger, ældreboliger samt almennyttigt byggeri. Politisk organisation I direktionssekretariatets budget er der afsat beløb til kommunalbestyrelsens arbejde, herunder vederlag og pensioner til politikere, repræsentation samt diæter og vederlag til råd og nævn. Endvidere er der budgetteret med beløb til afholdelse af kommunal-, folketings- og EU-valg, folkeafstemninger samt støtte til politiske partier. Administrationsbygninger Norddjurs Kommune har tre administrationsbygninger beliggende i Grenaa (rådhuset), Glesborg og Alling å- bro. Hertil er Østergade 36, Grenaa tilknyttet som administrationsbygning for plejeområdet. Udgifter vedrørende administrationsbygningerne er i hovedtræk rengøring, rådhusbetjente, el, vand, va r- me, forsikringer, renovation og indvendig vedligeholdelse. 7
Budgetbemærkninger økonomiudvalget Økonomisk sekretariat Økonomisk sekretariat varetager alle centrale økonomiske funktioner i kommunen. Sekretariatet er org a- nisatorisk opdelt i afdelingerne løn, opkrævning og bogholderi og budget, regnskab og analyse, indkøb og en dataanalyseenhed. Løn, opkrævning og bogholderi Løn, opkrævning og bogholderi løser opgaver inden for løn, pensioner, opkrævning af kommunale tilgodehavender, bogholderi mv. Der er i budgettet afsat puljer til barselsfond, sygedagpengeindtægter og jubilæumsgratialer. Beløbene udmøntes løbende til de relevante enheder inden for det enkelte budgetår. Løn, opkrævning og bogholderi administrerer tillige tjenestemandspensionerne. Udgiften hertil fordeler sig med beløb til genforsikring af tjenestemandsforpligtigelsen og udbetalingen af pensioner, mens der modtages refusion fra genforsikringen for pensionerede tjenestemænd. Budget, regnskab og analyse Budget, regnskab og analyse varetager en bred vifte af opgaver inden for budget, løbende budgetopfølgninger, regnskab, diverse økonomiske analyser, befolkningsprognoser mv. Afdelingen afholder endvidere udgifter til finansiel rådgivning, IT-licenser, udgifter til revision af kommunens regnskaber mv. Budget, regnskab og analyse er konsulenter for direktørområderne ved udarbejdelse af budget, budgetopfølgning og regnskabsafslutning. Afdelingen spiller således en nøglerolle i arbejdet med kommunens samlede økonomi både i det daglige arbejde Foto: Colourbox og i de mere langsigtede budget- og regnskabsprocesser. Herudover har afdelingen opgaver i forbindelse med blandt andet finansiel styring, analyser, dokumentationer og nøgletal. Indkøb Indkøb står for at koordinere og samle kommunens samlede indkøb, således at reglerne på området ove r- holdes. Dette inkluderer gennemførsel eller assistance ved udbud på de områder, hvor værdien af kommunens indkøb overstiger fastsatte tærskelværdier. Indkøb er samtidig en konsulentenhed, der rådgiver de decentrale enheder i forbindelse med deres indkøb og evt. udbud samt ved indgåelse af leasingaftaler. Kommunen er medlem af det kommunale indkøbsfællesskab Jysk Fællesindkøb (JYFI), hvilket medfører konkurrenceudsættelse af flere af kommunens indkøbsområder. Samtidig er der oprettet en indkøbspo r- tal, hvor de decentrale indkøbere kan indhente oplysninger om de indkøbsaftaler, kommunen har indgået. Dataanalyse I dataanalyse samles og styrkes i de kommende år forvaltningens ekspertise inden for ledelsesinformation, indkøbsanalyse og dataanalyse generelt. Inden for ledelsesinformation ydes der blandt andet faglig sparring til udvikling af ledelsesinformationsrapporter fra systermerne LIS og FLIS, og der leveres sygefraværsrapporter til hovedudvalgene. Afdelingen understøtter indkøbsfunktionen med blandt andet analyser til anvendelse i udbudsprocesserne samt analyser vedrørende kommunens forbrugsadfærd. Derudover arbejdes med vedligeholdelse af det lineære organisationssystem (LOS), som har snitflade til samtlige fags y- stemer i kommunen, herunder økonomisystemet KMD OPUS. 8
Budgetbemærkninger økonomiudvalget Velfærdsdirektørområdet Budget for 2017 udgør ca. 44,1 mio. kr., hvoraf 42,0 mio. kr. går til lønninger. Herudover er der en række afdelingsspecifikke udgifter og indtægter. Velfærdssekretariatet Velfærdssekretariatet er en central og tværgående s e- kretariatsfunktion, der yder sekretariatsbetjening af børne- og ungdomsudvalget, voksen- og plejeudvalget, frivilligrådet, ældrerådet, handicaprådet, dialogforum for socialt udsatte og dialogforrum for integrationsområdet. Endvidere understøttes udarbejdelsen af overordnede og tværgående politikker samt løsningen af større, strategiske og/eller tværgående analyse- og udviklingsopgaver mv. Endelig foretages sagsbehandling i forbindelse med fx ansøgninger om støtte til frivilligt socialt arbejde. Velfærdssekretariatet understøtter også det frivillige sociale arbejde i Norddjurs Kommune ved blandt andet at give råd og vejledning til frivillige foreninger og afholdelse af workshops og lignende aktiviteter. Under velfærdssekretariatet budgetteres desuden med administrationsbidrag vedr. Djurs Mad I/S. Skole- og dagtilbudsområdet Under skole- og dagtilbudsområdet hører administrationen af undervisningsområdet, dagtilbud til børn og unge samt PPR. Pladsanvisningen anviser pladser til børn i kommunale og private pasningstilbud og laver herunder løbende kapacitetsberegninger, håndterer afregning af privat pasning over kommunegrænser, håndterer regulering af økonomiske fripladser samt udarbejder månedlige budgetopfølgninger på området. På undervisningso m- rådet administreres visitation til specialklasser og specialskole, der håndteres kommunale og mellemkommunale betalinger i forhold til almenskole, specialklasse og specialskole, administration af kørsel til specialforanstaltninger, den centrale elevadministration i almen skole og specialtilbud - herunder betalinger, kontrol og opfølgning på indberetninger til ministerier samt månedlige budgetopfølgninger. Administrati o- nen udarbejder statistiske oplysninger og prognoser på området blandt andet til brug ved analyseopgaver. I PPR varetages administration af indstillede sager til PPR samt samarbejde med eksterne parter. Sundheds- og omsorgsområdet Sundheds- og omsorgsområdets budget indeholder løn til visitatorer, der visiterer til hjemmehjælp, hjemmesygepleje, hjælpemidler samt boliger. Der foretages i alle sager en konkret og individuel vurdering af behovet for hjælp. Endvidere varetager området administration af dyre enkeltsager, mellemkommunale betalinger, ældreboliger samt omsorgssystemet. 9
Budgetbemærkninger økonomiudvalget Socialområdet Budgettet for myndighedsafdelingen indeholder primært løn til sagsbehandling vedrørende udsatte børn eller handicappede unge og voksne. Det gælder såvel borgere bosiddende i Norddjurs Kommune som borgere fra Norddjurs Kommune, som er bosiddende i andre kommuner, hvor Norddjurs Kommune er handle- og betalingskommune. Der foretages i alle sager en konkret og individuel vurdering af behovet for hjælp. Udviklingsdirektørområdet Foto: Colourbox Budgettet for 2017 udgør netto 35,0 mio. kr., mens lønudgifterne udgør 39,1 mio. kr. At lønudgifterne er højere end nettobudgettet skyldes, at flere stillinger finansieres af administrationsbidrag fra diverse anlæg. Afdelingernes budget består af personaleudgifter samt en række afdelingsspecifikke udgifter og indtægter. Sekretariatet Budgetområdet omfatter sekretariatsfunktioner for udviklingsdirektøren, herunder dagsordensproduktionen, ejendomsskat, lån til betaling af ejendomsskat, tilsyn med almene boliger, køb og salg af jord, beboelse i sommerhuse, redningsberedskab, mobilitetsstrategi, markedsføring samt GIS og Kort. GIS (Geografisk Informationssystem) er en samling computerprogrammer til lagring og bearbejdning af geografiske kort og data. Endvidere budgetteres med indtægter vedrørende skorstensfejning. Afdeling for planlægning, kultur og natur Afdeling for planlægning, kultur og natur varetager opgaver, som omfatter fysisk planlægning, by-, og landdistriktsudvikling, turisme, natur og vandløb samt kultur- og fritidsområdet. Opgaverne inden for fysisk planlægning omhandler arbejdet med plan- og udviklingsstrategi, kommune- og lokalplanlægning samt overordnet infrastruktur. Revision af Kommuneplan 2013 er påbegyndt i 2016 og godkendes endeligt i kommunalbestyrelsen medio 2017. Herudover udarbejdes kommuneplantillæg og lokalplaner efter behov. I forhold til by- og landdistriktsudvikling arbejder afdelingen med områdefornyelsesprogrammer i Grenaa og Auning og udvikling af de mindre byer. Opgaverne løses i videst muligt omfang med inddragelse af lokalbefolkningen. Foto: Colourbox Naturområdet beskæftiger sig blandt andet med klimatilpasning, vandløbsvedligehold, vandplaner, natura2000-planer, skovdrift, naturpleje, rekreative indretninger i skove og natur samt administration vedrørende offentlighedens adgang til naturen, beskyttet natur, fredninger mv. 10
Budgetbemærkninger økonomiudvalget Turisme er en tværgående indsats i afdelingens arbejde og på tværs af forvaltningen. Specielt arbejdet med rammebetingelser for turismeudviklingen med tilgængelighed til naturen og fokus på kysten er i f o- kus. Naturpark Randers Fjord og udvikling af Fjellerup, Bønnerup og Grenaa er omdrejningspunkter for turismearbejdet i 2017 og omfatter kompetencer på tværs af forvaltningen. Kultur- og fritidsområdet omfatter folkeoplysningsområdet med samarbejde med idrætsforeninger, aftenskoler, spejdere og kulturelle forening. Herudover er Norddjurs Bibliotek, Kulturskole Norddjurs og Grenaa Egnsarkiv/det kommunale arkiv aftaleholdere. Afdelingens budget består hovedsageligt af personaleudgifter. Derudover er der inden for udviklingsområdet afsat budgetbeløb til planlægning, herunder drift af digital kommuneplan, udgifter til GIS og opgaver inden for overordnet planlægning. Erhvervs- og miljøafdelingen Erhvervs- og miljøafdelingen varetager opgaver til fremme af erhvervsudviklingen og erhvervsservice samt myndighedsopgaver i relation til virksomheder, landbrug, byggesagsbehandling og til beskyttelse af drikke- og badevand. På erhvervsområdet udarbejdes og implementeres erhvervspolitikken og erhvervsstrategier for de prioriterede indsatsområder og erhvervsmæssige styrkepositioner. Dette sker i samarbejde med blandt andet Central Denmark EU-kontor, Region Midtjylland, Business Region Aarhus og Destination Djursland. Erhvervsområdet arrangerer endvidere både individuelle møder og fællesmøder for virksomheder og understøtter den enkelte virksomhed i at forfølge udviklingsmål. Foto: Colourbox På miljøområdet varetages myndighedsopgaver i relation til affald og opbevaring af kemikalier, jordforurening, støj, lugt, spildevand, vand- og varmeforsyning samt miljøtilsyn og godkendelser på virksomheder og landbrug. Ud over myndighedsopgaverne arbejdes der på miljøområdet med strategisk energiplanlægning og forsyningssikkerhed i samarbejde med andre aktører i Norddjurs Kommune. På byggesagsområdet varetages alle trin af byggesagsbehandling, herunder også sager vedrørende landz o- ner, sundhedsskadelige bygninger, klager, brand, uregistrerede bygninger mm. Ud over administrativ sagsbehandling foretages besigtigelser i forbindelse med sagsbehandling og der sa m- arbejdes tæt med beredskabet og forvaltningens andre afdelinger. Vej og ejendom Vej og ejendom varetager opgaver på jordforsynings-, fritids-, vej- og ejendomsområdet. Jordforsyning vedrører administration af udlejning og forpagtning samt anlæg. Fritidsområdet omhandler drift og vedligehold af grønne områder, boldbaner og offentlige strande. På vejområdet ligger vejmyndighedsopgaven samt administration af vejvedligeholdelsen, broer, vintertjeneste og parkeringskontrol. Endvidere varetages administrationen af bygningsvedligeholdelse af kommunens bygninger (institutioner m.v.), offentlige toiletter, kommunale udlejningsejendomme og midlertidigt tomme kommunale bygninger. Endelig varetager området administrationen af den kollektive trafik, herunder færgedrift og letbaneprojekterne. 11
Budgetbemærkninger økonomiudvalget Arbejdsmarkedsdirektørområdet Budgettet for 2017 udgør 132,3 mio. kr., hvoraf de 58,9 mio. kr. er udgifter til løn. 30,1 mio. kr. af det samlede budget ligger uden for servicerammen og vedrører kontante ydelser. Arbejdsmarkedsdirektørområdet dækker arbejdsmarkedsområdet og fra 2016 tillige IT- og digitaliseringsafdelingen. Hovedparten af arbejdsmarkedsområdets budget under økonomiudvalget går til administrative udgifter, mens udgifter til selve forsørgelsesydelserne og beskæftigelsesindsatsen budgetteres under arbejdsmarkedsudvalget. Sekretariat Arbejdsmarkedssekretariatet er en tværgående funktion, der blandt andet omfatter betjening af arbejdsmarkedsudvalget og Norddjurs Beskæftigelsesråd samt understøtter chefgruppen på arbejdsmarkedsområdet i udarbejdelse af større udviklings- og analyseopgaver samt implementering af tiltag, der involverer flere afdelinger. Afdelingen varetager desuden andre tværgående opgaver vedrørende administration, lovgivning, klagebesvarelse og ledelsesinformation, ligesom der er opgaver af mere økonomisk karakter som projektregnskaber, mellemkommunale betalinger og betaling af fakturaer. Job og udvikling I job og udvikling er der to underafdelinger, sygedagpengeafdelingen og beskæftigelsesafdelingen. Sygedagpengeafdelingen omfatter sygedagpengemodtagere, forlængende s ygedagpengesager, jobafklaringsindsatsen samt revalidering. Herudover hører rehabiliteringsteamet også til i job og udvikling. Beskæftigelsesafdelingen omfatter de borgere over 30 år, som er vurderet aktivitetsparate kontanthjælpsmodtagere, ledighedsydelsesmodtagere, borgere i ressourceforløb, fleksjobbere, borgere som modtager hjælpemidler og borgere som modtager personlig assistance. Førtidspensionister i skånejob hører ligeledes til i denne afdeling. Fælles for de to afdelinger er, at de via en tæt opfølgning understøtter borgeren i at blive fastholdt på arbejdsmarkedet og/eller i at få udviklet deres arbejdsevne, så de kan genindtræde på arbejdsmarkedet. Job og udvikling har fokus på den enkelte borgers ressourcer og de indsatser, som kan iværksættes. Afdelingen har udgangspunkt i arbejdsmarkedet og er primært virksomhedsrettet. Foto: Colourbox 12
Budgetbemærkninger økonomiudvalget Virksomhed, integration og beskæftigelse Virksomhed, integration og beskæftigelse yder gratis behovstilpasset service til alle offentlige og private virksomheder. Afdelingen aflægger mange virksomhedsbesøg, hvor der orienteres om tilbuddene til virksomhederne på Djursland. Det drejer sig fx om ansættelse/rekruttering af nye medarbejdere, opkvalificering af nuværende eller kommende medarbejdere, afprøvning af nye medarbejdere via virksomhedspraktik og løntilskud samt tilskud ved ansættelse af voksenlærlinge. Virksomhed, integration og beskæftigelse har ansvaret for jobformidling, jobsamtaler og afgivelse af tilbud til forsikrede ledige, modtagere af arbejdsmarkedsydelse, jobparate kontanthjælpsmodtagere og borgere i integrationsforløb. Norddjurs Kommune tildeles årligt en flygtningekvote, og de modtagne flygtningene indgår i et treårigt integrationsforløb. I integrationsforløbet skal flygtningene indgå i danskundervisning og i en virksomhedsrettet aktiveringsindsats. Virksomhed, integration og beskæftigelse har desuden ansvaret for modtagelsen og boligplaceringen af integrationsborgere, således at integrationsborgernes boliger fordeles jævnt over hele kommunen - aktuelt med tyngden på de vestlige dele af kommunen tæt på forbindelser til gode beskæftigelsesmuligheder. Der samarbejdes med virksomheder, a-kasser, faglige organisationer, uddannelsesudbydere og øvrige aktører på arbejdsmarkedet og i forbindelse med integrationsindsatsen desuden med frivillige og asylcentre i kommunen. Al virksomhedsservice har et dobbelt formål: Dels at sikre, at virksomhederne får den nødvendige arbejdskraft, og dels at understøtte borgerne i at blive helt eller delvist selvforsørgende. Virksomheder og borg e- re er ligeværdige brugere af denne tjeneste. Ungeindsats og UU Djursland Norddjurs Kommune har vedtaget, at der skal etableres én ungdomsorienteret indgang for alle unge med henblik på, at flere unge kommer i uddannelse og i job. Dette er iværksat med den nye afdeling, der rummer Ungdommens Uddannelsesvejledning, jobcenter for unge op til 30 år samt udbetalingen på omr å- det. Hermed opnås, at den unge ikke skal opsøge flere forvaltninger, men kan sættes i gang med aktivitet umiddelbart efter den første henvendelse. Endvidere sikres det, at den viden, forvaltningen har om den enkelte unge fra det 13. år, bliver bragt i spil i forhold til at igangsætte den helt rig tige indsats for den enkelte. Afdelingen er placeret i umiddelbar nærhed af ungdomsuddannelserne i Grenaa. Borgerservice og udbetaling Borgerservice og udbetaling varetager modtagelse af borgere på rådhuset i Grenaa, modtagelse og fordeling af digital og fysisk post samt telefoni på kommunens hovednummer. Borgerbetjeningen foregår primært i Grenaa i modtagelse- og receptionsområdet, hvor der også er mulighed for digital selvbetjening med og uden hjælp fra medarbejderne. Derudover er der borgerbetjening mandag og tirsdag i Ørsted samt onsdag og torsdag i Auning, hvor der også er mulighed for digital selvbetjening. Borgerservice og udbetaling varetager opgaver med beregning og udbetaling af hjælp til forsørgelse, ti l- skud til enkeltydelser, beregning og udbetaling af sygedagpenge og refusioner, ekspedition af henvendelser vedrørende pas, kørekort, folkeregister, bosætning, skat, brevstemmer og vielser mm. Opgaven med forebyggelse og opklaring af socialt snyd foregår også i borgerservice og udbetaling. Borgerservice og udbetaling varetager således mange opgaver på tværs af arbejdsmarkedsområdet og hele administrationen samt på vegne af og i samarbejde med Udbetaling Danmark, Rigspolitiet og Skat. IT- og digitaliseringsafdelingen IT- og digitaliseringsafdelingen servicerer hele organisationen og løser en lang række opgaver på ITområdet, herunder drift af netværk, opdatering og backup af servere, IT-support til kommunens ansatte, indgåelse af IT-kontrakter og information om kommunens sikkerhedspolitik mv. 13
Budgetbemærkninger økonomiudvalget Til IT- og digitaliseringsafdelingens opgaver hører blandt andet ansvar for drift og service på den centrale serverdrift samt vedligeholdelse af fællesprogrammer, e-mail platformen, fagsystemer og hovedparten af de KMD-programmer, kommunen anvender. Hertil kommer drift og vedligeholdelse af systemer hos institutioner og mellemkommunale enheder, f.eks. bibliotekerne og beredskabet. Endvidere har afdelingen ansvaret for telefonomstilling og kommunikation mellem rådhus og administrationsbygninger, support af tynde klienter, bærbare pc er mv. samt drift og vedligeholdelse af skole IT, inklusiv IT-udstyr på skolerne. Endelig er det afdelingens opgave at understøtte kommunens digitaliseringsstrategi, herunder projektledelse af tværorganisatoriske digitaliseringsprojekter, monopolbrudsprojekterne og den fælleskommunale rammearkitektur samt mobil- og bredbåndsdækning. Nøgletal på administrationsområdet Norddjurs Kommunes administrationsudgifter pr. indbygger kan ved hjælp af ECO-nøgletallene sammenlignes med gennemsnittet for henholdsvis alle landets kommuner, kommuner i regionen og en gruppe sa m- menlignelige kommuner. I perioden 2011-2015 er administrationsudgifterne pr. indbygger i Norddjurs Kommune steget i alt ca. 7%. Den stigende tendens ses også på landsplan og i sammenligningsgruppen, mens der i Region Midtjylland under ét næsten har været status quo. I sammenligningsgruppen er stigningen fra 2012-2014 afløst af et fald i 2015, hvilket betyder, at Norddjurs Kommune og sammenligningsgruppen har samme udgifter pr. indbygger i 2015, hvor Norddjurs Kommune hidtil har ligget lavere. Begge ligger dog ca. 12% over kommunerne i Region Midtjylland og 9% over landets kommuner samlet. I forhold til alle tre referencegrupper havde Norddjurs Kommune i 2015 relativt høje udgifter pr. indbygger til byggesagsbehandling, naturbeskyttelse, turisme, jobcentre og kommunalbestyrelsen. Omvendt havde kommunen forholdsvis lave udgifter til løn- og barselspuljer og tjenestemandspensioner. I forhold til sammenligningsgruppen var der i 2015 endvidere lave udgifter til erhvervsservice og iværksætteri. I budgettallet for 2016 ses udgifterne for Norddjurs Kommune at falde. Årsagerne er blandt andet aftalte besparelser i forbindelse med budgetlægningen for 2016, herunder udmøntning af omprioriteringsbidraget. En tredje væsentlig årsag er imidlertid, at budgettallene ikke inkluderer overførsler mellem regnskabsår e- ne. Forbruget af disse vil først fremgå af regnskabstallene for 2016 og figuren skal derfor læses med forbehold. Udgifterne pr. indbygger i 2016 må forventes at bliver højere, end figuren viser. 14
Budgetbemærkninger økonomiudvalget Administrationsudgifter pr. indbygger (2017-priser) 6.600 Administrationsudgifter pr. indbygger (kr.) 6.400 6.200 6.000 5.800 5.600 Norddjurs Kommune Sammenlign.gruppen Region Midtjylland Hele landet 5.400 2011 2012 2013 2014 2015 B2016 * *) For 2016 vises budgettallet, der er eksklusiv overførsler mellem regnskabsårene. Forbruget af disse vil først fremgå af regnskabstallene for 2016 og figuren skal derfor læses med forbehold. Udgifterne pr. indbygger i 2016 i Norddjurs Kommune må således forventes at bliver højere, end figuren viser. Kilde: ECO-nøgletal, KORA: Det Nationale Institut for Kommuners og Regioner s Analyse og Forskning. Sammenligningskommunerne er i 2015 Bornholm, Nyborg, Ringsted, Guldborgsund, Odsherred, Kalundborg, Vordingborg og Lolland Kommuner. 15
Budgetbemærkninger Arbejdsmarkedsudvalget Budgetbemærkninger Arbejdsmarkedsudvalget Udvalgets andel af de samlede nettodriftsudgifter i Norddjurs Kommune for budget 201 7 Andre udvalg Jobcenter Norddjurs Arbejdsmarkedsudval get Øvrige områder Arbejdsmarkedsudvalgets nettodriftsudgifter fordelt på områder budget 2017-2020 Drift (i mio. kr.) 2017 2018 2019 2020 Indenfor serviceramme: 8,8 8,8 8,6 8,6 Jobcenter Norddjurs 4,5 4,5 4,4 4,4 UU-Djursland 4,3 4,3 4,2 4,2 Udenfor serviceramme: 516,6 516,0 517,1 513,7 Jobcenter Norddjurs 506,1 505,7 506,8 503,4 Kommunale virksomhedscentre* 3,7 3,7 3,7 3,7 Erhvervsgrunduddannelse (EGU) 0,9 0,9 0,9 0,9 Seniorjob** 5,9 5,7 5,7 5,7 Udvalget i alt 525,4 524,8 525,7 522,3 * Virksomhedscentrene montagen og Hjælpemiddeldepotet hører under velfærdsdirektørens område ** Seniorjob hører under Direktionssekretariatet Generelle budgetforudsætninger Budgetrammen er beregnet med baggrund i en række budgetforudsætninger. Den enkelte aftaleholder disponerer herefter over budgetrammen ud fra de krav og forudsætninger, der er indarbejdet i de enkelte aftaler. Til grund for budgetlægningen for 2015 og overslagsårene har følgende været anvendt: Budget 2016 Regnskab 2015 Tekniske korrektioner og mængdereguleringer Regeringens lov- og cirkulæreprogram Befolkningsprognosen for 2016-2025 Månedlige budgetopfølgninger i 2016 16
Budgetbemærkninger Arbejdsmarkedsudvalget Arbejdsmarkedsområdet Beskrivelse af området Ved budgetlægningen på arbejdsmarkedsområdet indgår en række faktorer, som har indvirkning på udgifterne til forsørgelse, indsats og tilbud. De væsentligste er: Udviklingen på arbejdsmarkedet Lovgivning og lovændringer Beskæftigelsesministerens mål og den kommunale beskæftigelsesplan Arbejdsmarkedsudvalget varetager forvaltningen af kommunens opgaver på arbejds markedsområdet. Opgaverne omfatter: Jobcenter Norddjurs Ungdommens Uddannelsesvejledning (UU-Djursland) Erhvervsgrunduddannelse (EGU) Beskæftigelsesplan Arbejdsmarkedsområdets nettodriftsudgifter fordelt indenfor området budget 2017 Sygedagpenge Ledighedsydelse Fleksjob Jobafklaringsforløb Øvrige områder Forsikrede ledige og kontantydelse Ressourceforløb Kontant- og uddannelseshjælp Førtidspension Integration Revalidering og forrevalidering Jobcenter Norddjurs Jobcenter Norddjurs primære opgave er at støtte kommunens borgere i at få eller bevare en tilknytning til arbejdsmarkedet. Opgaven er at motivere og kvalificere de ledige til hurtigst muligt at komme ud på arbejdsmarkedet eller i uddannelse. Jobcentret skal også sikre, at personer med nedsat arbejdsevne gives mulighed for at genopbygge eller udnytte den resterende arbejdsevne i et job på særlige vilkår. Jobcenter Norddjurs samarbejder med private og offentlige virksomheder samt arbejdsmarkedets parter herunder særligt a-kasserne med henblik på at få de ledige tilbage på arbejdsmarkedet. Desuden samarbejdes med uddannelsesinstitutioner om tilrettelæggelse af uddannelsesforløb og kompetenceudvikling af ledige. Jobcenter Norddjurs primære opgaver retter sig imod: 17
Budgetbemærkninger Arbejdsmarkedsudvalget Forsikrede ledige Kontant- og uddannelseshjælp Førtidspension Sygedagpenge Ressourceforløb og jobafklaringsforløb Revalidering ledighedsydelse Integration Fleks- og skånejob Vejledning og opkvalificering Virksomhedspraktik Løntilskud UU-Djursland og erhvervsgrunduddannelse UU-Djursland varetager uddannelsesvejledning af børn og unge, herunder administration af erhvervsgrunduddannelse (EGU) sammen med Produktionsskolen. EGU er en individuel tilrettelagt uddannelse, der henvender sig til unge, som ikke er klar til anden ungdomsuddannelse. UU-Djursland er et kommunalt samarbejde mellem Norddjurs og Syddjurs kommuner, hvor ansvaret for ledelse og administration er placeret i Norddjurs Kommune. Politiske visioner og udviklingsmål Norddjurs Kommunes arbejdsmarkedspolitik bygger på, at den enkelte borger i videst muligt omfang ønsker et arbejde, at kunne forsørge sig selv og have ansvar for eget arbejdsliv. Inden for de lovgivningsmæssige rammer er Norddjurs Kommune arbejdsmarkedspolitiske vision, at borgeren understøttes i sin ambition om at have et arbejdsliv med den tryghed og livskvalitet, der følger af at have et fast arbejde og mulighed for uddannelse og vejledning. Arbejdsmarkedsområdet kerneopgave er derfor, at understøtte at borgerne bidrager med egne ressourcer på arbejdsmarkedet. Ungeindsatsens nye lokaler på GD-grunden Borgerne inddrages i beslutninger, der vedrører deres arbejdsliv på en anerkendende og inkluderende måde med udgangspunkt i, at borgerne har forskellige behov, når de møder arbejdsmarkedsområdet. Indsatsen for de borgere, der står til rådighed for arbejdsmarkedet, hviler på den enkeltes ønsker og forudsætninger samt arbejdsmarkedets behov. Udgangspunktet ved ethvert møde mellem Norddjurs Kommune og borgeren er derfor, at ønsker og forudsætninger identificeres individuelt og den nødvendige hjælp og vejledning ydes helhedsorienteret rettet imod områder med gode beskæftigelsesmuligheder. En del borgere har brug for en arbejdsmarkedspolitisk indsats, fordi de i udgangspunktet ikke har den fulde erhvervsevne, er ramt af sygdom, funktionsnedsættelse eller på andre måder er sårbare. Den sårbarhed møder Norddjurs Kommune anerkendende og løsningsorienteret med det udgangspunkt, at borgeren har brug for hjælp til udvikling af ressourcer, perspektiv for det fremtidige arbejdsliv og de hurtigste veje til et fremtidigt liv helt eller delvist på arbejdsmarkedet. 18
Budgetbemærkninger Arbejdsmarkedsudvalget Beskæftigelsesplan Norddjurs Kommune skal hvert år udarbejde en beskæftigelsesplan. Beskæftigelsesplan skal indeholde målsætningerne for jobcentret og den lokale beskæftigelsesindsats. Beskæftigelsesplanen tager afsæt i en årlig udmelding fra beskæftigelsesministeren om ministermål for indsatsen. Ministermålene udgør 4 indsatsområder, som der skal sættes konkrete måltal for i beskæftigelsesplanen. Beskæftigelsesministerens mål og den kommunale beskæftigelsesplan Beskæftigelsesministeren fastsætter årligt nationale mål for beskæftigelsesindsatsen. For 2017 er der udmeldt 4 beskæftigelsespolitiske mål og indsatser. Beskæftigelsesministerens mål i 2017 Beskæftigelsesministeren har udmeldt følgende mål for beskæftigelsesindsatsen i 2017: 1. Virksomhederne skal sikres den nødvendige og kvalificerede arbejdskraft Jobcentrenes samarbejde med virksomhederne skal i højere grad understøtte en effektiv rekruttering af den nødvendige arbejdskraft. Jobcentene skal samtidig have fokus på en målrettet opkvalificering, så ledige, herunder langtidsledige, kan få de kompetencer, der er efterspurgt af virksomhederne. Begge dele bidrager til at forebygge og afhjælpe mangelsituationer på arbejdsmarkedet og understøtter jobcentrerenes kerneopgave med at sikre et godt jobmatch mellem ledig arbejdskraft og virksomhedernes behov. Et styrket samarbejde mellem jobcentrene og virksomhederne kan samtidig understøtte indsatsen for, at flere kommer i virksomhedsrettede tilbud, her- under nyankomne flygtninge og familiesammenførte og andre borgere i ud- kanten af arbejdsmarkedet. 2. Flere unge skal have en uddannelse Der skal fortsat være fokus på at understøtte kontanthjælpsreformens intention om, at unge ikke bare påbegynder, men også gennemfører en ordinær uddannelse, der kan give dem de nødvendige kompetencer til at komme i beskæftigelse. Uddannelse kan i den henseende også opnås via læring gennem et arbejde. For unge med særlige faglige, sociale eller helbredsmæssig behov, herunder unge med funktionsnedsættelse, skal der være den nødvendige hjælp og støtte til at opnå en uddannelse. Indsatsen skal bygge bro mellem jobcentre og uddannelsesinstitutioner og understøtte, at flere unge får de afgørende forudsætninger for at fastholde en varig tilknytning til arbejdsmarkedet nu og i fremtiden. 3. Borgere i udkanten af arbejdsmarkedet, herunder langtidsledige kontanthjælpsmodtagere, s kal tættere på arbejdsmarkedet Det er afgørende, at kommunerne understøtter langvarige kontanthjælpsmodtagere med aktiv hjælp til at komme i job og blive selvforsørgende, fx gennem målrettet jobformidling og virksomhedsrettede forløb. Med indførelsen af kontanthjælpsloftet og 225 timers reglen, har regeringen indført en mærkbar økonomisk gevinst ved at skifte kontanthjælpen ud med en arbejdsindkomst i den lave ende af lønskalaen. Det er samtidig vigtigt, at kommunerne sikrer målrettet hjælp og støtte til mennesker med komplekse udfordringer eller markant nedsat arbejdsevne, så de ved hjælp af en helhedsorienteret og tværfaglig indsats kan genvidste fodfæstet på arbejdsmarkedet. 19
Budgetbemærkninger Arbejdsmarkedsudvalget 4. Flere flygtninge og familiesammenførte skal være selvforsørgende Kommunerne står over for en historisk udfordring med at modtage og integrere de nye flygtninge og familiesammenførte, som forventes at øge Danmarks befolkning med ca. 100.000 personer frem mod 2020. Samtidig ved vi, at en vellykket integration af flygtninge og familiesammenførte først og fremmest går igennem arbejdsmarkedet. Det er derfor afgørende, at integrationsindsatsen sigter mod, at flygtninge og familiesammenførte hurtigst muligt efter, de har opnået asyl, kommer ud på danske arbejdspladser og får opbygget de kvalifikationer og det netværk, der skal til for at kunne forsørge sig selv. Regeringen har derfor i foråret 2016 indgået en topartsaftale med kommunerne om et styrket integrationsprogram, hvor den virksomhedsrettede indsats sættes i fokus og fremrykkes. Ligeledes har regeringen og arbejdsmarkedets indgået en trepartsaftale om en ny integrationsgrunduddannelse (IGU), som udgør en trædesten til det almindelige arbejdsmarked for flygtninge og familiesammenførte, der ikke med det samme kan leve op til de høje krav, der stilles på det danske arbejdsmarked. Budgettal Arbejdsmarkedsområdet Drift (i mio. kr.) 2017 2018 2019 2020 Indenfor serviceramme: 8,8 8,8 8,6 8,6 UU-Djursland 4,3 4,3 4,2 4,2 Servicejob -0,1-0,1-0,1-0,1 Ledige i løntilskud i NDK 3,0 3,0 3,0 3,0 Tilskud til produktionsskoler 0,5 0,5 0,5 0,5 Pulje til ny arbejdsmarkedspolitik 1,0 1,0 1,0 1,0 Udenfor serviceramme: 516,7 516,0 517,0 513,6 Forsikrede ledige 72,4 72,3 71,5 71,0 Kontantydelse 0,9 Kontanthjælp 54,5 55,8 54,5 53,9 Uddannelseshjælp 23,9 22,4 22,7 22,7 Integration 41,4 40,7 38,8 38,7 Revalidering og forrevalidering 4,6 4,6 4,6 4,6 Førtidspension 148,2 148,0 147,5 146,6 Ressourceforløb 10,6 10,7 10,8 10,7 Fleksjob 37,5 39,0 39,6 39,6 Ledighedsydelse 15,1 15,1 15,0 14,8 Sygedagpenge i alt 49,6 49,6 52,4 51,8 Jobafklaringsforløb 20,1 20,2 18,8 18,6 Seniorjob 5,9 5,8 5,7 5,7 EGU 0,9 0,9 0,9 0,9 Bsk.indsats, pers.tillæg mv. 31,0 30,9 34,2 34,0 Arbejdsmarkedsområdet i alt 525,4 524,8 525,7 522,3 20
Budgetbemærkninger Arbejdsmarkedsudvalget Budgetforudsætninger Borgere i forsørgelse Borgere i forsørgelse omfatter forsikrede ledige, modtagere af kontant- og uddannelseshjælp, Integrationsydelsesmodtagere, revalidender og forrevalidender, ledighedsydelsesmodtagere, personer i ressource- og jobafklaringsforløb, fleksjobpersoner, førtidspensionister samt sygedagpengemodtagere. Borgere i forsørgelse er opgjort som antal helårspersoner. 2017 2018 2019 2020 Udenfor servicerammen Budget Borgere i forsørgelse (helårspers.) 5.350 5.321 5.283 5.254 Antallet af borgere på forsørgelsesydelse i budgetårene 2017-2020 er baseret på befolkningsprognosen 2017-2020, ledighedsprognose 2017 samt forventningen til hele år 2016. Forsikrede ledige Udenfor servicerammen 2017 2018 2019 2020 Budget Udgifter (mio. kr., 2016 pl) 72,4 72,3 71,5 71,0 Helårspers. 806 805 798 793 Enhedspris (hele kr.) 89.826 89.814 89.599 89.533 Budgettering af udgifterne til de forsikrede ledige er baseret på en forventning om faldende ledighed. I budgettet er antaget et fald på 34 helårspersoner fra 840 i 2016 til 806 i 2016. Til grund for udviklingsskønnet er lagt prognose fra Arbejdsmarkedsråd Østjylland, som viser et fald i ledigheden i Østjylland på 4,0 pct. fra 2016 til 2017. Endvidere indgår skøn på baggrund aktivitetstal pr. ultimo juni. Fra 2018 fastholdes niveauet, dog korrigeret for faldet i befolkningsprognosen. Idet området for de forsikrede ledige finansieres af det kommunale beskæftigelsestilskud, som efterreguleres i forhold til kommunernes faktiske udgifter, vil en faldende udgift give anledning til en negativ efterregulering af Norddjurs Kommunes beskæftigelsestilskud. Kontantydelse Udenfor servicerammen Udgifter (mio. kr., 2016 pl) 0,9 Helårspers. 20 Enhedspris (hele kr.) 46.250 2017 2018 2019 2020 Budget Muligheden for at modtage arbejdsmarkedsydelse er gradvist blevet udfaset frem mod midten af 2016. Kontantydelse sikrer ledige, der opbruger retten til dagpenge og midlertidig arbejdsmarkedsydelse, efter 1.1.2015, forsørgelse i sammenlagt op til tre år. Ydelsen er midlertidig og bliver udfaset, så de, der opbruger retten til dagpenge i 1. halvår 2017, er de sidste, der kan få kontantydelsen. 21
Budgetbemærkninger Arbejdsmarkedsudvalget Kontanthjælp 2017 2018 2019 2020 Udenfor servicerammen budget Udgifter (mio. kr., 2016 pl) 54,5 54,8 54,5 53,9 Helårspers. 474 474 467 460 Enhedspris (hele kr.) 114.979 117.722 116.702 117.174 Uddannelseshjælp Udenfor servicerammen 2017 2018 2019 2020 budget Udgifter (mio. kr., 2016 pl) 23,9 22,4 22,7 22,7 Helårspers. 303 302 302 302 Enhedspris (hele kr.) 78.878 74.172 75.166 75.166 Antallet af borgere på kontant- og uddannelseshjælp er budgetteret væsentligt lavere i budget 2017-2020 end i 2016. Fra juni 2016 gælder integrationsydelse for alle der ikke har haft ophold i Danmark i 7 ud af de seneste 8 år. Det betyder, at en del af dem der i 1. halvår af 2016 har modtaget kontanthjælp eller uddannelseshjælp er overgået til integrationsydelse fra 1. juni 2016 og først overgår til anden ydelse, når de har haft ophold i Danmark i 7 ud af 8 år. Det forventes at 200 borgere på kontant- eller uddannelseshjælp i 2017 vil være overgået til integrationsydelse. Integrationsydelsen for ikke-forsørgere er i 2016 6.010 kr./md. Integration 2017 2018 2019 2020 Udenfor servicerammen budget Udgifter (mio. kr., 2016 pl) 41,4 40,7 38,8 38,7 Helårspers. Enhedspris (hele kr.) 539 539 537 536 76.809 75.510 72.253 72.201 Den fra staten udmeldte kvote for 2017 lyder på 152, herudover forventes det, at der kommer 80 familiesammenførte (232 i alt, udover de 200 der flyttes fra kontanthjælp til integrationsydelse). Da kvote flygtninge og familiesammenførte ankommer løbende igennem hele året, forventes antallet af helårspersoner at være 116. 22
Budgetbemærkninger Arbejdsmarkedsudvalget Revalidering og forrevalidering Udenfor servicerammen 2017 2018 2019 2020 budget Udgifter (mio. kr., 2016 pl) 4,6 4,6 4,6 4,6 Helårspers. 40 40 40 40 Enhedspris (hele kr.) 115.000 115.000 115.000 115.000 I første halvår af 2016 har der været et fald i antal personer på revalidering og forrevalidering. Det forventes, at niveauet vil være stabilt resten af 2015 og ind i 2016, hvorved antallet af helårspersoner på revalidering vil være 40. Førtidspension Udenfor servicerammen 2017 2018 2019 2020 budget Udgifter (mio. kr., 2016 pl) 148,2 148,0 147,5 146,6 Helårspers. 1.681 1.679 1.667 1.656 Enhedspris (hele kr.) 88.162 88.148 88.482 88.527 På sigt forventes et fald i udgifter til førtidspension, hvilket hænger sammen med førtidspensionsreformen, som på landsplan har lagt en dæmper på antallet at nytilkendelser. Det tværfaglige rehabiliteringsteam ved jobcenter Norddjurs indstiller, men træffer ikke afgørelser ved tildeling af førtidspension. Det er kommunens pensionsnævn som afgør tildelingen. I overslagsårene skyldes det udregnet fald i førtidspensionister udelukkende det faldende befolkningstal jævnfør befolkningsprognosen, førstnævnte forhold er endnu ikke medregnet. Ressourceforløb Udenfor servicerammen 2017 2018 2019 2020 budget Udgifter (mio. kr., 2016 pl) 10,6 10,7 10,8 10,7 Helårspers. 93 93 93 92 Enhedspris (hele kr.) 113.978 115.054 116.129 116.304 Der har i slutningen af 2015 og 1. halvår af 2016 været et stigende antal borgere på ressourceforløb. Det forventes at antallet af borgere på ressourceforløb fremover vil ligge stabilt på omkring 90 personer. Fleksjob 2017 2018 2019 2020 Udenfor servicerammen budget Udgifter (mio. kr., 2016 pl) 37,5 39,0 39,6 39,6 Helårspers. 602 601 597 594 Enhedspris (hele kr.) 62.292 64.892 66.332 66.667 23
Budgetbemærkninger Arbejdsmarkedsudvalget I 1. halvår af 2016 har der været en tilgang af borgere, der har fået fleksjob eller minifleksjob, det skyldes, at Jobcenter Norddjurs har haft fokus på at få borgere i fleksjob fremfor ledighedsydelse. Det forventes at antallet af borgere i fleksjob fremover vil ligge på omkring 600 helårspersoner. I overslagsårene 2018-2020 forventes et fald som følge af befolkningsprognosen. Ledighedsydelse 2017 2018 2019 2020 Udenfor servicerammen budget Udgifter (mio. kr., 2016 pl) 15,1 15,1 15,0 14,8 Helårspers. 63 63 62 62 Enhedspris (hele kr.) 239.683 239.683 241.935 238.710 I 1. halvår af 2016 har der været et fald i antallet af ledighedsydelsesmodtagere. Faldet i antallet af helårspersoner på ledighedsydelse forventes at stabiliserer sig i løbet af 2. halvår 2016, og 2017 forventes dermed at ende på 63 helårspersoner. I overslagsårene 2018-2020 forventes et fald som følge af befolkningsprognosen. Sygedagpenge 2017 2018 2019 2020 Udenfor servicerammen budget Udgifter (mio. kr., 2016 pl) 49,6 49,6 52,4 51,8 Helårspers. 462 458 454 454 Enhedspris (hele kr.) 107.359 108.297 115.419 114.097 Den 1. juli 2014 indførtes med sygedagpengereformen en ny sygedagpengemodel med jobafklaringsforløb. Modellen betyder at personer, der ikke kan forlænges efter forlængelsesreglerne efter 22 uger (mod 52 uger tidligere), kan komme i et jobafklaringsforløb på en ydelse svarende til ressourceforløbsydelse. Endvidere indføres en ny forlængelsesregel vedrørende livstruende, alvorlig sygdom. På grund af denne model er der sket et væsentligt fald af helårspersoner på sygedagpenge i 2015 og 2016 mens antallet af jobafklaringsforløb er steget. Det forventes at antal helårspersoner på sygedagpenge og jobafklaringsforløb stabiliseres i 2016 således at samme tendens vil være gældende i 2017. Derudover er budgettet korrigeret for et fald i helårspersoner som følge af befolkningsprognosen. Jobafklaringsforløb Udenfor servicerammen 2017 2018 2019 2020 budget Udgifter (mio. kr., 2016 pl) 20,1 20,2 18,8 18,6 Helårspers. 175 175 174 173 Enhedspris (hele kr.) 114.857 115.539 108.122 107.517 24
Budgetbemærkninger Arbejdsmarkedsudvalget Med sygedagpengemodellen fra 2014 indførtes jobafklaringsforløb, som betyder at sygedagpengemodtagere, der ikke kan forlænges efter forlængelsesreglerne efter 22 uger (mod 52 uger tidligere) kan komme i et jobafklaringsforløb på ressourceforløbsydelse. Et af hovedformålene med sygedagpengemodellen er, at sygemeldte i højere grad end tidligere vender tilbage til arbejdsmarkedet. Med et fremrykket revurderingstidspunkt inden 22 uger sikres, at kommunen på et tidligere tidspunkt tager stilling til, hvilken indsats der bedst bidrager til, at den sygemeldte fastholder tilknytningen til arbejdsmarkedet Antallet af helårspersoner i jobafklaringsforløb har været støt stigende siden 2014. I 1. halvår af 2016 er der sket et svagt fald som forventes at fortsætte resten af året. På trods heraf forventes der stadig flere helårspersoner i budget 2017 end i budget 2016, således at antallet af helårspersoner i jobafklaringsforløb i budget 2017 er hævet til 175. I overslagsårene 2018-2020 forventes et svagt fald som følge af befolkningsprognosen. Servicejob Indenfor servicerammen 2017 2018 2019 2020 budget Udgifter (mio. kr., 2016 pl) -0,1-0,1-0,1-0,1 Helårspers. 1 1 1 1 Enhedspris (hele kr.) -100.000-100.000-100.000-100.000 Servicejobordningen er ophørt, og der forventes ikke yderligere tilgang. På arbejdsmarkedsområdet budgetteres med statens tilskud til servicejob, som er indenfor servicerammen. Forsikrede ledige i løntilskud i Norddjurs Kommune 2017 2018 2019 2020 Indenfor servicerammen budget Udgifter (mio. kr., 2016 pl) 3,0 3,0 3,0 3,0 Helårspers. 30 30 30 30 Enhedspris (hele kr.) 100.000 100.000 100.000 100.000 Udgiften til løn til forsikrede ledige i løntilskud i Norddjurs Kommune vil være væsentligt lavere i budget 2017 sammenlignet med budget 2016. Antallet af ledige i løntilskud i kommunen har været faldende siden 2. halvår af 2015 og der budgetteres derfor med 40 helårspersoner mindre i 2017 end i 2016. Årsagen er dels, at fokus i 2016 har været på at skabe løntilskudstilbud i private virksomheder i kommunen, da analyser viser, at dette har en markant bedre beskæftigelseseffekt, og dels at reglerne for hvornår og hvor længe forsikrede ledige kan komme i offentligt løntilskud er ændret. Løntilskud varer nu i gennemsnit 3 måneder og tilbydes først efter 6 måneders ledighed. Det betyder at de forventede 30 helårspersoner svarer ca. til at 120 forsikrede ledige kommer i offentligt løntilskud i Norddjurs Kommune i 2017. 25
Budgetbemærkninger Arbejdsmarkedsudvalget Seniorjob Udenfor servicerammen 2017 2018 2019 2020 budget Udgifter (mio. kr., 2016 pl) 5,9 5,7 5,7 5,7 Helårspers. 36 36 36 36 Enhedspris (hele kr.) 163.889 158.333 158.333 158.333 Antallet af personer i seniorjob har i 1. halvår af 2016 ligget stabilt på 38 fuldtidspersoner, hvilket er lidt lavere end i efteråret 2015. Det forventes at niveaet vil falde lidt i resten af 2016 og derfor budgetteres der i 2017 med 36 helårspersoner i seniorjob. Indsats- og driftsudgifter (mio. kr., 2016 pl) 2017 2018 2019 2020 budget Beskæftigelsesindsats 25,5 25,4 25,1 24,9 Helbredstillæg 7,0 7,0 7,0 7,0 Enkelte ydelser 0,7 0,7 0,8 0,8 Integrationsindsats -2,2-2,2 1,3 1,3 Tilskud til produktionsskoler 0,5 0,5 0,5 0,5 Pulje til beskæftigelsespolitik 1,0 1,0 1,0 1,0 I alt indsats- og drift 32,5 32,4 35,7 35,5 heraf udenfor servicerammen 31,5 31,4 34,7 34,5 heraf indenfor servicerammen 1,0 1,0 1,0 1,0 Indsats- og driftsudgifterne omfatter hovedsageligt udgifter til den beskæftigelsesrettede indsats i jobcentret. Udgifterne vil til dels være afledt af antallet af personer i forsørgelse. Derudover indgår udgifter til personlige tillæg og helbredstillæg til førtidspensionister samt enkelte/engangsydelser. Udgiften til beskæftigelsesindsatsen budgetteres på baggrund af forventet regnskab 2016 opjusteret med satsreguleringen. Integrationsindsatsen er opjusteret på baggrund af flygtningekvoten for 2017 samt forventningen til antallet af familiesammenførte. I 2017 og 2018 er statens grundtilskud til kommunerne forhøjet med 50%. Grundtilskuddet er kompensation for kommunernes øgede udgifter til flygtninge samlet set og der er således ikke krav om at beskæftigelsesindsatsen skal forøges, som følge af forhøjelsen af grundtilskuddet. Kommunen yder hvert år et tilskud til Grenaa Produktionsskole, beløbet er uændret i budget 2017-2020. Arbejdsmarkedsudvalget råder over en pulje til implementering af nye arbejdsmarkedspolitikker, puljen er i budget 2017-20 på 1 mio. kr. per år. UU-Djursland Indenfor servicerammen 2017 2018 2019 2020 budget Udgifter (mio. kr., 2016 pl) 4,3 4,3 4,2 4,2 UU-Djursland vedrører ungdommens uddannelsesvejledning, som omfatter børn og unge fra 7. klasse og til de fylder 25 år. UU-Djursland er et samarbejde mellem Norddjurs og Syddjurs kommuner, hvor ansvaret for administrationen er placeret i Norddjurs Kommune. Norddjurs og Syddjurs kommuner budgetterer 26
Budgetbemærkninger Arbejdsmarkedsudvalget særskilt for UU-Djursland, således at der er mulighed for at kommunerne kan have et forskelligt serviceniveau. UU- Djurslands vejledningsbudget er blevet opjusteret fra 2016 til 2017 med 0,5 mio. kr. Opjusteringen sker på baggrund befolkningsprognosen, som viser at antallet af unge i alderen 13-24 år stiger i alle årene 2017-2020. Derudover har det vist sig, at andelen af unge, der vurderes som værende ikke-uddannelsesparat, og derfor skal igennem individuelle vejledningsforløb i UU-Djursland, er væsentligt højere, end der hidtil har været grundlaget for budgettet. EGU 2017 2018 2019 2020 Udenfor servicerammen budget Udgifter (mio. kr., 2016 pl) 0,9 0,9 0,9 0,9 Helårspers. 25 25 25 25 Enhedspris (hele kr.) 37.480 37.520 37.520 37.520 Erhvervsgrunduddannelsen (EGU) er et tilbud til unge mellem 16 og 30 år, der ikke umiddelbart kan starte på en ordinær ungdomsuddannelse. EGU er en praktisk tilrettelagt uddannelse der varer 2-3 år. Der budgetteres i 2017-2020 med at 25 unge er i et erhvervsgrunduddannelsesforløb. 27
Budgetbemærkninger Børne- og ungdomsudvalget Budgetbemærkninger Børne- og ungdomsudvalget Udvalgets andel af de samlede nettodriftsudgifter i Norddjurs Kommune for budget 2017 Dagpasningsomr ådet Børne- og ungdomsudvalge t Skoleområdet Andre udvalg Socialområdet Børne- og ungdomsudvalgets nettodriftsudgifter fordelt på områder budget 2017-2020 Drift (i mio. kr.) 2017 2018 2019 2020 Indenfor serviceramme: 686,0 676,5 669,6 667,1 Skoleområdet 374,3 364,2 360,7 358,4 Dagtilbudsområdet 126,0 127,6 125,5 125,6 Socialområdet 185,7 184,7 183,4 183,1 Udenfor serviceramme: -1,1-1,1-1,1-1,1 Socialområdet -1,1-1,1-1,1-1,1 Udvalget i alt 684,9 675,4 668,5 666,0 Generelle budgetforudsætninger Budgetrammen er beregnet med baggrund i en række budgetforudsætninger. Den enkelte aftaleholder disponerer herefter over budgetrammen ud fra de krav og forudsætninger, der er indarbejdet i de enkelte aftaler. Til grund for budgetlægningen for 2017 og overslagsårene har følgende været anvendt: Budget 2016 Regnskab 2015 Tekniske korrektioner og mængdereguleringer Regeringens lov- og cirkulæreprogram Befolkningsprognosen for 2016-2025 Månedlige budgetopfølgninger i 2016 28
Budgetbemærkninger Børne- og ungdomsudvalget Skoleområdet Beskrivelse af området Dette budgetområde omfatter den almene folkeskole, specialundervisning, SFO, PPR samt bidrag til statslige og private skoler, efterskoler og ungdomskostskoler. I Norddjurs Kommune findes følgende kommunale tilbud: 11 folkeskoler, hvoraf 6 er grundskoler til og med 6. klasse, og 5 er overbygningsskoler til og med 9. klasse, heraf er den ene en integreret skole og daginstitution på Anholt. 7 af skolerne indgår i børnebyer sammen med daginstitutioner og dagpleje indenfor skoledistriktet. Der er et 10. klasse-center placeret i Grenaa. Der er én kommunal specialskole, Djurslandsskolen. Ved fire af de almene skoler er der oprettet specialundervisningstilbud for børn med specifikke og generelle indlæringsvanskeligheder. Skoleområdets nettodriftsudgifter fordelt indenfor området budget 2017 Specialundervisning i regionale tilbud Befordring Kommunale specialskoler Efter- og videreuddannelse i folkeskolen (Statslige kompetencemidler) Skolefritidsordninger Bidrag til statslige og private skoler Pædagogisk psykologisk rådgivning (PPR) Efterskoler og ungdomskostskoler Specialpædagogisk bistand til børn i førskolealderen Folkeskoler 29
Budgetbemærkninger Børne- og ungdomsudvalget Politiske visioner og udviklingsmål I Norddjurs Kommune vil der i det kommende år bl.a. være særlig fokus på følgende indsatsområder: Skolereformen Gennemførelse af skolereformen, som trådte i kraft fra skoleåret 2014/15. Kommunalbestyrelsen har i 2014 truffet en lang række beslutninger vedrørende økonomi, indhold og organisering i forbindelse med gennemførelsen af folkeskolereformen. Se drejebogen for arbejdet med implementeringen af folkeskolereformen på http://www.norddjurs.dk/media/1080150/drejebog-15-april-2014.pdf Beslutninger vedrørende indholdet i de enkelte indsatsområder i folkeskolereformen kan ses på http://www.norddjurs.dk/borger/familie,-boern-og-unge/folkeskolereform/foelg-arbejdsgrupperne Overordnet skole- og dagtilbudspolitik I 2017 påbegyndes udarbejdelsen af en overordnet skole- og dagtilbudspolitik Inklusion og synlig læring Kompetenceudvikling vedrørende inklusion og synlig læring for eleverne Digitaliseringen af skolerne herunder kompetenceudvikling på it-området Lederudviklingsforløb omlægning til læringsledelse Implementering af politikken for inklusion og tidlig indsats o Udvikling af specialvejledernes kompetenceudviklende funktion o Iværksættelse af 3-årigt inklusionsprojekt jf. bevilgede puljemidler o Iværksættelse af projekt Fagligt løft af inklusionsindsatsen i samarbejde med Skanderborg Kommune jf. bevilling fra A. P. Møller Fonden Pædagogisk Psykologisk Rådgivning (PPR) understøtter de ovenstående indsatser på skolerne gennem sparring, vejledning og rådgivning i forhold til både konkrete problemstillinger og til generel udvikling af skolernes inklusionsmiljøer. Øvrige indsatsområder 3-årigt naturfagsprojekt Sammen skaber vi Fremtidens Skole i samarbejde med Naturvidenskabernes Hus, det lokale erhvervsliv samt Viborg og Herning Kommuner jf. midler fra A. P. Møller Fonden Implementering af politikken for folkeskolens 7.-10. årgang Implementering af politikken for it og læring Brugen af it i folkeskolen herunder implementering af lovbestemt læringsplatform Tidlig og forebyggende indsats i skole- og dagtilbud i samarbejde med socialområdet. Hertil kommer gennemførelsen af øvrige politikker, som har relevans for skoleområdet f.eks. den sammenhængende børnepolitik, handicappolitikken, integrationspolitikken og sundhedspolitikken. Det må forventes, at den samlede budgetramme på skoleområdet vil blive mindre i de kommende år som følge af et faldende børnetal. Must Win Battles I de enkelte aftaleenheder i hele velfærdsforvaltningen arbejdes der med Must Win Battles. Must Win Battles er et værktøj, der har til formål skabe det fokus, der er nødvendigt for, at den enkelte aftaleenhed når sine vigtigste mål. Arbejdet med at sætte fokus på og prioritere hovedopgaverne ved hjælp af Must Win Battles er påbegyndt ultimo 2014 og fortsætter som et vigtigt ledelsesværktøj i 2017 og de efterfølgende år. 30
Budgetbemærkninger Børne- og ungdomsudvalget Budgettal Skoleområdet Drift (i mio. kr.) 2017 2018 2019 2020 Indenfor serviceramme: 374,3 364,2 360,7 358,4 Folkeskoler 208,3 201,7 198,4 196,0 Pædagogisk psykologisk rådgivning (PPR) 6,6 6,5 6,3 6,3 Skolefritidsordninger 18,3 17,9 17,9 18,0 Befordring 11,6 11,1 11,1 11,1 Specialundervisning i regionale tilbud 1,6 1,6 1,6 1,6 Kommunale specialskoler 93,5 91,1 91,1 91,1 Bidrag til statslige og private skoler 19,0 18,8 18,8 18,8 Efterskoler og ungdomskostskoler 5,9 5,9 5,9 5,9 Specialpædagogisk bistand til børn i førskolealderen 4,7 4,7 4,7 4,7 Produktionsskoler 5,0 5,0 5,0 5,0 Udenfor serviceramme: 0,0 0,0 0,0 0,0 Skoleområdet i alt 374,3 364,2 360,7 358,4 Budgetforudsætninger Folkeskoler Budgettet anvendes til drift af de kommunale folkeskoler og betalinger for folkeskoletilbud i andre kommuner. Budgettet mængdereguleres i forhold til befolkningsprognosen for 2016-2025. Forventninger til udviklingen i antallet af 6-årige, 7-9 årige, 10-12 årige, 13-15 årige og 16 årige i Norddjurs Kommune ifølge befolkningsprognosen for 2016-2025 fremgår af nedenstående tabel: Antal børn og unge fordelt på alderskategorier 2016 2017 2018 2019 2020 Antal 6 årige 345 369 360 364 360 Antal 7-9 årige 1.153 1.129 1.111 1.108 1.122 Antal 10-12 årige 1.230 1.209 1.230 1.188 1.156 Antal 13-15 årige 1.305 1.277 1.243 1.270 1.245 Antal 16 årige 455 484 463 430 454 Der er i budgettet for 2017 og overslagsårene indregnet mængdekorrektioner, der afspejler udviklingen i antallet af børn og unge i ovenstående alderskategorier i kommunen. Den mængderegulerede ramme til almenundervisningen fordeles til de enkelte skoler efter følgende principper: en elevtalsbaseret model med timetallene 30, 33 og 35 timer for henholdsvis 0.-3. kl., 4.-6 kl. og 7.-9. kl. som vægtning af eleverne. skoler med 0-99 elever tildeles 1,0 mio. kr. i grundbeløb, skoler med 100-199 tildeles 0,8 mio. kr., og skoler med 200-299 elever tildeles 0,6 mio. kr. 10. Klasse-Center Djursland tildeles ikke grundbeløb. der afsættes en central pulje på 2,0 mio. kr. årligt til kompensation for utilsigtede budgetmæssige konsekvenser. den overordnede udmøntning af budgetrammen for de variable decentrale udgifter på henholdsvis 0.-3. kl., 4.-6. kl. og 7.-10. kl. sker efter det faktiske elevtal pr. august året forud for budgetåret. 31
Budgetbemærkninger Børne- og ungdomsudvalget Pædagogisk, psykologisk rådgivning (PPR) PPR yder rådgivning til forældre og skoler samt udfærdiger pædagogisk psykologiske vurderinger vedrørende, børn der skal have specialpædagogisk bistand i skoler og daginstitutioner. Budgettet mængdereguleres i forhold til befolkningsprognosen for 2016-2025. Forventninger til udviklingen i antallet af 7-16 årige børn og unge i Norddjurs Kommune ifølge befolkningsprognosen 2016-2025 fremgår af nedenstående tabel: Antal børn og unge i aldersintervallet 7-16 årige 2016 2017 2018 2019 2020 Antal 7-16 årige 4.143 4.099 4.047 3.996 3.977 Der er i budgettet for 2017 og overslagsårene indregnet en mængdekorrektion, der afspejler udviklingen i antallet af børn og unge i ovenstående aldersinterval i kommunen. Skolefritidsordninger Skolefritidsordninger vedrører pasningstilbud for elever i 0. til 3. klasse efter skoledagens ophør. Enkelte skoler tilbyder også mulighed for pasning i 4. klasse. Tilbuddene er delvist brugerfinansieret. Budgettet mængdereguleres i forhold til befolkningsprognosen for 2016-2025. Forventninger til udviklingen i antallet af 6-9 årige børn i Norddjurs Kommune ifølge befolkningsprognosen 2016-2025 fremgår af nedenstående tabel: Antal børn i aldersintervallet 6-9 årige 2016 2017 2018 2019 2020 Antal 6-9 årige 1.498 1.498 1.471 1.472 1.482 Der er i budgettet for 2017 og overslagsårene indregnet en mængdekorrektion, der afspejler udviklingen i antallet af børn i ovenstående aldersinterval i kommunen. Befordring Området omfattet skolebuskørsel til almen og specialskoler samt sygekørsel af elever, som ikke er i stand til selv at befordre sig til skole. Området mængdereguleres ikke, men budgettet er teknisk fremskrevet. Specialundervisning i regionale tilbud Området vedrører betaling for elever i regionale specialskole tilbud samt abonnementsbetalinger til høreog blinde institutter. Specialundervisning På specialundervisningsområdet er der fra 2015 indført en ny ressourcetildelingsmodel baseret på socioøkonomiske parametre. Formålet med ressourcetildelingsmodellen til specialklasser og specialsk ole (Djurslandsskolen) er at understøtte målsætningen om: At udskille færre elever til eksterne specialundervisningsforanstaltninger. At der omprioriteres en procentdel af den samlede budgetramme på specialområdet med henblik på at investere i inkluderende indsatser på almenområdet. At midler til specialundervisningen er decentraliserede, og at der er økonomisk incitamenter for at inkludere børn i almenundervisningen. Budgettet mængdereguleres samme med almenskolen i forhold til befolkningsprognosen for 2016-2025. Midlerne fordeles efterfølgende på grundlag ressourcetildelingsmodellen. 32
Budgetbemærkninger Børne- og ungdomsudvalget Bidrag til statslige og private skoler Området vedrører udgifter til kommunal medfinansiering af betaling for elever på statslige og private skoler. Området mængdereguleres ikke, men budgettet er teknisk fremskrevet. Efterskoler og ungdomskostskoler Området vedrører udgifter til kommunal medfinansiering af betaling for elever på efterskoler og ungdomskostskoler. Området mængdereguleres ikke, men budgettet er teknisk fremskrevet. Specialpædagogisk bistand til børn i førskolealderen Den specialpædagogiske bistand er organiseret i PPR, som samarbejder med forældre, skoler og daginstitutioner om den specialpædagogisk bistand, for herigennem at give de bedst mulige udviklingsbetingelser for børn og unge med vanskeligheder. Området mængdereguleres ikke, men budgettet er teknisk fremskrevet. Produktionsskoler Området vedrører udgifter til kommunal medfinansiering af betaling for elever på produktionsskoler skoler. Området mængdereguleres ikke, men budgettet er teknisk fremskrevet. 33
Budgetbemærkninger Børne- og ungdomsudvalget Dagtilbudsområdet Beskrivelse af området Dette budgetområde omfatter dagplejen, vuggestuer, børnehaver, integrerede institutioner, særlige dagtilbud og klubber samt tilskud til privat pasning. Dagtilbudsområdet er struktureret i 7 børnebyer og 2 store dagtilbudsområder i henholdsvis Grenaa og Auning. I Norddjurs Kommune findes: 18 daginstitutioner - inkl. Anholt (0-6 år.) Kommunal dagpleje for 0-3 årige. En specialinstitution - Krabberne i tilknytning til Stjernehuset. Institutionerne og dagplejen er organiseret i områder og børnebyer. Dagtilbudsområdets nettodriftsudgifter fordelt indenfor området budget 2017 Daginstitutioner Tilskud til private institutioner og privat dagpleje Særlige dagtilbud Fælles formål Merindskrivningspuljen Opnormering i dagtilbud Dagplejen Forældrebetaling inkl. fripladser og søskenderabat 34
Budgetbemærkninger Børne- og ungdomsudvalget Politiske visioner og udviklingsmål Det er en kommunalpolitisk opgave at prioritere dagtilbuddenes indhold og økonomi. I Norddjurs Kommune vil der i det kommende år bl.a. være særlig fokus på følgende indsatsområder: Kvalitet i dagtilbud 3- årigt udviklingsprojekt En forskel for livet o Reflekteret praksis med fokus på læring, trivsel og inklusion o Målrettet forældreinddragelse o Stærk evalueringskultur o 7 temaer: Forældreinddragelse og forældresamarbejde Dagpleje Dialog om kvalitetsudvikling Interaktioner mellem barn/barn og barn/voksen Sansemotorik og læring Faglige vejledere Kompetenceudvikling. Pædagogisk Psykologisk Rådgivning (PPR) understøtter de ovenstående indsatser i dagtilbuddene gennem sparring, vejledning og rådgivning i forhold til både konkrete problemstillinger og til generel udvikling af dagtilbuddenes inklusionsmiljøer. I projektet En forskel for livet har PPR en række konkrete opgaver i forhold til at understøtte udviklingen af en reflekteret pædagogisk praksis samt opbygning af en stærk evalueringskultur i dagtilbuddene. Fortsat fokus på sprogvurdering og sprogstimulering jf. kvalitetsstandarden herfor. Kompetenceudvikling ledere Lederudviklingsforløb omlægning til læringsledelse. Øvrige indsatsområder Koordinering og organisering af kommunikationsområdet (høre, tale, syn og hjælpemidler) Forebyggende indsats i skole- og dagtilbud i samarbejde med socialområdet Implementering af politikken for inklusion og tidlig indsats Implementering af politikken for it og læring. Hertil kommer arbejdet med gennemførelsen af øvrige politikker, som har relevans for skole- og dagtilbudsområdet f.eks. den sammenhængende børnepolitik, handicappolitikken, integrationspolitikken og sundhedspolitikken. 35
Budgetbemærkninger Børne- og ungdomsudvalget Budgettal Dagtilbudsområdet Drift (i mio. kr.) 2017 2018 2019 2020 Indenfor serviceramme: 126,0 127,6 125,5 125,6 Daginstitutioner 65,0 65,0 65,0 65,0 Dagplejen 51,6 51,6 51,6 51,6 Fælles formål 10,9 12,4 10,4 10,6 Merindskrivningspuljen 7,8 7,8 7,8 7,8 Opnormering i dagtilbud 5,6 5,6 5,6 5,6 Forældrebetaling inkl. fripladser og søskenderabat -24,3-24,3-24,4-24,4 Tilskud til private institutioner og privat dagpleje 8,6 8,6 8,6 8,6 Særlige dagtilbud 0,8 0,8 0,8 0,8 Udenfor serviceramme: 0,0 0,0 0,0 0,0 Dagtilbudsområdet i alt 126,0 127,6 125,5 125,6 Anm.: Det bemærkes, at mængdereguleringen på dagtilbudsområdet under ét er placeret under fælles formål, som samlet puljebeløb med henblik på senere udmøntning på de forskellige områder. Budgetforudsætninger Daginstitutioner Området vedrører udgifter til drift af de kommunale daginstitutioner. Udgifterne dækker overvejende løn til pædagogisk personale samt udgifter til materialer og bygninger. Daginstitutionerne er med undtagelse af Område Grenaa og Område Auning organiseret i børnebyer med tilknytning til den lokale skole. Budgettet mængdereguleres i forhold til befolkningsprognosen for 2016-2025. Forventninger til udviklingen i antallet af 0-2 årige og 3-5 årige børn i Norddjurs Kommune ifølge befolkningsprognosen for 2016-2025 fremgår af nedenstående tabel: Antal børn fordelt på alderskategorier 2016 2017 2018 2019 2020 Antal 0-2 årige 966 974 1.014 1.017 1.020 Antal 3-5 årige 1.059 1.056 1.030 1.026 1.025 Der er i budgettet for 2017 og overslagsårene indregnet mængdekorrektioner, der afspejler udviklingen i antallet af børn i ovenstående alderskategorier i kommunen. Ressourcetildelingsmodellen på dagtilbudsområdet dækker daginstitutioner og dagpleje. Den tager overordnet udgangspunkt i en fast rammebudgettering på grundlag af ovennævnte mængdekorrektioner. Dagplejen Området vedrører udgifter til drift af den kommunale dagpleje. Udgifterne dækker overvejende løn til dagplejere samt udgifter til tilsynsførende dagplejepædagoger. Dagplejen er udbredt i hele kommunen. Budgettet mængdereguleres på samme måde som daginstitutionerne i forhold til befolkningsprognosen for 2016-2025. Fællesformål Området vedrører primært mellemkommunale betalinger for børn i dagtilbud i andre kommuner samt indtægter for børn fra andre kommuner, som benytter dagtilbud i Norddjurs Kommune. Budgettet mængdereguleres samme daginstitutionerne i forhold til befolkningsprognosen for 2016-2025. 36
Budgetbemærkninger Børne- og ungdomsudvalget Merindskrivningspuljen Merindskrivningspuljen anvendes til merindskrivning i daginstitutionerne for antallet af børn som overstiger grundnormeringen. Budgettet mængdereguleres på samme måde som daginstitutionerne i forhold til befolkningsprognosen for 2016-2025. Opnormering i dagtilbud Området vedrører midler afsat af staten til opnormering i dagtilbud. Budgettet mængdereguleres på samme måde som daginstitutionerne i forhold til befolkningsprognosen for 2016-2025. Forældrebetaling inkl. fripladser og søskenderabat Området vedrører forældrenes brugerbetaling for benyttelse af kommunale pasningstilbud samt kommunale udgifter til fripladser for familier, som ikke har råd til at betale den fulde brugerbetaling. Familiernes økonomiske formåen vurderes efter objektive kriterier. Desuden gives der søskenderabat til familie med flere børn i kommunale pasningstilbud. Budgettet mængdereguleres på samme måde som daginstitutionerne i forhold til befolkningsprognosen for 2016-2025. Tilskud til private institutioner og private dagplejere Området vedrører udgifter til kommunale tilskud til private daginstitutioner samt tilskud til forældre som vælger at benytte private dagplejere. Budgettet mængdereguleres på samme måde som daginstitutionerne i forhold til befolkningsprognosen for 2016-2025. Særlige dagtilbud Vedrører kommunale udgifter til børn med særlige behov, som går i specialbørnehaver ( 32 institutioner) i andre kommuner. Budgettet mængdereguleres på samme måde som daginstitutionerne i forhold til befolkningsprognosen for 2016-2025. 37
Budgetbemærkninger Børne- og ungdomsudvalget Socialområdet Beskrivelse af området Dette budgetområde omfatter sagsbehandling og visitation af børn og unge med særlige behov for forebyggende foranstaltninger og anbringelser i egne kommunale tilbud og eksterne tilbud. Der laves undersøgelser og handleplaner med henblik på at vurdere behovet for støtte og eventuel iværksættelse af foranstaltninger til børn, unge og deres familier. Herudover har socialområdet ansvaret for en række øvrige tilbud med fokus på børn- og unges sundhed og udvikling. Udover tilbuddene på børn- og ungeområdet, dækker socialområdet også tilbud på voksen handicap- og psykiatriområdet. I Norddjurs Kommune findes: Tilbud til børn og unge med særlige behov: -Børne- og Ungecentret Norddjurs -Familiehusene Øvrige tilbud: -UngNorddjurs -Tandplejen -Sundhedsplejen -Behandlingstilbud til unge stofmisbrugere Socialområdets nettodriftsudgifter fordelt indenfor området budget 2017 Døgninstitutioner Sikrede døgninstitutioner Kontaktperson- og ledsageordninger Refusionsindtægter Plejefamilier Merudgift tabt arbejdsfortjeneste Socialøkonomiske fripladser Ungdomsskolevirksomhed Forebyggende foranstaltninger Opholdssteder Tandplejen Sundhedsplejen Anm.: Refusionsindtægter er indregnet under de enkelte områder. 38
Budgetbemærkninger Børne- og ungdomsudvalget Politiske visioner og udviklingsmål Socialområdet vil i 2017 fortsat have et særligt fokus på opbygningen af en ny organisationsstruktur samt udbygningen og udviklingen af det tværgående samarbejde med såvel de øvrige dele af velfærdsforvaltningen, som de mange andre relevante interessenter i og udenfor Norddjurs Kommune. Desuden vil der fortsat være et særligt fokus på udviklingen af nye og ændrede servicetilbud på det samlede socialområde. Herudover vil det løbende blive vurderet, hvordan der kan skabes bedre sammenhæng i tilbuddene. Etablering af vidensnetværk er også et udviklingsmål for såvel socialområdet, som den øvrige del af velfærdsforvaltningen. Implementering og udarbejdelse af nye politikker Gennem det seneste år er der vedtaget en lang række nye politikker i Norddjurs Kommune, som alle har væsentlig betydning for udviklingen af tilbuddene på socialområdet. Der er udarbejdet politikker på følgende områder: Sammenhængende børnepolitik Sundhedspolitik Socialpolitik Velfærdsteknologipolitik Ungdomspolitik Handicappolitik Integrationspolitik Frivilligpolitik Politik for inklusion og tidlig indsats Overbygningspolitik. Kvalitetsstandarder Tilbuddene på socialområdet udarbejder løbende kvalitetsstandarder. På socialområdet er der kvalitetsstandarder på følgende områder: Familiehusets tilbud Heltidsundervisningen i UngNorddjurs Juniorklubtilbud i UngNorddjurs Børne- og Ungecentret Norddjurs s tilbud Botilbud til unge Støtte-kontakttilbud til unge Sundhedsplejens tilbud Tandplejens tilbud. Samarbejde med Socialstyrelsens Task Force I 2015 har Task Forcen og Norddjurs Kommune lavet aftale om et længerevarende samarbejdsforløb, som skal kvalitetssikre og kvalitetsudvikle sagsbehandlingen for børn og unge med særlige behov. Samarbejdsforløbet tager udgangspunkt i Task Forcens analyserapport fra december 2014. Samarbejdsforløbet vedrører både kompetenceudvikling af alle rådgivere, der arbejder med udsatte børn og unge samt udarbejdelse og implementering af retningslinjer. Når samarbejdsforløbet med Task Forcen er afsluttet forventeligt i 1. kvartal 2017, udarbejder Task Forcen en statusrapport for de igangsatte aktiviteter og en vurdering af i hvilken grad Task Forcens anbefalinger er blevet implementeret. Der iværksættes i samarbejde med Socialstyrelsens Task Force også et kompetenceudviklingsforløb, der skal medvirke til at sikre, at der sker en tidlig opsporing af børn og unge, der er i mistrivsel. Derved kan der handles rettidigt og med en mindre indgribende indsats. Udviklingsforløbet igangsættes sammen med skole- og dagpasningsområdet. 39
Budgetbemærkninger Børne- og ungdomsudvalget Must Win Battles I de enkelte aftaleenheder i hele velfærdsforvaltningen arbejdes der med Must Win Battles. Must Win Battles er et værktøj, der har til formål skabe det fokus, der er nødvendigt for, at den enkelte aftaleenhed når sine vigtigste mål. Arbejdet med at sætte fokus på og prioritere hovedopgaverne ved hjælp af Must Win Battles er påbegyndt ultimo 2014 og fortsætter som et vigtigt ledelsesværktøj i 2017 og de efterfølgende år. Budgettal Socialområdet Drift (i mio. kr.) 2017 2018 2019 2020 Indenfor serviceramme: 185,7 184,7 183,4 183,1 Socialøkonomiske fripladser 1,6 1,6 1,6 1,6 Ungdomsskolevirksomhed 25,2 25,1 24,9 24,6 Tandplejen 17,2 17,2 17,1 17,0 Sundhedsplejen 5,3 5,3 5,3 5,3 Opholdssteder 9,8 9,8 9,8 9,8 Forebyggende foranstaltninger 38,0 38,0 38,0 38,0 Plejefamilier 31,8 31,8 31,8 31,8 Døgninstitutioner 54,6 53,7 52,8 52,8 Sikrede døgninstitutioner 2,2 2,2 2,2 2,2 Kontaktperson- og ledsageordninger * 0,0 0,0 0,0 0,0 Udenfor serviceramme: -1,1-1,1-1,1-1,1 Refusionsindtægter -5,5-5,5-5,5-5,5 Merudgift tabt arbejdsfortjeneste 4,5 4,5 4,5 4,5 Socialområdet i alt 184,6 183,6 182,4 182,0 Anm.: *Der er et budget på 0,02 mio. kr. i hvert budgetår. Budgetforudsætninger De rammeaftalebelagte områder følger de fælles retningslinjer for udarbejdelsen af budgetter og takster. Socialøkonomiske fripladser Vedrører kommunale udgifter til sociale fripladser i dagtilbud eller SFO for familier hvor barnet har et udtalt behov for pædagogisk pasningsordning. Områder mængdereguleres ikke, men budgettet er teknisk fremskrevet. Ungdomsskolevirksomhed Ungdomsskolens opgave er at danne rammen om de unges fritidsliv, samtidig med at de unge støttes og opmuntres i udviklingen fra barn til voksen. Budgettet mængdereguleres i forhold til befolkningsprognosen for 2016-2025. Forventninger til udviklingen i antallet af 11-17 årige børn og unge i Norddjurs Kommune ifølge befolkningsprognosen for 2016-2025 fremgår af nedenstående tabel: Antal børn og unge fordelt på alderskategori 2016 2017 2018 2019 2020 Antal 11-17 årige 3.090 3.051 3.028 2.990 2.940 40
Budgetbemærkninger Børne- og ungdomsudvalget Tandplejen Tandplejen varetager tandpleje for børn fra 0-18 år samt omsorgs- og specialtandpleje for fysisk og psykisk udviklingshæmmede og andre udsatte borgere. Budgettet mængdereguleres i forhold til befolkningsprognosen for 2016-2025. Forventninger til udviklingen i antallet af 0-17 årige børn og unge i Norddjurs Kommune ifølge befolkningsprognosen for 2016-2025 fremgår af nedenstående tabel: Antal børn og unge fordelt på alderskategori 2016 2017 2018 2019 2020 Antal 0-17 årige 7.031 6.971 6.951 6.883 6.829 Sundhedsplejen Sundhedsplejen omfatter spædbarns- og skolesundhedspleje samt rådgivning og vejledning til hele børneområdet. Budgettet mængdereguleres i forhold til befolkningsprognosen for 2016-2025. Forventninger til udviklingen i antallet af 0-6-årige børn i Norddjurs Kommune ifølge befolkningsprognosen for 2016-2025 fremgår af nedenstående tabel: Antal børn fordelt på alderskategori 2016 2017 2018 2019 2020 Antal 0-6 årige 2.370 2.399 2.404 2.407 2.405 Opholdssteder Området vedrører udgifter til private opholdssteder i forbindelse med, at myndighedsafdelingen visiterer socialt udsatte børn og unge hertil. Områder mængdereguleres ikke, men budgettet er teknisk fremskrevet. Forebyggende foranstaltninger Når det på grundlag af en undersøgelse må antages, at et barn eller ung har brug for særlig støtte, kan der iværksættes en række særlige hjælpeforanstaltninger. Støtten ydes sådan, at det er den mindst indgribende, men fagligt forsvarlige foranstaltning, der vælges. Plejefamilier Området vedrører udgifter til børn anbragt i plejefamilie. Udgifterne vedrører primært løn til plejefamilierne. Områder mængdereguleres ikke, men budgettet er teknisk fremskrevet. Døgninstitutioner Området vedrører udgifter til børn anbragt i døgninstitution, når barnets, den unges eller familiens problemer ikke kan løses på anden vis. Områder mængdereguleres ikke, men budgettet er teknisk fremskrevet. Sikrede døgninstitutioner Vedrører udgifter til børn anbragt i kriminalforsorgens døgninstitutioner for unge, der er idømt en behandlingsdom. Områder mængdereguleres ikke, men budgettet er teknisk fremskrevet. Kontaktperson og ledsageordninger Vedrører udgifter til kontaktperson og ledsageordninger for unge, som ikke kan færdes alene på grund af betydelige og varig nedsættelse af den fysiske eller psykiskske funktionsevne. 41
Budgetbemærkninger Børne- og ungdomsudvalget Områder mængdereguleres ikke, men budgettet er teknisk fremskrevet. Refusionsindtægter Vedrører primært statsrefusion i forbindelse med særligt dyre enkelt sager. Områder mængdereguleres ikke, men budgettet er teknisk fremskrevet. Merudgifter til forsørgelse og tabt arbejdsfortjeneste Vedrører merudgifter til forsørgelse og tabt arbejdsfortjeneste til familier med børn under 18 år, som har betydelig og varig nedsat fysisk eller psykisk funktionsnedsættelse eller indgribende kronisk eller langvarig lidelse. Områder mængdereguleres ikke, men budgettet er teknisk fremskrevet. Aktivitetsdata For budget 2017 forventes følgende aktivitetsdata for budgetområderne med tilbud til børn og unge med særlige behov. Medio 2017 2016 Forventet Område antal antal Opgørelsesmetode Socialøkonomiske fripladser 102 102 Bevillinger Kontaktperson- og ledsagerordning 73 75 Personer Plejefamilier og opholdssteder: - Plejefamilier 90 90 Børn/unge - Netværksplejefamilier 16 16 Anbringelser/årspersoner - Opholdssteder 19 19 Anbringelser/årspersoner - Kost- og efterskoler 1 4 Årspersoner - Eget værelse 4 4 Årspersoner Forebyggende foranstaltninger: - Aflastning i kommunale eller regionale institutioner 20 20 Aflastninger - Aflastning i plejefamilier 43 43 Aflastninger Døgninstitution for børn og unge (Børne- og Ungecentret Norddjurs) 16 16 Personer Døgninstitutioner (ud over egne tilbud under socialområdet) 15 15 Aflastninger Anbringelser i sikrede institutioner 5 1 Aflastninger Merudgifter til forsørgelse af børn i eget hjem 89 89 Personer Tabt arbejdsfortjeneste ifm. pasning af børn i eget hjem 53 53 Personer 42
Budgetbemærkninger Kultur- og udviklingsudvalget Budgetbemærkninger Kultur- og udviklingsudvalget Udvalgets andel af de samlede nettodriftsudgifter i Norddjurs Kommune for budget 201 7 Andre udvalg Udviklingsområdet Kultur- og udviklingsudvalget Kulturområdet Kultur- og udviklingsudvalgets nettodriftsudgifter fordelt på områder budget 2017-2020 Drift (i mio. kr.) 2017 2018 2019 2020 Indenfor serviceramme: 49,9 49,4 49,3 49,3 Kulturområdet 47,1 46,4 46,4 46,4 Udviklingsområdet 2,9 3,0 3,0 3,0 Udenfor serviceramme: 0,0 0,0 0,0 0,0 Udvalget i alt 49,9 49,4 49,3 49,3 Generelle budgetforudsætninger Budgetrammen er beregnet med baggrund i en række budgetforudsætninger. Den enkelte aftaleholder disponerer herefter over budgetrammen ud fra de krav og forudsætninger, der er indarbejdet i de enkelte aftaler. Til grund for budgetlægningen for 2017 og overslagsårene har følgende været anvendt: Budget 2016 Regnskab 2015 Tekniske korrektioner og mængdereguleringer Regeringens lov- og cirkulæreprogram Befolkningsprognosen for 2016-2025 Månedlige budgetopfølgninger i 2016 43
Budgetbemærkninger Kultur- og udviklingsudvalget Kulturområdet Beskrivelse af området Dette budgetområde omfatter: Administration af folkeoplysningsloven Fritidsfaciliteter og fritidsaktiviteter I Norddjurs Kommune findes: 1 hovedbibliotek samt 3 lokal-biblioteker, 9 kulturhuse, 1 kulturskole, 8 haller, 2 museer, ca. 200 foreninger, 3 foreningsdrevne og et kommunalt egnsarkiv, 8 tilskudsberettigede aftenskoler m.v. Drift af biblioteker og kulturskole Kulturaftale i Kulturring Østjylland med Samsø, Odder, Favrskov, Skanderborg og Syddjurs kommuner Kulturby Aarhus 2017 projekter Museum Østjylland Øvrige tværkommunale kulturprojekter, samarbejde med kulturinstitutioner Udviklingsprojekter i forbindelse med kultur- og fritidsområdet Børneteater Tilskud til kulturinstitutioner (Gammel Estrup - Herregårdsmuseet, Kulturhuset Pavillonen, Baunhøj Mølle, Museum Østjylland, Kulturhuset Stationen). Området er reguleret af Folkeoplysningsloven, Musikskoleloven, Teaterloven, Museumsloven og Biblioteksloven. Udviklingsaktiviteter på området er ikke omfattet af lovgivningen men vedtaget af kultur- og udviklingsudvalget og kommunalbestyrelsen gennem politiske visioner og målsætninger. Kulturområdets nettodriftsudgifter fordelt indenfor området budget 2017 Frivilligt folkeoplysende foreningsarbejde Lokaletilskud Stadion og idrætsanlæg Folkeoplysende voksenundervisning Andre kulturelle opgaver Folkebiblioteker Musikarrangementer Teatre Museer Politiske visioner og udviklingsmål I Norddjurs Kommune prioriteres kultur og fritid højt. Kommunen er præget af stort engagement og mange ildsjæle. Kultur- og fritidspolitikken danner rammerne for arbejdet på området. Visionen for kultur og fritid er: Indlevelse og inddragelse udfoldelse og oplevelse 44
Budgetbemærkninger Kultur- og udviklingsudvalget for alle i Norddjurs Kommune. I Norddjurs Kommune findes et bredt og mangfoldigt kultur og foreningsliv med både fyrtårne og forsamlingskultur, som fremmer livskvalitet, bosætning og turisme. På kultur- og fritidsområdet er der afsat særlige midler til det videre arbejde med multifunktionelle fritidsfaciliteter, ridecenterstruktur og renovering af idrætshaller og anlæg. Kulturaftalen i Kulturring Østjylland for 2017 er en 1 årig forlængelse af den netop afsluttede kulturaftale for perioden 2013-2016. De projekter der videreføres, koncentrerer sig om overskriften GENTÆNK om 3 indsatsområder Kultur på tværs Skabende kunst Kulturarv og kulturlandskaber i bevægelse Budgettal Kulturområdet Drift (i mio. kr.) 2017 2018 2019 2020 Indenfor serviceramme: 47,1 46,4 46,4 46,4 Stadion og idrætsanlæg 7,1 7,1 7,1 7,1 Folkebiblioteker 14,5 14,5 14,5 14,5 Museer 5,7 5,7 5,7 5,7 teatre 0,2 0,2 0,2 0,2 Musikarrangementer 2,5 2,5 2,5 2,5 Andre kulturelle opgaver 5,4 4,9 4,8 4,8 Folkeoplysende voksenundervisning 1,2 1,2 1,2 1,2 Frivilligt folkeoplys. Foreningsarbejde 1,9 1,9 1,9 1,9 Lokaletilskud 8,7 8,6 8,6 8,6 Udenfor serviceramme: 0,0 0,0 0,0 0,0 Kulturområdet i alt 47,1 46,4 46,4 46,4 Budgetforudsætninger Stadion og idrætsanlæg samt andre fritidsfaciliteter Området omfatter tilskud til drift af forskellige idrætsanlæg og midler til renovering af haller og idrætsanlæg. Midler til renovering af idrætshaller og idrætsanlæg Midlerne indgår i driftsbudgettet med 1 mio. kr. i 2017 og overslagsår. Den selvejende institution Grenaa Idrætscenter og Svømmehal (GIS) Der er indgået driftsaftale med bestyrelsen for den selvejende institution Grenaa Idrætscenter og Svømmehal. Driftsaftalen betyder, at bestyrelsen er forpligtet til at drive og udvikle idrætsanlægget inkl. baneanlægget. GIS disponerer selv over økonomien. Driftsaftalen indebærer desuden at GIS driver boldbaneanlægget ved Åstrup Fritidscenter og kunstgræsbanen ved GIS. Ridehaller 45
Budgetbemærkninger Kultur- og udviklingsudvalget Djurslands Rideklub modtager driftstilskud i henhold til driftsaftale. Den kommunale bygningsmasse i rideklubben er overdraget til Djurslands Rideklub, og de varetager derfor driften af alle bygninger. Dolmer-, Gl. Estrup-, Nørre Djurs-, Vivild- og Ørsted rideklubber modtager lokaletilskud i henhold til folkeoplysningsloven på 75 % af udgifterne til rytterstue og ridehal med reduktion i forhold til medlemmer over 25 år. Stald og rytterstue i Ørsted Rideklub er kommunale ligesom bygningerne inkl. foreningsejet hal ligger på kommunal jord. Folkebiblioteker Området dækker folkebiblioteket Grenaa Bibliotek som hovedbibliotek inkl. Anholt, og lokal-bibliotekerne Ørum Bibliotek, Ørsted Bibliotek og Auning Bibliotek (Kulturperronen) samt fællesudgifter til administration, IT, kørsel, udbringningsordninger også kaldet lokalservice - og bogen-kommer ordning. Der arbejdes på at skabe tværgående effekter mellem Skole- og folkebiblioteker i forbindelse med indførelse af nyt bibliotekssystem. Folkebibliotekernes samlede besøgstal er i perioden fra 2013 til 2016 faldet med ca. 21.000 besøg, mens antallet af fysiske udlån er faldet med ca. 53.000 udlån. Tendensen med faldende udlån og stagnerende besøgstal følger den nationale tendens. Antal besøgende i 2013, 2014 og 2015: 2013 2014 2015 Antal besøgende 176.059 164.939 154.786 Antal udlån i 2013, 2014 og 2015: 2013 2014 2015 Fysiske udlån 282.965 258.454 244.662 Net-udlån 37.350 28.899 22.572 Samlet udlånstal 320.315 287.353 267.234 Digital borgervejledning: 2013 2014 2015 Lektioner 393 462 346 Deltagere 1.733 1.162 496 Individuel vejledning af borgere og virksomheder tælles som 1 lektion. Museer Museerne omfatter Museum Østjylland og Gammel Estrup Herregårdsmuseum samt Dansk Landbrugsmuseum Gammel Estrup. Museum Østjylland er navnet på fusionen pr. 1. januar 2011 af de statsanerkendte museer i Grenaa, Ebeltoft og Randers, hvor henholdsvis Norddjurs Kommune, Syddjurs Kommune og Randers Kommune er hovedtilskudsydere. Der opnås stordriftsfordele, større synlighed, markant forbedret og moderniseret formidling, øgede samarbejdsmuligheder og et større publikumstal er allerede en kons ekvens. Herudover imødegås Kulturstyrelsens krav til kvaliteten af museernes arbejdsområder og opgaver. Norddjurs Kommune støtter statsinstitutionen Dansk Landbrugsmuseum Gammel Estrup med et årligt driftstilskud samt den selvejende institution statsanerkendte Gammel Estrup Herregårdsmuseum med årligt tilskud dels til driften, og dels tilskud til at holde museet vinteråbent samt tilskud til skoletjeneste. Besøgende på Museum Østjylland i 2015 46
Budgetbemærkninger Kultur- og udviklingsudvalget I 2015 var der 173.650 gæster i Museum Østjylland fordelt med 15.840 gæster i Grenaa, 114.598 gæster i Ebeltoft og 43.212 gæster i Randers. Samlet set en forøgelse på 22.393 gæster i forhold til 2014. Der har været et fald i antal besøgende i Grenaa på grund af ombygning af udstilling. Med mere end 170.000 gæster er Museum Østjylland et af de mest besøgte museer i landet. Blandt de statsanerkendte kulturhistoriske museer kommer Museum Østjylland således ind som det 10. mest besøgte i landet. Teatre Teatre omfatter køb af forestillingerne til børn i alderen 3 6 år samt et årligt tilskud der udbetales til Kulturhuset Pavillonen til køb af 4 6 teaterforestillinger til voksne. Målet er at give børn og voksne tilbud om teater af kunstnerisk høj kvalitet. Der er oprettet et børneteatersamvirke der udvælger og bestiller et antal forestillinger til børn i alderen 3 6 år. Musikarrangementer (Kulturskolen) Børn, unge og voksne i kommunen tilbydes undervisning i musik, drama og billedkunst. Der er til området afsat 64 kr. pr. indbygger. Der er ca. 440 elever og 20 lærere. Kulturskolen har en bred vifte af musiktilbud for børn, unge og voksne. Lige fra en legende begynderundervisning til den mere konservatorierelevante undervisning. Der undervises i et bredt udvalg af instrumenter og stilarter, og der er et mangfoldigt tilbud i holdundervisning. Inden for billedkunst tilbydes en meget varieret undervisning af høj kvalitet. Undervisningen er for børn og unge, som ønsker at udvikle deres kreative evner og forståelse for kunst. Drama er et fritidstilbud til børn og unge. Der undervises i de grundlæggende skuespilteknikker, karakterarbejde, stemme- og kropsudtryk, sammenspil og improvisation. Kulturskolen har udarbejdet en strategiplan, som bl.a. sætter fokus på tværfagligheden mellem de kreative fag, talentudviklingen i KulturAkademiet og inklusion af socialt udsatte. Betalingsprincipper er fastlagt i henhold til bekendtgørelse af lov om musik, hvoraf det fremgår at musikskoleelevernes betaling for undervisningen ikke overstiger 1/3 af bruttoudgiften ved skolens drift. Egenbetalingen for elever på 25 år og derover udgør 100 %. Betalingens størrelse fremgår af takstbladet til budgettet og godkendes i forbindelse med vedtagelse af budgettet. Der er til kulturskolen årligt afsat 0,350 mio. kr. til husleje til Kulturhus Pavillonen i Grenaa. Der arbejdes for at styrke Pavillonen som kommunens kulturhus, herunder centrum for talentarbejdet på kulturområdet. Andre kulturelle opgaver Andre kulturelle opgaver omfatter følgende: Andre kulturelle opgaver Drift (i mio. kr.) 2017 2018 2019 2020 Kulturhuse 2,9 2,9 2,9 2,9 Kulturelle midler 0,8 0,9 0,9 0,9 Kulturprojekter 1,2 0,6 0,5 0,5 Egnsarkiver 0,4 0,4 0,4 0,4 Andre kulturelle opgaver i alt 5,4 4,9 4,8 4,8 Kulturhus Pavillonen Der er indgået driftsaftale med Foreningen Kulturhuset Pavillonen. Aftalen forudsætter, at der ydes tilskud til den ordinære drift, tilskud til aktiviteter (musik), ind- og udvendig vedligeholdelse samt 47
Budgetbemærkninger Kultur- og udviklingsudvalget lokaletilskud i forbindelse med fritidsbrugeres benyttelse af huset. Pavillonens bestyrelse arbejder med at styrke positionen som kulturelt fyrtårn og centrum for talentudvikling. Små kulturhuse Omfatter følgende huse: Baunhøj Mølle, Albøgegården, Stationen Trustrup, Enslevgården ved Grenaa, Fjellerup Kulturcenter og medborgerhus i den tidligere SFO på Voldby Skole samt en biblioteksfilial, der fungerer som lokalt kulturhus i Gjerrild. Desuden er der afsat midler til musikarrangementer i Pakhuset, Allingåbro og Stenvad Mosebrugscenter. Kulturelle midler: Midler større kulturprojekter Formålet med midlerne til større kulturprojekter er at understøtte kulturprojekter, som øger Norddjurs Kommunes attraktivitet, understøtter bosætning og turisme, og som understøtter de kulturpolitiske sigtelinjer. Midler mindre kulturprojekter Der ydes støtte til nyskabende og inspirerende kulturelle aktiviteter. Støtten skal fremme kulturelle aktiviteter inden for alle kunstarter. Enkeltpersoner, kommunale institutioner, grupper og foreninger kan søge. Fleksmidler kulturprojekter Midlerne kan udmøntes af forvaltningen til projekter, som har brug for et mindre beløb max. 5.000 kr., som ikke kan afvente en politisk behandling. Kulturprojekter Voksenkultur Omfatter følgende aktiviteter: Kulturdag, Liv i forsamlingshusene, kortræf Djursland, og tilskud til en række kunst- og musikforeninger. Børnekultur Omfatter: Kulturdag, kortræf Djursland, Børnekulturugen i efterårsferien og sommerferieaktiviteter. Aarhus som Europæisk Kulturhovedstad Der er igangsat en række aktiviteter så Norddjurs Kommune støtter op om Kulturby 2017. Der er i budgettet for 2017 afsat 0,666 mio. kr. som Norddjurs Kommunes bidrag til Kulturby 2017. Kulturring Østjylland Bidrag til Kulturring Østjylland er afsat med 0,108 mio. kr. årligt. Egnsarkiver Arkiverne omfatter det kommunale egnsarkiv i Grenaa og de 3 foreningsdrevne arkiver i tidligere Sønderhald-, Rougsø- og Nørre Djurs Kommuner. Folkeoplysning Folkeoplysningsområdet omfatter tilskud til voksenundervisning i aftenskolerne, tilskud til aktiviteter i børne- og ungdomsforeningerne, lokaletilskud til foreninger og tilskud til selvejende idrætshaller. Området administreres efter folkeoplysningsloven og regler vedtaget i kommunalbestyrelsen. Der er desuden afsat midler til udvikling af folkeoplysningsområdet samt kompetenceudvikling af trænere og ledere. 48
Budgetbemærkninger Kultur- og udviklingsudvalget Voksenundervisning i aftenskolerne Der fastsættes en beløbsramme til den folkeoplysende voksenundervisning. Tilskud ydes på grundlag af aftenskolens forventede lønudgift i tilskudsåret. Det beløb, der er afsat, fordeles forholdsmæssigt mellem de godkendte ansøgende foreninger. Budgettet til aftenskolerne svarer til et tilsagn på 85 % af det maksimale tilskud i 2016. Aktivitetstilskud Til godkendte foreninger med aktiviteter for børn og unge under 25 år udbetales et aktivitetstilskud pr. medlem på 163 kr. pr. år. Tilskuddet ydes efter ansøgning fra foreningerne. Midler under fritidsområdet: Midler til udviklingsprojekter Der ydes støtte til nyskabende aktiviteter indenfor folkeoplysningen, der kan være med til at inspirere organiserede og selvorganiserede grupper såvel som enkelte personer. De nyskabende aktiviteter kan være videreudvikling af eksisterende tilbud eller helt nye tiltag. Leder- og instruktørmidler Der ydes tilskud til træner- og lederuddannelse inden for det frivillige foreningsarbejde. Træner- og lederuddannelsen skal være til gavn for foreningen for at være berettiget til tilskud. Der ydes tilskud til rejse- opholds-, og kursusudgifter samt udgifter til kursusmateriale. Fleksmidler fritidsområdet Midlerne kan udmøntes af forvaltningen til projekter, som har brug for et mindre beløb max. 5.000 kr., som ikke kan afvente en politisk behandling. I midlerne er indeholdt midler til synliggørelse og anerkendelse af frivilligt arbejdet. Gebyrbetaling Nuværende regler for gebyrbetaling er vedtaget i Kommunalbestyrelse i 2007. Gebyrreglerne betyder, at alle foreningerne bidrager til at sikre ensartede vilkår for at dyrke idræt i Norddjurs Kommune. Lokaletilskud til foreninger og tilskud til selvejende idrætshaller Lokaletilskud til foreninger beregnes en gang årligt og refunderes med 75 % af tilskudsberettigede udgifter. Der er indgået drifts- og samarbejdsaftaler om kommunalt tilskud og vilkårene herfor. Aftalerne omfatter Auning Idræts- og Kulturcenter, Rougsøhallen, Allingåbrohallen, Ørum Aktivcenter, Nørre Djurs Hallen, Åstrup Fritidscenter, Grenaa Idrætscenter samt Vivild Gymnastik- og Idrætsefterskole. Der er desuden indgået aftaler om benyttelse af halfaciliteter på Djurslands Efterskole. Foreningsmedlemmer pr. 31. december: Medlemmer 2012 2013 2014 2015 Idrætsforeninger 12.922 11.942 12.119 11.614 Spejderforeninger 686 694 513 636 Rideklubber 687 540 465 577 Bemærk: Tallene er ikke udtryk for det samlede konkrete antal personer i foreningerne, men foreningstal overordnet set. Flere personer kan optræde i flere foreninger, og dermed bidrage til et højere tal. Fritidsanalysen I forbindelse med analyse på fritidsområdet er der afsat et beløb på 0,5 mio. kr. til udmøntning af forslag i forbindelse med den gennemførte fritidsanalyse. Det forudsættes, at der i 2017 findes en endelig løsning for den fremtidige økonomi på fritidsområdet. 49
Budgetbemærkninger Kultur- og udviklingsudvalget Udviklingsområdet Beskrivelse af området Dette budgetområde omfatter: Bosætning Byudvikling og landdistriktsudvikling Naturformidling Planlægning med udarbejdelse af planstrategi og kommuneplan, udarbejdelse af kommuneplantillæg og lokalplaner Driftstilskud til udvalgte institutioner og attraktioner (Fjordcentret, Djursland for Fuld Damp, Stenvad Mosebrugscenter) Området er reguleret af planloven. En række udviklingsaktiviteter på området er ikke omfattet af lovgivningen men vedtaget af kultur- og udviklingsudvalget og kommunalbestyrelsen gennem politiske visioner og målsætninger. Udviklingsområdets nettodriftsudgifter fordelt indenfor området budget 2017 Udvikling af yder- og landdistriktområder Andre fritidsfaciliteter 50
Budgetbemærkninger Kultur- og udviklingsudvalget Politiske visioner og udviklingsmål De politiske visioner på planlægningsområdet er beskrevet i udviklingsstrategien for Norddjurs Kommune, som er vedtaget i 2016. Planstrategi/udviklingsstrategi Planstrategien i Norddjurs Kommune kaldet udviklingsstrategien lægger de strategiske spor for kommunens udvikling og lægger op til næste kommuneplanrevision. Kommuneplan Kommuneplan 2013 for Norddjurs er et vigtigt redskab til at sikre sammenhæng og grundlag for prioritering, når der skal vælges indsatsområder, der har til formål at styrke og udvikle Norddjurs Kommune. Med kommuneplanen bliver der til enhver tid udlagt tilstrækkeligt med arealer til byudvikling for så vidt angår boliger, institutionsformål og erhverv, ligesom den indeholder mål, retningslinjer og rammer for den udvikling, der skal ske inden for de næste 12 år. Kommuneplanen indeholder retningslinjer for planlægningen og en lang række mål for de enkelte temaer, som kommuneplanen skal omfatte. Kommuneplanen skal tages op til revision hvert fjerde år og revideres til vedtagelse i 2017. Lokalplaner En lokalplan er en detaljeret plan med bindende bestemmelser for et bestemt område i kommunen. Lokalplanen kan bl.a. bestemme, hvordan lokalplanområdet må anvendes, placering og omfang af bebyggelse, højde af bebyggelse, veje, friarealer m.m. og materialevalg og udseende. Lokalplanen regulerer udelukkende fremtidige forhold, og eksisterende lovlige forhold kan således fortsætte som hidtil. Lokalplaner igangsættes og udarbejdes i det omfang behovet opstår. Landdistriktspolitik Norddjurs Kommunes landdistriktspolitik danner rammen om initiativer til udvikling af landdistrikter i kommunen. Landdistriktspolitikkens vision er, at det gode liv på landet udfolder sig hver dag i Norddjurs Kommune. Det gode liv er kendetegnet ved, at borgerne kan leve et sammenhængende liv i Norddjurs Kommune med arbejde, familie, nære relationer og udviklende oplevelser. Forudsætningen er, at der bor mennesker på landet i dag, som vil bidrage til at skabe liv og sammenhængskraft, og at der fortsat kommer mennesker til, som vil engagere sig i udviklingen og bidrage med nye impulser. Det er kommunalbestyrelsens mål med landdistriktspolitikken, at: Understøtte vilkårene for at bo og arbejde på landet for nuværende borgere og samtidig tiltrække nye. Skabe sammenhængskraft mellem land og by og samtidig styrke udviklingen i landdistrikterne. Skabe sammenhæng mellem de forskellige kommunale indsatser, der tilsammen er med til at sætte rammerne for udviklingen af det gode liv på landet i Norddjurs Kommune. Sundhed, bæredygtighed og kvalitet vægtes højt i planlægning, indsatser og projekter. Norddjurs og Grenaa som ungdomskommune og by Med vedtagelsen af en ungdomspolitik har Norddjurs Kommune en række forslag udformet af unge, der kan bidrage til at gøre kommunen til en kommune for unge. 51
Budgetbemærkninger Kultur- og udviklingsudvalget Grenaa Gymnasium, der udvider, Viden Djurs, der udvider, og den nyligt indviede Social- og Sundhedsskole udgør tilsammen et varieret tilbud om ungdomsuddannelse i Grenaa. Med bygning af ungdomsboliger på GD-grunden etableres bomuligheder for den stigende gruppe af unge, der søger uddannelse i Grenaa, og sammen med eksisterende kollegiefaciliteter vil de indtil videre opfylde behovet for bomulighed i tilknytning til uddannelse i Grenaa. Kommunens investeringer i et ungdoms- og uddannelsesmiljø sker naturligt i Grenaa, men med reservation af et beløb til etablering af en afdeling af Viden Djurs i Auning udvides det uddannelsesmæssige potentiale til den vestlige del af kommunen. I de kommende år søges ungemiljøet styrket fysisk gennem områdefornyelsesprogrammet for Grenaa. Budgettal Udviklingsområdet Drift (i mio. kr.) 2017 2018 2019 2020 Indenfor serviceramme: 2,9 3,0 3,0 3,0 Andre fritidsfaciliteter 1,9 1,9 1,9 1,9 Udvikling af yder- og landdistriktområder 1,0 1,1 1,1 1,1 Udenfor serviceramme: 0,0 0,0 0,0 0,0 Udviklingsområdet i alt 2,9 3,0 3,0 3,0 Budgetforudsætninger Andre fritidsfaciliteter Området omfatter driften af Naturcenter Norddjurs, som drives af Kyst- og Fjordcentret. Naturcenter Norddjurs har som kerneopgave at formidle viden om naturen i forhold til borgere og turister i hele Norddjurs Kommune med base i Kyst- og Fjordcentret i Voer, Blå Flag-stationen i Fjellerup og Grenaa. Udvikling af yder- og landdistriktområder Området omfatter en række projekter, der er helt eller delvis finansieret af kommunes by- og landdistrikstmidler. I 2017 fortsætter kultur- og udvikling sine aktiviteter med at udvikle de to hovedbyer, Grenaa og Auning. I Grenaa er der fokus på udvikling af bymidten, området omkring ungdomsuddannelserne og sydhavnen. By- og landdistriktsmidler: Udviklingsmidler by- og landistrikter Midlernes formål er at medfinansiere udviklingsprojekter, som kan understøtte Norddjurs Kommunes udviklingsstrategi, politikker og strategier inden for kultur- og udviklingsudvalgets område. Fleksmidler by- og landdistrikter Midlerne kan udmøntes af forvaltningen til projekter, som har brug for et mindre beløb max. 5.000 kr., som ikke kan afvente en politisk behandling eksempelvis bosætningsinitiativer i lokalsamfund. Midler til forsamlingshuse Tilskud kan anvendes til bygningsmæssig vedligeholdelse, til forbedringer eller til større inventaranskaffelser. 52
Budgetbemærkninger Miljø- og teknikudvalget Budgetbemærkninger iljø- og teknikudvalget Udvalgets andel af de samlede nettodriftsudgifter i Norddjurs Kommune for budget 201 7 Miljø og teknikudvalget Erhverv og miljø Plan, kultur og natur Sekretariat Andre udvalg Vej og ejendom Miljø- og teknikudvalgets nettodriftsudgifter fordelt på områder budget 2017-2020 Drift (i mio. kr.) 2017 2018 2019 2020 Indenfor serviceramme: 91,0 90,8 90,8 90,8 Sekretariat Udviklingsforvaltningen 9,2 9,2 9,2 9,2 Vej og ejendom 73,3 73,1 73,1 73,1 Erhverv og miljø 2,2 2,2 2,2 2,2 Plan, kultur og natur 6,2 6,2 6,2 6,2 Udenfor serviceramme: 0,0 0,0 0,0 0,0 Udvalget i alt 91,0 90,8 90,8 90,8 Generelle budgetforudsætninger Budgetrammen er beregnet med baggrund i en række budgetforudsætninger. Den enkelte aftaleholder disponerer herefter over budgetrammen ud fra de krav og forudsætninger, der er indarbejdet i de enkelte aftaler. Til grund for budgetlægningen for 2017 og overslagsårene har følgende været anvendt: Budget 2016 Regnskab 2015 Tekniske korrektioner og mængdereguleringer Regeringens lov- og cirkulæreprogram Befolkningsprognosen for 2016-2025 Månedlige budgetopfølgninger i 2016 53
Budgetbemærkninger Miljø- og teknikudvalget Sekretariat Udviklingsforvaltningen Beskrivelse af området Dette budgetområde omfatter redningsberedskab, Moselund samt GIS og Kort. Sekretariatets nettodriftsudgifter fordelt indenfor området budget 2017 GIS og kort Tinglysningsafgift Bet. Fælleskommunalt Redningsberedskab Budgettal Sekretariatet Udviklingsforvaltningen Drift (i mio. kr.) 2017 2018 2019 2020 Indenfor serviceramme: 9,2 9,2 9,2 9,2 Tinglysningsafg. v. lån t. bet. af ejd. Skat* 0,1 0,1 0,1 0,1 Bet. Fælleskommunalt Redningsberedskab 9,5 9,5 9,5 9,5 Moselund udlejet -0,2-0,2-0,2-0,2 Udlejede kommunale brandstationer -0,7-0,7-0,7-0,7 GIS og kort 0,5 0,5 0,5 0,5 Sekretariatet i alt 9,2 9,2 9,2 9,2 Anm.: * Tinglysning vedr. tinglysningsafgifter for lån til betaling af ejendomsskatter samt kloakeringsafgifter for pensionister mv. i henhold til gældende regler. ** Moselund udlejes pt. til Beredskab og Sikkerhed Randers, Favrskov, Djursland Redningsberedskab Beskrivelse af området Fra 2016 er Norddjurs Kommune indgået i et nyt fælleskommunalt redningsberedskab, Beredskab og Sikkerhed, sammen med Syddjurs, Favrskov og Randers Kommuner. Dette budgetområde omfatter betaling til fælleskommunalt redningsberedskab samt udgifts- og indtægtsbudget for ejendommen Moselund, som er udlejet til Beredskab og Sikkerheds kursusvirksomhed. 54
Budgetbemærkninger Miljø- og teknikudvalget Redningsberedskabet råder over 9 stationer, hvoraf 4 er beliggende i Norddjurs Kommune i Grenaa, Fjellerup, Allingåbro og Anholt. De 4 stationer i Norddjurs Kommune er kommunalt ejende og er udlejet til Beredskab og Sikkerhed. Politiske visioner og udviklingsmål Aftalen mellem regeringen og KL om kommunernes økonomi for 2015 indebar, at kommunerne senest 1. januar 2016 skulle etablere sig i nye, tværkommunale samarbejder og derved reducere antallet af beredskabsenheder. Samtidig var der enighed om, at der herved kan opnås betydelige effektiviseringsgevinster. Beredskaberne i Randers, Norddjurs, Syddjurs og Favrskov Kommuner besluttede at sammenlægge deres beredskaber. Det nye fælles beredskab, Beredskab og Sikkerhed Randers, Favrskov, Djursland, er etableret som et 60 fællesskab og er trådt i kraft 1. januar 2016. Budgetforudsætninger Betaling til fælleskommunalt redningsberedskab omfatter Norddjurs Kommunes andel af udgifter og indtægter vedr. det fælleskommunale redningsberedskab for Randers -, Favrskov, Norddjurs- og Syddjurs Kommuner. Det overordnede ansvar for det fælles redningsberedskab varetages af en fælles beredskabskommission. Budgetforslaget for det fælles redningsberedskab behandles af beredskabskommissionen og skal godkendes af de fire kommunalbestyrelser. Norddjurs Kommune er den primære administrationskommune for det fælleskommunale beredskab og de administrative ydelser afregnes iht. medgået tid ifølge timesedler. Budget 2017 er udarbejdet på baggrund af budget 2016 med de justeringer, der er tilkommet i forbindelse med etableringen af det nye beredskab. Der er således indarbejdet følgende i budget 2017-2020: Serviceniveauet, herunder antallet af brandstationer som det blev vedtaget i forbindelse med den risikobaserede dimensionering fra januar 2016, fortsætter uændret. I forhold til regnskab 2015 er der fundet besparelser på beredskabet for kr. 3,0 mio. (Fase 1- besparelserne), hvilket er indarbejdet i budgettet. Udgifter til husleje for anvendelse af kommunale bygninger til brandstationer er indarbejdet i budgettet. Udgifter til husleje for beredskabets administration er indarbejdet i budgettet. 55
Budgetbemærkninger Miljø- og teknikudvalget Med den vedtagne faseopdelte dimensionering af beredskabet kan hele den aftalte besparelse i fase 2 på ca. 3,9 mio. kr. ikke realiseres. Økonomiudvalget har i mødet den 7. juni 2016 tiltrådt beredskabskommissionens indstilling om, at den forudsatte besparelser i fase 2 ikke realiseres, hvilket for Norddjurs Kommune betyder en merudgift på ca. 0,8 mio. kr. Den korrigerede betaling til det fælleskommunale beredskab udgør for Norddjurs Kommune herefter ca. 9,5 mio. kr., hvorfra går huslejeindtægter på netto ca. 0,6 mio. kr. Geografisk information systemer (GIS) Beskrivelse af område Fælles udgifter til Geografisk information systemer (GIS) afholdes af sekretariatet. Udgifter udover det budgetterede beløb opkræves og fordeles efter en fordelingsnøgle i Udviklingsforvaltningen. Det budgetterede beløb på 0,5 mio. kr. udgør en del af de samlede udgifter til Kort og GIS. Udgiften varierer mellem årene. Kommunerne er forpligtet til at vedligeholde og stille offentlige geografiske data til rådighed for offentligheden og de fællesoffentlige databaser. De geografiske data danner grundlag for myndighedernes sagsbehandling og planlægningsopgaver og er offentligt tilgængelige bl.a. via http://webkort.norddjurs.dk web-gis på kommunens hjemmeside og kort.arealinfo.dk Vej og ejendom Beskrivelse af området Dette budgetområde omfatter kollektiv trafik, jordforsyningen udlejning og forpagtning samt vedligeholdelse af ubebyggede grunde. Fritidsområder drift og vedligehold af grønne områder, boldbaner og offentlige strande. Vejområdet vejmyndighedsopgaven, vejvedligeholdelse, broer, vintertjeneste og parkeringskontrol. Fælles bygningsvedligeholdelse klimaskærm og tekniske installationer samt udvendige faste belægninger ved hovedparten af de offentlige ejendomme. Ejendomsadministration af kommunale udlejningsejendomme samt midlertidigt tomme bygninger. Vej og ejendoms nettodriftsudgifter fordelt indenfor området budget 2017 Fritidsområder Ejendomsadm., fælles bygningsvedligeholdelse, off. Toiletter Kollektiv trafik Veje, materielgårde Budgettal 56
Budgetbemærkninger Miljø- og teknikudvalget Vej og ejendom Drift (i mio. kr.) 2017 2018 2019 2020 Indenfor serviceramme: 73,3 73,1 73,1 73,1 Kollektiv trafik 31,0 31,0 31,0 31,0 Jordforsyning -1,3-1,3-1,3-1,3 Fritidsområder 3,6 3,6 3,6 3,6 Veje, materielgårde 34,0 33,6 33,6 33,6 Ejendomsadministration, fælles bygningsvedligeholdelse samt offentlige toiletter 6,1 6,3 6,3 6,3 Havne* 0,0 0,0 0,0 0,0 Vej og ejendom i alt 73,3 73,1 73,1 73,1 *Anm.: * Budgetområdet havne omfatter udgifter på 0,3 mio. kr. og indtægter på 0,3 mio. kr. vedr. den kommunalt ejede lystbådehavn i Grenaa. Der er indgået ny brugsaftale fra 1.januar 2017 Kollektiv trafik Beskrivelse af området Dette budgetområde omfatter bus- og færgedrift. I Norddjurs Kommune findes 3 kommunalt drevne færgeruter Politiske visioner og udviklingsmål Aarhus Letbane og Norddjurs Kommune Norddjurs Kommune bliver ved Aarhus Letbanes åbning i 2017 bundet direkte sammen med det fremtidige letbanesystem i Aarhus og Østjylland. Dette er en positiv mulighed for hele Norddjurs Kommune at blive en stærkere del af væksten i Østjylland og Aarhus. Derudover har Norddjurs Kommune i samarbejde med Syddjurs Kommune, Region Midt og Midttrafik udarbejdet en mobilitetsstrategi der skal medvirke til at styrke den kollektive trafik og skabe en bedre sammenhængskraft mellem de forskellige transportformer. Det betyder for Grenaa og Trustrup, at de eksisterende stationer skal indrettes til at modtage letbanen, og der samtidigt etableres stationsfaciliteter, der tilgodeser de rejsende. I forbindelse med letbanen har Norddjurs Kommune besluttet, at der skal etableres en letbanestation syd for Grenaa Hessel Station. Med de afsatte budgetbeløb forberedes Grenaa og Trustrup Station til den kommende letbane, hvor der samtidig er skabt grundlag for etablering af Hessel Station. Der vil imidlertid være afledte udviklingsmuligheder både i Trustrup, Grenaa og området omkring stationen i Hessel, som Norddjurs Kommune direkte må støtte. Der er således en række forslag i Trustrup og Grenaa, som kan indgå i Kulturog udviklingsudvalgets arbejde i de kommende år. I forbindelse med den kommende letbane og byfornyelse i Grenaa, skal der ske en række tilpasninger ved Grenaa Trafikterminal. Der skal etableres en ny passage/overgang fra Åbyen, så der kommer en mere direkte adgang til station og midtbyen, samtidig med at pendlerfaciliteterne forbedres. I Djurs Mobilitetsstrategi er det beskrevet, hvordan der skabes en større sammenhængskraft mellem de forskellige transportformer. Den kommende letbane kan få positive konsekvenser for de dele af kommunen, der ikke direkte er en del af letbanen. Den midterste og især den vestlige del af kommunen kan med ændringer i busruter og etablering af trafikknudepunkter, pendlerpladser på stationer i Syddjurs Kommune få hurtigere og lettere adgang til Aarhus. Der skal således udarbejdes forslag til eventuelle ændringer i busruter og rutedækning, der kan bidrage til, at den øvrige del af kommunen også knyttes tættest muligt på Aarhus Letbane. I samarbejde med Syddjurs Kommune søges etableret 57
Budgetbemærkninger Miljø- og teknikudvalget pendlerfaciliteter, der sikrer effektive om- og påstigningsmuligheder for borgere fra den vestlige og midterste del af Norddjurs Kommune. Budgettal Kollektiv trafik Drift (i mio. kr.) 2017 2018 2019 2020 Kollektiv trafik fælles formål 0,9 0,9 0,9 0,9 Busdrift 17,5 17,5 17,5 17,5 Grenaa-Anholt Færgefart 10,2 10,2 10,2 10,2 Færger Randers Fjord 2,2 2,2 2,2 2,2 Betaling til fælles færgesekretariat 0,1 0,1 0,1 0,1 Kollektiv trafik i alt 31,0 31,0 31,0 31,0 Budgetforudsætninger Budgetrammen for buskørsel er stort set videreført uændret i forhold til 2016. Eventuelle afvigelser i forhold budgetrammen afventer de nye køreplaner og Midttrafiks endelige budget 2017-20. Skoleruter og bybus skal i udbud. Nyt udbud træder i kraft sommeren 2017. Det vides ikke, om det giver budgetmæssige konsekvenser i opad- eller nedadgående retning. Dette vil også være afhængigt af kommunalbestyrelsens beslutning om den fremtidige skolestruktur. Udover betalingen til Midttrafik er der budgetteret med udgifter, som ikke indgår i administrationsbidrag til Midttrafik, herunder trafikterminal, stoppestandere, læskærme m.v. Ordningen med gratis internetadgang i busserene er gjort permanent. Telebusserne er erstattet af Flextur, der er et supplement til den kollektive trafik. Der er ingen stoppesteder og køreplaner, men der er stadig samkørsel med andre kunder ligesom i bus og tog. Flextur kan bruges til f.eks. besøg, fritidsinteresser, læge, indkøb eller andre aktiviteter. Der køres i perioden fra kl. 6.00 24.00 alle ugens dage på nær den 24. og 31. december. Flextur, der er et tilbud til alle, administreres via Midttrafiks turbestilling og er delvist brugerbetalt. I Norddjurs kommune, skal brugeren betale 4 kr. pr. kilometer (minimum 30 kr. pr. tur). Restudgiften for turen betales af kommunen. Grenaa-Anholt Færgefart administreres af Stena Line i henhold til betjeningsaftale. Basisbudgettet for Grenaa-Anholt Færgefart er udarbejdet af Stena Line, og behandlet i færgeudvalget. Budgetforslaget indgår i kommunalbestyrelsens behandling af kommunens årsbudget. I færgens budget indgår et statstilskud på ca. 0,6 mio. kr. årlig til kompensation for gratis færgetransport for øboere. Der er budgetteret med en mindreindtægt på 1,9 mio. kr. som følge af nedsættelse af taksterne for godstransport på Grenaa-Anholt overfarten. Nedsættelsen er sket i.h.t. Økonomi- og indenrigsministeriets bekendtgørelse om nedsættelse af færgetakster for godstransport til og fra øer. Norddjurs kommune har fået tildelt et tilskud på 1,9 mio. kr. i 2016 til dækning af mindreindtægten ved nedsættelsen. Der er endvidere en nedsættelse af bil- og persontaksterne på vej for ø-kommunerne, som også vil blive finansieret af et statstilskud. Færgerne på Randers Fjord drives i fællesskab med Randers Kommune. Administrations - og driftsansvar er placeret hos Randers Kommune iflg. betjeningsoverenskomst. Basisbudgettet for Udbyhøj Kabelfærge og Mellerup-Voer Færgefart er udarbejdet af driftslederen for Randers Fjords Færgefart og Randers Kommune. Den budgetterede nettoudgift i 2017 udgør 2,2 mio. kr. 58
Budgetbemærkninger Miljø- og teknikudvalget Jordforsyning Beskrivelse af området Dette budgetområde omfatter indtægter og udgifter i forbindelse med udlejning/ forpagtning af kommunale jordlodder, for eksempel landbrugsparceller, oplagspladser samt vedligeholdelse af ubebyggede grunde m.v. Budgetforudsætninger Driften består af græsklipning, oprydning samt beskæring af beplantning. Herudover er der indtægter fra udlejning af kommunale jordlodder. På anlægsområdet gælder princippet om at jordforsyningen skal hvile i sig selv, hvilket medfører at indtægter fra grundsalg skal finansiere udstykningsomkostninger og arealerhvervelser. I det enkelte budgetår må der af hensyn til kommunens likviditet og økonomistyringen på jordforsyningsområdet ikke afholdes anlægsudgifter, før der er opnået tilsvarende indtægter. Fritidsområder Beskrivelse af området Dette budgetområde omfatter drift og vedligeholdelse af grønne områder og naturpladser samt vedligeholdelse af baner på idrætsanlæg (ekskl. Grenaa Idrætscenter, Åstrup Idrætscenter og Trustrup Stadion) I Norddjurs Kommune findes 200 ha rekreative parker, 10 legepladser, kolonihaver, 17 idrætsanlæg/stadions og 10 offentlige badestrande fordelt på 114 km kystlinje Politiske visioner og udviklingsmål Norddjurs Kommune er rig på natur. Kystlinjen, der med sine 114 km inkluderer Randers Fjord samt Anholt, har flotte badestrande med god badevandskvalitet. Kommuneplan Borgerne i Norddjurs Kommune skal have gode muligheder for friluftsliv. Pleje og udvikling af de rekreative områder skal sikre oplevelsesrigdommen. For at sikre den fornødne planlægning og indsats, skal der udarbejdes en natur- og friluftspolitik, der overordnet beskriver, hvilke elementer der fremover skal arbejdes med for at styrke borgernes sundhed, adgang til naturen og interesse for at dyrke friluftslivet Kultur- og friluftspolitik Byrum og grønne områder udvikles til møde- og aktivitetssteder. Der sikres en bedre udnyttelse af eksisterende byrum og grønne områder med henblik på at skabe rammer og plads til udfoldelse Budgettal 59
Budgetbemærkninger Miljø- og teknikudvalget Fritidsområder Drift (i mio. kr.) 2017 2018 2019 2020 Grønne områder 2,6 2,6 2,6 2,6 Stadions, idrætsanlæg 1,0 1,0 1,0 1,0 Fritidsområder i alt 3,6 3,6 3,6 3,6 Budgetforudsætninger Driftsopgaverne i grønne områder er primært lugning/ brænding af ukrudt i bede og på belægninger, græsklipning, affaldsindsamling og beskæringsopgaver. Derudover omfatter driften vedligehold af parkinventar såsom skilte, bænke og skraldespande. Herudover rummer budgettet varekøb, eksterne entreprenører samt udgifter til el og vand. Under grønne områder indgår indtægtsbudget vedr. bl.a. lejeindtægter af sommerhusgrunde og kolonihaver. Stranddriften er koncentreret omkring kommunens 10 badestrande ved St. Sjørup, L ystrup, Rygårde, Skovgårde, Fjellerup, Bønnerup, Gjerrild Nordstrand, Grenå, Katholm, samt Anholt Vesterstrand. Driften omfatter vedligeholdelse af inventar som skilte, informationstavler, borde/bænke, broer, redningsposter, nødtelefoner, skraldespande, livreddertårn og opsætning af blå flag materiale. Derudover plejes stier, p- arealer og beplantninger (nogle omfattet af fredninger). Tang fjernes kun hvis det ligger i store mængder, der grundet forrådnelse giver voldsomme store lugtgener. Ca. 90 % af driften udføres i perioden fra 1. april til medio oktober. De resterende ca. 10 % er renholdelse (tømning af skraldespande samt tilsyn) udenfor højsæson. På idrætsanlæg skal baner ifølge folkeoplysningsloven - stilles til rådighed med nødvendigt udstyr og i en sådan beskaffenhed, at turneringskampe kan afvikles tilfredsstillende. Det har siden kommunesammenlægningen været besluttet, at Grenaa Idrætscenter, Åstrup Idrætscenter og Trustrup Stadion ikke er omfattet af indeværende budget. Veje, materielgård, parkeringskontrol Beskrivelse af området Dette budgetområde omfatter vejbelysning og trafiksignaler, vejafvandingsbidrag, vintertjeneste, materielgårde samt parkeringskontrol. I Norddjurs Kommune findes 965 km offentlig vej Vej og ejendom har desuden følgende opgaver som finansieres over anlægsbudgettet: Vejafvanding og rabatreguleringer, vejbeplantninger Renholdelse af færdselsarealer som veje og torve Skilte, afmærkning og gadeinventar Klipning af oversigtsarealer og vejrabatter Reparation af slaghuller i kørebaner Vedligeholdelse og drift af fortovsarealer Vedligeholdelse af grusveje Drift og vedligeholdelse af stier i eget trace Vedligeholdelse af broer Politiske visioner og udviklingsmål Trafiksikkerhedsplanen indeholder bl.a. følgende mål Ingen skal dræbes eller kvæstes på vej- og stinettet i Norddjurs Kommune Kommunen vil inden for de økonomiske rammer gøre sit yderste for at forbedre trafiksikkerheden ved planlægning, udformning og vedligeholdelse af vej- og stinettet. Kommunen vil endvidere sammen med 60
Budgetbemærkninger Miljø- og teknikudvalget andre offentlige myndigheder og institutioner målrettet søge at påvirke trafikanternes adfærd så færdselsloven efterleves. Kommunen har vedtaget et mål om nul trafikdræbte og at reducere antallet af tilskadekomne på vejnettet med 30 % frem til 2017. Målet er ambitiøst, og for at nå det, vil kommunen arbejde målrettet både mod at forbedre den fysiske udformning af vejnettet og mod at påvirke trafikanternes adfærd. Vejplanen Det skal sikres at kommunens vejnet har en fornuftig indretning til afvikling af den trafik, der skal til for at få kommunen til at fungere. Stiplanen Der skal etableres et sikkert og trygt sammenhængende stinet i kommunen som skal: Forbinde centerbyer med deres nærområder Skabe sikkert og sammenhængende stinet i centerbyerne Skabe sikre skoleveje På sigt forbindes byområder og turistområder på tværs i kommunen. Budgettal Veje, materielgårde mv. Drift (i mio. kr.) 2017 2018 2019 2020 Vejafdelingen 0,4 0,4 0,4 0,4 Vejvedligeholdelse 6,7 6,7 6,7 6,7 Vejbelysning 4,5 4,5 4,5 4,5 Vejafvandingsbidrag 2,2 1,8 1,8 1,8 Belægninger 4,2 4,2 4,2 4,2 Vintertjeneste 7,9 7,9 7,9 7,9 Materielgårde 9,7 9,7 9,7 9,7 Materielgårde momsreg. -1,5-1,5-1,5-1,5 Parkeringskontrol -0,2-0,2-0,2-0,2 Veje, materielgårde mv. i alt 34,0 33,6 33,6 33,6 Budgetforudsætninger Området omfatter alle fælles udgifter i forbindelse med transport og infrastruktur, samt driftsrelateret planlægning i forbindelse med kommunale veje, herunder bl.a. trafikplanlægning, trafiktællinger, færdselssikkerhedsudvalg, færdselssikkerhedskampagner, matrikulære berigtigelser, forsikringsskader, parkeringskontrol mv. Vejdriften tilrettelægges med henblik på den bedst mulige udnyttelse af de tilstedeværende ressourcer, således at vejkapitalen forringes mindst muligt og således at antallet af forsikrings- og personskader begrænses. Kommunen vedligeholder ca. 965 km offentlig vej heraf er en mindre del udlagt som grusveje. Budgettet til vejvedligeholdelse er placeret på investeringsoversigten mens budget til vejafvandingsbidrag og vejbelysning er placeret på drift. I Norddjurs Kommune er der i gadebelysningen ca. 10.000 armaturer. Heraf er lidt mindre end 4.000 bestykket med lyskilder, der allerede er udgået eller udgår i april 2016. Disse armaturer og lyskilder udskiftes til nye armaturer med LED-lys. Budgettet hertil er afsat på investeringsoversigten. På vintertjeneste afholdes udgifter til glatførebekæmpelse og snerydning, der dels udføres med eget materiel og mandskab, dels ved eksterne leverandører. 61
Budgetbemærkninger Miljø- og teknikudvalget Vej og ejendom råder over og afholder udgifter til drift og vedligeholdelse af 3 materielgårde, én i Grenaa, én i Glesborg og én i Allingåbro. Desuden et mindre garagelejemål i Trustrup. Under materielgårde afholdes udgifter til materiel, personaleadministration og lønninger. Omfanget af arbejde for andre myndigheder er faldet væsentligt i forhold til tidligere år. Der udføres kun få mindre opgaver for private. Ejendomsadministration og bygningsvedligeholdelse Beskrivelse af området Dette budgetområde omfatter drift af offentlige toiletter, kommunale udlejningsejendomme og ejendomme til salg. Området omfatter ligeledes driftsbudgettet til vedligehold af kommunale ejendomme hvad angår klimaskærmen, tekniske installationer og anlæg i terræn (fælles bygningsvedligehold). Institutionerne administrerer selv driftsbudgetterne til den indvendige vedligeholdelse. Norddjurs Kommune ejer ca. 150 ejendomme med bygningsareal på 260.000 m 2 Kommunen ejer ca. 150 ejendomme med et bygningsareal på i alt ca. 260.000 m 2. Omkring halvdelen af bygningsmassen udgøres af skoler, mens den øvrige del består af blandt andet voksen- og plejeinstitutioner, kultur- og fritidsbygninger, børnehaver, udlejningsboliger og administrationsbygninger. Budgettal Ejendomsadministration og bygningsvedligeholdelse Drift (i mio. kr.) 2016 2017 2018 2019 Ejendomme 1,5 1,7 1,7 1,7 Offentlige toiletter 1,3 1,3 1,3 1,3 Fælles bygningsvedligeholdelse 3,3 3,3 3,3 3,3 Ejendomsadminstration og bygningsvedligeholdelse i alt 6,1 6,3 6,3 6,3 Anm.: *Budgetområdet Ejendomme omfatter et udgiftsbudget på 3,2 mio. kr. samt et indtægtsbudget på 1,7 mio. kr. Budgetforudsætninger Der er budgetteret med lejeindtægter på 1,7 mio. kr. og udgifter på 1,7 mio. kr. vedr. ejendomme. Puljen til fælles bygningsvedligeholdelse på 3,3 mio. kr. anvendes på tværs af ejendomme og institutioner, på baggrund af en central prioritering efter behov foretaget af vej og ejendom. Herudover er der på anlæg afsat 2,2 mio. kr. til bygningsrenovering af kommunens ejendomme. Puljen til indvendig bygningsvedligehold fordeles af de enkelte direktører mellem de enkelte institutioner, som selv administrerer midlerne. Erhverv og miljø Beskrivelse af området Dette budgetområde omfatter: Virksomhedsområdet, her varetages opgaver med tilsyn, miljøgodkendelser, kampagner og anmeldelser, spildevand, affald, luft- og jordforurening samt strategisk energiplanlægning. 62
Budgetbemærkninger Miljø- og teknikudvalget Drikke- og badevand, der varetages tilsyn med vandværker, boringer, drikkevandssikkerhed, regulativer, takstblade, indsatsplaner for drikkevand samt overvågning af bassin og havvand. Landbrugsområdet der varetager miljøgodkendelser og anmeldelser, tilsyn, kampagner, behandling af klagesager samt udviklingsprojekter til fremme af landbrugserhvervet. Miljø nettodriftsudgifter fordelt indenfor området budget 2017 Miljø Vand Øvrig planlægning Byg Politiske visioner og udviklingsmål Norddjurs Kommune ønsker at blive opfattet som en kommune, der leverer sagsbehandling i god kvalitet på miljøområdet. Kvalitet er en integreret del i den måde, vi arbejder på, og vi skal fokusere på kvalitet i alt, hvad vi gør. (Citat fra kvalitetspolitik) Budgettal Miljøområdet Drift (i mio. kr.) 2017 2018 2019 2020 Indenfor serviceramme: 2,2 2,2 2,2 2,2 Øvrig planlægning 1,3 1,3 1,3 1,3 Byg * 0,2 0,2 0,2 0,2 Vand 0,2 0,2 0,2 0,2 Miljø 0,5 0,5 0,5 0,5 Erhverv og miljø i alt 2,2 2,2 2,2 2,2 Anm.: * Byg omfatter kommunens andel af ydelsesstøtte til byfornyelse. Budgetforudsætninger Efter miljøbeskyttelsesloven mv. er kommunen forpligtet til at føre tilsyn med at miljøregler, godkendelser og tilladelser overholdes, samt til at søge et ulovligt forhold lovliggjort. Kommunen skal endvidere aktivt arbejde for at fremme anvendelsen af renere teknologi. I budget 2017 er der indarbejdet udgifter og indtægter til løsning af bl.a. følgende opgaver: 63
Budgetbemærkninger Miljø- og teknikudvalget Opbygning og vedligeholdelse af kvalitetsstyringssystem for natur- og miljøsagsbehandlingen (certificering er opnået 1. gang i 2009). Døgnbemandet miljøvagtordning, hvor der er indgået aftale med ekstern miljøvagtordning. Virksomhedsmiljø, herunder tilsyns- og godkendelsesarbejder, GMC Grønt miljøcertifikat (et miljøledelsessystem for virksomheder i kommunen), samt forskellige renere teknologi og bæredygtige projekter, som f.eks. Grønt Forum Norddjurs, Miljøforum Norddjurs Erhverv mv. Tilsyn og godkendelse på landbrug, herunder VVM samt miljøvenlige jordbrugsforanstaltninger. Brugerbetalingspligtige virksomheder og landbrug, hvor der opkræves gebyrer hos virksomhederne for kommunens tilsynsarbejde. Undersøgelser og tilsyn vedr. affaldshåndtering, luft-, lugt- og støjforurenings-bekæmpelse, råstoffer samt tilsyn og overvågning af bl.a. spildevand, herunder prøvetagning og analyser. Miljøplanlægning, herunder VVM (vurdering af virkninger på miljøet), strategiske miljøvurdering af planer og programmer mv. Danmarks miljøportal. Kortlægning og undersøgelser, tilsyn og afværgeforanstaltninger i forbindelse med oprydning på forurenede grunde, herunder udgifter i forbindelse med gamle lossepladser i kommunen (overvågning og bortskaffelse af perkolatvand) samt udgifter i forbindelse med reetablering af gamle jorddepoter og forurenet jord. Myndighedsbehandling vedr. kloakforsyning og implementering af spildevandsplanen. Tilsyn og godkendelser efter vandforsyningsloven, herunder bl.a. tilsyn og godkendelse/tilladelse ved almene vandværker, enkeltindvindinger, markboringer mv. Gebyrer vedr. grundvandskortlægning, samt udgifter i forbindelse med indsatsplaner for grundvandsbeskyttelse. Badevandskontrol, herunder strande og svømmebassiner. Skadedyrsbekæmpelse (kun rotter) iflg. kontrakt med bekæmpelsesfirma. Indsatsplaner for beskyttelse af drikkevand. Udgifter til skadedyrsbekæmpelse er baseret på de faktiske udgifter til administration og bekæmpelse af skadedyr. Skadedyrsbekæmpelsen har været i udbud i efteråret 2014. Ny lovgivning på området har betydet væsentlige ændringer i både serviceniveau og takster. Skadedyrsbekæmpelsen er gebyrfinansieret og opkræves via ejendomsskatten. Plan, kultur og natur Beskrivelse af området Dette budgetområde omfatter vedligeholdelse af vandløb. Indsatsen er reguleret efter vandløbsregulativerne for de enkelte vandløb og skal i øvrige overholde regler i medfør af vand vandløbsloven og miljømålsloven. Området omfatter ligeledes naturforvaltning og skove. Naturpleje udføres for at sikre kommunens forpligtigelser jfr. fredninger, naturbeskyttelsesloven og miljømålslovens bestemmelser. I Norddjurs Kommune findes ca. 220 km offentlige vandløb, ca. 2.300 beskyttede naturområder med samlet areal på 5.400 ha, hvoraf ørkenen på Anholt er det største med ca. 1.200 ha. Dertil kommer ca. 1.000 ha kommunalt skovareal. 64
Budgetbemærkninger Miljø- og teknikudvalget Natur s nettodriftsudgifter fordelt indenfor området budget 2017 Natur Vandløb Budgettal Natur Drift (i mio. kr.) 2017 2018 2019 2020 Indenfor serviceramme: 6,2 6,2 6,2 6,2 Vandløb inkl. vandplaner 3,0 3,0 3,0 3,0 Natur 3,2 3,2 3,2 3,2 Natur i alt 6,2 6,2 6,2 6,2 Vandløb Politiske visioner og udviklingsmål Det er kommunalbestyrelsens mål, at overfladevand skal beskyttes mod påvirkning af menneskelig aktivitet. Vandkvaliteten i vandløb, søer og kystvande skal være så tæt på den naturgivne, uforurenede tilstand, som det er praktisk muligt. Budgettal Vandløb Drift (i mio. kr.) 2017 2018 2019 2020 Indenfor serviceramme: 3,0 3,0 3,0 3,0 Vandhandleplaner 0,5 0,5 0,5 0,5 Vandløbsvæsen 0,1 0,1 0,1 0,1 Vedligeholdelse vandløb 2,4 2,4 2,4 2,4 Vandløb i alt 3,0 3,0 3,0 3,0 Budgetforudsætninger Som led i kommunens almindelige myndighedsarbejde, men også som led i gennemførelse af de statslige vandplaner, er der i 2011 påbegyndt en revision af kommunens vandløbsregulativer. Udgifter i den forbindelse er afholdt på budgettet til vandløbsvæsen. Opgaven forventes afsluttet over årene 2016, 2017 og 2018. Der er søgt anlægsbudget til færdiggørelse af opgaven. Vedligehold af kommunens vandløb har været sendt i EU udbud. 65
Budgetbemærkninger Miljø- og teknikudvalget Budgetforudsætningerne vil kunne beskrives som følger: 55 km vandløb vedligeholdes med båd ca. 0,9 mio. kr. 11 km vandløb vedligeholdes med mejekurv ca. 0,1 mio. kr. 163 km vandløb vedligeholdes med hånd/le ca. 0,9 mio. kr. Kolindsundkanalerne vedligeholdes af lauget, hvorefter dokumenterede udgifter refunderes, i alt 0,2 mio. kr. 0,2 mio. kr. er afsat til ekstraordinære grødeskæringer. 0,1 mio. kr. er afsat til fælles formål, dvs. konsulenthjælp, udgifter til tilsyn med vedligeholdelsesarbejder, målopfyldelse mv. Naturforvaltning Politiske visioner og udviklingsmål Norddjurs Kommune er en grøn kommune, og naturen er netop én af de væsentligste årsager til, at flere borgere vælger at bo og bosætte sig her. Naturkvaliteterne er mange og varierede, og der arbejdes løbende for at beskytte og styrke naturkvaliteterne og deres oplevelsesrigdom. Dette sker blandt andet gennem pleje, information og i den daglige administration af lovgivningen. De store skove og mange naturarealer giver muligheden for at opleve de naturmæssige værdier. Af hensyn til folkesundheden er det vigtigt, at så mange som mulig får let og uhindret adgang til at færdes ad kortlagte stier enten til fods, på cykel eller til hest. Det er ligeledes vigtigt at sørge for god information. Det er kommunalbestyrelsens mål at bevare og udvikle naturindholdet i de mest værdifulde naturområder. Budgettal Naturforvaltning Drift (i mio. kr.) 2017 2018 2019 2020 Indenfor serviceramme: 3,2 3,2 3,2 3,2 Skove 0,8 0,8 0,8 0,8 Naturforvaltningsprojekter 2,4 2,4 2,4 2,4 Natur i alt 3,2 3,2 3,2 3,2 Budgetforudsætninger Kommunen er forpligtiget til at pleje egne beskyttede naturarealer. Herudover plejes privatejede arealer, såfremt de indeholder særlig bevaringsværdig natur. Endvidere plejes områder, der har væsentlige rekreative formål (stier, strande mm.) eller områder hvor kommunen af andre årsager har en plejeforpligtigelse (fortidsminder etc.) En væsentlig del af midlerne som ikke er bundet i ordinær drift vil skulle indgå i en ny prioritering, idet Norddjurs Kommunes forpligtigelser efter Natura 2000-planerne ikke er finansieret fra staten. Plejeindsatsen vil primært vedrøre Anholt, strandengene ved Randers Fjord og moser i Løvenholm skov. Prioriteringen foretages primært ud fra lovgivning og en faglig vurdering, men også med inddragelse af kommunens Grønne Råd, hvor en lang række grønne interesseorganisationer er repræsenteret. Norddjurs Kommune indeholder adskillige muligheder for naturgenopretningsprojekter. Disse vil være økonomisk omfattende og vil ikke kunne realiseres uden ekstern økonomisk støtte. Der kan derfor være brug for mindre beløb, der kan anvendes til nærmere at afdække og kvalificere potentielle projekter. 66
Budgetbemærkninger Miljø- og teknikudvalget Ud af det 1.000 ha store skovareal, som Norddjurs Kommune ejer, er ca. halvdelen reelt dækket af skovbevoksning. De resterende ha er delvist åbne og rekreative naturarealer enkelte er også omfattet af naturbeskyttelsesloven. Driften er koncentreret omkring de større arealer som Paradiset i St. Sjørup, Bakkerne i Ørsted, Benteskær i Lystrup, Porsebakkerne i Auning, Skoven ved Tustrup, Skoven ved Enslevgård samt Plantagen i Grenaa. Vedligeholdelsen omfatter pleje af skovbevoksninger, stier, p-pladser, borde/bænke, affald (skraldespande), informationstavler, skilte, afmærkningsmateriel, shelters, kortborde samt informationsfoldere. Arbejder der kræver skovmaskine udføres ved ekstern entreprenør (udgiftsneutral arbejdsgang). Klima og energi Klimasikring af Grenaa Forarbejdet med analyser og beregninger af klimaudfordringer er nu i de store linjer udført, og det viser, at der er særlige klimaudfordringer i Grenaa. Udfordringerne kommer både fra land og vand. Fra land skyldes det de øgede regnmængder, som betyder, at Grenaaåen vil skulle klare det store pres fra afvanding af store dele af Djursland gennem Kolindsund. Denne problemstilling skal tages alvorligt, og derfor skal der iværksættes en analyse af mængden af vand, som bliver presset ud i Grenaaåen. Analysen skal bidrage til, at der kan træffes beslutninger om, hvorledes vådområder og etablering af sø-dannelser mod Kolindsund kan etableres som aflastning af åen og dermed hindre oversvømmelser i dele af Grenaa. Forslaget skal endvidere indeholde det perspektiv, at naturområderne syd for Grenaa tænkes sammen som en del af byen og de rekreative potentialer dette giver. Enslevgården med stisystem bidrager i den forbindelse til at binde Grenaa sammen. Der skal udarbejdes en beredskabsplan for oversvømmelse af havneområdet og en plan for, hvordan vandstandsstigningen håndteres fremadrettet evt. med etablering af barriere, sikring af Åbyen og arealerne ved åen samt fremadrettet risikovurdering i forhold til nye byggeprojekter. Et led i at forebygge klimaforandringer er at forebygge CO2 udledning. Der er allerede igangsat og gennemført flere energiforbedrende tiltag i kommune i forhold til de kommunale bygninger, og det igangværende mobilitetsprojekt sigter også på at gøre persontransporten mere CO2 venlig. Dette skal fortsættes og udbygges med initiativer rettet mod borgere og virksomheder, f.eks. energirådgivning af borgere og virksomheder. Energirådgivning i landdistrikterne Af hensyn til ønsket om vækst i bosætning i områder i Norddjurs Kommune, der ikke er omfattet af kollektiv varmeforsyning, udarbejdes oplæg til, hvorledes Norddjurs Kommune eller en anden organisation kan fremme særlig energirådgivning. Anholt Kystlinjen nord for havnen på Anholt er sårbar med tiltagende erosion. Derfor er der i de sidste par år arbejdet med forskellige løsningsmodeller med henblik på beskyttelse af kysten og dermed infrastrukturen på øen. Der er udarbejdet et projekt, hvis samlede omkostning er på 13 mio. kr. heraf er der opnået tilsagn om medfinansiering på 6 mio. kr. fra Kystdirektoratet. Norddjurs Kommune har afsat midler til at skaffe medfinansiering til de resterende 7 mio. kr. Dette arbejde er i gang. 67
Budgetbemærkninger Voksen- og plejeudvalgett Budgetbemærkninger Voksen- og plejeudvalget Udvalgets andel af de samlede nettodriftsudgifter i Norddjurs Kommune for budget 201 7 Andre udvalg Sundheds- og omsorgsområdet Socialområdet Voksen- og plejeudvalget Velfærdssekretariatet Voksen- og plejeudvalgets nettodriftsudgifter fordelt på områder budget 2017-2020 Drift (i mio. kr.) 2017 2018 2019 2020 Indenfor serviceramme: 557,0 560,2 564,5 577,6 Velfærdssekretariatet 1,3 1,3 1,3 1,3 Sundheds- og omsorgsområdet 379,6 383,9 388,4 401,5 Socialområdet 176,1 175,0 174,8 174,8 Udenfor serviceramme: 111,4 112,8 113,5 114,2 Sundheds- og omsorgsområdet 116,7 118,1 118,8 119,5 Socialområdet -5,3-5,3-5,3-5,3 Udvalget i alt 668,5 672,9 678,0 691,7 Generelle budgetforudsætninger Budgetrammen er beregnet med baggrund i en række budgetforudsætninger. Den enkelte aftaleholder disponerer herefter over budgetrammen ud fra de krav og forudsætninger, der er indarbejdet i de enkelte aftaler. Til grund for budgetlægningen for 2017 og overslagsårene har følgende været anvendt: Budget 2016 Regnskab 2015 Tekniske korrektioner og mængdereguleringer Regeringens lov- og cirkulæreprogram Befolkningsprognosen for 2016-2025 Månedlige budgetopfølgninger i 2016 68
Budgetbemærkninger Voksen- og plejeudvalgett Velfærdssekretariatet Beskrivelse af området Dette budgetområde er en central og tværgående sekretariatsfunktion, der blandt andet varetager sekretariatsbetjening af børne- og ungdomsudvalget, voksen- og plejeudvalget, frivilligrådet, ældrerådet, handicaprådet, dialogforum for integration samt dialogforum for socialt udsatte. Velfærdsekretariatet varetager desuden udarbejdelsen af overordnede og tværgående politikker, løsningen af større strategiske og/eller tværgående opgaver, gennemførelsen af anlægsopgaver og understøtter frivilligt socialt arbejde. Endvidere varetager sekretariatet sagsbehandling i forbindelse med ansøgninger om støtte til frivilligt socialt arbejde og udmøntning af handicaprådets tilgængelighedspulje. Velfærdssekretariatets nettodriftsudgifter fordelt indenfor området budget 2017 Værested for udsatte Frivilligkonsule nt Frivilligt socialt arbejde Politiske visioner og udviklingsmål Politikker Frivilligpolitikken beskriver rammen for etablering af frivilligråd og kommunens støtte og opbakning til foreningers og organisationers frivillige sociale arbejde efter Servicelovens 18 og 79. Politikken er rammen for, at de frivillige sociale organisationer og foreninger i samarbejde med kommunen kan udvikle lokalsamfundet til gavn og glæde for borgere i kommunen. 69
Budgetbemærkninger Voksen- og plejeudvalgett Budgettal Velfærdssekretariatet Drift (i mio. kr.) 2017 2018 2019 2020 Indenfor serviceramme: 1,3 1,3 1,3 1,3 Frivilligt socialt arbejde 0,7 0,7 0,7 0,7 Frivilligkonsulent 0,3 0,3 0,3 0,3 Værested for udsatte 0,3 0,3 0,3 0,3 Udenfor serviceramme: 0,0 0,0 0,0 0,0 Velfærdssekretariatet i alt 1,3 1,3 1,3 1,3 Budgetforudsætninger Frivilligt socialt arbejde Norddjurs Kommune yder støtte til frivilligt socialt arbejde. Der er ikke lovgivningsmæssigt krav om, hvor stort et beløb kommunerne skal udbetale. Der er i 2017 et budget på 0,65 mio. kr. Der er tale om ansøgninger og bevillinger til en bred vifte af tiltag inden for det frivillige sociale arbejde for både børn og voksne. Herudover understøtter Norddjurs Kommunes frivilligkonsulent det frivillige arbejde i kommunen. Dette sker både ved etablering af nye aktiviteter og understøttelse af den eksisterende frivillighed i kommunen. Værested for udsatte Kommunalbestyrelsen har besluttet, at der skal etableres et socialt værested i Grenaa. Værestedet skal drives af KFUM`s sociale arbejde og være baseret på frivillig arbejdskraft. Velfærdssekretariatet understøtter etableringen af værestedet og vil via dialog med KFUM`s sociale arbejde fortsat sikre værestedets forankring, når stedet er etableret. 70
Budgetbemærkninger Voksen- og plejeudvalgett Sundheds- og omsorgsområdet Beskrivelse af området Dette budgetområde omfatter levering af serviceydelser til borgerne indenfor hjemmehjælp og hjemmesygepleje, plejeboliger og aflastning, genoptræning og vedligeholdelsestræning, hjælpemidler, kommunikationsområdet, hjerneskadekoordineringen samt sundhedsfremme og forebyggelse. Derudover har området en selvstændig bestillerenhed med ansvar for visitationen til egne ydelser og ydelser i andre kommuner. Området har ligeledes ansvaret for den aktivitetsbestemte medfinansiering af sygehusvæsenet og praksissektoren samt boligadministration af de boliger, som kommunen har visitationsretten til. Sundheds- og omsorgsområdets nettodriftsudgifter fordelt indenfor området budget 2017 Træning og rehabilitering Visitations- og myndighedsenhed Hjemmepleje og hjemmesygepleje Administration og udvikling (inkl. aktivitetsbestemt medfinansiering og ældreboliger) Plejecentre Politiske visioner og udviklingsmål Sundheds- og omsorgsområdet er overordnet styret af kommunalbestyrelsens godkendte politikker og kvalitetsstandarder. Desuden er der en række sundhedsaftaler og forløbsprogrammer, der er indgået mellem Region Midtjylland og de 19 kommuner i regionen. Politikker og udviklingsmål effektueres ved hjælp af kvalitetsstandarder. Der er kvalitetsstandarder på følgende områder: Afløsning og aflastning Boliger Boliger botilbud for særligt sårbare borgere, Fredensgade Borgerstyret personlig assistance Demens Hjælpemidler Kørsel Kommunikation: Tale, høre og syn Personlig og praktisk hjælp Pasning af nærtstående med handicap eller alvorlig sygdom Sundhedsfremme og forebyggelse Hjemmesygepleje 71
Budgetbemærkninger Voksen- og plejeudvalgett Tilbud til borgere med erhvervet hjerneskade Træning. Sundhedsaftaler og fælles udviklingsmål Kommunerne i den midtjyske region har forpligtet sig til at leve op til følgende fælles målsætninger: Kommunerne skal medvirke til, at forebygge uhensigtsmæssige indlæggelser og genindlæggelser Alle kommuner skal have tilbud af høj kvalitet til kronisk syge Alle kommuner skal implementere en fælles kvalitetsmodel for det tværfaglige samarbejde om komplekse genoptræningsopgaver Alle kommuner skal arbejde med bedre sammenhænge inden for voksenpsykiatrien. Samarbejdet med region og praksissektor koordineres gennem sundhedsaftaler. Sundhedsaftalerne indgås for en 4 årig periode. Det nære sundhedsvæsen Kommunen, som en central aktør på sundhedsområdet, har et særligt fokus på sammenhængende forløb, det akutte beredskab, specialefunktionerne og den palliative indsats. Der udvikles og intensiveres på den tidlige opsporing, på forebyggelse af indlæggelser og hurtig hjemtagning fra sygehuset. Konkret medfører indsatsen en mere målrettet og øget udnyttelse af midlertidige boliger, flere opgaver til hjemmesygeplejen og træningsområdet(samt indirekte til hjemmeplejen) og en øget brug af sygeplejeartikler, men også sparede udgifter til indlæggelser. Integreret træning og pleje Den specialiserede genoptræning efter udskrivning foregår på sygehusene, da den kræver særlig ekspertise og udstyr, men den finansieres 100 pct. af kommunen. Det er sygehus ene, der visiterer, så kommunen har reelt ingen indflydelse på udgiften. Den almindelige genoptræning er en ren kommunal opgave. Sygehuslægen udarbejder en genoptrænings - plan, men det er en kommunal vurdering, hvordan planen gennemføres. Vedligeholdelsestræning visiteres af den kommunale visitationsenhed og er en ren kommunal ydelse, der leveres efter det fastsatte serviceniveau. Rehabilitering er et særligt fokusområde i de kommende år, dels via erfaringer fra de projekter, der afsluttes i hele landet, og dels via et generelt kompetenceløft. I Norddjurs Kommune er træning og pleje integreret som en naturlig del af den praktiske og personlige støtte, som borgeren får tildelt. Formålet er at yde aktiv hjælp, således at borgeren i størst muligt omfang bliver selvhjulpen, vedligeholder sin funktionsevne og trænes i at genvinde tabte funktioner. Vederlagsfri fysioterapi Kommunerne har det fulde myndigheds- og finansieringsansvar for den vederlagsfri fysioterapi, herunder vederlagsfri ridefysioterapi. Det er de praktiserende læger, der henviser til vederlagsfri fysioterapi, og kommunen har derfor principielt ingen indflydelse på udgiften. Vederlagsfri fysioterapi er et indsatsområde i 2017. Det vil blive forsøgt at sætte fokus på udviklingen i udgifterne til den vederlagsfrie fysioterapi samt optimering af den vederlagsfrie behandling ved at indgå i en dialog med de praktiserende læger. Den palliative indsats Der er fortsat fokus på den palliative indsats i form af implementering af sundhedsaftalen, den sundhedsfremmende indsats afledt af kræftplan III samt gennem det tværsektorielle samarbejde i Randersklyngen. Den palliative indsats er en helhedsorienteret lindrende indsats til patienter med en livstruende sygdom, der omfatter fysiske, psykiske, sociale og eksistentielle/åndelige problemstillinger. Der er særligt fokus på at skabe rammerne for, at borgeren kan blive i eget hjem, hvis dette ønskes. 72
Budgetbemærkninger Voksen- og plejeudvalgett Plejeboliger Plejeboligplanen er afsluttet. Det forventes i de kommende år, at boligmassen udnyttes fuldt ud. Der sker desuden en gradvis konvertering af tryghedsboliger til plejeboliger på Grønnegården i Grenaa. Værdighedspuljen I 2017 udmøntes midler fra værdighedspuljen. Der er fokus på at omdanne ældreboliger på Grønnegården fra tryghedsboliger til plejeboliger, anskaffelse af velfærdsteknologi samt at fastholde tiltag, der blev iværksat på baggrund af ældremilliarden. Must Win Battles I de enkelte aftaleenheder i hele velfærdsforvaltningen arbejdes der med Must Win Battles. Must Win Battles er et værktøj, der har til formål skabe det fokus, der er nødvendigt for, at den enkelte aftaleenhed når sine vigtigste mål. Arbejdet med at skabe fokus og prioritering af hovedopgaverne v ed hjælp af Must Win Battles, fortsætter som et vigtigt ledelsesværktøj i 2017 og de efterfølgende år. Budgettal Sundheds- og omsorgsområdet Drift (i mio. kr.) 2017 2018 2019 2020 Indenfor serviceramme: 379,6 383,9 388,4 401,5 Plejecentre 135,6 135,5 135,5 135,5 Hjemmepleje- og hjemmesygepleje 124,2 124,2 124,2 124,2 Sundhed og Træning 34,2 34,2 34,2 34,2 Visitations- og myndighedsenhed 31,6 31,6 31,6 31,6 Administration og udvikling 54,1 58,4 62,9 76,0 Udenfor serviceramme: 116,7 118,1 118,8 119,5 Aktivitetsbestemt medfinansiering 139,8 141,1 141,9 142,5 Ældreboliger og andre faste ejendomme -23,1-23,1-23,1-23,1 Sundheds- og omsorgsområdet i alt 496,4 502,0 507,2 520,9 Budgetforudsætninger Budgettet på sundheds- og omsorgsområdet er det teknisk fremskrevne budget, der er reguleret for befolkningsudviklingen. Forventningen til befolkningsudviklingen for voksne fremgår i nedenstående tabel: Antal borgere fordelt på alderskategorier 2017 2018 2019 2020 2021 Antal 26-64 årige 18.574 18.595 18.635 18.584 18.449 Antal 65-79 årige 6.511 6.695 6.840 6.946 7.108 Antal 80 + årige 2.118 2.131 2.164 2.206 2.234 Der er i budgettet for 2016 og overslagsårene indregnet mængdekorrektioner, der afspejler udviklingen i antallet borgere i ovenstående alderskategorier i kommunen. 73
Budgetbemærkninger Voksen- og plejeudvalgett Plejecentre Plejecentrene i Norddjurs Kommune, er et tilbud til borgere, der har et behov for pleje og omsorg eller ikke på forsvarlig vis kan blive i eget hjem. I 2016 var fordelingen af pladserne på de enkelte plejecentre som følgende: Tilbud Antal pladser Borgere fra andre kommuner Digterparken 86 7 Farsøhthus 53 3 Fuglsanggården 40 3 Glesborg Plejecenter 60 7 Grønnegården 42 4 Møllehjemmet 32 3 Violskrænten 84 14 Hjemmeplejen og hjemmesygeplejen Hjemmeplejen består af personlig hjælp og pleje samt hjælp og støtte til nødvendige praktiske opgaver i hjemmet for derved i størst muligt omfang at hjælpe med at genvinde og bevare evnen til at klare sig selv. Derudover indgår træning som en integreret del af hjemmeplejen, så borgeren bliver i stand til at klare flest mulige opgaver selv eller helt at blive selvhjulpen. Hjemmesygepleje bevilliges efter anmodning fra praktiserende læge, lægevagten eller sygehuset, og gives til borgere, der har behov for pleje og behandling ved akut eller kronisk s ygdom eller ved vanskelige sygdomsforløb. I juni 2016 modtog borgerne i Norddjurs Kommune følgende ydelser: praktisk bistand (efter 83, 83a og 95) blev leveret til 1.028 borgere personlig pleje (efter 83, 83a og 95) blev leveret til 664 borgere genoptræning det gode hverdagsliv blev leveret til 213 borgere sygepleje blev leveret til 1.054 borgere. Staten har afsat en særlig pulje til et klippekort til hjemmehjælp til de svageste ældre. I 2016 var puljen på 150 mio. kr. Fra 2017 vil midlerne være en del af bloktilskuddet. Ordningen giver de svageste hjemmehjælpsmodtagere mindst en halv times hjemmehjælp om ugen, som de selv kan bestemme over. Sundhed og Træning Sundhed og Træning er et tilbud til borgere, der bl.a. har fået sygehusbehandling eller oplevet ændringer i deres færdigheder eller funktionsniveau. Der er fokus på sundhedsfremmende og forebyggende træning samt genoptræning efter modtagelse af genoptræningsplaner fra sygehuset. Kommunikationsområdet er en del af det specialiserede socialområde og vedrører syns -, tale- og høreområdet. Ud over lokale tilbud, løses opgaver i samarbejde med Region Midtjylland og i det tværkommunale samarbejde Kommunikationssamarbejde Midt, der består af Randers Kommune, Favrskov Kommune, Syddjurs Kommune og Norddjurs Kommune. Sundhedspuljen finansierer en række tilbud rettet til borgere og medarbejdere, samt patientrettede tilbud. Sundhedshuset medvirker til at skabe synergi, bedre kvalitet og sammenhæng mellem de forskellige kommunale, regionale og private aktiviteter og tilbud, gennem et øget fokus på sundhedsfremme og forebyggelse. 74
Budgetbemærkninger Voksen- og plejeudvalgett Sundhedsstyrelsen har siden 2009 udsendt 11 forebyggelsespakker om alkohol, fysisk aktivitet, hygiejne, indeklima i skoler, mad og måltider, mental sundhed, overvægt, seksuel sundhed, solbeskyttelse, stoffer, tobak samt et fælles introduktionshæfte. Forebyggelsespakkerne er et vidensbaseret værktøj til kommunerne med faglige anbefalinger, der kan bidrage til at prioritere og kvalitetsudvikle det kommunale forebyggelsesarbejde. Der implementeres løbende relevante dele af forebyggelsespakkerne. Visitations- og myndighedsenheden Visitationen til bl.a. plejeboliger, ældreboliger, midlertidige boliger, hjemmehjælp s amt træning og hjælpemidler foretages af visitations- og myndighedsenheden. Derudover indgår hjælpemiddelafdelingen som en del af visitations- og myndighedsenheden. Her kan borgerne bl.a. søge om personlige hjælpemidler, kommunikationshjælpemidler, handicapbiler og nødvendige boligændringer i forbindelse med funktionsnedsættelser. Velfærdsteknologi Sundheds- og omsorgsområdet prioriterer at øge brugen af velfærdsteknologi. I perioden 2017-2020 er der afsat 0,5 mio. kr. om året til velfærdsteknologiske løsninger. Der er investeret i løsninger med såvel kendt effekt som afprøvning af nye løsninger. Der sker en årlig evaluering, som danner baggrund for anbefalingen til anvendelse af midlerne i 2017. Administration og udvikling Administration og udvikling varetager de tværgående administrative opgaver på Sundheds- og omsorgsområdet, herunder MED, kompetenceudvikling og elevadministration. Desuden løses der administrative opgaver vedrørende mellemkommunale betalinger, vederlagsfri fysioterapi samt udgifter til hospiceophold. Hertil kommer administrationen af kommunens ældreboliger og finansiering af den aktivitetsbestemte medfinansiering. Endelig varetages interne og eksterne udviklingsopgaver, eksempelvis eksternt finans ierede projekter, samt implementeringen af sundhedsaftaler. Sundhedsudgifter / Aktivitetsbestemt medfinansiering Kommunen medfinansierer de regionale sundhedsudgifter, der afregnes efter aktivitet, hver gang en af kommunens borgere benytter et regionalt sundhedstilbud. Norddjurs Kommune har på kort sigt ingen indflydelse på udgiften til den kommunale aktivitetsbestemte medfinansiering, da udgiften i høj grad bestemmes af regionens sundhedsbudget, men også af adfærden hos den enkelte borger, de praktiserende læger og lægerne på sygehuset. 75
Budgetbemærkninger Voksen- og plejeudvalgett Socialområdet Beskrivelse af området Dette budgetområde omfatter sagsbehandling og visitation af borgere til servicetilbud og ydelser indenfor voksen handicap og psykiatri. Visitationen sker fortrinsvist til socialområdets egne tilbud, der omfatter bostøtte, botilbud til borgere med betydelig funktionsnedsættelse og domsanbragte, aktivitets - og samværstilbud, beskyttet beskæftigelse, særlig tilrettelagt ungdomsuddannelse (STU), misbrugsbehandling, ledsagerordning og kompenserende specialundervisning. Der visiteres desuden til tilbud i regionerne og i andre kommuner. Norddjurs Kommune sælger også tilbud til andre kommuner, og der gøres en stor indsats for at undgå ledige pladser. Socialområdet visiterer desuden til personlig hjælperordning og bevilger tilskud til dækning af merudgifter i forbindelse med handicap. Socialområdets nettodriftsudgifter fordelt indenfor området budget Aktivitets- og samværstilbud Sociale formål Specialpædagogisk bistand til voksne Ungdomsudd. for unge med særlige behov Beskyttet beskæftigelse Folkeoplysende voksenundervisn. Ældreboliger Kontaktperson- og ledsagerordninger Behandling af stofmisbrugere Alkoholbehandling/ behandlingshjem for alkoholskadede Pleje/omsorg for handicappede Politiske visioner og udviklingsmål Socialområdet er overordnet styret af kommunalbestyrelsens godkendte politikker og kvalitetsstandarder, samt sundhedsaftalen og rammeaftalen. Politikker og udviklingsmål effektueres ved hjælp af kvalitetsstandarder. 76
Budgetbemærkninger Voksen- og plejeudvalgett Der er kvalitetsstandarder på følgende områder: Aktivitets- og samværstilbud Alkohol- og stofmisbrugsbehandling Beskyttet beskæftigelse / særligt tilrettelagt beskæftigelsestilbud Botilbud for særligt sårbare borgere Fredensgade Dækning af nødvendige merudgifter Kompenserende specialundervisning for voksne Socialpædagogisk hjælp og støtte efter servicelovens 85 herunder botilbud. Socialområdet vil i 2017 fortsat have et særligt fokus på opbygningen af en ny organisationsstruktur samt udbygningen og udviklingen af det tværgående samarbejde med såvel de øvrige dele af velfærdsforvaltningen, som de mange andre relevante interessenter i og udenfor Norddjurs Kommune. Desuden vil der fortsat være et særligt fokus på udviklingen af nye og ændrede servicetilbud på det samlede socialområde. Herudover vil det løbende blive vurderet, hvordan der kan skabes bedre sammenhæng i tilbuddene. Etablering af vidensnetværk er også et udviklingsmål for såvel socialområdet, som den øvrige del af velfærdsforvaltningen. Forebyggelse af indlæggelser på psykiatriske hospitaler Forebyggelse af indlæggelser vil også i 2017 være et særligt indsatsområde. Indsatsen tager blandt andet afsæt i et økonomisk perspektiv med fokus på at minimere den kommunale medfinansiering samt sikring af bæredygtige alternativer til indlæggelse. Udviklingsmål Det er Norddjurs Kommunes overordnede målsætning at være en socialt bæredygtig kommune, der tilbyder en bred vifte af lokale, kommunale servicetilbud: Det skal sikres, at der sker en helhedsorienteret sagsbehandling og vurdering af borgerens behov for hjælp og støtte. Der er fokus på rehabilitering og at behovet for støtte tager udgangspunkt i borgerens ressourcer og med et tydeligt mål for indsatsen. Der visiteres til det mindst mulige indgribende tilbud, tilpasset den enkelte borgers behov. Der skal fortsat ske et betydeligt salg af bo- og dagtilbudspladser til andre kommuner. Styrke sammenhængen mellem tilbud på psykiatriområdet og misbrugsområdet. Styrke integrationen og koordinationen af tilbud til unge og voksne på misbrugsområdet dvs. tilbud fra Rusmiddelcentret, UngNorddjurs, Familiehuset samt sundheds- og omsorgsområdet. Styrke opfølgningsindsatsen efter endt misbrugsbehandling herunder styrkelse af sammenhængen og koordinationen mellem tilbud på misbrugsområdet og f.eks. bostøtte- og aktivitetstilbud, tilbud om støtte- og kontaktpersonordning, familiebehandlingstilbud samt jobcentrets beskæftigelses - og aktiveringstilbud. Den enkelte borger inddrages mest muligt i egen sag, for at sikre borgerens rettigheder og indflydelse på forløbet. Styrke og videreudvikle samarbejde med pårørende og de frivillige. Must Win Battles I de enkelte aftaleenheder i hele velfærdsforvaltningen arbejdes der med Must Win Battles. Must Win Battles er et værktøj, der har til formål skabe det fokus, der er nødvendigt for, at den enkelte aftaleenhed når sine vigtigste mål. Arbejdet med at skabe fokus og prioritering af hovedopgaverne ved hjælp af Must Win Battles, fortsætter som et vigtigt ledelsesværktøj i 2017 og de efterfølgende år. 77
Budgetbemærkninger Voksen- og plejeudvalgett Budgettal Socialområdet Drift (i mio. kr.) 2017 2018 2019 2020 Indenfor serviceramme: 176,1 174,9 174,8 174,8 Specialpædagogisk bistand til voksne 5,7 5,7 5,7 5,7 Ungdomsudd.for unge med særlige behov(stu) 11,0 10,1 10,1 10,1 Botilbud for personer med særlige soc.probl. 0,6 0,6 0,6 0,6 Botilbud til længerevarende ophold 38,1 38,1 38,1 38,1 Botilbud til midlertidigt ophold 77,8 77,5 77,4 77,4 Alkoholbehandl og behand.hjem-alkoholskadede 3,4 3,4 3,4 3,4 Behandling af stofmisbrugere 1,1 1,1 1,1 1,1 Beskyttet beskæftigelse 11,8 11,8 11,8 11,8 Aktivitets- og samværstilbud 9,5 9,5 9,5 9,5 Kontaktperson- og ledsagerordninger 6,0 6,0 6,0 6,0 Folkeoplysende voksen undervisning 0,1 0,1 0,1 0,1 Pleje og omsorg af ældre og handicappede 15,9 15,9 15,9 15,9 Forebyggende indsats for ældre og handicapped -5,0-5,0-5,0-5,0 Udenfor serviceramme: -5,3-5,3-5,3-5,3 Indtægter fra den centrale refusionsordning -6,7-6,7-6,7-6,7 Ældreboliger 0,5 0,5 0,5 0,5 Sociale formål 0,9 0,9 0,9 0,9 Socialområdet i alt 170,8 169,7 169,5 169,5 Budgetforudsætninger Budgettet på socialområdet reguleres ikke med befolkningsudviklingen, men rammebudgetteres. Rammeaftalen De rammeaftalebelagte områder følger de fælles retningslinier for udarbejdelsen af budgetter og takster. Budgettet på de rammeaftalebelagte områder skal i løbet af perioden 2016-2018 reduceres med 3 procent. Specialpædagogisk bistand til voksne - bostøtte I forbindelse med bostøtte skal Norddjurs Kommune tilbyde hjælp, omsorg eller støtte samt optræning og hjælp til udvikling af færdigheder til personer, der har behov herfor på grund af betydelig nedsat fysisk eller psykisk funktionsevne eller særlige sociale problemer. Medio 2016 ydes der bostøtte til: 146 personer i botilbud på handicapområdet 40 personer i botilbud på psykiatriområdet 6 personer i botilbud på Kløvervang nr. 17 og 23 6 personer i botilbud på STU kollegiet(der er yderligere 2 personer som er i 76 tilbud) Desuden ydes der medio 2016 bostøtte i eget hjem til: 163 personer på handicapområdet 176 personer på psykiatriområdet. Ungdomsuddannelse for unge med særlige behov(stu) - Ravnholtskolen Ravnholtskolen tilbyder en 3-årig særlig tilrettelagt uddannelse (STU) for unge mellem 16 og 25 år, der ikke har mulighed for at gennemføre en almen ungdomsuddannelse, selvom der ydes socialpædagogisk 78
Budgetbemærkninger Voksen- og plejeudvalgett støtte. Norddjurs Kommune tilbyder tillige, at de unge kan bo på STU kollegium( 8 pladser). Medio 2016 var der 30 borgere på Ravnholtskolen, heraf 4 fra andre kommuner. Botilbud til midlertidigt/længerevarende ophold samt for personer med særlige sociale problemer Norddjurs Kommune tilbyder ophold i boformer til personer med særlige sociale problemer eller med nedsat funktionsevne, som ikke har eller ikke kan opholde sig i egen bolig, og som har behov for omfattende hjælp til almindelige daglige funktioner eller pleje, omsorg eller behandling, og som ikke kan få dækket disse på anden vis. Medio 2016 var der 200 borgere i botilbud, hvoraf de 55 var borgere fra andre kommuner. Norddjurs Kommune har anvisningsretten til 219 boliger i botilbud/bofællesskaber, hvoraf 9 er aflastningsboliger (aflastningspladser deles imellem flere). Tilbud Antal pladser Borgere fra andre kommuner Stadionparken, Allingåbro 8 5 Broagervej, Allingåbro 6 3 Skovvang, Ørsted 14 1 Kærvang, Østed 19 10 Banesvinget, Auning 22 9 Elme Allé 2, Auning (psykiatri) 6 0 Kornvænget/Åparken, Ørum 12 4 Valmuevej, Glesborg (psykiatri) 16 6 Nyvang, Ørum (domsanbragte) 8 1 Nyvang, Ørum (midlertidigt ophold) 1 0 Nyvang, Ørum (autister) 3 0 Nøddebo, Ørum 16 5 Dolmer Have (bofællesskab), Dolmer (psykiatri) 10 5 Dolmer Have (botilbud), Dolmer (psykiatri) 12 1 Ålunden, Grenaa 10 4 Skovstjernen, Grenaa 42 11 Kløvervang nr. 17 og 23 6 0 STU Kollegiet 8 0 Alkoholbehandling og behandling af stofmisbrugere Norddjurs Kommunes rusmiddelcenter varetager behandling af alkohol- og stofmisbrugere. Medio 2016 var der 160 borgere i alkohol- og stofmisbrugsbehandling, heraf 13 fra andre kommuner. Beskyttet beskæftigelse samt aktivitets- og samværstilbud Norddjurs Kommune tilbyder aktivitets- og samværstilbud til de personer, som har en betydelig nedsat fysisk eller psykisk funktionsevne eller har særlige sociale problemer. Tilbuddet skal dvirke til at opretholde eller forbedre deres personlige færdigheder. Desuden tilbydes beskyttet beskæftigelse til personer under 65 år, som på grund af betydelig nedsat fysisk eller psykisk funktionsevne eller særlige sociale problemer ikke kan opnå eller fastholde beskæftigelse på normale vilkår på arbejdsmarkedet, og som ikke kan benytte tilbud efter anden lovgivning. Medio 2016 var der 346 borgere, heraf 96 fra andre kommuner, der modtager et aktivitets- og samværstilbud samt beskyttet beskæftigelse. 79
Budgetbemærkninger Voksen- og plejeudvalgett Tilbud Antal indskrevne Borgere fra andre kommuner AUC, Grenaa (psykiatri) 92 19 AUC specialundervisning, Grenaa (psykiatri) 17 2 NO. 17 Auning (psykiatri) 30 0 Klub Friheden, Auning 40 16 Ørum bo- og aktivitetscenter 10 4 Aktivitetscenter Ørsted 36 13 Aktivitetscenter Auning(inkl. Gl. Estrup) 35 18 Nærheden, Grenaa 86 24 Norddjurs kommune skal tilbyde tilskud til dækning af udgifter vedrørende nedenstående ydelser. Tilbud Visiterede borgere Borgere fra andre kommuner Personlig hjælpeordning(bpa-ordningen) 18 0 Kontaktperson- og ledsagerordninger 74 2 Merudgifter 83 0 Folkeoplysende voksenundervisning 29 2 Salg af tilbud til andre kommuner Norddjurs Kommune sælger pladser til andre kommuner. Medio 2016 var der følgende antal borgere, der har ophold i tilbud i Norddjurs Kommune, hvor andre kommuner er betalingskommuner: Der var 81 borgere inden for botilbud/bostøtte Inden for dagtilbud var der 94 borgere. Køb af tilbud i regioner og andre kommuner samt hos private leverandører Der er indgået en rammeaftale mellem Region Midtjylland og de 19 kommuner i regionen. Siden kommunesammenlægningen er der kun sket anbringelse af få borgere i regionstilbud, hvor det er vurderet, at der er behov for et specialtilbud. Medio 2016 var der følgende antal borgere med ophold i andre kommuners tilbud, regionstilbud og private tilbud, hvor Norddjurs Kommune er betalingskommune: Der var 48 borgere i botilbud eller som modtager bostøtte i eget hjem Der var 37 borgere i dagtilbud. Socialt udsatte Antallet af socialt udsatte borgere har i de seneste år været stigende i Norddjurs Kommune. Der har i 2016 været prioriteret en øget indsats med en tættere og hurtigere indsats samt opfølgning, der hvor borgeren aktuelt opholder sig. Det kan være på gaden eller på forsorgshjem/herberger. Derved forbedres mulighederne for, at der kan tilbydes en indsats, før der sker yderligere forværring i borgerens situation. I 2014 var der 105 sager i myndigheds- og visitationsenheden, i 2015 var der 125 sager og i 2016 var antallet øget til ca. 140-150 personer. Som en del af tilbuddet gøres der brug af boligtilbud på Fredensgade, hvor der også er tilknyttet en social vicevært. Velfærdsteknologi Socialområdet prioriterer at øge brugen af velfærdsteknologi. I perioden 2017-2020 er der afsat 0,5 mio. kr. om året til velfærdsteknologiske løsninger. Der er investeret i løsninger med såvel kendt effekt som afprøvning af nye løsninger. Der sker en årlig evaluering, som danner baggrund for anbefalingen til anvendelse af midlerne i 2017. 80
Budgetbemærkninger Erhvervsudvalget Budgetbemærkninger Erhvervsudvalget Udvalgets andel af de samlede nettodriftsudgifter i Norddjurs Kommune for budget 201 7 Erhvervsudvalget 0,4 % Erhvervsservice og iværksætteri 26 % Andre udvalg Turisme 70 % Erhvervsudviklingspuljen 4 % Erhvervsudvalgets nettodriftsudgifter fordelt på områder budget 2017-2020 Drift (i mio. kr.) 2017 2018 2019 2020 Indenfor serviceramme: 10,2 10,3 10,3 10,3 Erhvervsudviklingspuljen 0,4 0,7 0,9 0,9 Turisme 7,1 7,1 7,1 7,1 Erhvervsservice og iværksætteri 2,7 2,5 2,3 2,3 Udenfor serviceramme: 0,0 0,0 0,0 0,0 Udvalget i alt 10,2 10,3 10,3 10,3 Generelle budgetforudsætninger Budgetrammen er beregnet med baggrund i en række budgetforudsætninger. Den enkelte aftaleholder disponerer herefter over budgetrammen ud fra de krav og forudsætninger, der er indarbejdet i de enkelte aftaler. Til grund for budgetlægningen for 2017 og overslagsårene har følgende været anvendt: Budget 2016 Regnskab 2015 Tekniske korrektioner og mængdereguleringer Regeringens lov- og cirkulæreprogram Befolkningsprognosen for 2016-2025 Månedlige budgetopfølgninger i 2016 81
Budgetbemærkninger Erhvervsudvalget Erhvervsudvalgets område Beskrivelse af området Erhvervsservice og erhvervsudvikling. Turismeudvikling herunder driftstilskud til Kattegatcentret Samarbejde med Væksthus Midtjylland, Business Region Aarhus og Central Denmark EU Office. Området er reguleret af lov om erhvervsfremme. Politiske visioner og udviklingsmål Norddjurs Kommunes erhvervspolitik er rammen for arbejdet med erhvervsudvikling og erhvervsservice i kommunen. Der er udpeget fire erhvervsområder, energi/miljø, fødevarer, turisme og transport som har en særlig tyngde i Norddjurs Kommune, og som med den rette indsats danner rammen om ny erhvervsudvikling. Herudover betegnes Grenaa Havn som en fokuserede indsats, som knytter an til Norddjurs Kommunes styrkepositioner: Fødevarer, Energi og miljø samt Turisme og virksomhedsnetværk vigtige fokusområder, som har potentialer for tiltrækning af virksomheder og dermed skabelse af arbejdspladser og tiltrækning af nye borgere. Erhvervsudvikling Der er oprindelig afsat en udviklingspulje på 1,0 mio. kr. i 2015 og overslagsårene 2016 2018. Puljen anvendes primært som medfinansiering til eksterne puljer, hvor erhvervsudvikling og turisme har mulighed for at opnå finansiering gennem EU-midler, statslige eller regionale midler samt fonde. Erhvervsudviklingspuljen udgør oprindelig 1 mio. kr. årligt. Der er af puljens budgetgrundlag for 2017 og overslagsårene på forhånd anvendt 0,1 mio. kr. til forøget tilskud til Business Region Aarhus. For 2017 og 2018 er der for hvert af årene anvendt 0,2 mio. kr. til Lokale udviklingsplatforme indenfor fødevarer. I budgetgrundlaget for 2017 er der derudover anvendt 0,05 mio. kr. til VækstNorddjurs, 0,1 mio. kr. til Testprojekt Tangdyrkning, 0,1 mio. kr. til markedsføringsstrategi for Norddjurs kommune, og 0,06 mio. kr. til Europæisk Gastronomiregion 2017. Turisme Turisme er et af de erhvervsmæssige styrkeområder i Norddjurs Kommune. Turismeopgaven udføres af Destination Djursland, som er den fælles turismeorganisation på Djursland etableret i samarbejde med Syddjurs Kommune. Organisationen er etableret i regi af DUR Djurslands Udviklingsråd, som er destinationens bestyrelse. Destination Djurslands hovedfokus er udvikling af Djursland som kystferiedestination og markedsføring af Djursland. Der lægges i de kommende år op til et tættere samarbejde i relation til Business Region Aarhus. Den fælles turismestrategi for Djursland skal lede frem i mod kvalitetsudvikling i turismeproduktet, højere omsætning, flere gæster i skuldersæsonen og bedre kendskab til Djursland som turistmål. Norddjurs, Syddjurs og Aarhus kommuner har besluttet at der skal etableres et tættere samarbejde mellem Destination Djursland og Visit Aarhus. 82
Budgetbemærkninger Erhvervsudvalget I forbindelse med udarbejdelsen af en fælles turismestrategi for Djursland vil der i de kommende år blive arbejdet med udvikling af turismefaciliteter. Arbejdet udføres i det fælles samarbejde om udvikling af turisme på Djursland med Destination Djursland som projektejer og Syddjurs og Norddjurs kommuner som projektpartnere. De øvrige midler på turismeområdet er bundet op på tilskud og udviklingsbidrag til Kattegatcentret og Havets Hus. Norddjurs Kommune arbejder herudover med projekter, som helt eller delvist understøtter turismeudviklingen i kommunen. Turismen måles samlet på Djursland, da området opfatter sig som et samlet ferieturismemål med en fælles organisering af arbejdet med turismen gennem Destination Djursland. Under turisme aktiviteter figurerer normalt en række turismeprojekter som typisk er helt eller delvis finansieret af erhvervsudviklingspuljen. Erhvervsservice og iværksætteri Området omfatter: o o Erhvervsservice og erhvervsudvikling. Samarbejde med Væksthus Midtjylland, Business Region Aarhus og Central Denmark EU Office. Kommunalbestyrelsen har vedtaget Erhvervspolitik for Norddjurs Kommune 2014-2017, som er revideret august 2015. Den erhvervspolitiske vision er, at Norddjurs Kommune udnytter sin tætte beliggenhed til vækstcentret Østjylland til at skabe ny vækst i virksomheder og iværksætteri samt tiltrække kvalificeret arbejdskraft. Norddjurs Kommune arbejder på, at udvikle sig at være det yderområde i Danmark, der skaber mest vækst. Området omfatter en lang række udviklingsprojekter, som skal skabe vækst og udvikling i Norddjurs Kommune. Norddjurs Kommune tilbyder vejledning af virksomheder og iværksættere i start og udvikling af virksomheder i samarbejde med Væksthus Midtjylland, som gennemfører den basale lokale erhvervsservice med en koordineret indsats sammen med kultur og udvikling. Der er et tæt samarbejde med Væksthus Midtjylland og erhvervsområdet om erhvervsservice for iværksættere og virksomheder, idet Væksthus Midtjylland administrerer en lang række virksomhedsudviklingsprogrammer og startprogrammer for iværksættere for det midtjyske vækstforum. Samarbejdet er baseret på en resultatkontrakt som Norddjurs Kommune har med Væksthus Midtjylland. Der er afsat budget til at understøtte initiativer vedrørende erhvervsmæssig vækst og udvikling samt branding af Norddjurs Kommune. I forhold til erhvervsudvikling drejer det sig om deltagelse i erhvervssamarbejdet Business Region Århus, som omfatter Favrskov, Hedensted, Horsens, Norddjurs, Odder, Randers, Samsø, Silkeborg, Skanderborg, Syddjurs, Viborg og Aarhus Kommuner. Samarbejdet har som formål at skabe erhvervsudvikling i det geografiske område gennem projekter, som kommuner løser bedre sammen end hver for sig. Østjylland er Danmarks næststørste vækstregion. Og der er behov for fortsat udvikling og styrkelse af det østjyske område i fællesskab med alle de øvrige kommuner i Østjylland via BRA. Der er nu 12 kommuner i samarbejdet som repræsenterer ca. 955.000 indbyggere. Der er enighed om at styrke samarbejdet mellem 83
Budgetbemærkninger Erhvervsudvalget kommunerne og det lokale erhvervsliv. Samarbejdet kan understøtte den østjyske vækstregions store potentiale for at skabe mere vækst og udvikling i Danmark. Endvidere har Norddjurs Kommune et medlemskab af Central Denmark EU Office, som de 19 kommuner i Region Midtjylland og regionen finansierer med henblik på at følge mulighederne for at få EU-finansiering til udviklingsprojekter. Der arbejdes med konkrete genanvendelses-projekter samt at skabe set-up for en ny satsning på området. 84
Bilag: 2.4. Takstoversigt budget 2017 - alle udvalg Udvalg: Økonomiudvalget Mødedato: 24. august 2016 - Kl. 13:00 Adgang: Åben Bilagsnr: 109473/16
2016 2017 Takster, der skal godkendes af kommunalbestyrelsen (kr.) (kr.) 00.22.05 Jordforsyning, ubestemte formål Oplagspladser, leje pr. år/m 2 17,68 18,00 00.28.20 Fritidsområder, fælles formål Udleje af festpladser Gratis arrangementer (leje pr. dag) 535 546 Entrébaserede arrangementer (leje pr. dag) 1.065 1.087 Udleje af kolonihaver Kolonihaver enkeltvis udlejet, leje pr. nettoareal år/m 2 2,03 2,07 Kolonihaveforeningerne, leje pr. nettoareal år/m 2 * 0,85 0,87 * Taksten for kolonihaveforeningerne indeksreguleres iflg. lejekontrakten med nettoprisindekset pr. 1. januar foregående år 00.55.91 Skadedyrsbekæmpelse Gebyr for rottebekæmpelse pr. 100.000 kr. ejendomsværdi 6,00 7,00 03.22.05 Skolefritidsordninger Heldagstakst pr. md. i 11 mdr. (juli måned er betalingsfri). 1.223 1.265 03.22.08 Kommunale specialskoler SFO - heldagstakst pr. md. i 11 mdr. (juli måned er betalingsfri). 1.223 1.265 Klub - heldagstakst pr. md. i 11 mdr. (juli måned er betalingsfri). 469 480 03.35.63 Musikarrangementer Norddjurs Kulturskole Taksterne er gældende i perioderne 1/1-31/7 (skoleåret 2014/15) + 1/8-31/12-2015 (skoleåret 2015/16) og 1/1-31/7 (skoleåret 2015/16) + 1/8-31/12-2016 (skoleåret 2016/17) Børn Undervisning, 34 lektioner pr. sæson.: Eneundervisning 34 lektioner á 20 min. 2.820 / 2.865 2.865 / 2.925 Eneundervisning 34 lektioner á 30 min. 4.220 / 4.290 4.290 / 4.380 Hold, 34 lektioner á 15 min. 2.430 / 2.470 2.470 / 2.522 Undervisning, 30 lektioner pr. sæson.: Hold, 30 lektioner á 45 min. 1.120 / 1.140 1.140 / 1.164 Hold, 30 lektioner á 60 min. 1.540 / 1.565 1.565 / 1.598 Rytmik, pr. sæson, 30 lektioner á 45 min. 850 / 865 865 / 883 Voksne Undervisning, 34 lektioner pr. sæson.: Eneundervisning 34 lektioner á 20 min 4.950 / 5.030 5.030 / 5.136 Eneundervisning 34 lektioner á 30 min 7.435 / 7.555 7.555 / 7.714 Hold, 34 lektioner á 15 min. 4.270 / 4.340 4.340 / 4.431 17-08-2016 1
2016 2017 Takster, der skal godkendes af kommunalbestyrelsen (kr.) (kr.) Undervisning, 30 lektioner pr. sæson.: Hold, 30 lektioner á 45 min. 1.925 / 1.960 1.960 / 2.001 Hold, 30 lektioner á 60 min. 2.570 / 2.615 2.615 / 2.670 Kor og Workshops pr. sæson.: Zesongkor 22 lektioner á 120 min. 1.365 / 1.390 1.390 / 1.419 Norddjurskoret 16,5 lektioner á 120 min 1.043 1.043 / 1.065 Workshops 4 lektioner á 90 min. 390 / 400 400 / 408 Materialeafgift opkræves sammen med 1. rate 103 / 105 105 / 107 Instrumentleje: Violin / guitar / tværfløjte 625 / 635 635 / 648 Altsaxofon 935 / 950 950 / 970 Tenorsaxofon 1.120 / 1.140 1.140 / 1.164 Billede og dramaskole Billedskole 22 lektioner á 90 min. 1.015 / 1.035 1.035 / 1.153 Dramaskole 22 lektioner á 90 min. 1.015 / 1.035 1.035 / 1.153 KulturAkademiet (talentlinie) Rytmisk Ensemble 32 lektioner á 165 min. 5.918 5.918 / 6.042 Vocal Ensemble 32 lektioner á 165 min. 5.918 5.918 / 6.042 Danse Ensemble 32 lektioner á 165 min. 2.300 2.300 / 2.477 Teaterlinje 32 lektioner á 135 min. 2.300 2.300 / 2.477 Billedkunst 32 lektioner á 120 min. 2.300 2.300 / 2.477 03.35.64 Andre kulturelle opgaver Baunhøj Mølle - takster fastsat af Møllelauget Udleje foreninger: Op til 4 timer 520 531 Over 4 timer 775 791 Efterfølgende dage, pr. dag 510 521 Udleje private: Op til 4 timer 775 791 Over 4 timer 1.555 1.588 Leje af Baunhøj Mølle til vielse Selve vielsen er gratis, og efter vielsen serveres der et glas vin til brudeparret og vidner m.fl. (max 20 personer). 700 750 Som ovenfor, over 20 personer 1.000 1.050 Entré ved Baunhøj Mølle (forsøgsordning, evalueres i juni 2016) 0 * Afventer evaluering 03.32.50 Folkebiblioteker Gebyr for overskridelse af lånetiden Børn 0-15 år: 1-30 dage 0 0 Over 30 dage 60 61 17-08-2016 2
2016 2017 Takster, der skal godkendes af kommunalbestyrelsen (kr.) (kr.) + erstatning af materiale + erstatning af materiale Voksne 16 år - : 1-14 dage 20 20 15-30 dage 50 51 Over 30 dage 215 220 + erstatning af materiale + erstatning af materiale Reservation af materialer er gratis. 03.38.74 Folkeoplysningsloven Gebyrer, pr. medlem pr. år Kategori 1 Idrætshaller 184 * Kategori 2 Svømmehaller 368 * Kategori 3 Udendørsanlæg, sale, boldspilshal og skoler 91 * Kategori 4 Øvrige rum, naturen 62 * Afventer endelig vedtagelse af fritidsanalysen 03.38.76 Ungdomsskolevirksomhed Elevbetaling juniorklub pr. måned (juli måned er betalingsfri) 469 480 Elevbetaling ungdomsskoleklub pr. år 106 109 04.62.85 Kommunal tandpleje Omsorgstandpleje (maks. egenbetaling) 490 Specialtandpleje (maks. egenbetaling) 1.815 Udmeldes af Sundheds- og ældreministeriet primo november 2016 04.62.82 Kommunal genoptræning og vedligeholdelsestræning Selvtræning med instruktion fra fysioterapeut pr. år Selvtræning Grenaa 435 457 Selvtræning Auning/Allingåbro 226 457 Bassintræning pr. gang Hedebocentret / Auning Svømmehal 43 55 05.25.11 Dagplejen Den månedlige forældrebetaling udgør (48 timer ugentlig) 2.523 05.25.12-14 Daginstitutioner Vuggestuer/børnehaver og integrerede institutioner 0-2-årige: Forældrebetaling pr. måned: 2.625 2.667 3-6-årige: Forældrebetaling pr. måned: Heldags 1.434 1.457 Halvdags 717 729 Daginstitution på Anholt: 0-6 år 1.219 1.239 Fra BH-klasse - 3. klasse 978 1.012 4. klasse 489 506 05.32.32 Boliger og institutioner samt pleje og omsorg for ældre Madudbringning pr. portion 51 * Madudbringning pr. portion med biret 57 * 17-08-2016 3
2016 2017 Takster, der skal godkendes af kommunalbestyrelsen (kr.) (kr.) Døgntakst fuldkost pr. måned 3473 * * Norddjurs Kommune opkræver en takst svarende til loftet over betaling for ældremad. Taksten reguleres efter vejledning om regulering af satser på Social- Børne- og Integrationsministeriets område. Endelig reguleringsprocent kendes først efter 15. oktober Midlertidigt ophold pr. døgn - kost og linnedleje 117 * * Taksten for fuldkost indgår. Denne kendes først efter 15. oktober, hvor loftet for betaling af ældremad udmeldes. Valgfrie servicebetalinger på plejecentre - pr. måned Vask af linned og personlig beklædning 299 300 Leje af linned ved samtidig køb af vask 200 200 Rengøringsmidler (ikke fællesarealer i huslejen) 78 86 Rengøringsmidler (fællesarealer i huslejen) 38 22 Toiletpapir 10 3 Engangsvaskeklude 35 6 Vaskeservietter 205 210 Afventer vedtagelse af evt. servicepakke 06.45.51 Sekretariat og forvaltninger Takster for byggesagsbehandling Byggesagsbehandlingen har været gebyrfri i 2015 og 2016. Evt. gebyrfrihed i 2017 vedtages i forbindelse med budgetforhandlingerne. 0 Øvrige takster Pasfoto 100 100 Jordflytningsgebyr pr. ejendom 14 14,29 Udstedelse af nye lejekontrakter sommerhusgrunde 320 327 06.48.60 Indtægter efter forskellige love Stadeplads på marked: Helårsplads 1.254 1.280 Sommerhalvårsplads (1/4 30/9) 1.044 1.066 Vinterhalvårsplads (1/10 31/3) 418 427 Enkeltdagsplads 53 54 17-08-2016 4
Takster, der ikke skal godkendes af kommunalbestyrelsen 2016 2017 (kr.) (kr.) 00.58.95 Redningsberedskab ABA-alarmer (reguleres én gang årligt af Beredskabsstyrelsen) 5.195 5.302 06.45.51 Sekretariat og forvaltninger Diverse gebyrer Folkeregisterattest 76 78 Adresseoplysning 76 78 Sundhedskort og lægeskift 190 * Legitimationskort til unge 150 * Vielse af udlændinge 500 * * Fastsættes af staten i dec. 2016/jan. 2017. Pas Pas til voksne mellem 18 og 65 år 626 * Pas til børn og unge under 18 år 141 * Pas til voksne over 65 år 376 * Pas til børn under 12 år 115 * * Fastsættes af staten i dec. 2016/jan. 2017. Kørekort A: Køreprøver Køreprøver (teori- og praktisk prøve) 600 * Køreprøve til erhvervsmæssig personbefordring samtidig med køreprøve til bus for hver af prøverne 600 * Praktisk prøve til stor motorcykel og almindelig bil med påhængskøretøj 280 * Kontrollerende køreprøve 890 * Afholdelse af kørelærerprøve første kategori 340 * Afholdelse af kørelærerprøve efterfølgende kategorier 320 * Afholdes kørelærerprøven til almindelig bil samtidig med prøve til motorcykel 460 * B: Fornyelse og ombytning af kørekort Ombytning af udenlandsk kørekort til dansk kørekort 280 * Fornyelse af kørekort til lastbil, lastbil med stort påhængskøretøj, bus og bus med stort påhængskøretøj for ansøgere, der er fyldt 50 år, men ikke 70 år 160 * Fornyelse af kørekort med kørelærergodkendelse 280 * Fornyelse af kørekort til erhvervsmæssig personbefordring 280 * Fornyelse af kørekort for ansøgere, der er fyldt 75 år 50 * Midlertidig fornyelse af kørekort for ansøgere, der er fyldt 75 år 50 * Fornyelse af kørekort, der er tidsbegrænset som følge af helbredsmæssige forhold for ansøgere, der ikke er fyldt 75 år 0 * Fornyelse af kørekort til erhvervsmæssig personbefordring, der på grund af helbredsmæssige forhold er tidsbegrænset 120 * 5
Takster, der ikke skal godkendes af kommunalbestyrelsen 2016 2017 (kr.) (kr.) C: Andre kørekort Udstedelse af duplikatkørekort (ved bortkomst) 280 * Udstedelse af internationalt kørekort 25 * Udstedelse af turistkørekort 0 * * Fastsættes af staten i dec. 2016/jan. 2017. Miljøtilsyn Miljøtilsyn, pr. time 311,80 * Miljøgodkendelse, pr. time 311,80 * * Fastsættes af Miljøministeriet i efteråret 2017. Oplysninger om fast ejendom Telefonforespørgsler vedr. fast ejendom 70 70 Vurderingsattester 70 70 Ejendomsattester 70 70 BBR-ejermeddelelse 70 70 Skorstensfejning mv. Skorstensfejning: Skorsten indtil 10 m i højden 99,86 * For efterfølgende skorsten indtil 10 m i højden på samme ejendom 78,24 * For skorstene over 10 m for hver påbegyndt m over 10 m 3,54 * Rensning af centralkedler 228,00 * Rensning af brændeovn 113,96 * For skorstene og ildsteder af størrelse fra 35-116 kw forhøjes ovenstående gebyrer med 50%, fra 116-232 kw forhøjes med 100%, og fra 232 kw for-højes med 150%. For skorstene der fejes hyppigere end én gang årligt, forhøjes gebyrerne med 50% for yderligere fejning, med mindre gebyret er forhøjet efter reglerne i pkt. 2 om tillæg efter fyrets størrelse. Rensning af røgrør og røgkanaler: 35 x 35 cm indvendigt mål betales for første meter 52,82 * For efterfølgende påbegyndt meter 25,77 * Over 35 x 35 cm indvendigt mål betales for første meter 105,33 * For efterfølgende påbegyndt meter 52,82 * * KL udsender takster i efteråret 2016. 6
Takster, der ikke skal godkendes af kommunalbestyrelsen 2016 2017 Øvrige ydelser: For kanaler, der kun renses ved, at skorstensfejeren personligt går gennem kanalen, har mesteren lov til i stedet for gebyret at træffe aftale med brugeren om betalingen, idet der tages hensyn til afstanden til og fra det sted hvor fejningen udføres. (kr.) (kr.) For tilkald til ekstra skorstensrensning samt for rensning af røgovne og røgkamre, der skal udføres uden for de sædvanlige skorstensfejninger, betales efter tidsforbrug samt befordringsgodtgørelse efter samme takst, som for statens tjenestemænd. For udfræsning af skorstene og tilkaldelse til skorstensild betales efter timeforbrug den til enhver tid gældende svendetimeløn samt befordringsgodtgørelse efter samme takst, som for statens tjenestemænd. For brandpræventivt syn, herunder syn i forbindelse med afmelding af skorsten, betales uanset antallet af skorstene på en ejendom 99,86 * For tilmelding af nye skorstene og ildsteder, også hvis kun én af delene udskiftes 378,54 * Påtegning af prøvningsattest 103,84 * * KL udsender takster i efteråret 2017. Takster for nedenstående områder kan ses på de respektive selskabers hjemmesider: Affaldsområdet (RENO Djurs I/S): www.renodjurs.dk Tidligere kommunale vandværker og spildevandsområder (AquaDjurs A/S): www.aquadjurs.dk Grenaa & Anholt Vandforsyning: www.ga-vandforsyning.dk. Busdrift (Midttrafik): www.midttrafik.dk Grenaa-Anholt færgefart: www.anholtfergen.dk/passagerer/priser/ Randers Fjords Færgefart (Udbyhøj Kabelfærge og Mellerup-Voer færgen): www.randersfjord-faerger.dk. 7
Bilag: 2.5. Bevillingsniveau Udvalg: Økonomiudvalget Mødedato: 24. august 2016 - Kl. 13:00 Adgang: Åben Bilagsnr: 109392/16
Bevillingsniveau Bevillingsområde Bruttobevilling Bruttobevilling Nettobevilling Rådighedsbeløb Drift: Udgift Indtægt Indtægter: Skatter 7.68.90-7.68.96) x x Tilskud og udligning (7.62.80-7.65.87) x x Indtægter i alt Driftsudgifter: (dranst 1 og 2) Økonomiudvalget Arbejdsmarkedsudvalget Børne- og Ungdomsudvalget Kultur- og Udviklingsudvalget Miljø- og Teknikudvalget Voksen- og Plejeudvalget Erhversudvalget Driftsudgifter i alt x x x x x x x Renter 7.22.05 07.55.76 (ekskl. kurstab og kursgevinst) x Anlæg: (kræver anlægsbev.) Økonomiudvalget Arbejdsmarkedsudvalget Børne- og Ungdomsudvalget Kultur- og Udviklingsudvalget Miljø- og Teknikudvalget Voksen- og Plejeudvalget Erhversudvalget Anlægsudgifter i alt (rådighedsbeløb) x x x x x x x Øvrige finansielle områder: Afdrag på udlån (8.32.20-8.32.27) x x Afdrag på optagne lån (8.55.63-8.55.78) x x Optagne lån (beh. som anlæg) x Finansielle områder i alt Antal bevillinger/finansielle poster i alt 5 6 6 6 Ovennævnte skema svarer til Social og Indenrigsministeriets mindstekrav.
Bilag: 2.6. Budgetbalance Teknisk budget 2017-2020 Udvalg: Økonomiudvalget Mødedato: 24. august 2016 - Kl. 13:00 Adgang: Åben Bilagsnr: 109397/16
Budgetbalance ØK 9 august.xlsx Budgetbalance Udarbejdet den 04.08.16 alle beløb i 1.000 kr. Oprindeligt Regnskab 2015 budget 2016 Budget overslag 2017 Budget 2017 2018 2019 2020 Nulstilling Tekst P/L fremskrevet Reserve besparelsespuljer Mængde- Øvrige Lov- og Teknisk inkl. KB beslut. pulje udvikling korrektioner cirkulæreprogm. budget Skatteprocent 25,6% 2015 prisniveau 2016 prisniveau 2016 prisniveau Skatter -1.341.668-1.391.119-1.424.051-1.418.854-1.418.854-1.454.529-1.481.527-1.518.979 Generelle tilskud -703.858-698.934-690.173-675.088-675.088-667.384-678.668-688.785 Betinget balancetilskud -19.980-19.873-26.321-26.544-26.544-26.439-26.265-26.095 Beskæftigelsestilskud -90.432-91.380-92.659-87.672-87.672-88.768-89.877-91.001 Tilskud styrkelse af likviditet -25.596-36.708-36.700-35.844-35.844-35.844-35.844-35.844 Lov- og cirkulæreprogrammet 9.043-8.361-11.943 333 333 269-1.152-1.197 Udviklingsbidrag regionen 4.776 4.860 4.942 5.003 5.003 5.121 5.222 5.320 Anden skat -150.899-153.084-156.427-152.637-152.637-156.829-159.539-162.102 Særlig vanskeligt stillede kommuner -6.000-3.000 0 Indtægter i alt -2.324.614-2.397.599-2.433.332-2.391.303-2.391.303-2.424.403-2.467.650-2.518.683 Økonomiudvalget 291.437 290.317 285.799 293.185 5.000 3.850 3.197 8.531-831 312.932 305.551 303.546 302.995 Arbejdsmarkedsudvalget 497.063 553.632 549.631 556.011 126-28.907-1.790 525.440 524.762 525.747 522.287 Børne- og Ungdomsudvalget 691.261 685.183 673.454 684.147 889-424 359 684.971 675.321 668.575 666.009 Kultur- og Udviklingsudvalget 49.166 48.542 47.879 49.161 770 49.931 49.405 49.317 49.317 Miljø- og Teknikudvalget 74.904 88.064 85.576 86.428 736 3.854 91.018 90.818 90.818 90.818 Voksen- og Plejeudvalget 647.338 650.039 657.549 664.717 4.287-2.457 1.929 668.476 672.914 677.974 691.722 Erhvervsudvalget 10.287 9.430 10.330 10.231 10.231 10.255 10.255 10.255 Udvalgene i alt 2.261.456 2.325.207 2.310.218 2.343.880 5.000 5.356 8.499-19.403-333 2.342.999 2.329.026 2.326.232 2.333.403 Pris- og lønstigninger 35.751 32.698 65.900 99.778 Renter 13.982 18.746 18.590 16.982 16.982 19.119 25.663 17.294 Driftsområdet i alt 2.275.438 2.343.953 2.364.559 2.360.862 2.359.981 2.380.843 2.417.795 2.450.475 Resultat af ordinær drift -49.176-53.646-68.773-30.441-31.322-43.560-49.855-68.208 Anlæg Ramme til anlægsprojekter 143.630 45.632 57.558 42.558 42.558 40.213 36.138 36.138 Jordforsyning indtægter -3.500-2.500-2.500-2.500-2.500-2.500 Jordforsyning udgifter 3.500 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 Anlæg i alt 143.630 45.632 57.558 42.558 42.558 40.213 36.138 36.138 Resultat i alt 94.454-8.014-11.215 12.117 11.236-3.347-13.717-32.070 Låneoptagelse -17.500-30.000-15.000-15.000-15.000-15.000-15.000-15.000 Afdrag på lån 43.433 45.093 47.820 47.245 47.245 48.785 50.347 51.970 Øvrige finansforskydninger 30.564-6.860 1.460 1.145 1.145 1.145 1.145 1.145 Frigivelse af deponerede midler -8.300-8.300-8.300-8.300 I alt 56.497 8.233 25.980 25.090 25.090 26.630 36.492 38.115 Kasseforøgelse (-)Kasseforbrug (+) 150.951 219 14.765 36.326 23.283 22.775 6.045 Kassebeholdning ultimo -51.626-51.407-87.733-111.017-133.792-139.836 + = overskud - = underskud Kassebeholdning gennemsnit 179.919 98.371 76.934 35.375 4.602-13.415 + = overskud - = underskud Overholdelse af regel om overskud på løbende drift -31.322-43.560-49.855-68.208 - = overholdelse + = brud på princippet Defineres som indtægter fra skatter, tilskud mv. skal være større end serviceudgifterne, jf. det kommunaleudgiftsloft, Serviceniveau udmeldt af KL 1.687.885 udgifter til akt.bestemt medfinans. af sundhedsvæsenet, udgifter til overførsler og nettorenteudgifter mv. Budget 2017 serviceniveau 1.685.747 Diff. -2.138 Afvigelse i pct. -0,13
Bilag: 2.7. SF forslag til 1. behandling af budget 2017 Udvalg: Økonomiudvalget Mødedato: 24. august 2016 - Kl. 13:00 Adgang: Åben Bilagsnr: 112310/16
SF forslag til 1. behandling af budget 2017. SF anbefaler borgmesterens budgetforslag med disse ændringer: Forbehold overfor Nedskæring af kompetencemidler, nedskæring af sundhedspleje, takststigning SFO og flextur prisstigning til 7 kr/km Energirenovering i landdistriktet: Gratis Energirådgivning til bygninger i landdistrikter uden kollektiv varmeforsyning. som foreslået til MTU 26/2 2016 scenarie 2 2017 og overslagsår: 0,4 mio. Det nedsatte niveau på kommunens grønne områder løftes. 2017 og overslagsår 0,3 mio til Vej og Park. S107 udgave SF: Mindre hierarki i den kommunale administration Ved naturlig afgang af ledere skal strukturen hver gang revurderes. Med det sigte at opnå en forenkling med færre hierarkiske trin. 2017 og 2018 samme beløb som S107 2019-0,3 2020-0,8 Forenkling af folkeskolen. Området decentraliseres med større frihed på den enkelte skole, herunder: - den enkelte skole/børneby fastsætter selv arbejdstider i samarbejde med personalet. - Skolerne fritages for flere nationale tests end staten pålægger. - prioritering af vore kommunale uddannelsesprogrammer. - Centralledelse, konsulentbistand og ikke-børnerettet virksomhed reduceres på både BUU-konti og ØK-konti. PPR friholdes. - Frigjorte ressourcer anvendes efter den enkelte institutions afgørelse Det skal sikre mere fokuserede uddannelser, som også den enkelte bestyrelse har indflydelse på. Besparelse: 2017: 1 mio og følgende år 2 mio fordelt med halvdelen på BUU-konti og den anden halvdel på ØK-konti samt velfærdsforvaltningens sekretariatet. Styrkede bestyrelser i skole- og dagpasning: Styrket betjeningen af bestyrelserne i skoler, børnebyer og daginstitutioner 2017 og følgende år: 100.000 Overførsel af 100.000 fra kommunalbestyrelsens kursuskonto til kurser for skole-dagpasningsbestyrelser. Annullering af nedskæring og forsøg med inklusion og støtte i almenundervisning Den indregnede nedskæring på specialundervisning annulleres. Nedskæringerne følgende år sættes på stand-by.i stedet afsættes 2 mio ekstra til forsøg med inklusion og støtte i almenundervisningen i 2017. De enkelte skoler skal (hver for sig og/eller i samarbejde) kunne lave forsøg: Med inklusion og/eller ændrede rammer for specialundervisning, med udsigt til bedre pædagogisk eller økonomisk resultat end i dag.
gratis psykologhjælp til unge Tilbud om gratis psykologhjælp til unge i Norddjurs Kommune mellem 15 25 år, der vurderes at have særligt behov for støtte. Tilbuddet er forebyggende og oprettes med et tværfagligt samarbejde, inspireret fra Favrskov kommune. Beskrivelse vedlagt. 2017: 0,5 mio overslagsårene, ønskes undersøgt Ekstra indsat på arbejdsmarkedet: Norddjurs kommune skal 1/ sikre flere små-jobs til borgere på kanten af arbejdsmarkedet, så de opfylder 225 timers beskæftigelseskravet 2/ få kontanthjælpsmodtagere i højere grad overført til andre grupper med bedre vilkår. Der afsættes ekstra 2 mio til disse initiativer i 2017 og overslagsår. Der foretages en halv-års evaluering pr. ¼ 2017 af om initiativerne er optimale. På tværs af forvaltninger: Koordineret sagsbehandling job-familie-børn. Arbejdet i jobcentret, familieafdelingen og børn og unge samordnes for familier med forældre med svag tilknytning til arbejdsmarkedet. Anlæg: 2017 2018 2019 Samling af Djurslandsskolen afdelinger i Fjellerup (inkl. nuværende Stenvadafdeling) 3,3 renovering Djurslandsskolen i Ørum 3 7 Flytning af Damgården 2 3 Med-investering i mulige kommende vindmøller ved Glatved, ved Grenaa 0 Havn og/el Hollandsbjerg efter hvile-i-sig-selv princippet. Fuldt lånefinansieret Letbanestation i Grenaa 1. etape (behov og beløb undersøges) 2 Hensigtserklæringer: Norddjurs lægger en aktiv ansøgningsstrategi overfor Den Danske Naturfond indenfor eksisterende bemanding. Der gennemføres planarbejde for udvikling af Havnepladsområdet, Grenaa Lystbådehavn og Grenaa Sydhavn (i samarbejde med Grenaa Havn a/s) opprioriteres indenfor eksisterende ressourcer og normering. Norddjurs tilslutter sig Økologisk indkøbsaftale via Partnerskab for grønne indkøb. www.gronneindkob.dk
Bilag: 2.8. SF Budgetforslag - gratis psykologhjælp til unge Udvalg: Økonomiudvalget Mødedato: 24. august 2016 - Kl. 13:00 Adgang: Åben Bilagsnr: 112321/16
SF-Budgetforslag i Norddjurs kommune 2017 gratis psykologhjælp til unge der oprettes et tilbud om psykologhjælp til unge i Norddjurs Kommune mellem 15 25 år, der vurderes at have særligt behov for støtte. Tilbuddet er forebyggende så unge har mulighed for hurtig og gratis adgang til psykologbistand hos kommunes psykolog. Formålet er at forebygge, at unge med psykiske udfordringer, udvikler disse. Så de undgår at få behov for behandling og støtte fra det specialiserede socialområde. En tidlig indsats kan også betyde, at færre unge falder ud af uddannelsessystemet. Hjælpen ikke er behandling, men der gives op til fem afklarende samtaler med en psykolog. Tilbuddet oprettes i regie af PPR, i et tværfaglig samarbejde med forvaltninger, UU, Ung Norddjurs og ungdomsuddannelserne, med inspiration fra Favrskov kommune. 2017: 0,5 mio (svarende til ordningen i Favrskov) Overslagsår: Den forebyggende effekt forventes at give besparelse på andre konti Favrskov-ordningen: https://favrskov.dk/nyheder/borger/favrskov-tilbyder-psykologhjaelp-til-de-15-25-aarige.
Bilag: 3.1. Norddjurs Kommune, beretning nr. 10, løbende revision 2015 Udvalg: Økonomiudvalget Mødedato: 24. august 2016 - Kl. 13:00 Adgang: Åben Bilagsnr: 87049/16
Tlf: 87 10 63 00 randers@bdo.dk www.bdo.dk BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab Thors Bakke 4, 2., Box 4002 DK-8900 Randers C CVR-nr. 20 22 26 70 NORDDJURS KOMMUNE REVISIONSBERETNING NR. 10 SIDE 226-236 LØBENDE REVISION 2015 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab, en danskejet revisions- og rådgivningsvirksomhed, er medlem af BDO International Limited - et UK-baseret selskab med begrænset hæftelse - og en del af det internationale BDO netværk bestående af uafhængige medlemsfirmaer.
1 INDLEDNING... 226 2 REVISIONENS BEMÆRKNINGER... 226 2.1 Generelt... 226 2.2 Revisionens bemærkninger... 226 2.2.1 Personsager på det sociale område... 226 2.2.2 Opfølgning på tidligere revisionsbemærkninger... 227 3 REGNSKABSFØRING OG INTERNE KONTROLLER... 227 3.1 Principper for økonomistyring... 227 3.2 Bilagsbehandling, funktionsadskillelse og interne kontroller... 227 3.3 Beholdningseftersyn og gennemgang af udvalgte balanceposter... 228 4 REVISION AF KOMMUNENS INTERNE IT-KONTROLLER... 229 5 LØN- OG PERSONALEOMRÅDET... 230 5.1 Forretningsgange og sagsrevision... 230 5.2 Vederlag m.v. til politikere... 230 5.3 Lønudbetaling til kommunens direktion... 230 6 REVISION AF DE SOCIALE OMRÅDER MED STATSREFUSION... 231 6.1 Generelt... 231 6.1.1 Formål... 231 6.1.2 Revisionens omfang og udførelse... 231 6.2 Forretningsgange m.v.... 231 6.3 Personsager... 232 7 LØBENDE FORVALTNINGSREVISION... 234 7.1 Generelt... 234 7.2 Det specialiserede socialområde for voksne... 235
226 Til Norddjurs Kommunalbestyrelse 1 Indledning I henhold til Lov om Kommunernes Styrelse og revisionsregulativet for Norddjurs Kommune afgives hermed beretning om revisionsarbejder vedrørende 2015. Revisionen udføres ved stikprøver med det formål at vurdere og efterprøve, om interne forretningsgange og kontrolsystemer fungerer hensigtsmæssigt og betryggende. Endvidere vurderes og efterprøves det, om kommunens dispositioner vedrørende regnskabsmæssige forhold m.v. er i overensstemmelse med kommunalbestyrelsens bevillinger og øvrige beslutninger, love og andre forskrifter samt indgåede aftaler og sædvanlig praksis. I forbindelse med revisionen skal det vurderes, om udførelsen af kommunalbestyrelsens og udvalgenes beslutninger, og den øvrige forvaltning af kommunens anliggender, er varetaget på en økonomisk hensigtsmæssig måde. Om revisionens tilrettelæggelse og udførelse samt ledelsens og revisors opgaver og ansvar henvises i øvrigt til vores beretning om revisionsaftale (beretning nr.6). Revisionen har omfattet de områder, der er omtalt i denne beretning. Vi gør opmærksom på, at revisionen for regnskabsåret 2015 først er afsluttet, når vi har revideret årsregnskabet og har afgivet revisionsberetning herom. 2 Revisionens bemærkninger 2.1 Generelt Revisionsbemærkninger, der skal behandles af kommunalbestyrelsen og fremsendes til tilsynsmyndigheden, er anført under afsnit 2.2. Vi har pligt til løbende at vurdere, om der skal skrives en revisionsbemærkning, hvis regnskabets poster ikke er i overensstemmelse med kommunalbestyrelsens beslutninger der er handlet i strid med gældende love og bestemmelser lovligheden af en post eller disposition anses for tvivlsom der ved gennemgang af de etablerede forretningsgange konstateres væsentlige mangler i kontrolmæssig henseende, idet revisionen samtidig kan fremsætte forslag til udbedring af konstaterede mangler foreskrevne forretningsgange i øvrigt ikke er fulgt 2.2 Revisionens bemærkninger Den udførte revision har givet anledning til følgende bemærkninger: 2.2.1 Personsager på det sociale område På baggrund af den udførte revision er det vores opfattelse, at følgende områder ikke fuldt ud administreres i overensstemmelse med gældende regler: Jobafklaring Fleksjob Merudgifter til børn For det nærmere indhold henvises til afsnit 6.3.
227 Vi har i april 2016 modtaget en redegørelse fra forvaltningen vedrørende en række iværksatte tiltag på arbejdsmarkedsområdet, som skal sikre, at sagsadministrationen forbedres. Det fremgår bl.a. af redegørelsen, at forvaltningens chefgruppe kan konstatere, at de iværksatte tiltag er begyndt at fungere fra slutningen af 2015 og er fortsat ind i 2016. Ledelsestilsynene viser således en stærkt forbedret sagsbehandling. Vi vil foretage opfølgning på ovenstående i forbindelse med den løbende revision af kommunens regnskab for 2016 og resultatet heraf vil indgå i revisionsberetningen herom. 2.2.2 Opfølgning på tidligere revisionsbemærkninger Ved revisionen har vi foretaget opfølgning på tidligere revisionsbemærkninger samt andre forhold omtalt i tidligere revisionsberetninger. Personsager og forretningsgange på det sociale område Vi har i revisionsberetning nr. 8 om den løbende revision 2014 afgivet revisionsbemærkninger på det sociale område vedrørende personsager om kontanthjælp, uddannelseshjælp, sygedagpenge og tabt arbejdsfortjeneste. Vi har foretaget opfølgning herpå i 2015 og vi har konstateret, at der fortsat er behov for en opstramning af sagsadministrationen på områderne, da der konstateres mange forhold i de gennemgåede sager jfr. afsnit 6.3 i denne revisionsberetning. Vi kan således endnu ikke afslutte de tidligere afgivne revisionsbemærkninger på områderne. Vi har i april 2016 modtaget en redegørelse fra forvaltningen vedrørende en række iværksatte tiltag på arbejdsmarkedsområdet, som skal sikre, at sagsadministrationen forbedres. Det fremgår bl.a. af redegørelsen, at forvaltningens chefgruppe kan konstatere, at de iværksatte tiltag er begyndt at fungere fra slutningen af 2015 og er fortsat ind i 2016. Ledelsestilsynene viser således en stærkt forbedret sagsbehandling. Vi vil foretage opfølgning på ovenstående i forbindelse med den løbende revision af kommunens regnskab for 2016 og resultatet heraf vil indgå i revisionsberetningen herom. Herudover har vi afgivet revisionsbemærkning om, at ledelsestilsynet med sager om merudgifter til børn og tabt arbejdsfortjeneste ikke udføres i overensstemmelse med de fastsatte regler herfor. Jfr. afsnit 6.2. i denne revisionsberetning er ledelsestilsynet for 2015 udført i januar 2016. Vi kan således afslutte denne revisionsbemærkning. 3 Regnskabsføring og interne kontroller 3.1 Principper for økonomistyring Vi har gennemgået kommunens principper for økonomistyring og herunder vurderet om principperne fortsat beskriver rammen og reglerne for, hvordan kommunens økonomistyring, kasse- og regnskabsvæsen m.v. udøves i praksis. Konklusion Det er fortsat vores opfattelse, at principperne for økonomistyring i fornødent omfang beskriver rammen og reglerne for kommunens kasse- og regnskabsvæsen, herunder niveauet for de interne kontroller og ledelsestilsynet. I de følgende afsnit har vi efterprøvet, om konkrete og væsentlige dele af principperne for økonomistyring fungerer i praksis. 3.2 Bilagsbehandling, funktionsadskillelse og interne kontroller Vi har valgt at sætte fokus på, om bilagsbehandlingen i kommunen overholder de regler, som er vedtaget i principperne for økonomistyring.
228 Det fremgår af kommunens principper for økonomistyring, at ud fra et effektiviseringsprincip skal så få personer som muligt involveres i bogføringen af den enkelte transaktion. Dette betyder, at kun én person som hovedregel er involveret i bogføring og betaling. Der er således ikke etableret en fuldstændig funktionsadskillelse mellem disponerende, registrerende og kontrollerende funktioner i kommunen. Dette forhold forøger risikoen for fejl som følge af tilsigtede eller utilsigtede handlinger eller mangler. Ledelsen har etableret interne kontroller til imødegåelse af disse risici. Blandt andet er der kontrol af pengestrømme, som ikke er omfattet af NEMkonto samt krav til indhold og omfang af de budgetansvarliges økonomiske ledelsestilsyn, herunder stikprøvevis kontrol af bilag og dokumentation for den udførte kontrol. Vi har undersøgt, om bilagsbehandlingen følger disse regler og i det hele taget er tilrettelagt hensigtsmæssigt og betryggende. På baggrund heraf har vi foretaget stikprøvevis bilagsrevision. Konklusion Det er vores opfattelse, at kommunens bilagsbehandling er velfungerende og tilrettelagt på en hensigtsmæssig og betryggende måde. Dette begrunder vi bl.a. med, at bogholderiet har etableret et tilsyn med bilagsbehandlingen og udfører forskellige bilagskontroller i de enkelte bogføringsenheder. Der er endvidere indbygget tilstrækkelige afgrænsninger i økonomisystemet, ligesom der løbende følges op på, at de enkelte bogføringsenheder er ajour med bilagsbehandlingen. De reviderede bilag er generelt konteret efter Social- og Indenrigsministeriets autoriserede konteringsregler og korrekt behandlet i forhold til momsudligningsordningen, ligesom leverandørernes betalingsfrister er udnyttet. 3.3 Beholdningseftersyn og gennemgang af udvalgte balanceposter Vi har foretaget et uanmeldt beholdningseftersyn pr. 31. oktober 2015, som har omfattet kontrol af tilstedeværelsen af kommunens likvide aktiver, midlertidige anbringelser, fejlkonti og ventende remittering. Endvidere har vi vurderet de generelle forretningsgange for afstemning af balancekonti. Vi har ved revisionsbesøget fokuseret på at undersøge, om de enkelte afdelinger overholder reglerne i principper for økonomistyring om løbende afstemning af balancekonti. Afstemningsprocedurerne skal sikre, at balancens poster løbende bliver afstemt og udlignet, så der ikke opstår uafklarede mellemværender og differencer med borgere, virksomheder og myndigheder. Økonomiafdelingen har i et underbilag til principperne beskrevet kravene til afstemning af balancekonti, som bl.a. indeholder en beskrivelse af ansvarsfordelingen, tidsterminer og de indholdsmæssige krav til en afstemning. Vi har stikprøvevis efterprøvet, om de enkelte afdelinger er ajour med afstemningsarbejdet i forhold til fastlagte regler og tidsterminer. Konklusion Under eftersynet fik vi bekræftet tilstedeværelsen af de likvide beholdninger. Det er vores opfattelse, at der er etableret en betryggende forretningsgang for afstemning af balancens konti, som sikrer en løbende afstemning af balancens poster. Dette underbygges af vores stikprøver på udvalgte balanceposter. Vi skal dog anbefale, at arbejdet med gennemgang af ældre garantiforpligtelser afsluttes snarest muligt.
229 4 Revision af kommunens interne it-kontroller Omfang Revisionen har omfattet revision af kommunens generelle it-kontroller og udvalgte applikationskontroller for de it-systemer, der har betydning for kommunens regnskabsføring og regnskabsaflæggelse. Vi har tilrettelagt revisionen efter et rotationsprincip, således at ikke alle områder revideres i samme omfang hvert år. I 2015 har revisionen omfattet følgende områder: Procedurer og kontroller for anskaffelse, ændring og vedligeholdelse af kommunens centrale økonomistyringssystem. Adgangssikkerhed til økonomistyringssystem, lønsystem og sikkerhedssystemet KSP/CICS, herunder brugeradministration, brugerrettigheder, adgangskontrol og systemadministration. Outsourcing af centrale it-systemer, herunder kommunens egne kontroller samt indhentelse og vurdering af revisorerklæringer fra it-serviceleverandører. Udvalgte applikationskontroller i økonomisystemet. Revisionen har desuden omfattet krav i henhold til bekendtgørelse om kommunernes budget- og regnskabsvæsen, revision mv. i forhold til it-anvendelsen samt elementer af forvaltningsrevision inden for itorganisation, it-politikker og it-risikovurderinger. Endvidere har revisionen omfattet en opfølgning på konstaterede svagheder fra sidste år. Det udførte arbejde Vi har foretaget forespørgsler hos it-ledelsen, medarbejdere med ansvar og opgaver inden for it samt systembrugere. Vi har udført revisionshandlinger i form af inspektioner, observationer og udførelse af kontroller, herunder gennemgang af modtagne dokumenter og materialer, efterprøvelse af interne it-kontroller og dokumentation herfor samt test af de interne it-kontrollers funktionalitet, hvor dette er relevant. Vi har baseret revisionen på ekstern revisorerklæring med høj grad af sikkerhed for de dele af it-systemerne, som KMD A/S er ansvarlig for i henhold til aftale med kommunen. Konklusion Det er vores opfattelse, at kommunen i alle væsentlige henseender har implementeret hensigtsmæssige interne it-kontroller, der medvirker til at opretholde informationernes integritet og sikkerheden af data, som it-systemerne behandler i forhold til regnskabsføringen og regnskabsaflæggelsen. Vi har dog ved revisionen konstateret svagheder i kommunens forretningsgange og interne kontroller, der kan afhjælpes ved at gennemføre følgende anbefalinger: Vi anbefaler, at kommunen beskriver forretningsgange for ændringsstyring i det centrale løn- og økonomistyringssystem Opus. Forretningsgangen skal sikre en konsekvent risikovurdering, styring og dokumentation af alle ændringer, der foretages i systemet. Vi anbefaler, at kommunen indfører en forretningsgang, der sikrer, at tilsynet med it-serviceleverandøren KMD A/S omfatter en årlig vurdering og stillingtagen til indholdet i revisorerklæringerne. Vi vurderer, at kommunens overordnede styring af it-sikkerheden kan forbedres ved at gennemføre følgende anbefalinger: Vi anbefaler, at kommunen udfører risikovurderinger af den forretningsmæssige afhængighed af it-anvendelsen. Risikovurderingerne bør tage afsæt i fortrolighed, integritet og tilgængelighed af de behandlede data. Vi anbefaler, at kommunen etablerer det forudsatte tilsyn med informationssikkerhedspolitikkens efterlevelse. Anbefalingen er videreført fra 2014. Vi er opmærksomme på, at kommunen har gennemført en række tiltag til forbedring af informationssikkerheden, der i et vist omfang adresserer ovenstående anbefalinger, hvilket vi finder tilfredsstillende.
230 Vores øvrige anbefalinger er meddelt it-afdelingens ledelse i forbindelse med afslutningen af vores itrevision. 5 Løn- og personaleområdet 5.1 Forretningsgange og sagsrevision Vi har foretaget stikprøvevis lønrevision for perioden 1. januar 2015 til 31. oktober 2015. Lønrevisionen har til formål at sikre, at procedurerne omkring indberetning og udbetaling af løn fungerer betryggende. Vores lønrevision tager afsæt i en vurdering af de arbejdsgange og interne kontroller, som har væsentlig betydning for løndannelsen både centralt og decentralt. På baggrund af denne vurdering har vi udvalgt 18 lønsager til test af forretningsgangene. Stikprøverne er primært udvalgt inden for følgende løntunge driftsområder: Børnepasning Skoleområdet Ældreområdet Voksne med særlige behov Det administrative område I lønsagerne har vi bl.a. påset, at der foreligger godkendte ansættelsesbreve, at lønindplaceringen, jf. ansættelsesbrevet, er i overensstemmelse med gældende overenskomst og forhåndsaftale, at der er overensstemmelse mellem ansættelsesbrevet og den udbetalte løn, at der foreligger den fornødne dokumentation til grund for lønindplaceringen. Konklusion Vi har konstateret, at der ikke i alle tilfælde bliver fulgt op på de automatiske meddelelsesrapporter fra lønsystemet om fejl, advarsler m.v., som der eventuelt skal reageres på. Herudover har vi konstateret, at skolernes anvendelse af Trio ikke fremgår af kommunens retningslinier for kvalitetskontrol af indberetninger. Lønkontoret har efterfølgende oplyst, at der etableres procedurer, som skal sikre, at der bliver fulgt op på meddelelsesrapporter fra lønsystemet samt at anvendelsen af Trio bliver indarbejdet i kommunens retningslinier for kvalitetskontrol. Det er herudover vores opfattelse, at kommunens etablerede forretningsgange vedrørende lønadministrationen er betryggende og fungerer hensigtsmæssig. Vi har ikke fundet væsentlige fejl eller mangler i de gennemgåede stikprøver. 5.2 Vederlag m.v. til politikere Vi har foretaget gennemgang af udbetalte vederlag, diæter og godtgørelser til borgmester, udvalgsformænd og byrådsmedlemmer for perioden 1. januar til 30. september 2015. Konklusion Gennemgangen af udbetalt vederlag m.v. har vist, at udbetalingerne er foretaget i henhold til gældende regler og kommunens bestemmelser i øvrigt. 5.3 Lønudbetaling til kommunens direktion Vi har gennemgået lønudbetalingerne til kommunens direktion for perioden 1. januar til 30. september 2015.
231 Konklusion Vores gennemgang har vist, at lønudbetalingen til kommunens direktion er foretaget i henhold til de gældende regler og de indgående ansættelsesaftaler. 6 Revision af de sociale områder med statsrefusion 6.1 Generelt De efterfølgende afsnit vil indeholde en beskrivelse af formål, omfang samt revisionens udførelse, som er dækkende for samtlige reviderede personsagsområder. Personsagsområderne er opdelt i overensstemmelse med den autoriserede kontoplan på hovedfunktionsniveau. 6.1.1 Formål Formålet med revisionen er at efterprøve, om kommunens administrative og regnskabsmæssige praksis, herunder forretningsgange, interne kontrolprocedurer samt procedurer for sagsbehandling på de sociale områder, er hensigtsmæssige og fungerer på betryggende vis. Revisionen udføres i overensstemmelse med god offentlig revisionsskik og bekendtgørelse nr. 1345 af 12. december 2014 og nr. 552 af 28. april 2015 om statsrefusion og tilskud samt regnskabsaflæggelse og revision på Ministeriet for Børn, Ligestilling, Integration og Sociale Forholds, Beskæftigelsesministeriets, Ministeriet for By, Bolig og Landdistrikters og Undervisningsministeriets ressortområder. 6.1.2 Revisionens omfang og udførelse Revisionen gennemføres ved en kombination af system- og substansrevision baseret på revisors faglige vurdering af kommunens systemer, forretningsgange, kontrolmiljø m.v. Antallet af gennemgåede sager skal ses i sammenhæng med de anvendte revisionsmetoder, test af kontroller og substansrevision. Udvælgelsen af personsager planlægges og gennemføres ud fra revisors faglige vurdering af væsentlighed og risiko, og der er lagt særligt vægt på følgende kriterier: Nyetablerede sager Sager af væsentlig økonomisk karakter Sager af væsentlig sagsbehandlingsmæssig, principiel og lokal karakter Sager efter revisors vurdering Revisionen omfatter ikke en socialfaglig vurdering, men alene en vurdering af det retlige grundlag i sagerne. Vi har foretaget kontrol af, at bogførte udbetalinger m.v. er sket med hjemmel i meddelte bevillinger samt gældende love og bestemmelser. Det er endvidere efterprøvet, om der ved sagsbehandlingen er taget hensyn til principielle afgørelser, der er truffet af decisionsmyndigheder og ankeinstanser inden for de forskellige områder. Vi har endvidere efterprøvet, om kommunen ved sagsoprettelse og ved lovpligtige sagsopfølgninger har udnyttet muligheden for at foretage kontrol af oplysninger om økonomiske forhold, herunder i fornødent omfang har sammenholdt oplysninger fra forskellige registre med det formål at sikre, at der ikke udbetales uforenelige ydelser. 6.2 Forretningsgange m.v. I henhold til regnskabs- og revisionsbekendtgørelsen på områder med statsrefusion og tilskud skal kommunen have tilrettelagt interne kontroller til sikring af kvaliteten i sagsbehandlingen. Vi har efterprøvet, om kommunens administrative og regnskabsmæssige praksis (herunder forretningsgange, interne kontrolprocedurer, procedurer for sagsbehandling samt kvalitetskontrol) inden for følgende personsagsområder er hensigtsmæssig og fungerer på betryggende vis:
232 Tilbud til udlændinge (herunder integrationsprogram og introduktionsforløb og ydelser til udlændinge omfattet af integrationsloven) Personlige tillæg og helbredstillæg efter lov om social pension Kontante ydelser (herunder kontanthjælp, uddannelseshjælp, sygedagpenge, enkeltydelser, tabt arbejdsfortjeneste, merudgifter m.v.) Revalidering (herunder ressourceforløb, jobafklaringsforløb, ledighedsydelse og fleksjob/flekslønstilskud) Arbejdsmarkedsforanstaltninger (herunder indsatsen for forsikrede ledige og modtagere af midlertidig arbejdsmarkedsydelse) Vi har foretaget test af kontroller af 93 personsager for at efterprøve kommunens forretningsgange, kvalitetskontrol og andre interne kontroller. Konklusion I forbindelse med vores revision for 2013 og 2014 konstaterede vi, at ledelsestilsynet med sager vedrørende merudgifter til børn og tabt arbejdsfortjeneste i Myndighedsafdelingen ikke var foretaget i overensstemmelse med de fastlagte retningslinjer. Vi har fået oplyst, at i samarbejde med Task Force er der i 2015 arbejdet med at få udfærdiget forretningsgange på områderne. Dette arbejde var først afsluttet i november 2015 og ledelsestilsynet for 2015 er således først afsluttet i januar 2016. Det forventes, at ledelsestilsynet i 2016 vil blive udført i overensstemmelse med de fastlagte retningsliner. Det er herefter vores vurdering, at der generelt er etableret hensigtsmæssige og betryggende forretningsgange m.v. på personsagsområderne, samt at der administreres i overensstemmelse med disse. 6.3 Personsager På baggrund af en vurdering af væsentlighed og risiko er der foretaget gennemgang af personsager. Personsagsgennemgangen er foretaget som kombination af test af kontroller samt juridisk kritisk revision inden for følgende områder: Tilbud til udlændinge (herunder integrationsprogram og introduktionsforløb og ydelser til udlændinge omfattet af integrationsloven) Personlige tillæg og helbredstillæg efter lov om social pension Kontante ydelser (herunder kontanthjælp, uddannelseshjælp, sygedagpenge, enkeltydelser, tabt arbejdsfortjeneste, merudgifter m.v.) Revalidering (herunder ressourceforløb, jobafklaringsforløb, ledighedsydelse og fleksjob/flekslønstilskud) Arbejdsmarkedsforanstaltninger (herunder indsatsen for forsikrede ledige og modtagere af midlertidig arbejdsmarkedsydelse) Sammenfattende konklusion på personsagsgennemgang På følgende områder har alene fundet mindre, ubetydelige fejl, uden udbetalings-og/eller refusionsmæssig betydning eller ingen fejl: Forsikrede ledige Midlertidig arbejdsmarkedsydelse Integrationsprogram Kontanthjælp til personer omfattet af Integrationsloven Beboerindskudslån På følgende områder er der efter vores opfattelse behov for opstramning af sagsadministrationen: Jobafklaring Der er foretaget gennemgang af 4 sager og der er konstateret forhold i alle sager. Forholdene har umiddelbart ingen udbetalings- og/eller refusionsmæssig betydning og kan henføres til følgende:
233 Manglende rettidig forelæggelse for Rehabiliteringsteamet konstateret i 3 sager Manglede udarbejdelse af rehabiliteringsplanens indsatdel konstateret i 4 sager Manglende tilrettelæggelse af tværfagligt forløb konstateret i 3 sager Jobcentret har anført at årsagen til, at der ikke er sket rettidig behandling skyldes kapacitetsproblemer i Rehabiliteringsteamet. Der henvises i øvrigt til afsnit 2.2.1 vedrørende revisionsbemærkning om personsager på det sociale område. Fleksjob Der er foretaget gennemgang af 3 sager og der er konstateret forhold i alle sager. Forholdene har umiddelbart ingen udbetalings- og/eller refusionsmæssig betydning og kan henføres til, at der ikke er sket væsentlig rettidig afholdelse af opfølgningssamtale i overensstemmelse med de fastsatte regler herfor. Der henvises i øvrigt til afsnit 2.2.1 vedrørende revisionsbemærkning om personsager på det sociale område. Merudgifter til børn Der er foretaget gennemgang af 5 sager og der er konstateret forhold i 4 sager. Forholdene har umiddelbart ingen udbetalings- og/eller refusionsmæssig betydning og kan henføres til følgende: Manglende opfølgning/vurdering af, at pågældende fortsat tilhører personkredsen - konstateret i 4 sager Manglende begrundelse for at der er tale om merudgifter - konstateret i 4 sager Manglende oplysning om hvorledes udgifterne er sandsynliggjort - konstateret i 3 sager Manglende oplysning om, hvorvidt der er tale om sandsynliggjorte eller dokumenterede udgifter - konstateret i 1 sag Manglende aftale om, at udbetaling sker til leverandør - konstateret i 1 sag Vi har fået oplyst, at der ledelsesmæssigt er taget initiativ til forbedring af sagsadministrationen. Der henvises i øvrigt til afsnit 2.2.1 vedrørende revisionsbemærkning om personsager på det sociale område. Tabt arbejdsfortjeneste Der er foretaget gennemgang af 7 sager, og der er konstateret forhold i alle sager: Forholdene har mindre udbetalings- og refusionsmæssig betydning og kan henføres til følgende: For meget udbetalt pension konstateret i 4 sager For lidt udbetalt pension konstateret i 1 sag Forkert beregnet sats for pension og der med udbetaling konstateret i 1 sag Forkert beregnet sats for tabt arbejdsfortjeneste og dermed udbetaling konstateret i 2 sager Forkert anvendt sats ved udbetaling konstateret i 1 sag Manglende udbetaling af feriepenge ved ophør konstateret i 1 sag Forkert anvendt sats for ATP konstateret i 2 sager Manglende vurdering af eventuelt sparede udgifter konstateret i 6 sager Vi har fået oplyst, at der ledelsesmæssigt er taget initiativ til forbedring af sagsadministrationen. Der henvises i øvrigt til afsnit 2.2.2 om opfølgning på tidligere revisionsbemærkninger. Kontanthjælp Der er foretaget gennemgang af 7 sager og der er konstateret forhold i alle sager.
234 Forholdene har umiddelbart ingen udbetalings- og/eller refusionsmæssig betydning og kan henføres til følgende: Manglende rettidig afholdelse af jobsamtale - konstateret i 1 sag Mangler i indholdet i jobsamtaler - konstateret i 5 sager Manglende rettidig afgivelse af tilbud - konstateret i 3 sager Manglende rettidig opfølgning jf. AKL 10 - konstateret i 4 sager Der henvises i øvrigt til afsnit 2.2.2 om opfølgning på tidligere revisionsbemærkninger. Uddannelseshjælp Der er foretaget gennemgang af 7 sager og der er konstateret forhold i alle sager. Forholdene har umiddelbart ingen udbetalings- og/eller refusionsmæssig betydning og kan henføres til følgende: Manglende vurdering af om der skal fortages læse-, skrive- og regnetest - konstateret i 2 sager Manglede foretaget læse-, skrive- og regnetest og vurdering heraf - konstateret i 2 sager Manglende oplysning i jobsamtalen om, hvorvidt der er givet uddannelsespålæg eller ej - konstateret i 5 sager Mangler i indholdet i jobsamtalerne jf. BAB 33 - konstateret i 7 sager Manglende rettidig opfølgning jf. AKL 10 - konstateret i 3 sager Manglende rettidig afholdelse af jobsamtaler - konstateret i 5 sager Manglende rettidig afgivelse af tilbud - konstateret i 2 sager Der henvises i øvrigt til afsnit 2.2.2 om opfølgning på tidligere revisionsbemærkninger. Sygedagpenge Der er foretaget gennemgang af 6 sager og der er konstateret forhold i 5 sager. Forholdene har umiddelbart ingen udbetalings- og/eller refusionsmæssig betydning og kan henføres til følgende: Manglende rettidig afholdelse af samtaler enten ved 1. samtale eller efterfølgende samtaler konstateret i 4 sager Manglende opfølgning, herunder journal og lægelige akter (standby ordning) konstateret i 1 sag Der henvises i øvrigt til afsnit 2.2.2 om opfølgning på tidligere revisionsbemærkninger. Detaljeret opgørelse af fejl på personsagsniveau I bilag til den afsluttende beretning vil fremgå en mere detaljeret redegørelse for resultatet af den udførte personsagsgennemgang, herunder redegørelse for enkeltstående fejl, samt de tværministerielle oversigter. Iværksatte tiltag til forbedring af sagsadministrationen på arbejdsmarkedsområdet Vi har i april 2016 modtaget en redegørelse fra forvaltningen vedrørende en række iværksatte tiltag på arbejdsmarkedsområdet, som skal sikre, at sagsadministrationen forbedres. Det fremgår bl.a. af redegørelsen, at forvaltningens chefgruppe kan konstatere, at de iværksatte tiltag er begyndt at fungere fra slutningen af 2015 og er fortsat ind i 2016. Ledelsestilsynene viser således en stærkt forbedret sagsbehandling. 7 Løbende forvaltningsrevision 7.1 Generelt Revisionen udføres i overensstemmelse med god offentlig revisionsskik og bekendtgørelse nr. 1345 af 12. december
235 Ved den løbende forvaltningsrevision vurderes, om kommunalbestyrelsen og udvalgenes beslutninger samt den øvrige forvaltning af kommunens anliggender er varetaget økonomisk hensigtsmæssigt. I praksis vil den løbende forvaltningsrevision især have fokus på aspekterne sparsommelighed, produktivitet og ledelse og styring, og sjældent omfatte effektivitetsaspektet, som kræver ret omfattende undersøgelser, som hovedsageligt vil skulle udføres som større undersøgelser. Løbende forvaltningsrevision udføres integreret med den finansielle revision og den juridisk - kritisk revision. Vi skal dog fremhæve følgende afsnit, hvor løbende forvaltningsrevision med aspektet ledelse og styring er udført integreret med den øvrige revision: Afsnit 3.1 og 3.2 om forretningsgange for regnskabsføring og interne kontroller Afsnit 4 om revision af kommunens interne it-kontroller Afsnit 5.1 om forretningsgange og sagsrevision på løn og personaleområdet Afsnit 6.2 om forretningsgange, interne kontrolprocedure, procedurer for sagsbehandling samt kvalitetskontrol på de sociale områder 7.2 Det specialiserede socialområde for voksne Formål Formålet med forvaltningsrevisionen har været at afdække om kommunen i sin styring af området har taget relevante styringsmæssige skridt i forhold til at sikre en sparsommelig, produktiv og effektiv indsats på det specialiserede voksenområde. Forvaltningsrevisionen afdækker ikke graden af sparsommelighed, produktivitet og effektivitet i den enkelte kommune, men derimod om kommunen anvender styringsteknologier og værktøjer, som sikrer kommunen forudsætningerne for en hensigtsmæssig styring af disse forhold. Revisionen er foretaget i forbindelse med den løbende forvaltningsrevision, der udføres i henhold til god offentlig revisionsskik og bestemmelserne for revision af kommunernes regnskab Metode Forvaltningsrevisionen består konkret af en screening af kommunens nuværende styringspraksis og udgiftsniveau med henblik på at vurdere hensigtsmæssigheden af den nuværende styring samt identificere eventuelle opmærksomhedspunkter, som bør håndteres i den fremadrettede styring af området. Konkret er der foretaget en screening af følgende forhold: Screening af den økonomiske udvikling (udgiftsudvikling og budgetafvigelse) Screening af den faglige og økonomiske styring, herunder - Overordnet vurdering af faglig og økonomisk styring - Faglig styring/myndighedsudøvelse - Økonomisk og strategisk styring Ved screeningen er kommunen bedt om at besvare et spørgeskema vedrørende faglig, økonomisk og strategisk styring, hvor de konkrete spørgsmål er formuleret med baggrund i gældende lov eller konkrete anbefalinger opstillet til kommunernes styring af området. Kommunens egen besvarelse er sammenlignet med besvarelser fra de ca. 40 kommuner, som BDO i år har gennemført en tilsvarende forvaltningsrevision for. Vi har i februar2016 afholdt et dialogmøde med kommunen om resultatet af forvaltningsrevisionen, og kommunen har i forbindelse hermed modtaget oplæg indeholdende tabelmateriale, som ligger til grund for den overordnede konklusion på forvaltningsrevisionen.
236 Konklusion Screening af økonomisk udvikling Screening af den økonomiske udvikling viser, at Norddjurs Kommune har et udgiftsniveau for regnskab 2013-2014 samt for oprindeligt budget 2015, der er lidt højere end landsgennemsnittet og højere end gennemsnittet blandt kommunerne i Region Midtjylland. Det relativt høje udgiftsniveau skal speciel tilskrives et højt udgiftsniveau pr. indbygger sammenlignet med lands- og regionstendens, når det kommer til Servicelovens 85, 107 og 108 vedrørende bostøtte og botilbud, 103 og 104 vedrørende beskæftigelses- og aktivitetstilbud samt i forhold til landsgennemsnittet 96 vedrørende BPA. På grund af konteringsmæssige ændringer og indførslen af nyt økonomisystem har det i forbindelse med forvaltningsrevisionen på baggrund af de foreliggende nøgletal ikke været muligt at konkludere på udgiftsvæksten i perioden. Screeningen viser videre, at Norddjurs Kommune i 2014 har leveret relativt store budgetafvigelser på tværs af de undersøgte paragrafområder, når der sammenlignes med gennemsnittet på landsplan såvel som for kommunerne i regionen. Det skal specielt tilskrives mindreforbrug inden for områderne vedrørende Servicelovens 85, 107 og 108 vedrørende bostøtte og botilbud samt 103 og 104 vedrørende beskæftigelses- og aktivitetstilbud. I forbindelse med dialog om forvaltningsrevisionen med kommunen er BDO blevet gjort opmærksom på, at kommunen har ledelsesmæssig opmærksomhed på udgiftsniveauet, som specielt tilskrives en høj modtagerandel frem for høje takster og et højt serviceniveau. Fremadrettet har kommunen et fokus på at afprøve og yderligere afsøge relevante effektiviserings- og omstillingsstrategier for at nedbringe udgiftsniveauet, og her fremhæves blandt andet et styrket fokus på borgernes progression og flow, som et centralt styringsmæssigt fokus, der vil blive implementeret i forbindelse med indførelsen af VUM. Screening af faglig styring Screening af den faglige styring viser, at der er et relevant styringsmæssigt fokus på alle de afdækkede forhold I Norddjurs Kommune, samt at kommunen vurderer at have fundet tilfredsstillende løsninger inden for alle områder, Her fremhæves det blandt andet, at der er udarbejdet kvalitetsstandarder for sagsbehandling såvel som for alle ydelser. Derudover er der udarbejdet samarbejdsaftale mellem socialområdet og myndighedsområdet Konkret peger Norddjurs Kommune på, at man fremadrettet har fokus på at sikre fuld implementering af VUM, herunder digitalisering og et styrket fokus på resultatbaseret styring i forhold til borgernes progression. Screening af økonomisk styring Screening af den økonomiske styring viser, at der er et relevant styringsmæssigt fokus på hovedparten af de afdækkede forhold, samt at kommunen vurderer at have fundet tilfredsstillende løsninger på hovedparten af disse områder. Screeningen viser også at området er rammestyret, hvor der arbejdes ud fra en fast budgetramme, hvorfor kommunen oplyser, at der ikke er sat systematisk fokus på forhold som fx pris- og mængdeforudsætninger og risikofaktorer i forhold til ændring i aktivitet og pris i løbet af budgetåret. Fremadrettet har Norddjurs Kommune fokus på digitalisering af området i forbindelse med implementering af VUM, ligesom der er et særligt fokus på at videreudvikle kommunens tilgange, når det kommer til resultatbaseret styring og den løbende indsats for at identificere, realisere og dokumentere effektviseringsgevinster. Randers, den 14 juni 2016 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab Torben Rohde Pedersen Statsautoriseret revisor Ole Nielsen Registreret revisor
Bilag: 3.2. Udkast til Brev til Arbejdsmarkedsstyrelsen 2015 Udvalg: Økonomiudvalget Mødedato: 24. august 2016 - Kl. 13:00 Adgang: Åben Bilagsnr: 87077/16
Arbejdsmarkedsstyrelsen Holmens Kanal 20 Postboks 2150 1016 København K Afdeling: Økonomisk sekretariat Dato: 14.06.2016 Reference: Frank Kim Jensen Tlf.: 89 59 18 35 E-mail: fkj@norddjurs.dk Journalnr.: 16/4118 Besvarelse af bemærkninger i revisionsberetning nr. 10 delberetning for regnskab 2015 for Norddjurs Kommune (707) Norddjurs Kommune har modtaget nedenstående bemærkninger i forbindelse med delrevision for regnskab 2015. 2.2.1. Personsager på det sociale område BDO s bemærkning På baggrund af den udførte revision er det vores opfattelse, at følgende områder ikke fuldt ud administreres i overensstemmelse med gældende regler. 6.3. Kontante ydelser personsager Jobafklaring BDO s bemærkning: Der er foretaget gennemgang af 4 sager, og der er konstateret forhold i alle sager. Forholdene har umiddelbart ingen udbetalings- og /eller refusionsmæssig betydning og kan henføres til følgende: Manglende rettidig forelæggelse for Rehabiliteringsteamet konstateret i 3 sager Manglende udarbejdelse af rehabiliteringsplanens indsatdel konstateret i 4 sager Manglende tilrettelæggelse af tværfagligt forløb konstateret i 3 sager Norddjurs Kommunes kommentar: Jobafklaringsteamet har i lighed med sygedagpengeafdelingen gennemgået et fagligt udviklingsprojekt med Marselisborg. En særlig udfordring for jobafklaringsforløbene, der også blev afdækket i revisionsrapporten, har været tilrettelæggelse af den tværfaglige indsats i indsatsplaner. Dette er der nu stort fokus på i den ugentlige sparring, og alle sager er i marts 2016 gennemgået i fællesskab af de koordinerende sagsbehandlere i teamet. Denne type sagssparring vil være et tilbagevendende redskab i teamet. Der er stor fokus på inddragelse af borgeren samt - i et tæt samarbejde med jobkonsulenterne - at bringe den enkelte borger tættere på arbejdsmarkedet. Borgere i jobafklaringsforløbene har alle været sygemeldte i mere end 22 uger, og der er derfor ofte brug for at udvikle og genoptræne arbejdsevnen ved hjælp af virksomhedspraktik, løntilskud og anden relevant indsats. Der er et tæt samarbejde med sygedagpengeafdelingen, hvorfor tiltag ift. samarbejdspartnere også er gældende for jobafklaringsforløbene som målgruppe. Derudover har forvaltningen iværksat en række tiltag på arbejdsmarkedsområdet, som skal sikre, at sagsadministrationen forbedres. Det fremgår bl.a. af redegørelsen, at forvaltningens chefgruppe kan konstatere, at de iværksatte tiltag er begyndt at fungere fra slutningen af 2015 og er fortsat ind i 2016. Ledelsestilsynene viser således en stærkt forbedret sagsbehandling. Fleksjob BDO s bemærkning: Der er foretaget gennemgang af 3 sager, og der er konstateret forhold i alle sager. Norddjurs Kommune Torvet 3 8500 Grenaa Tlf.: 89 59 10 00 www.norddjurs.dk CVR nr. 29 18 99 86 Telefon- og åbningstider: Mandag-onsdag: 10.00-15.00 Torsdag: 10.00-17.00 Fredag: 10.00-12.00 E-mail: norddjurs@norddjurs.dk Sikker e-mail: sikkerpost@norddjurs.dk
Forholdene har umiddelbart ingen udbetalings- og /eller refusionsmæssig betydning og kan henføres til, at der ikke er sket væsentlig rettidig afholdelse af opfølgningssamtale i overensstemmelse med de fastsatte regler herfor: Norddjurs Kommunes kommentar: I sommeren 2015 blev der lavet en plan for afvikling af de manglende lovpligtige opfølgningssamtaler for fleksjobbere. Sagsbehandlerne har efterfølgende gennemgået et udviklingsprojekt i forhold til en mere effektiv og sikker afholdelse af opfølgningssamtalerne. Der er ligeledes indført ændrede arbejdsgange i afdelingen samt en øget opmærksomhed på, at sagerne registreres korrekt i it-systemet. Derudover har forvaltningen iværksat en række tiltag på arbejdsmarkedsområdet, som skal sikre, at sagsadministrationen forbedres. Det fremgår bl.a. af redegørelsen, at forvaltningens chefgruppe kan konstatere, at de iværksatte tiltag er begyndt at fungere fra slutningen af 2015 og er fortsat ind i 2016. Ledelsestilsynene viser således en stærkt forbedret sagsbehandling. Merudgift til børn BDO s bemærkning: Der er foretaget gennemgang af 5 sager, og der er konstateret forhold i 4 sager. Forholdene har umiddelbart ingen udbetalings- og /eller refusionsmæssig betydning og kan henføres til følgende: Manglende opfølgning/vurdering af, at pågældende fortsat tilhører personkredsen konstateret i 4 sager Manglende begrundelse for at der er tale om merudgifter konstateret i 4 sager Manglende oplysning om hvorledes udgifterne er sandsynliggjort konstateret i 3 sager Manglende oplysning om, hvorvidt der er tale om sandsynliggjorte eller dokumenterede udgifter konstateret i 1 sag Manglende aftale om, at udbetaling sker til leverandør konstateret i 1 sag Norddjurs Kommunes kommentar: Forvaltningen har iværksat en række tiltag på myndighedsområdet, som skal sikre, at sagsadministrationen forbedres. Det fremgår bl.a. af redegørelsen, at forvaltningens chefgruppe kan konstatere, at de iværksatte tiltag er begyndt at fungere fra slutningen af 2015 og er fortsat ind i 2016. Ledelsestilsynene viser således en stærkt forbedret sagsbehandling. Tabt arbejdsfortjeneste BDO s bemærkning: Der er foretaget gennemgang i 7 sager, hvoraf der er konstateret forhold i alle sager. Forholdende har mindre udbetalings- og refusionsmæssig betydning og kan henføres til følgende: For meget udbetalt pension konstateret i 4 sager For lidt udbetalt pension konstateret i 1 sag Forkert beregnet sats for pension og dermed udbetaling konstateret i 1 sag Forkert beregnet sats for tabt arbejdsfortjeneste og dermed udbetaling konstateret i 2 sager Forkert anvendt sats ved udbetaling konstateret i 1 sag Manglende udbetaling af feriepenge ved ophør konstateret i 1 sag Forkert anvendt sats for ATP konstateret i 2 sager Manglende vurdering af eventuelt sparede udgifter konstateret i 6 sager Revisionen har fået oplyst, at der er taget initiativ til forbedring af sagsadministrationen. Kontanthjælp BDO s bemærkning: 2
Der er foretaget gennemgang af 7 sager, og der er konstateret forhold i alle sager. Forholdene har umiddelbart ingen udbetalings- og /eller refusionsmæssig betydning og kan henføres til følgende: Manglende rettidig afholdelse af jobsamtaler konstateret i 1 sag Mangler i indholdet i jobsamtaler konstateret i 5 sager Manglende rettidig afgivelse af tilbud konstateret i 3 sager Manglende rettidig opfølgning jf. AKL 10 konstateret i 4 sager Revisionen har fået oplyst, at Norddjurs Kommune vil sætte større fokus på ledelsestilsyn m.v., både internt og i samarbejde med revisionen. Norddjurs Kommunes kommentar: I løbet af 2015 er det lykkes at nedbringe sagstallet ved den enkelte sagsbehandler. Det betyder, at hver sagsbehandler i dag har en sagsstamme på ca. 60 sager. Dette sammenholdt med det kompetenceudviklingsforløb, der har været iværksat, betyder, at det fremadrettet vil være muligt at opfylde rettidigheden i forhold til jobsamtalen og afgivelse af tilbud. Det skal dog bemærkes, at der er et vist efterslæb, der skal indhentes. Ledelsestilsynet, som siden august 2015 har været foretaget månedligt, viser en forbedring i forhold til rettidighed vedrørende afholdelse af jobsamtalen. Der vil fremadrettet fortsat være fokus på rettidighed og indhold i jobsamtalen. Der er planlagt kursusforløb i kontanthjælpsafdelingen. Forløbet vil have fokus på progression og dokumentation i sagerne. Dette forløb skal ses som en naturlig forlængelse af den kompetenceudvikling, der er iværksat ultimo 2015. Kursusforløbet begynder forår 2016, og vil være afsluttet juni/juli måned 2016. De tiltag, der iværksættes, vil blive fulgt op med ledelsestilsyn til sikring af, at de besluttede sagsgange og organisering af arbejdsgange bliver efterlevet. I forhold til manglende opfølgninger efter 10 i lov om Aktiv socialpolitik, vil området blive fulgt tæt med ledelsestilsyn for at være sikre, at denne fejl ikke opstår igen. Uddannelseshjælp BDO s bemærkning: Der er foretaget gennemgang af 7 sager, og der er konstateret forhold i alle sager. Forholdene har umiddelbart ingen udbetalings- og/eller refusionsmæssig betydning og kan henføres til følgende: Manglende vurdering af, om der skal foretages læse-, skrive- og regnetest konstateret i 2 sager Manglende foretaget læse-, skrive- og læsetest og vurdering heraf konstateret i 2 sager Manglende oplysninger i jobsamtalen om, hvorvidt er er givet uddannelsespålæg eller ej konstateret i 5 sager Mangler i indholdet i jobsamtalerne jf. BAB 33 konstateret i 7 sager Manglende rettidig opfølgning jf. AKL 10 konstateret i 3 sager Manglende rettidig afholdelse af jobsamtaler konstateret i 5 sager Manglende rettidig afgivelse af tilbud konstateret i 2 sager Norddjurs Kommunes kommentar: Der har i december 2015 og januar 2016 været afholdt et kompetenceudviklingsforløb med BDO for alle medarbejdere i ungeindsatsen. I de løbende ledelsestilsyn i 2016 er det tydeligt at se en markant forandring i måden, journalnotater er bygget op, og at der er fokus på at dokumentere samtaler med borgeren og de aftaler, der er indgået. 3
Der er løbende drøftelser med medarbejdere som opfølgning på ledelsestilsyn, og der er udarbejdet oversigter over, hvad der skal være medtages i et notat fra en jobsamtale (indhold i bekendtgørelse). Der er faglig sparring med medarbejdere hver uge, som sikrer, at de har fokus på de gode løsninger og resultater samt på at synliggøre, at de ting, de taler med borgeren om, rent faktisk lever op til lovens krav. For i langt de fleste sager er det ledelsens indtryk, at medarbejdere taler med borger om det, loven forskriver, og de er godt på vej ift. at dokumentere dette eksplicit i notaterne. Der vil fortsat være fokus på dette - og der vil i høj grad være fokus på, hvordan afdelingen sikrer, at nye medarbejdere får lært dokumentationskravene fra starten. Dette sikres via ledelsestilsyn og individuelle handleplaner, hvis noget skal rettes. Sygedagpenge BDO s bemærkning: Der er foretaget gennemgang af 6 sager og der er konstateret forhold i 5 sager. Forholdet har umiddelbart ingen udbetalings- og/eller refusionsmæssig betydning og kan henføres til følgende: Manglende rettidig afholdelse af samtaler enten ved 1. samtale eller efterfølgende samtaler konstateret i 4sager. Manglende opfølgning, herunder journal og lægelige akter (standby ordning) konstateret i 1 sag. Norddjurs Kommunes kommentar: Sygedagpengeafdelingen har siden november 2015 været igennem et udviklingsprojekt med Marselisborg, hvor der har været fokus på nye arbejdsgange- og redskaber. Endvidere har der været et stort fokus på ændring af hele den tidligere tankegang omkring sagsbehandling samt tilgang til borgeren. Der arbejdes nu meget virksomhedsrettet både i forhold til de ledige samt borger i arbejde. Der er stort fokus på 7 (uarbejdsdygtighed), samt at samtalerne med borgerne har et udviklende perspektiv mod arbejdsmarkedet, i stedet for at tale borgeren mod varig forsørgelse. Sagsbehandlerne har en mere coachende tilgang til borgerne, fremfor tidligere hvor myndighedsrollen var i fokus. Der arbejdes målrettet i forhold til forskellige indsatser, hvor formålet med evt. iværksættelse af praktikker eller indhentelse af lægelige oplysninger skal være klart fra start af. Der har været kontakt til forskellige samarbejdspartnere omkring det fremtidige samarbejde med borgerne. Dette gælder både fagforeninger, a-kasserne, psykiatrien og anden aktører (Markman og AS3). Sagsbehandlerne har fået kompetencerne tilbage i forhold til selv at træffe afgørelse i sagerne. Der ydes faglig sparring fra faglig koordinator, men denne har ingen beslutningskompetence i sagerne. Dernæst er den faglig koordinators rolle at understøtte den faglige udvikling i afdelingen, enten gennem sparring på ugentlig teammøder eller ved undervisning. Med venlig hilsen Jesper Kaas Schmidt Kommunaldirektør 4
Bilag: 4.1. Norddjurs Kommune, beretning nr. 11, afsluttende revision 2015 Udvalg: Økonomiudvalget Mødedato: 24. august 2016 - Kl. 13:00 Adgang: Åben Bilagsnr: 87068/16
Tlf: 87 10 63 00 randers@bdo.dk www.bdo.dk BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab Thors Bakke 4, 2., Box 4002 DK-8900 Randers C CVR-nr. 20 22 26 70 NORDDJURS KOMMUNE REVISIONSBERETNING NR. 11 SIDE 237-265 VEDRØRENDE ÅRSREGNSKABET 2015 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab, en danskejet revisions- og rådgivningsvirksomhed, er medlem af BDO International Limited - et UK-baseret selskab med begrænset hæftelse - og en del af det internationale BDO netværk bestående af uafhængige medlemsfirmaer.
INDHOLDSFORTEGNELSE SIDE 1 KONKLUSION PÅ REVISIONEN AF KOMMUNENS ÅRSREGNSKAB FOR 2015... 237 1.1 Indledning... 237 1.2 Ledelsens regnskabserklæring... 237 1.3 Ikke-korrigerede forhold... 237 1.4 Revisionspåtegning konklusion på den udførte revision... 237 1.5 Revisionens bemærkninger... 239 1.5.1 Generelt... 239 1.5.2 Revisionens bemærkninger til årsregnskabet 2015... 239 1.5.3 Opfølgning på tidligere revisionsbemærkninger... 239 2 REVISIONSMETODIK OG -STRATEGI... 239 2.1 Drøftelser med ledelsen om besvigelser... 240 2.2 Den løbende revision... 240 2.3 Lovpligtig forvaltningsrevision... 240 2.4 Den afsluttende revision... 240 3 REVISION AF ÅRSREGNSKABET... 240 3.1 Årsregnskabets opbygning og indhold... 240 3.2 Forretningsgange for regnskabsaflæggelsen... 241 3.3 Budget- og bevillingskontrol... 241 3.4 Tilskud, udligning og skatter... 241 3.5 Refusion af købsmoms... 241 3.6 Lønninger og vederlag... 242 3.7 Kommunal medfinansiering af de regionale sundhedsopgaver... 242 3.8 Anlægsvirksomhed... 242 3.9 Indberetning til Forsyningssekretariatet mv.... 242 3.10 Balancen... 243 3.11 Lånoptagelse... 244 4 REVISION AF DE SOCIALE REGNSKABER OMRÅDER MED STATSREFUSION... 244 4.1 Revisionserklæring vedrørende de sociale it-systemer... 244 4.2 Løbende revision... 244 4.2.1 Forretningsgange og sagsbehandling... 244 4.3 Afsluttende revision... 245 4.3.1 Regnskabsaflæggelse og restafregning af refusion... 245 4.3.2 Socialt bedrageri... 245 5 AFGIVNE REVISIONSBERETNINGER OG PÅTEGNEDE OPGØRELSER MV.... 246 5.1 Revisionsberetninger afgivet til Norddjurs Kommunalbestyrelse... 246 5.2 Områder med særlige rapporteringskrav... 246 5.3 Påtegnede opgørelser og øvrige opgaver... 246 6 REVISORS ERKLÆRING... 246 BILAG 1, BESKÆFTIGELSESMINISTERIET... 247 1 TVÆRMINISTERIEL OVERSIGT OVER KONSTATEREDE FEJL OG MANGLER VED DEN SOCIALE REVISION 2015... 247 1.1 Indledning... 252 1.2 Opfølgning på decisionsskrivelser for 2014 og tidligere år... 252 1.3 Personsagsgennemgang... 252 1.3.1 Uddannelseshjælp... 252 1.3.2 Aktivering/kontanthjælp... 252 1.3.3 Sygedagpenge... 253 1.3.4 Jobafklaring... 253 1.3.5 Fleksjob... 253 1.4 Fravalg af personsagsgennemgang... 253 BILAG 2, SOCIAL- OG INDENRIGSMINISTERIET... 254 2 TVÆRMINISTERIEL OVERSIGT OVER KONSTATEREDE FEJL OG MANGLER VED DEN SOCIALE REVISION 2015... 254
2.1 Indledning... 256 2.2 Opfølgning på decisionsskrivelser for 2014 og tidligere år... 256 2.3 Personsagsgennemgang... 256 2.3.1 Tabt arbejdsfortjeneste... 256 2.3.2 Merudgifter til børn... 257 2.4 Fravalg af personsagsgennemgang... 257 BILAG 3, UDLÆNDINGE-, INTEGRATIONS- OG BOLIGMINISTERIET... 258 3 TVÆRMINISTERIEL OVERSIGT OVER KONSTATEREDE FEJL OG MANGLER VED DEN SOCIALE REVISION 2015... 258 3.1 Indledning... 260 3.2 Opfølgning på decisionsskrivelser for 2014 og tidligere år... 260 3.3 Personsagsgennemgang... 260 3.4 Fravalg af personsagsgennemgang... 260 BILAG 4, OMRÅDER MED SÆRLIGE RAPPORTERINGSKRAV... 261 BILAG 5, PÅTEGNEDE OPGØRELSER OG ØVRIGE OPGAVER... 264
237 Til Norddjurs Kommunalbestyrelse 1 Konklusion på revisionen af kommunens årsregnskab for 2015 1.1 Indledning BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab har den 14. juni 2016 afsluttet revisionen af Norddjurs Kommunes regnskab for året 2015. I henhold til Lov om kommunernes styrelse og revisionsregulativet for Norddjurs Kommune afgives hermed beretning om den udførte revision. Hovedtallene udviser (mio. kr.): Autoriseret regnskabsopgørelse (udgiftsbaseret) Resultat af ordinær driftsvirksomhed Resultat af det skattefinansierede område Oprindeligt budget 2015 34,337-26,926 Regnskab 2015 49,178-93,616 Balance Ultimo 2014 Ultimo 2015 Aktiver Egenkapital 3.558,83-1.864,50 3.397,69-1.758,50 Positive tal = overskud/aktiver. Negative tal = underskud/egenkapital. 1.2 Ledelsens regnskabserklæring I forbindelse med revisionen af årsregnskabet har borgmester og kommunaldirektør over for os afgivet en regnskabserklæring vedrørende årsregnskabet 2015. 1.3 Ikke-korrigerede forhold I henhold til internationale revisionsstandarder skal vi informere om forhold, som ikke er korrigeret i årsregnskabet. I forbindelse med regnskabsaflæggelsen for 2015 er der konstateret følgende forhold, som ikke er korrigeret i årsregnskabet, idet ledelsen har vurderet dem værende uvæsentlige både enkeltvis og sammenlagt for årsregnskabet. Denne oplysning gives for at sikre, at kommunalbestyrelsen er orienteret herom: Kommunens hensatte forpligtigelser er fejlagtigt bogført med 3,5 mio. kr. for meget. Forholdet har kun betydning for kommunens balance pr. 31. december 2015 og påvirker således ikke regnskabsresultatet. 1.4 Revisionspåtegning konklusion på den udførte revision Vi har ved revisionen ikke konstateret forhold af en sådan væsentlighed eller karakter, at det kommer til udtryk i påtegningen på årsregnskabet. Vi har forsynet årsregnskabet med følgende påtegning: DEN UAFHÆNGIGE REVISORS PÅTEGNING Til kommunalbestyrelsen i Norddjurs Kommune Vi har revideret årsregnskabet for Norddjurs Kommune for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2015, der omfatter anvendt regnskabspraksis, regnskabsopgørelse, balance, noter og obligatoriske oversigter.
238 Revisionen har således omfattet siderne 15 83, side 85, side 88 og siderne 91-96 i kommunens årsregnskab samt regnskabsoversigt og anlægsregnskaber i særskilte specifikationer. Årsregnskabet er udarbejdet efter kravene i bekendtgørelse om kommuners budget- og regnskabsvæsen, revision m.v. med følgende hovedtal: Resultat af ordinær driftsvirksomhed på 49,178 mio. kr. Resultat af det skattefinansierede område på -93,616 mio. kr. Aktiver i alt på 3.397,69 mio. kr. Egenkapital i alt på 1.758,50 mio. kr. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med kravene i bekendtgørelse om kommuners budget- og regnskabsvæsen, revision m.v. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, kommunalbestyrelsens øvrige beslutninger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning samt god offentlig revisionsskik, jf. lov om kommunernes styrelse og kommunens revisionsregulativ. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for kommunens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af kommunens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, kommunalbestyrelsens øvrige beslutninger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet for regnskabsåret 1. januar 31. december 2015 i alle væsentlige henseender er rigtigt, dvs. uden væsentlige fejl og mangler, i overensstemmelse med kravene i bekendtgørelse om kommuners budget- og regnskabsvæsen, revision m.v. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, kommunalbestyrelsens øvrige beslutninger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis.
239 Supplerende oplysning om forståelse af revisionen Kommunen har i overensstemmelse med kravene i bekendtgørelse om kommuners budget- og regnskabsvæsen, revision m.v. medtaget de af kommunalbestyrelsen godkendte budgetter for 2015 som sammenligningstal i årsregnskabet. Disse sammenligningstal har ikke været underlagt revision. 1.5 Revisionens bemærkninger 1.5.1 Generelt Revisionsbemærkninger, der skal behandles af kommunalbestyrelsen og fremsendes til tilsynsmyndigheden, er anført under afsnit 1.5.2. Vi har pligt til løbende at vurdere, om der skal skrives en revisionsbemærkning, hvis regnskabets poster ikke er i overensstemmelse med kommunalbestyrelsens beslutninger der er handlet i strid med gældende love og bestemmelser lovligheden af en post eller disposition anses for tvivlsom der ved gennemgang af de etablerede forretningsgange konstateres væsentlige mangler i kontrolmæssig henseende, idet revisionen samtidig kan fremsætte forslag til udbedring af konstaterede mangler foreskrevne forretningsgange i øvrigt ikke er fulgt udførelsen af kommunalbestyrelsens og udvalgenes beslutninger ikke er varetaget på en økonomisk hensigtsmæssig måde 1.5.2 Revisionens bemærkninger til årsregnskabet 2015 Den udførte revision har ikke givet anledning til bemærkninger. 1.5.3 Opfølgning på tidligere revisionsbemærkninger Vi har i revisionsberetning nr. 10 foretaget opfølgning på tidligere revisionsbemærkninger. Endvidere har vi i samme revisionsberetning afgivet revisionsbemærkning om personsager på det sociale område i forbindelse med den løbende revision for 2015. For det nærmere indhold henvises således til revisionsberetning nr. 10, afsnit 2.2.1 og 2.2.2. 2 Revisionsmetodik og -strategi Revisionen udføres ved stikprøver med det formål at vurdere og efterprøve, om interne forretningsgange og kontrolsystemer fungerer hensigtsmæssigt og betryggende. Endvidere vurderes og efterprøves det, om kommunens dispositioner vedrørende regnskabsmæssige forhold mv. er i overensstemmelse med kommunalbestyrelsens bevillinger og øvrige beslutninger, love og andre forskrifter samt indgåede aftaler og sædvanlig praksis. I forbindelse med revisionen vurderes, om udførelsen af kommunalbestyrelsen og udvalgenes beslutninger samt den øvrige forvaltning af kommunens anliggender er varetaget på en økonomisk hensigtsmæssig måde. Revisionen gennemføres med udgangspunkt i en af os udarbejdet revisionsstrategi. Revisionsstrategien skal sikre, at revisionen fokuseres mod de væsentligste og mest risikofyldte administrative områder af betydning for årsregnskabet. Baseret på vores drøftelser med ledelsen og vores kendskab til kommunens aktiviteter og forhold i øvrigt har vi i forbindelse med planlægningen og udførelsen af revisionen for 2015 identificeret områder med særlige risici for væsentlige fejl i årsregnskabet.
240 Om revisionens tilrettelæggelse og udførelse samt ledelsens og revisors opgaver og ansvar henvises i øvrigt til vores beretning nr. 6 om revisionsaftale. 2.1 Drøftelser med ledelsen om besvigelser Under revisionen har vi forespurgt ledelsen om risikoen for besvigelser. Ledelsen har over for os oplyst, at kommunen efter ledelsens vurdering har et effektivt kontrolmiljø, der afdækker risikoen for, at årsregnskabet kan indeholde væsentlig fejlinformation, herunder fejlinformation som følge af besvigelser. Ledelsen har endvidere oplyst, at den ikke har kendskab til besvigelser eller igangværende undersøgelser af formodede besvigelser. Vi har i forbindelse med vores revision ikke konstateret fejl som følge af besvigelser. 2.2 Den løbende revision Den løbende revision er i løbet af året gennemført ved besøg i den kommunale forvaltning. Formålet med den løbende revision er dels at udøve en aktuel og vedkommende revision, der giver mulighed for løbende at fremsætte forslag til forbedringer under skyldig hensyntagen til omkostninger og risici, dels at sikre et betryggende og effektivt grundlag for regnskabsaflæggelsen i kommunen. Ved den løbende revision har vi gennemgået udvalgte væsentlige forretningsgange på forvaltningsområderne. Vi har lagt vægt på ledelse og styring som indfaldsvinkel til revisionen, og der er således fokuseret på kommunens målsætninger og strategier for området, samt på hvorvidt de tilrettelagte procedurer og det etablerede ledelsestilsyn understøtter disse strategier og målsætninger. Når der er god sammenhæng imellem målsætninger, procedurer og ledelsestilsyn, er der tale om effektiv og hensigtsmæssig forvaltning af området. Om den løbende revision henvises til beretning nr. 10. 2.3 Lovpligtig forvaltningsrevision Den lovpligtige revision omfatter ifølge Styrelsesloven både finansiel revision og løbende forvaltningsrevision. Forvaltningsrevisionen er udført integreret og sideløbende med den finansielle revision på udvalgte lovmæssige og væsentlige områder. Forvaltningsrevisionen har bl.a. omfattet stikprøvevis gennemgang af systemer, beslutningsgrundlag og rapporter, analyser af udgifts- og indtægtsposter, undersøgelser af nøgletal mv. samt analyser af budgetafvigelser. I det omfang vores vurderinger afdækker usædvanlige forhold eller udviklingstendenser på et område, har vi vurderet, om ressourcer mv. anvendes hensigtsmæssigt og betryggende. 2.4 Den afsluttende revision Den afsluttende revision sikrer, at de aflagte regnskaber ikke indeholder væsentlige fejl. Det vil sige, at regnskabet er korrekt og giver et retvisende billede af kommunens samlede økonomiske resultat og stilling. 3 Revision af årsregnskabet 3.1 Årsregnskabets opbygning og indhold Vi har undersøgt, om kommunens regnskabsaflæggelse er foretaget i overensstemmelse med formkravene i Social- og Indenrigsministeriets gældende regler. Vi har fulgt op på, om der i forhold til regnskabet for 2014 er foretaget ændringer i kommunens regnskabspraksis, samt om disse ændringer er godkendt af kommunalbestyrelsen. Det er endvidere vurderet,
241 om de foretagne ændringer er i overensstemmelse med Social- og Indenrigsministeriets regler, og om de er tilstrækkeligt belyst i regnskabsaflæggelsen. Konklusion Det er vores opfattelse, at kommunens regnskabsaflæggelse er foretaget i overensstemmelse med formkravene udmeldt af Social- og Indenrigsministeriet. 3.2 Forretningsgange for regnskabsaflæggelsen Kommunens forretningsgange vedrørende regnskabsaflæggelse er gennemgået. Ved denne gennemgang har vi vurderet, om kommunen i tilstrækkelig grad sikrer korrekt regnskabsaflæggelse ved hjælp af procedurer, ansvarsplacering og ledelsestilsyn, herunder anvendelse af materialeplaner og andre styringssystemer. Konklusion Det er vores opfattelse, at forretningsgangene vedrørende regnskabsaflæggelse generelt har fungeret tilfredsstillende. 3.3 Budget- og bevillingskontrol Vi har påset, at kommunens finansielle dispositioner er i overensstemmelse med det vedtagne budget, meddelte tillægsbevillinger og øvrige beslutninger af bevillingsmæssig karakter. Samtidig har vi undersøgt, om kommunens bevillingsniveau er fastlagt i overensstemmelse med gældende regler. Konklusion Vi har i det aflagte regnskab ikke konstateret overskridelse af de meddelte bevillinger, og det vedtagne bevillingsniveau er i overensstemmelse med gældende regler. 3.4 Tilskud, udligning og skatter Tilskuds- og udligningsbeløb er sammenholdt med opgørelser udarbejdet af Social- og Indenrigsministeriet, ligesom indtægtsførte skatter er påset i overensstemmelse med de af SKAT foretagne fordelinger og meddelte oplysninger. Vi har endvidere undersøgt, om kommunens kontering og periodisering er i overensstemmelse med konteringsreglerne i Budget- og regnskabssystemet for kommuner. Konklusion Det er vores opfattelse, at tilskuds- og udligningsbeløb samt skatter er korrekt optaget i regnskabet. 3.5 Refusion af købsmoms Vi har ved den afsluttende revision påset, at opgørelsen af købsmomsrefusion er udarbejdet efter gældende regler. Ved gennemgangen af området har vi blandt andet undersøgt, hvorvidt kommunen har iagttaget den af Indenrigs- og Sundhedsministeriet udsendte orienteringsskrivelse af 1. januar 2011, hvoraf fremgår, at momsrefusionsordningen tilpasses på grund af SKAT s regelændring, så der fra 2011 skal tillægges moms på salg af byggegrunde. Ministeriet har i den forbindelse præciseret, at såfremt købsmomsudgifter kan godtgøres via SKAT, skal der ske tilbagebetaling af hjemtaget momsrefusion. Dette gælder også, selvom tilbagebetalingen vedrører momsudgifter, der er ældre end den normale forældelsesfrist på 5 år. I forbindelse med indførelse af moms på salg af byggegrunde blev der vedtaget en overgangsordning, hvorefter momsudgifter afholdt før 2011 først kunne refunderes hos SKAT i forbindelse med salg af grundene, dog således at moms, der kan henføres til grunde, der ikke er solgt pr. ultimo 2015, kan anmeldes til refusion senest i forbindelse med sidste afregningsperiode for 2015.
242 Konklusion Det er vores opfattelse, at opgørelsen af købsmomsrefusion er korrekt udarbejdet og optaget i regnskabet. I forhold til ministeriets udmelding om, at moms af byggegrunde, der kan hjemtages hos SKAT skal tilbagebetales til refusionsordningen, er det vores vurdering, at kommunen, i det omfang det har været muligt at hjemtage momsudgifter hos SKAT, også har tilbagebetalt til de momsudgifter, som tidligere er refunderet af den kommunale momsrefusionsordningen. 3.6 Lønninger og vederlag Vi har i løbet af året gennemgået kommunens forretningsgange og stikprøvevis efterprøvet dokumentation, beregning og udbetaling i lønsagerne. Ved revisionen af årsregnskabet har vi undersøgt kommunens forretningsgange mv. i forhold til interne kontroller ved anvendelse af lønsystemet, bl.a. medarbejdernes muligheder for at indberette til egne cpr-numre mv. Det er undersøgt, om lønsystemet er afstemt til bogholderiet/årsregnskabet. Det er endvidere påset, at de til SKAT afgivne oplysninger om løn mv. er afstemt, ligesom det er kontrolleret, at tilbageholdt A-skat mv. er afregnet og afstemt. Konklusion Det er vores vurdering, at de interne kontroller udføres på betryggende vis og i henhold til kommunens gældende retningslinjer. Kommunens afstemning af lønsystem i forhold til oplysninger fra SKAT udviser flere differencer. Disse forhold var endnu ikke afklaret, da vi afsluttede vores revision af årsregnskabet. Kommunen har oplyst, at differencerne er under afklaring. Årets tilbageholdelse og afregning af A-skat mv. er dokumenteret. 3.7 Kommunal medfinansiering af de regionale sundhedsopgaver Vi har påset, at den aktivitetsbestemte kommunale medfinansiering, jf. kommunens regnskab, er i overensstemmelse med den endelige opgørelse fra Statens Serum Institut. Konklusion Det er vores opfattelse, at den kommunale medfinansiering er korrekt optaget i regnskabet. 3.8 Anlægsvirksomhed Vi har gennemgået udvalgte anlægsregnskaber/anlægsudgifter for at sikre, at der er korrekt sondring mellem anlæg og drift. Endvidere har vi i vores gennemgang fokuseret på bilagene, som er konteret under de enkelte anlægsprojekter. Gennemgangen af bilagene har haft til formål at sikre, at bilagene behandles korrekt, jf. gældende konteringsregler, og at kommunens kasse- og regnskabsregulativ overholdes. Vi har undersøgt kommunens regler vedrørende aflæggelse af anlægsregnskaber, herunder hvorvidt gældende lovgivning følges i forhold til aflæggelsen. Konklusion Det er vores vurdering, at kommunens anlægsregnskaber er udarbejdet og aflagt i overensstemmelse med gældende regler og kommunens retningslinjer. 3.9 Indberetning til Forsyningssekretariatet mv. De tidligere kommunale forsyningsvirksomheder på vand- og spildevandsområdet er omdannet til aktieselskaber med 100 % kommunalt ejerskab.
243 I forbindelse med kommunens indberetning og erklæring for perioden 2015, i henhold til bekendtgørelse nr. 1212 af 14. oktober 2010 om kommuners indberetninger efter lov om kommuners afståelse af vandforsyninger eller spildevandsforsyninger, skal vi i henhold til 3 i bekendtgørelsen afgive erklæring om rigtigheden og fuldstændigheden af kommunens indberetning og erklæring i henhold til 2 i bekendtgørelsen. I bekendtgørelserne er der fastsat krav om afgivelse af særlige revisionserklæringer. Forsyningssekretariatet har på baggrund heraf udstedt en særlig revisionsinstruks, som gælder for alle indberetninger, der foretages efter den 31. december 2011. Konklusion Vi har den 2. februar 2016 afgivet erklæring på kommunens indberetning til Forsyningssekretariatet for 2015. Erklæringen er afgivet med følgende forbehold: Der er på tidspunktet for afgivelse af denne erklæring ikke aflagt årsrapport for 2015 for AquaDjurs A/S og årsregnskab for 2015 for Norddjurs Kommune. Vi har derfor ikke et fuldstændigt grundlag for at udtale os om registreringspligtige uddelinger og vederlag. Vi tager forbehold for den mulige indvirkning heraf. Bortset fra den mulige indvirkning af ovennævnte forbehold, er det vores opfattelse, at kommunens indberetning er i overensstemmelse med bekendtgørelsens regler. 3.10 Balancen Vi har ved den afsluttende revision foretaget en række handlinger med henblik på at vurdere, om balancen giver et retvisende billede af kommunens aktiver og passiver i overensstemmelse med retningslinjerne i Budget- og regnskabssystem for kommuner. Formålet med handlingerne er at sikre, at: der er tilrettelagt rutiner til sikring af, at balancens konti alle er undergivet afstemning der udføres et hensigtsmæssigt ledelsestilsyn med afstemningsprocesserne saldiene på kontiene er specificeret og dokumenteret aktiver og passiver er valide og korrekt dokumenteret i forhold til tilstedeværelse og værdiansættelse, herunder i overensstemmelse med eksternt dokumentationsmateriale der ikke henstår væsentlige poster af ældre dato, hvor der burde have været taget stilling til afskrivning Vores gennemgang har omfattet udvalgte poster fra balancen, og vi har blandt andet påset, at: posterne er indregnet og målt i overensstemmelse med Budget- og regnskabssystem for kommuner og kommunens regnskabspraksis materielle og immaterielle anlægsaktiver er optaget i overensstemmelse med anlægskartotekets oplysninger, og at til- og afgange er korrekt registeret i anlægskartoteket finansielle anlægsaktiver er korrekt indregnet, herunder at aktier, andelsbeviser og ejerandele i 60 virksomheder er korrekte i forhold til kommunens ejerandele omsætningsaktiver er korrekt indregnet og periodiseret likvide beholdninger er korrekt indregnet og periodiseret egenkapitalen er fordelt, registreret og klassificeret korrekt indregning og måling af hensatte forpligtigelser er sket i overensstemmelse med gældende regler gældsforpligtelser er korrekt indregnet og periodiseret Konklusion Kommunens hensatte forpligtigelser er fejlagtigt bogført med 3,5 mio. kr. for meget. Forholdet har kun betydning for kommunens balance pr. 31. december 2015 og påvirker således ikke regnskabsresultatet. Det er herudover vores opfattelse, at balancens poster er dokumenteret tilfredsstillende. Kommunens forretningsgange, ledelsestilsyn og egne kvalitetskontroller har sikret en god kvalitet i afstemningerne.
244 Vores gennemgang af udvalgte poster bekræfter, at balancen giver et retvisende billede af kommunens aktiver og passiver i overensstemmelse med retningslinjerne i Budget- og regnskabssystem for kommuner og kommunens regnskabspraksis. 3.11 Lånoptagelse Vi har gennemgået kommunens procedure for lånoptagelse og lånerammeopgørelse for bl.a. at påse, at denne følger Social- og Indenrigsministeriets regler på området. Endvidere har vi påset, at den udarbejdede opgørelse over lånerammen kun indeholder kategorier af udgifter og beløbsstørrelser, som kan medtages, jf. lånebekendtgørelsen med tilhørende fortolkninger. Konklusion Kommunens lånerammeberegning og lånoptagelse er i overensstemmelse med gældende regler. 4 Revision af de sociale regnskaber områder med statsrefusion Efterfølgende redegøres for revisionsforløbet og vurderingerne af kommunens administration på det sociale område. Revisionen udføres i overensstemmelse med god offentlig revisionsskik. Vi har i forbindelse med revisionsbesøgene orienteret den administrative ledelse om revisionens omfang og resultater såvel generelt som mere detaljeret. 4.1 Revisionserklæring vedrørende de sociale it-systemer I bekendtgørelse nr. 1613 af 10. december 2015 om statsrefusion og tilskud samt regnskabsaflæggelse og revision på Social- og Indenrigsministeriets, Beskæftigelsesministeriets, Udlændinge-, Integrations- og Boligministeriets og Ministeriet for Børn, Undervisning og Ligestillings ressortområder (revisionsbekendtgørelsen) er der fastsat en række krav til de dokumentations- og registreringssystemer, kommunen anvender i forbindelse med administrationen af en række opgaver på Ministeriet for børn, ligestilling, integration og sociale forhold og øvrige ministeriers ressortområder. Kommunen skal sikre, at der foreligger en uafhængig revisorerklæring om, at det pågældende system fungerer i et it-miljø med en tilfredsstillende system- og datasikkerhed, og at de interne kontroller i systemerne sikrer en fuldstændig og nøjagtig behandling af godkendte transaktioner. Ovennævnte er gældende, såfremt kommunen ved registrering af sagen og beregning af ydelsen eller tilskuddet anvender et it-system, eller hvis databehandlingen helt eller delvist foretages af andre end den dataansvarlige kommune. Konklusion Kommunen anvender registreringssystemer, hvor databehandlingen varetages af KMD. Vi har modtaget disse erklæringer, som for 2015 er udarbejdet den 14. april 2016 og 19. april 2016. 4.2 Løbende revision 4.2.1 Forretningsgange og sagsbehandling I løbet af året reviderer vi udvalgte forretningsgange og personsager på det sociale område. Der henvises i øvrigt til beretning nr. 10 om den løbende revision. Beretning nr. 10 samt denne beretning skal efter byrådets behandling sendes til ressortministerierne sammen med byrådets besvarelse af eventuelle bemærkninger. Dette skal ske som følge af ministeriernes krav om lovpligtige redegørelser om den udførte revision af områder med statsrefusion og tilskud, jf. bekendtgørelse nr. 1613 af 10. december 2015 om statsrefusion
245 og tilskud samt regnskabsaflæggelse og revision på Social- og Indenrigsministeriets, Beskæftigelsesministeriets, Udlændinge-, Integrations- og Boligministeriets og Ministeriet for Børn, Undervisning og Ligestillings ressortområder (revisionsbekendtgørelsen). Der henvises til bilag 1, 2 og 3, hvor der fremgår en mere detaljeret redegørelse for resultatet af den udførte personsagsgennemgang, herunder fravalg samt den tværministerielle oversigt og opfølgning på decisionsskrivelse vedrørende 2014 og tidligere år. 4.3 Afsluttende revision 4.3.1 Regnskabsaflæggelse og restafregning af refusion Vi har kontrolleret, at kommunen har afstemt restafregningsskemaerne til bogføringen. Vi har endvidere stikprøvevist undersøgt, om kommunens kontering af udgifter og indtægter vedrørende refusionsanmeldelserne er korrekt og kommer korrekt til udtryk i regnskabet. Vi har ligeledes kontrolleret, om eventuelle refusionsmæssige berigtigelser vedrørende tidligere år er korrekt opgjort og medtaget i refusionsopgørelserne. Vi har påset, at der ved skattepligtige ydelser er foretaget korrekt beregning og afregning af A-skat mv. Konklusion I refusionsopgørelsen vedrørende sociale udgifter har der været mindre fejl, som er rettet inden vores påtegning af opgørelsen. I restafregningen vedrørende særligt dyre enkeltsager er der konstateret fejl, som i overvejende grad er rettet forinden påtegning af opgørelsen. Herudover er der konstateret mindre fejl som vil blive berigtiget i opgørelsen for 2016. Det er vores opfattelse, at regnskabet er aflagt i overensstemmelse med fagministeriernes regler for området, samt at kommunens restafregninger af refusion på sociale udgifter svarer til bogføringen. 4.3.2 Socialt bedrageri I bekendtgørelse nr. 1613 af 10. december 2015 om statsrefusion og tilskud samt regnskabsaflæggelse og revision på Social- og Indenrigsministeriets, Beskæftigelsesministeriets, Udlændinge-, Integrations- og Boligministeriets og Ministeriet for Børn, Undervisning og Ligestillings ressortområder (revisionsbekendtgørelsen) er der fastsat et krav om, at vi skal påse, at kommunen har etableret procedurer til at forebygge og afdække tilfælde af uberettiget modtagelse af ydelser mod bedre vidende på områder omfattet af denne bekendtgørelse samt for sagsoplysning på Udbetaling Danmarks sagsområde, jf. 11 i lov om Udbetaling Danmark, og om procedurerne fungerer på betryggende vis. Vi har ved vores revision påset: Om kommunen har vedtaget politiske eller strategiske retningslinjer Hvordan kontrollen er organiseret Om kommunen har en procedure for håndtering af oplysninger mellem afdeling, fra andre myndigheder, private samt gennemførte virksomhedskontroller og elektroniske eller manuelle kontroller. Herunder om kommunen har nedsat en kontrolgruppe Om kommunen har en procedure for tilbagebetalingskrav. Konklusion Det er vores opfattelse, at kommunen har etableret en betryggende og hensigtsmæssig forretningsgang til at forebygge og afdække tilfælde af uberettiget modtagelse af ydelser.
246 5 Afgivne revisionsberetninger og påtegnede opgørelser mv. 5.1 Revisionsberetninger afgivet til Norddjurs Kommunalbestyrelse Ud over nærværende beretning om revisionen af årsregnskabet er der afgivet følgende beretninger: Beretning om Nr. Dato Løbende revision 2015 10 14. juni 2016 5.2 Områder med særlige rapporteringskrav Der henvises til bilag 4. 5.3 Påtegnede opgørelser og øvrige opgaver Der henvises til bilag 5. 6 Revisors erklæring Vi erklærer, at vi opfylder de i lovgivningen indeholdte habilitetsbestemmelser vi under revisionen har modtaget de oplysninger, som vi har anmodet om Vi har iværksat foranstaltninger til sikring af, at BDO ikke har leveret ydelser omfattet af Revisorlovens 21, stk. 1, til de af kommunen ejede virksomheder og selvejende institutioner med driftsoverenskomst. Randers, den 14. juni 2016 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab Torben Rohde Pedersen Statsautoriseret revisor Ole Nielsen Registreret revisor
247 BILAG 1, BESKÆFTIGELSESMINISTERIET 1 Tværministeriel oversigt over konstaterede fejl og mangler ved den sociale revision 2015 Funktion Sagsområde Regler Antal udvalgte sager Funktion 5.57.73 samt 5.57.75 Kontant-og uddannelseshjælp. Udbetaling, beregning og kontering. Rådighedsvurdering og sanktionering LAS Væsentlige fejl uden refusionsmæssig betydning (Antal noteres) Væsentlige fejl med refusionsmæssig betydning (Antal noteres) Systematiske / generelle fejl uden refusionsmæssig betydning (Ja/Nej) Systematiske / generelle fejl med refusionsmæssig betydning (Ja/Nej) Kommentarer vedrørende konstaterede fejl (Henvisning til afsnit) Området fravalgt (Ja/Nej) (Ja/Nej) 14 26 0 Nej Nej 1.3 Nej Nej Området administreres generelt i overensstemmelse med gældende regler Revisionsbemærkninger (Noteres ved angivelse af samme nummerering, som fremgår af revisionsberetningen) Revisionsberetning nr. 10, afsnit 2.2.2 Forbehold (Antal noteres) 0 Funktion 5.57.75 Funktion 5.57.75 samt 5.58.80 Aktivering, kontaktforløb, jobplaner mv. Revalidering inkl. forrevalidering LAB LAS kap. 6 14 13 0 Nej Nej 1.3 Nej Nej Revisionsberetning nr. 10, afsnit 2.2.2 0 * * * * * Ja * * 0 0
248 Funktion Sagsområde Regler Antal udvalgte sager Funktion 5.58.80, 5.58.81, 5.68.91 og 5.68.98 Tilskud til udgifter til hjælpemidler, mentor, befordringsgodtgørelse m.v. samt tilskud til jobrotation og voksenlærlinge, løntilskud m.v. LAB kap. 9 b, 12, 14 og 15 samt kap. 18 Væsentlige fejl uden refusionsmæssig betydning (Antal noteres) Væsentlige fejl med refusionsmæssig betydning (Antal noteres) Systematiske / generelle fejl uden refusionsmæssig betydning (Ja/Nej) Systematiske / generelle fejl med refusionsmæssig betydning (Ja/Nej) Kommentarer vedrørende konstaterede fejl (Henvisning til afsnit) Området fravalgt (Ja/Nej) (Ja/Nej) Området administreres generelt i overensstemmelse med gældende regler Revisionsbemærkninger (Noteres ved angivelse af samme nummerering, som fremgår af revisionsberetningen) 2 0 0 Nej Nej * Nej Ja * 0 Forbehold (Antal noteres) Funktion 5.68.90 Funktion 5.58.81 Funktion 5.58.81 Driftsudgifter LAB kap. 10 m.v. 8 0 0 Nej Nej * Nej Ja * 0 Fleksjob LAB 69-75 6 3 0 Nej Nej 1.3 Nej Nej Ledighedsydelse og særlig ydelse LAS kap. 7 Revisionsberetning nr. 10, afsnit 2.2.1 0 * * * * * Ja * * 0 0 Funktion 5.57.71 og 8.51.52 Funktion 8.51.52 Funktion 8.51.52 Funktion 5.68.97 Sygedagpenge Fleksydelse Delpension Seniorjob 6 5 0 Nej Nej 1.3 Nej Nej Lov om syge- dagpenge Revisionsberetning nr. 10, afsnit 2.2.2 Lov om fleksydelse 0 * * * * * Ja * * 0 Lov om delpension 0 * * * * * Ja * * 0 Lov om seniorjob 1 0 0 Nej Nej * Nej Ja * 0 0
249 Funktion Sagsområde Regler Antal udvalgte sager Funktion 5.68.96 Servicejob (løntilskud) Lov om ophævelse af lov om servicejob Væsentlige fejl uden refusionsmæssig betydning (Antal noteres) Væsentlige fejl med refusionsmæssig betydning (Antal noteres) Systematiske / generelle fejl uden refusionsmæssig betydning (Ja/Nej) Systematiske / generelle fejl med refusionsmæssig betydning (Ja/Nej) Kommentarer vedrørende konstaterede fejl (Henvisning til afsnit) Området fravalgt (Ja/Nej) (Ja/Nej) Området administreres generelt i overensstemmelse med gældende regler Revisionsbemærkninger (Noteres ved angivelse af samme nummerering, som fremgår af revisionsberetningen) 0 * * * * * Ja * * 0 Forbehold (Antal noteres) Funktion 5.57.78, 5.68.90 og 5.68.91 Forsikrede ledige (medfinansiering af a-dagpenge, opfølgning kontaktforløb og tilbud) 82 a i lov om arbejdsløshedsforsikring m.v. og LAB 6 0 0 Nej Nej * Nej Ja * 0 Funktion 5.58.82 Forsørgelse og aktivering af personer i ressourceforløb, der modtager ressourceforløbsydelse LAB kapital 12 a 0 * * * * * Ja * * 0 Funktion 5.58.82 LAB kapital 12 b. 4 10 0 Nej Nej 1.3 Nej Nej Forsørgelse og aktivering af personer i jobafklaringsforløb, der modtager ressourceforløbsydelse Revisionsberetning nr. 10, afsnit 2.2.1 0 Funktion 5.57.79 Særlig uddannelsesydelse til ledige, hvis dagpengeperiode udløb i 2013 samt dertilhørende aktiveringsudgifter Lov om uddannelsesordning til ledige, som har opbrugt deres dagpengeret 0 * * * * * Ja * * 0
250 Funktion Sagsområde Regler Antal udvalgte sager Funktion 5.57.78 og 5.57.79 Midlertidig arbejdsmarkedsydelse (medfinansiering af midlertidig arbejdsmarkedsydelse og tilhørende aktiveringsudgifter) LAB kapitel 13 d og lov om arbejdsløshedsforsikring 52 o Væsentlige fejl uden refusionsmæssig betydning (Antal noteres) Væsentlige fejl med refusionsmæssig betydning (Antal noteres) Systematiske / generelle fejl uden refusionsmæssig betydning (Ja/Nej) Systematiske / generelle fejl med refusionsmæssig betydning (Ja/Nej) Kommentarer vedrørende konstaterede fejl (Henvisning til afsnit) Området fravalgt (Ja/Nej) (Ja/Nej) Området administreres generelt i overensstemmelse med gældende regler Revisionsbemærkninger (Noteres ved angivelse af samme nummerering, som fremgår af revisionsberetningen) 4 0 0 * * * Nej Ja * 0 Forbehold (Antal noteres) Funktion 5.57.79 Kontantydelse og dertilhørende aktiveringsudgifter Lov om kontantydelse 0 * * * * * Ja * * 0 Funktion 5.57.72 Hjælp i særlige tilfælde (enkeltudgifter, sygebehandling, samværsret med børn, flytning) LAS kap. 10 0 * * * * * Ja * * 0 Funktion 5.57.72 Efterlevelseshjælp LAS kap. 10 a 0 * * * * * Ja * * 0 Funktion 8.32.23/8.51.5 2 Beboerindskudslån Lov om individuel boligstøtte 3 0 0 Nej Nej * Nej Ja *
251 Funktion Sagsområde Regler Antal udvalgte sager Funktion 5.48.67 Personlige tillæg til pensionister Lov om social pension kap. 2 og Bekendtgørelse af lov om højeste, mellemste, forhøjet almindelig og almindelig førtidspension m.v. kap. 2 Væsentlige fejl uden refusionsmæssig betydning (Antal noteres) Væsentlige fejl med refusionsmæssig betydning (Antal noteres) Systematiske / generelle fejl uden refusionsmæssig betydning (Ja/Nej) Systematiske / generelle fejl med refusionsmæssig betydning (Ja/Nej) Kommentarer vedrørende konstaterede fejl (Henvisning til afsnit) Området fravalgt (Ja/Nej) (Ja/Nej) Området administreres generelt i overensstemmelse med gældende regler Revisionsbemærkninger (Noteres ved angivelse af samme nummerering, som fremgår af revisionsberetningen) 0 * * * * * Ja * 0 Forbehold (Antal noteres) LAS - Lov om aktiv socialpolitik LAB - Lov om en aktiv beskæftigelsesindsats IL Lov om integration af udlændinge i Danmark Er der manglende afstemninger på Beskæftigelsesministeriets område Ja Nej X
252 1.1 Indledning Dette bilag er en særskilt redegørelse til Beskæftigelsesministeriet på baggrund af de særlige rapporteringskrav, som fremgår af bekendtgørelse nr. 1613 af 10. december 2015 om statsrefusion og tilskud samt regnskabsaflæggelse og revision. Redegørelsen skal ses som et supplement til revisionsberetningen for 2015 vedrørende de sociale udgifter, der er omfattet af statsrefusion på Beskæftigelsesministeriets ressortområde. Bilaget indeholder: Opfølgning på decisionsskrivelse for 2014 og tidligere år Den tværministerielle oversigt Redegørelse for personsagsgennemgang Redegørelse for fravalg af gennemgang af personsager 1.2 Opfølgning på decisionsskrivelser for 2014 og tidligere år Jf. Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekrutterings decisionsskrivelse af 15. december 2015 er der følgende forhold til opfølgning: Styrelsen vurderer det som kritisabelt, at der på kontanthjælpsområdet igen er revisionsbemærkninger, og at der herudover er bemærkninger på områderne uddannelseshjælp og sygedagpenge. Det kan oplyses, at vi ved vores løbende revision for 2015 har konstateret, at der fortsat er problemer med sagsbehandlingen på områderne. Ministeriet kan konstatere, at gennemgang eller fravalg af sagsområdet beboerindskudslån efter lov om individuel boligstøtte, ikke fremgår af beretningen. Vi kan oplyse, at vi har fravalgt revisionen i 2014, da revision senest er foretaget i 2012 uden bemærkninger. Det fremgår af afsnittet vedrørende Temarevision 2015 Revision af tilbud om virksomhedspraktik og ansættelse med løntilskud, at Styrelsen går ud fra, at kommunen vil følge de anbefalinger, som revisor er kommet med, og at initiativerne vil forbedre sagsbehandlingen på områderne. Vi har foretaget gennemgang af området i 2015 og vi har konstateret enkeltstående mangler i tilbud om løntilskud. Vi har fået oplyst, at forholdene er indskærpet overfor sagsbehandlerne og fremover vil indgå som et kontrolpunkt i ledelsestilsynet på området. 1.3 Personsagsgennemgang I det efterfølgende redegøres for væsentlige fejl og mangler, der er konstateret ved gennemgangen af personsagerne. 1.3.1 Uddannelseshjælp Der er ved gennemgangen konstateret fejl og mangler i de udvalgte sager uden umiddelbar udbetalings- og/eller refusionsmæssig betydning, der kan henføres til: I 2 ud af 7 sager mangler vurdering af om der skal fortages læse-, skrive- og regnetest I 2 sager mangler vurdering af foretaget læse-, skrive- og regnetest og vurdering I 5 sager mangler oplysning i jobsamtalen om, hvorvidt der er givet uddannelsespålæg eller ej I 7 sager er der konstateret mangler i indholdet i jobsamtalerne I 3 sager er der ikke foretaget rettidig opfølgning jf. AKL 10 I 5 sager er der ikke foretaget rettidig afholdelse af jobsamtaler I 2 sager er der ikke afgivet rettidig tilbud 1.3.2 Aktivering/kontanthjælp Der er ved gennemgangen konstateret fejl og mangler i de udvalgte sager uden umiddelbar udbetalings- og/eller refusionsmæssig betydning, der kan henføres til: I 5 ud af 7 sager er der konstateret mangler i indholdet i jobsamtalerne I 1 sag er der ikke foretaget rettidig afholdelse af jobsamtaler
253 I 3 sager er der ikke afgivet rettidig tilbud I 4 sager er der ikke foretaget rettidig opfølgning jf. AKL 10 1.3.3 Sygedagpenge Der er ved gennemgangen konstateret fejl og mangler i de udvalgte sager uden umiddelbar udbetalings- og/eller refusionsmæssig betydning, der kan henføres til: I 4 ud af 6 sager er der ikke foretaget rettidig afholdelse af afholdelse af samtaler enten ved 1. samtale eller efterfølgende samtale. I 1 sag er der ikke foretaget opfølgning, herunder manglende journal og lægelige akter (standby-ordning). 1.3.4 Jobafklaring Der er ved gennemgangen konstateret fejl og mangler i de udvalgte sager uden umiddelbar udbetalings- og/eller refusionsmæssig betydning, der kan henføres til: I 3 ud af 4 sager er der ikke foretaget rettidig forelæggelse for Rehabiliteringsteamet I 4 sager er der ikke udarbejdet rehabiliteringsplanens indsatdel I 3 sager mangler tilrettelæggelse af tværfagligt forløb 1.3.5 Fleksjob Der er ved gennemgangen konstateret fejl og mangler i de udvalgte sager uden umiddelbar udbetalings- og/eller refusionsmæssig betydning, der kan henføres til, at der i 3 ud af 3 sager ikke er foretaget rettidig afholdelse af opfølgningssamtale i overensstemmelse med de fastsatte regler. Der er tale om en væsentlig overskridelse af rettidigheden. 1.4 Fravalg af personsagsgennemgang Vi har for 2015 foretaget fravalg af revision af personsager inden for følgende områder: Revalidering (senest revideret i 2014) Ledighedsydelse og særlig ydelse (senest revideret i 2014) Ressourceforløb (senest revideret i 2012) Hjælp i særlige tilfælde, LAS kap. 10 (senest revideret i 2013) Fleksydelse (senest revideret i 2014) Særlig uddannelsesydelse (senest revideret i 2013) Personlige tillæg (senest revideret i 2013) Servicejob (ingen væsentlige udgifter) Efterlevelseshjælp (ingen væsentlige udgifter) Delpension (ingen væsentlige udgifter) Kontantydelse (ingen væsentlige udgifter) På områderne revalidering, ledighedsydelse og særlig ydelse, hjælp i særlige tilfælde, LAS kap. 10, fleksydelse, ressourceforløb, særlig uddannelsesydelse og personlige tillæg er personsagsgennemgangen fravalgt, da områderne ikke har givet anledning til fejl og mangler tidligere år, og da de indgår i vores 3 års plan. Servicejob, efterlevelseshjælp, delpension, og kontantydelse er fravalgt, da områderne ikke er af væsentlig økonomisk betydning.
254 BILAG 2, SOCIAL- OG INDENRIGSMINISTERIET 2 Tværministeriel oversigt over konstaterede fejl og mangler ved den sociale revision 2015 Funktion Sagsområde Regler Antal udvalgte sager Væsentlige fejl uden refusionsmæssig betydning Væsentlige fejl med refusionsmæssig betydning Systematiske / generelle fejl uden refusionsmæssig betydning Systematiske / generelle fejl med refusionsmæssig betydning Kommentarer vedrørende konstaterede fejl Området fravalgt Området administreres generelt i overensstemmelse med gældende regler Revisionsbemærkninger (Noteres ved angivelse af samme nummerering, som fremgår af revisions-beretningen) Forbehold Funktion 5.22.07 Statsrefusion Særligt dyre enkeltsager SEL 176 (Antal noteres) (Antal noteres) (Ja/Nej) (Ja/Nej) (Henvisning til afsnit) (Ja/Nej) (Ja/Nej) 11 0 0 Nej Nej * Nej Ja * 0 (Antal noteres) Hjælp til flygtninge (Udgifter med 100 % statsrefusion) SEL 181 7 0 0 Nej Nej * Nej Ja * 0 Funktion 5.57.72 Funktion 5.57.72 Funktion 5.28.20 Merudgiftsydelse SEL 41 Tabt arbejdsfortjeneste Advokatbistand, aktindsigt m.v. SEL 42 SEL 72 5 13 0 Nej Nej 2.3 Nej Nej 7 18 0 Nej Nej 2.3 Nej Nej Revisionsberetning nr. 10, afsnit 2.2.1 Revisionsberetning nr. 10, afsnit 2.2.2 0 * * * * * Ja * * 0 0 0 Funktion 5.57.72 Dækning af nødvendige merudgifter SEL 100 0 * * * * * Ja * * 0 Funktion 5.38.42 Botilbud SEL 109 2 0 0 Nej Nej * Nej Ja * 0
255 Funktion Sagsområde Regler Antal udvalgte sager Væsentlige fejl uden refusionsmæssig betydning Væsentlige fejl med refusionsmæssig betydning Systematiske / generelle fejl uden refusionsmæssig betydning Systematiske / generelle fejl med refusionsmæssig betydning Kommentarer vedrørende konstaterede fejl Området fravalgt Området administreres generelt i overensstemmelse med gældende regler Revisionsbemærkninger (Noteres ved angivelse af samme nummerering, som fremgår af revisions-beretningen) Forbehold Funktion 5.38.42 Botilbud SEL 110 (Antal noteres) (Antal noteres) (Ja/Nej) (Ja/Nej) (Henvisning til afsnit) (Ja/Nej) (Ja/Nej) 2 0 0 Nej Nej * Nej Ja * 0 (Antal noteres) SEL - Lov om social service Er der manglende afstemninger på Social- og Indenrigsministeriets område Ja Nej X
256 2.1 Indledning Dette bilag er en særskilt redegørelse til Social- og Indenrigsministeriet på baggrund af de særlige rapporteringskrav, som fremgår af bekendtgørelse nr. 1613 af 10. december 2015 om statsrefusion og tilskud samt regnskabsaflæggelse og revision. Redegørelsen skal ses som et supplement til revisionsberetningen for 2015 vedrørende de sociale udgifter, der er omfattet af statsrefusion på Social-og Integrationsministeriets ressortområde. Bilaget indeholder: Opfølgning på decisionsskrivelse for 2014 og tidligere år Den tværministerielle oversigt Redegørelse for personsagsgennemgang Redegørelse for fravalg af gennemgang af personsager 2.2 Opfølgning på decisionsskrivelser for 2014 og tidligere år Jf. Ankestyrelsens decisionsskrivelse af 29. februar 2016 er der følgende forhold til opfølgning: Styrelsen finder det kritisabelt, at revisor har fundet anledning til en delvist videreført revisionsbemærkning i forbindelse med den løbende revision. Bemærkningen kan henføres til, at området efter servicelovens 42, tabt arbejdsfortjeneste ikke fuldt ud administreres i overensstemmelse med gældende regler. Det kan oplyses, at vi ved vores løbende revision for 2015 har konstateret, at der fortsat er problemer med sagsbehandlingen på området. Styrelsen bemærker, at revisor har konstateret, at ledelsestilsynet i Myndighedsafdelingen på områderne efter 41 og 42 fortsat ikke fuldt ud foretages i overensstemmelse med de fastsatte regler herfor. Styrelsen finder det positivt, at der er taget initiativer til at forbedre ledelsestilsynet, blandt andet ved at ansætte en udviklingskonsulent til at varetage ledelsestilsynet. Styrelsen påpeger, at revisor de foregående år har bemærket mangler i ledelsestilsynet og givet anbefalinger på området, og Ankestyrelsen forudsætter, at kommunen sikre sig at de iværksatte tiltag har effekt. Vi har fået oplyst, at i samarbejde med Task Force er der i 2015 arbejdet med at få udfærdiget forretningsgange på områderne. Dette arbejde var først afsluttet i november 2015 og ledelsestilsynet for 2015 er således først afsluttet i januar 2016. Det forventes, at ledelsestilsynet i 2016 vil blive udført i overensstemmelse med de fastlagte retningslinjer. 2.3 Personsagsgennemgang I det efterfølgende redegøres for væsentlige fejl og mangler, der er konstateret ved gennemgangen af personsagerne. 2.3.1 Tabt arbejdsfortjeneste Der er ved gennemgangen konstateret fejl og mangler i de udvalgte sager med umiddelbar mindre udbetalings- og/eller refusionsmæssig betydning, der kan henføres til: I 4 ud af 7 sager er der udbetalt for meget i pension I 1 sag er der udbetalt for lidt i pension I 1 sag er der beregnet en forkert sats for pension I 2 sager er der beregnet forkert sats for tabt arbejdsfortjeneste I 1 sag er der anvendt forkert sats ved udbetaling I 1 sag er der ikke foretaget udbetaling af ferietillæg ved ophør I 2 sager er der anvendt forkert sats for ATP
257 I 6 sager mangler vurdering af eventuelt sparede udgifter 2.3.2 Merudgifter til børn Der er ved gennemgangen konstateret fejl og mangler i de udvalgte sager uden umiddelbar udbetalings- og/eller refusionsmæssig betydning, der kan henføres til: I 4 ud af 5 sager mangler opfølgning/vurdering af, at pågældende fortsat tilhører personkredsen I 4 sager mangler begrundelse for at der er tale om merudgifter I 3 sager mangler oplysning om, hvorledes udgifterne er sandsynliggjort I 1 sag mangler oplysning om, hvorvidt der er tale om sandsynliggjorte eller dokumenterede udgifter - I 1 sag mangler aftale om, at udbetaling sker til leverandør 2.4 Fravalg af personsagsgennemgang Vi har for 2015 foretaget fravalg af revision af personsager inden for følgende områder: Advokatbistand (senest revideret i 2014) Merudgifter til voksne jf. SEL 100 (senest revideret i 2014) På ovenstående området er personsagsgennemgangen fravalgt, da områderne ikke har givet anledning til fejl og mangler tidligere år, og da de indgår i vores 3 års plan.
258 BILAG 3, UDLÆNDINGE-, INTEGRATIONS- OG BOLIGMINISTERIET 3 Tværministeriel oversigt over konstaterede fejl og mangler ved den sociale revision 2015 Funktion Sagsområde Regler Antal udvalgte sager Udarbejdelse af integrationskontrakt inden for 1 måned IL 19 Væsentlige fejl uden refusionsmæssig betydning (Antal noteres) (Antal noteres) Væsentlige fejl med refusionsmæssig betydning Systematiske / generelle fejl uden refusionsmæssig betydning (Ja/Nej) Systematiske / generelle fejl med refusionsmæssig betydning (Ja/Nej) Kommentarer vedrørende konstaterede fejl (Henvisning til afsnit) Området fravalgt (Ja/Nej) Området administreres generelt i overensstemmelse med gældende regler (Ja/Nej) Revisionsbemærkninger 5 0 0 Nej Nej * Nej Ja * 0 (Noteres ved angivelse af samme nummerering som fremgår af revisionsberetningen) Forbehold (Antal noteres) Løbende opfølgning på integrationskontrakten IL 20 5 0 0 Nej Nej * Nej Ja * 0 Funktion 5.46.60 Tilbud om integrationsprogram, herunder aktive beskæftigelsesrettede tilbud og tilbud om ordinær danskuddannelse IL Kapitel 4 5 0 0 Nej Nej * Nej Ja * 0 Funktion 5.46.60 Tilbud om introduktionsforløb, herunder aktive beskæftigelsesrettede tilbud, tilbud om arbejdsmarkedsrettet danskundervisning og ordinær danskuddannelse IL Kapitel 4a 0 * * * * * Ja * * 0 Funktion 5.46.61 Udbetaling af kontanthjælp og integrationsydelse til udlændinge omfattet af integrationsprogrammet og udbetaling af integrationsydelse til øvrige LAS kapitel 4 5 0 0 Nej Nej * Nej Ja * 0
259 Funktion Sagsområde Regler Antal udvalgte sager Funktion 5.46.60 og 5.46.61 Resultattilskud og refusion IL 45 og LAS kapitel 14 100 stk. 2 Væsentlige fejl uden refusionsmæssig betydning (Antal noteres) (Antal noteres) Væsentlige fejl med refusionsmæssig betydning Systematiske / generelle fejl uden refusionsmæssig betydning (Ja/Nej) Systematiske / generelle fejl med refusionsmæssig betydning (Ja/Nej) Kommentarer vedrørende konstaterede fejl (Henvisning til afsnit) Området fravalgt (Ja/Nej) Området administreres generelt i overensstemmelse med gældende regler (Ja/Nej) Revisionsbemærkninger 10 0 0 Nej Nej * Nej Ja * 0 (Noteres ved angivelse af samme nummerering som fremgår af revisionsberetningen) Forbehold (Antal noteres) Funktion 5.46.60 Henvisning til danskuddannelse efter danskuddannelsesloven Danskuddannelses-lovens 2, 2a og 2b 0 * * * * Ja * * 0 Funktion 5.46.61 Hjælp i særlige tilfælde IL kapitel 6 6 0 0 Nej Nej * Nej Ja * 0 Funktion 5.46.60 Grundtilskud, tilskud til uledsagede mindreårige IL 45 5 0 0 Nej Nej * Nej Ja * 0 Funktion 5.46.65 Udbetaling af repatrieringsstøtte m.v. Repatrieringslovens 7-8 0 * * * * Ja * * 0 IL Lov om integration af udlændinge i Danmark LAS Lov om aktiv socialpolitik Er der manglende afstemninger på Udlændinge-, Integrations- og Boligministeriets område Ja Nej X
260 3.1 Indledning Dette bilag er en særskilt redegørelse til Udlændinge-, Integrations- og Boligministeriet på baggrund af de særlige rapporteringskrav, som fremgår af bekendtgørelse nr. 1613 af 10. december 2015 om statsrefusion og tilskud samt regnskabsaflæggelse og revision. Redegørelsen skal ses som et supplement til revisionsberetningen for 2015 vedrørende de sociale udgifter, der er omfattet af statsrefusion på Udlændinge-, Integrations- og Boligministeriet ressortområde. Bilaget indeholder: Opfølgning på decisionsskrivelse for 2014 og tidligere år Den tværministerielle oversigt Redegørelse for personsagsgennemgang Redegørelse for fravalg af gennemgang af personsager. 3.2 Opfølgning på decisionsskrivelser for 2014 og tidligere år Jf. decisionsskrivelse af 11. april 2016 fra Udlændinge-, Integrations- og Boligministeriet er der ingen forhold til opfølgning. 3.3 Personsagsgennemgang Gennemgangen af personsager her ikke givet anledning til væsentlige fejl og mangler. 3.4 Fravalg af personsagsgennemgang Vi har for 2015 foretaget fravalg af revision af personsager inden for følgende områder: Repatriering (senest revideret 2013) Tilbud om introduktionsforløb Henvisning til danskuddannelse efter danskuddannelsesloven På området repatriering er personsagsgennemgangen fravalgt, da området ikke har givet anledning til fejl og mangler tidligere år, og da det indgår i vores 3 års plan. Vedrørende områderne tilbud om introduktionsforløb og henvisning til danskuddannelse efter danskuddannelsesloven er der ikke foretaget sagsrevision, men områderne er revideret som en del af refusionsopgørelsen.
261 BILAG 4, OMRÅDER MED SÆRLIGE RAPPORTERINGSKRAV Vi har efterfølgende beskrevet den udførte revision på øvrige områder med særlige rapporteringskrav, hvor der ikke i forvejen er afgivet særskilt revisionsberetning. UDLÆNDINGE-, INTEGRATIONS- OG BOLIGMINISTERIET Byfornyelse Vi har foretaget en gennemgang af byfornyelsesområdet i kommunen for 2014. Byfornyelsesområdet omfatter følgende: Lov om byfornyelse og udvikling af byer, herunder områderne: Områdefornyelse, bygningsfornyelse, opkøb af nedslidte ejendomme, friarealer, kondemnering og byfornyelsesnævn. Revisionen er udført i overensstemmelse med de bekendtgørelser, der er relevante for de enkelte beslutningstyper, herunder: Bekendtgørelse nr. 168 af 4. februar 2015 om regnskab og revision efter lov om byfornyelse og udvikling af byer. I forbindelse med den foretagne revision er det bl.a. efterprøvet, at de af kommunalbestyrelsen trufne beslutninger er i overensstemmelse med gældende love om byfornyelse. Det er påset, at der er taget skyldige økonomiske hensyn ved forvaltningen af de midler, der er omfattet af byggeregnskaberne og de kommunale udgifter. Den talmæssige korrekthed og sammenhæng mellem regnskaberne/opgørelserne og de enkelte posteringer er kontrolleret ved brug af det foreliggende regnskabsmateriale. Regnskaberne og opgørelserne er påset korrekt udarbejdet og i overensstemmelse med det reviderede regnskabsmateriale. Revisionen er foretaget ved stikprøver i det omfang, det er skønnet forsvarligt, og gældende forskrifter ikke har været til hinder herfor. Revisionen har givet overbevisning om, at statsrefusionsopgørelsen for regnskabsåret 2014 er retvisende, herunder at refusionsgrundlaget er i overensstemmelse med gældende lovgivning. Der henvises i øvrigt til bilag 5, Oversigt over påtegnede regnskaber. Forhold vedrørende byfornyelsesområdet for 2014 Efterfølgende redegøres for antal reviderede byfornyelsessager. Herudover er der særskilt redegjort for de enkelte fejl- og mangeltyper. I denne redegørelse er alle konstaterede fejl og mangler i den enkelte byfornyelsessag medtaget. Såfremt fejlen eller manglen er systematisk, er dette anført. Konklusion Der er gennemgået 1 sag uden fejl. Det er vores opfattelse, at områderne generelt administreres i overensstemmelse med gældende regler. MINISTERIET FOR BØRN, LIGESTILLING, INTEGRATION OG SOCIALE FORHOLD Tilskud fra puljen anbringelsesreformen Som led i revisionen af de sociale udgifter har vi påtegnet følgende regnskaber: Vikardækning for perioden oktober 2014 til marts 2015 j.nr. 8935-0052 Vikardækning for perioden 1. januar til 31. december 2015 j.nr. 8931-0351-01
262 Konklusion Det er vores opfattelse, at tilskuddene er anvendt til det bevilgede formål. Revisionen har ikke givet anledning til bemærkninger. Tilskud fra Fremrykningspuljen 15.74.10.20 Som led i revisionen af de sociale udgifter har vi påtegnet følgende regnskaber: Projekt Social færdighedstræning for 2013 og 2014 Projekt Social færdighedstræning for perioden 1. januar til 31. december 2015 Konklusion Det er vores opfattelse, at tilskuddene er anvendt til det bevilgede formål. Revisionen har ikke givet anledning til bemærkninger. Tilskud fra puljen det gode hverdagsliv for ældre i plejeboliger 15.75.30.94 Som led i revisionen af de sociale udgifter har vi påtegnet følgende regnskab: Projekt Det gode hverdagsliv Det er sjovt at bo på plejecenter i Norddjurs kommune for år 2013 og 2014 Konklusion Det er vores opfattelse, at tilskuddet er anvendt til det bevilgede formål. Revisionen har ikke givet anledning til bemærkninger. Tilskud fra puljen løft af ældreområdet Som led i revisionen af de sociale udgifter har vi påtegnet følgende regnskab: Ældrepuljen 2015 Konklusion Det er vores opfattelse, at tilskuddet er anvendt til det bevilgede formål. Revisionen har ikke givet anledning til bemærkninger PROJEKTREGNSKABER MED TILHØRENDE BERETNING/REVISIONSPROTOKOL Vi har i løbet af regnskabsåret 2015 forsynet følgende projektregnskaber med vores revisionserklæring samt afgivet en beretning/revisionsprotokol til tilskudsyderen: Ministeriet for By, Bolig og landdistrikter Projekt Fremtiden landsbyturisme på Norddjurs Kyst for perioden 1. maj 2013 til 1. maj 2015 Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering (STAR) Regnskab for jobrotationer med frist 1. september 2015 Regnskab for jobrotationer med frist 1. december 2015 Projekt Brobygning for perioden 1. januar til 31. december 2015 Projekt Jobretter samtale for perioden 1. januar til 31. december 2015 Projekt Tilskud fra den regional uddannelsespulje Regnskab for jobrotationer med frist maj 2016 Energistyrelsen Projekt Grenaa energiforsyningsstrategi 2014
263 Beskæftigelsesregion Midtjylland Projekt Etablering af unge/uddannelsescentre for perioden 3. december 2014 til 30. september 2015 Ministeriet for Sundhed og Forebyggelse Projekt Styrkelse af senhjerneskadeindsatsen for perioden 1. august 2012 til 30. juni 2015 Vejdirektoratet Projekt Cykelsti Allingåbro til Ørsted for perioden 4. februar 2011 til 31. januar 2016 Sundhedsstyrelsen Projekt På sporet for perioden 1. januar 2013 til 31. december 2015 Projekt Ung uden røg for perioden 1. januar til 31. december 2015 Alle projektregnskaber er forsynet med vores erklæring om, at tilskudsopgørelsen efter vores opfattelse i al væsentlighed er udarbejdet i overensstemmelse med tilskudsyders tilskudsbrevs bestemmelser, samt at tilskuddet er anvendt til det bevilgede formål. De afgivne beretninger/revisionsprotokoller er hver for sig ikke omfattet af 42b, stk. 1, i Den kommunale Styrelseslov og er således ikke udsendt til de enkelte kommunalbestyrelsesmedlemmer, men alene fremsendt til tilskudsyder samt kommunens administration.
264 BILAG 5, PÅTEGNEDE OPGØRELSER OG ØVRIGE OPGAVER Oversigt over revisionspåtegnede opgørelser for 2015 Dato - Låneindberetning Landsbyggefonden juni 2015 18. juni 2015 - Projekt vikardækning for perioden oktober 2014 til marts 2015 j.nr. 8935-0052 23. juni 2015 - Regnskabsskema Musikskolen 2014 29. juni 2015 - Projekt Fremtidens landsbyturisme Norddjurs Kyst for perioden 1. maj 2013 til 1. maj 2015 29. juni 2015 - Bossinf 2014 2. juli 2015 - El-indberetning 2014 25. august 2015 - Regnskab for jobrotationer med frist 1. september 2015 26. august 2015 - Projekt Grenaa energiforsyningsstrategi 2014 10. september 2015 - Projekt Styrkelse af senhjerneskadeindsatsen for perioden 1.august 2012 til 30. juni 2015 - Refusion af tjenestemandspensioner for perioden 1. januar til 30. september 2015 11. september 2015 26. oktober 2015 - Regnskab for Grenaa omfartsvej september 2015 6. november 2015 - Refusion af byfornyelse 2014 13. november 2015 - Regnskab for jobrotationer med frist december 2015 25. november 2015 - Projekt Social færdighedstræning for 2013 og 2014 14. december 2015 - Projekt Det gode hverdagsliv Det er sjovt at bo på plejecenter i Norddjurs kommune for år 2013 og 2014 17. december 2015 - EGU 2015 4. januar 2016 - Aftale om erklæring på arv fra Carlo Anton Laursen 7. januar 2016 - Indsatspuljen 2011 8. januar 2016 - Enhedstimebetaling frivillige 2015 12. januar 2016 - Enhedstimebetaling ungdomsbrandkorps 12. januar 2016 - Projekt Etablering af unge/uddannelsescentre for perioden 3. december 2014 til 30. september 2015 - Projekt Cykelsti Allingåbro til Ørsted for perioden 4. februar 2011 til 31. januar 2016 21. januar 2016 25. januar 2016 - Stoplovserklæring 2015 2. februar 2016 - Feriepengeerklæring vedrørende optjeningsåret 2013 - Projekt Brobygning for perioden 1. januar til 31. december 2015 - Projekt Jobrette samtale for perioden 1. januar til 31. december 2015 11. februar 2016 11. marts 2016 17. marts 2016 - Projekt Tilskud fra den regional uddannelsespulje 21. marts 2016 - Projekt Vikardækning for perioden 1. januar til 31. december 2015 j.nr. 8931-0351-01 29. marts 2016
265 - Saldoopgørelse moms 2015 30. marts 2016 - Regnskabsopgørelse over forbrug af ansatte beløb i ansøgningsskema C for anlægsarbejdet Glesborg 60 ældreboliger - Regnskabsopgørelse over forbrug af ansatte beløb i ansøgningsskema C for anlægsarbejdet Hedebocentret 86 plejeboliger - Opfølgningsredegørelse for tilskud til færgetakster for godstransport til og fra Anholt for perioden 1. juni til 31. december 2015 - Projekt social færdighedstræning for perioden 1. januar til 31. december 2015 - Projekt På sporet for perioden 1. januar 2013 til 31. december 2015 - Projekt Ung uden røg for perioden 1. januar til 31. december 2015 1. april 2016 7. april 2016 11. april 2016 11. april 2016 13. april 2016 15. april 2016 - Ældrepuljen 2015 26. april 2016 - Regnskab for jobrotationer med frist maj 2016 27. april 2016 - Refusion tjenestemandspension for perioden 1. oktober 2015 til 31. maj 2016 10. maj 2016 - Børneteater 2015 10. maj 2016 - Regnskab for Grenaa omfartsvej marts 2016 12. maj 2016 - Refusionsopgørelse vedrørende udgifter til boliglån for regnskabsåret 2015 - Refusionsopgørelse vedrørende sociale udgifter for regnskabsåret 2015 - Refusionsopgørelse vedrørende udgifter i særlig dyre enkeltsager for året 2015 17. maj 2016 17. maj 2016 17. maj 2016 Øvrige opgaver Efter aftale med kommunen har vi udført følgende opgaver: Særligt dyre enkeltsager, selekteringsmodel Gennemgang af regressager på sygedagpengeområdet Bedre sagsbehandling i Jobcentret opkvalificering af Jobcentrets medarbejdere Skabeloner til brug for kvalitetskontrol på de sociale områder Assistance og særlig rådgivning ved kommunale anlægsarbejder m.v. Forinden accept af ovennævnte arbejder har vi særskilt vurderet betydningen heraf for vores uafhængighed. Det er vores opfattelse, at de udførte opgaver enkeltvis og samlet er udført i overensstemmelse med gældende bestemmelser om revisors uafhængighed.
Bilag: 4.2. Norddjurs Kommune, årsregnskab 2015, revisionspåtegning Udvalg: Økonomiudvalget Mødedato: 24. august 2016 - Kl. 13:00 Adgang: Åben Bilagsnr: 87073/16
Tlf: 87 10 63 00 randers@bdo.dk www.bdo.dk BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab Thors Bakke 4, 2., Box 4002 DK-8900 Randers C CVR-nr. 20 22 26 70 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS PÅTEGNING Til kommunalbestyrelsen i Norddjurs Kommune Vi har revideret årsregnskabet for Norddjurs Kommune for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2015, der omfatter anvendt regnskabspraksis, regnskabsopgørelse, balance, noter og obligatoriske oversigter. Revisionen har således omfattet siderne 15 83, side 85, side 88 og siderne 91-96 i kommunens årsregnskab samt regnskabsoversigt og anlægsregnskaber i særskilte specifikationer. Årsregnskabet er udarbejdet efter kravene i bekendtgørelse om kommuners budget- og regnskabsvæsen, revision m.v. med følgende hovedtal: Resultat af ordinær driftsvirksomhed på 49,178 mio. kr. Resultat af det skattefinansierede område på -93,616 mio. kr. Aktiver i alt på 3.397,69 mio. kr. Egenkapital i alt på 1.758,50 mio. kr. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med kravene i bekendtgørelse om kommuners budget- og regnskabsvæsen, revision m.v. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, kommunalbestyrelsens øvrige beslutninger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning samt god offentlig revisionsskik, jf. lov om kommunernes styrelse og kommunens revisionsregulativ. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for kommunens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af kommunens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, kommunalbestyrelsens øvrige beslutninger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab, en danskejet revisions- og rådgivningsvirksomhed, er medlem af BDO International Limited - et UK-baseret selskab med begrænset hæftelse - og en del af det internationale BDO netværk bestående af uafhængige medlemsfirmaer.
Tlf: 87 10 63 00 randers@bdo.dk www.bdo.dk BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab Thors Bakke 4, 2., Box 4002 DK-8900 Randers C CVR-nr. 20 22 26 70 Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet for regnskabsåret 1. januar 31. december 2015 i alle væsentlige henseender er rigtigt, d.v.s. uden væsentlige fejl og mangler, i overensstemmelse med kravene i bekendtgørelse om kommuners budget- og regnskabsvæsen, revision m.v. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, kommunalbestyrelsens øvrige beslutninger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Supplerende oplysning om forståelse af revisionen Kommunen har i overensstemmelse med kravene i bekendtgørelse om kommuners budget- og regnskabsvæsen, revision m.v. medtaget de af kommunalbestyrelsen godkendte budgetter for 2015 som sammenligningstal i årsregnskabet. Disse sammenligningstal har ikke været underlagt revision. Randers, den 14. juni 2016 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab Torben Rohde Pedersen Statsautoriseret revisor Ole Nielsen Registreret revisor BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab, en danskejet revisions- og rådgivningsvirksomhed, er medlem af BDO International Limited - et UK-baseret selskab med begrænset hæftelse - og en del af det internationale BDO netværk bestående af uafhængige medlemsfirmaer.
Bilag: 4.3. Notat til Revisionsberetning nr. 11-1 Udvalg: Økonomiudvalget Mødedato: 24. august 2016 - Kl. 13:00 Adgang: Åben Bilagsnr: 87076/16
Notat Dato: 22.06.2016 Reference: Frank Kim Jensen Tlf.: 89 59 18 35 E-mail: fkj@norddjurs.dk Journalnr.: xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx Notat til revisionsberetning nr. 11 Revisionen har følgende kommentarer og anbefalinger. Der gøres opmærksom på, at nedenstående er et uddrag fra beretningen. Der henvises til beretning nr. 11 for den fulde tekst. Revisionens kommentarer og anbefalinger 3.2 forretningsgange for regnskabsaflæggelsen Revisionen: Det er vores opfattelse, at forretningsgangene vedrørende regnskabsaflæggelse generelt har fungeret tilfredsstillende. 3.10 Balancen Revisionen Det er generelt vores opfattelse, at balancens poster er dokumenteret tilfredsstillende. Kommunens forretningsgange, ledelsestilsyn og egne kvalitetskontroller har generelt sikret en god kvalitet i afstemningerne. Vi har dog noteret følgende forhold: at kommunens hensatte forpligtigelser fejlagtigt er bogført med 3,5 mio. kr. for meget. Forholdet har kun betydning for kommunens balance pr. 31. december 2015 og påvirker således ikke regnskabsresultatet. Vores gennemgang af udvalgte poster bekræfter, at balancen giver et revisende billede af kommunens aktiver og passiver i overensstemmelse med retningslinjerne i Budget- og Regnskabssystem for kommuner og kommunens regnskabspraksis. 1