ÅRSBERETNING 2014 er klar! Assens Kommune udgiver endnu engang udelukkende sin årsberetning elektronisk.

ÅRS er klar! Assens Kommune udgiver endnu engang udelukkende sin årsberetning elektronisk. Derved er det hurtigt og let at navigere rundt i årsberetningen ved at klikke på billeder, overskrifter, i menuen m.m. Læs borgmesterens forord til årsberetning 2014... Borgerne har taget godt imod DIGITAL POST TOUREN PÅ TOUR I SOLSKIN VIRKSOMHEDSrettede INDSATS Regnskab 2014 (i 1000 kr. ) Regnskab 2014 Korrigeret budget Oprindeligt budget Afvigelse til oprindeligt budget Indtægter i alt -2.494.955-2.501.991-2.500.091 5.136 Drifts udgifter i alt 2.348.530 2.395.518 2.406.092-57.562 Renter 3.957-5.737-4.381 8.338 Resultat ordinær drift -142.468-112.210-98.380-44.088 Anlægsudgifter (inkl. jordforsyning) Resultat skattefinansierede område 123.068 148.385 90.277 32.791-19.400 36.175-8.103-11.297 Drift forsyningsvirksomheder 2.185 2.185 2.185 Optagne lån -5.513 0-5.513 Afdrag på lån - langfristet gæld 46.327 31.090 31.428 14.899 Øvrige finansforskydninger -4.459-3.290 4.726-9.185 Ændringer af likvide aktiver 19.140 66.160 28.051-8.911 minus = overskud

VELKOMST af borgmester Søren Steen Andersen På tilsvarende vis som i 2013, har året 2014 været præget af stor kommunal anlægsaktivitet. 123 mio. kr. er brugt på vedligeholdelse, renovering og nybygning i Assens Kommune. Det er andet år i træk, at vi har præsteret et så højt anlægsniveau. Det giver udvikling og ikke mindst vækst til de af vore lokale håndværkere som har været med i udførelsen af opgaverne. Når vi har kunnet fastholde et så højt anlægsniveau, skyldes det blandt andet den robuste økonomi som vi har opbygget gennem de senere år. Vi har stadig en stor likvid beholdning og det har været fundamentet for at det er lykkedes. Resultatet af den ordinære drift ligger på samme niveau som i 2013. Vi kommer ud af 2014 med et overskud på 142 mio. kr. Det er et flot resultat, som jeg igen i år må give fortjenesten af, videre til vore dygtige ledere og medarbejdere i hele den kommunale organisation, som hver dag udfører deres opgaver på bedste vis og til gavn for borgerne. Det er ligeledes med stor tilfredshed, at vi i 2014 har kunnet set en vis stabilisering i befolkningstallet. Ikke fordi at borgere ikke flytter fra Assens kommune, men fordi, at vi har kunnet konstatere et større antal tilflyttere end de tidligere år. Vi har i årsberetningen optrykt de 11 overordnede politiske mål suppleret med en status der beskriver hvor stor målopfyldelse der har været. Det er med til at beskrive hvad pengene er brugt til. Med et godt regnskabsresultat, en stadig stabil økonomi og et byråd der står sammen og som kender opgavernes omfang, er grundlaget til stede for en fortsat god udvikling i Assens Kommune til gavn for borgerne.

Regnskab 2014 I STORE TRÆK Assens kommune kom ud af 2014 med et fornuftigt regnskabsresultat. Den offensive økonomiske politik i Assens Kommune har haft en medvirkende årsag til, at regnskabet udviser et tilfredsstillende resultat. Regnskabet er med til at understøtte en fortsat sund økonomi i Assens Kommune. I det følgende vil de økonomiske resultater i regnskabet blive gennemgået i store træk. Regnskab 2014 (i 1000 kr. ) Regnskab 2014 Korrigeret budget Oprindeligt budget Afvigelse til oprindeligt budget Indtægter i alt -2.494.955-2.501.991-2.500.091 5.136 Drifts udgifter i alt 2.348.530 2.395.518 2.406.092-57.562 Renter 3.957-5.737-4.381 8.338 Resultat ordinær drift -142.468-112.210-98.380-44.088 Anlægsudgifter (inkl. jordforsyning) 123.068 148.385 90.277 32.791 Resultat skattefinansierede område -19.400 36.175-8.103-11.297 Drift forsyningsvirksomheder 2.185 2.185 2.185 Optagne lån -5.513 0-5.513 Afdrag på lån - langfristet gæld 46.327 31.090 31.428 14.899 Øvrige finansforskydninger -4.459-3.290 4.726-9.185 Ændringer af likvide aktiver 19.140 66.160 28.051-8.911 minus = overskud Ordinær drift Resultatet af ordinær drift viser et overskud på 142,5 mio. kr. Der var budgetlagt med et overskud på 98,4 mio. kr., så det svarer til et forbedret resultat på 44,1 mio. kr. Driftsudgifter består af kommunens udgifter til drift af skoler, daginstitutioner, ældrepleje, veje m.v. Kommunens indtægter består overordnet set af skatteindtægter, tilskud og udligning fra staten. i forhold til det oprindelige budget primært renter af lån på ældreboliger samt indfrielse af swap*. Renteudgiften på ældreboliger dækkes ind via huslejeindtægten på driften. Indfrielsen af swap* dækkes af lånoptagelse på tilsvarende beløb, som udgør 5,5 mio. kr. Denne indfrielse medfører lavere renteudgifter i de kommende år. Afvigelserne i den ordinære drift er beskrevet under de enkelte udvalg. For så vidt angår renterne, skyldes afvigelsen *Swap: En swap er en rente der pålægges et variabelt forrentet lån, således at den betegnes som fastforrentet.

Regnskab 2014 I STORE TRÆK Serviceramme Af det oprindelige budget til driftsudgifter på 2.406,1 mio. kr. var der til Assens Kommune udmeldt en ramme til serviceudgifter fra Økonomi- og Indenrigsministeriet på 1.687,1 mio. kr. Assens kommunes samlede forbrug på serviceudgifter for regnskab 2014 var på 1.661,9 mio. kr., hvilket er 25,2 mio. kr. under servicerammen. Opgørelse af serviceudgifter (i 1.000 kr.) Assens Kommunes serviceramme 2014 - udmeldt af IM 1.687.082 Regnskab 2014 1.661.886 Afvigelse (minus = mindreforbrug) -25.196 Anlægsinvesteringer En del af overskuddet på den ordinære drift bruges på anlægsprojekter. Anlægsudgifter er engangsudgifter til større afgrænsede projekter som f.eks. nybyggeri eller større moderniseringer/renoveringer. På anlægssiden er der forbrugt 123,1 mio. kr. Det er 32,8 mio. kr. mere end der oprindeligt var budgetlagt med. Merforbruget i 2014 skyldes, at der har været overført anlægsprojekter fra tidligere år. Der er fortsat anlægsprojekter under udførelse, som vil blive overført til 2015. Det skattefinansierede område Resultatet på det skattefinansierede område viser et overskud på 19,4 mio. kr., hvilket er en forbedring på 11,3 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget. Lån og afdrag Der er optaget lån på 5,5 mio. kr. i 2014. Samtidig er der afdraget 46,3 mio. kr. på kommunens gæld, hvilket er 14,9 mio. kr. mere end budgetlagt. Afvigelsen skyldes ændret periodisering af afdrag på ældreboliger. Afdrag på ældreboliger finansieres af beboernes husleje. Samlet set viser regnskabet et kassetræk på 19,1 mio. kr., heraf udgør regulering af værdipapirer 4,9 mio. kr. Kassetrækket er 8,9 mio. kr. mindre end budgetlagt. Kassebeholdning Det samlede afkast af den gennemsnitlige kassebeholdning for 2014 udgjorde 8.8 mio. kr. eller 2,1 pct. Til sammenligning udgjorde afkastet 1,4 pct. i 2013. Det forbedrede afkast skyldes en ændring i den finansielle strategi med en større andel og lange obligationer Kassebeholdningen udgør 311 mio. kr. pr. 31.12 2014

De økonomiske MÅL Assens Kommune har vedtaget en række måltal for økonomien. Formålet med måltallene er at sikre en robust økonomi, som giver mulighed for at finansiere nye anlæg og langsigtet udvikling af kommunen. Måltallene er som følger: Resultat af ordinær drift skal som minimum udgøre 100 mio. kr., under forudsætning af et årligt anlægsbehov på ca. 60-70 mio. kr. Resultatet af det skattefinansierede område skal minimum vise et positivt resultat på mellem 30-40 mio. kr., under forudsætning af et tilsvarende årligt afdrag på lån (langfristet gæld). Den langfristede skattefinansierede gæld skal udvise en faldende profil Kommunens kassebeholdning skal som minimum være 50 mio. kr., og skal til enhver tid kunne dække de løbende betalinger. Den gennemsnitlige kassebeholdning i henhold til kassekreditreglen bør være på minimum 100 mio. kr. Som udgangspunkt benyttes måltallene som pejlemærker for budgettet. I forbindelse med regnskabet følges der op på måltallene. Skemaet viser de økonomiske måltal sammenlignet med regnskabet, korrigeret budget og oprindeligt budget for 2014. Det kan ses, at de økonomiske måltal er overholdt, på nær resultat af det skattefinansierede område, som dog er forbedret med 11 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget. Resultatet af det skattefinansierede område er påvirket af Assens Kommunes store anlægsprogram i 2014. Langfristet gæld ultimo 2013 var 519 mio. kr., så der har i 2014 været et fald på 28. mio. kr., det er mindre end budgetlagt, men måltallet er stadig overholdt. RØD farve angiver de områder, hvor der ikke leves op til den økonomiske politik. GUL angiver områder, hvor opmærksomheden bør skærpes, og GRØN angiver områder, hvor der leves op til den økonomiske politik. Budgetoversigt og økonomiske måltal (i mio. kr.) Måltal 2014 Regnskab 2014 Korr. Budget 2014 Opr. Budget 2014 Resultat af ordinær driftsvirksomhed -100-142 -112-98 Resultat af det skattefinansierede område -30 til -40-19 36-8 Kassebeholdning -50-107 -93-129 Gennemsnitlig kassebeholdning i henhold til kassekreditreglen -100-419 -354-354 Langfristet gæld ultimo * Fald 491 467 467 *ekskl. gæld til ældreboliger og finansiel leasing

Ledelsens påtegning Økonomiudvalget har den 16. marts 2015 aflagt årsregnskabet for 2014 for Assens Kommune til Byrådet. Årsregnskabet bygger på de obligatoriske oversigter og redegørelser, der skal aflægges i overensstemmelse med Lov om Kommunernes Styrelse og reglerne i Indenrigs- og Sundhedsministeriets Budget- og Regnskabssystem for kommuner. Når revisionsberetningen foreligger, vil byrådet i august kunne tage endelig stilling til regnskabet og godkende dette. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af kommunens aktiver og passiver, finansielle stilling samt årets økonomiske resultat. I henhold til styrelseslovens 45 overgiver byrådet hermed regnskabet til revisionen. Assens Kommune, den 16. marts 2015

Regnskabsoversigter Her på siden finder du alle de økonomiske oversigter for regnskab 2014 På bevillingsniveau Anlægsopgørelse Finansieringsoversigt Afvigelser finansiering Regnskabspraksis Balance Anlægsoversigt Egenkapital Hoved og nøgletal Personaleoversigt Politiske mål Gæld Regnskabsopgørelse Ejendomsværdi og Landsbyggefonden Garanti og Kaution Overførsler

Anvendt REGNSKABSPRAKSIS Generelt Assens Kommunes regnskab aflægges i henhold til gældende lovgivning og efter de retningslinjer, der er fastlagt af Indenrigs- og Sundhedsministeriet (ISM) i Budget- og Regnskabssystem for Kommuner. Regnskabet aflægges som et totalregnskab, der omfatter alle drifts-, anlægs- og kapitalposter. I regnskabet indgår tillige udgifter, indtægter, aktiver og gæld vedrørende de selvejende institutioner, som kommunen har driftsoverenskomst med. Kommunens regnskabspraksis er detaljeret fastlagt i et bilag til kasse- og regnskabsregulativet, men skal her skitseres overordnet: God bogføringsskik Kommunens bogføring skal foretages i overensstemmelse med god bogføringsskik. Den gode bogføringsskik kan beskrives som den praksis, der til enhver tid anses for god skik og brug blandt kyndige og ansvarsbevidste fagfolk inden for bogføringsområdet. beskrivelser af bogføringen, herunder aftaler om elektronisk dataudveksling, beskrivelser af systemer til at opbevare og fremfinde opbevaret regnskabsmateriale, bilag og anden dokumentation, oplysninger i øvrigt, som er nødvendige for kontrolsporet, regnskaber samt revision. Ændringer i anvendt regnskabspraksis i forhold til foregående år De forskellige opgørelser til regnskabet er udarbejdet uden oprindelig budget. I forbindelse med implementering af Proff på tværs blev bevillingsniveauet ændret fra politikområder til udvalgsniveau. Ændringen skete pr. 1. april 2014, med virkning fra 1. januar 2014. Det har derfor ikke været mulig at genskabe det oprindelige budget på de enkelte delniveauer. Der er kompenseret for dette, ved at beskrive hvad der er givet af tillægsbevillinger indenfor det nye bevillingsniveau. Det er en forudsætning for god bogføringsskik, at reglerne i Budget- og Regnskabssystem for Kommuner samt øvrige relevante forskrifter er fulgt. Regnskabsmaterialet omfatter de faktiske registreringer, herunder transaktionsspor, Personaleoversigt Personaleoversigten er omregnet til fuldtidsstillinger. På grund af ændret bevillingsniveau, har det ikke været muligt at sammenligne med sidste års personaleforbrug.

ret som bunkning ud fra, om det var indkøbt til samme formål og når der er tale om en start-/nybygning eller om en væsentlig modernisering eller udvidelse. Tidligere bunkede aktiver er fortsat indregnet og udgår i takt med afskrivning. Da der er tale om en fremadrettet ændring, er der ikke foretaget korrektion af sammenlignings- og nøgletal. Materielle anlægsaktiver Aktiver indregnes som hovedregel i balancen til kostpris og afskrives over den forventede levetid. Ejendomsretten dokumenteres via bogførte fakturaer og leasingaftaler m.v. Ejendomsretten til de i balancen indregnede grunde og bygninger er dokumenteret via elektronisk indhentede tingbogsattester. Aktiver med en levetid på 1 år eller derunder - samt aktiver under 100.000 kr. - afskrives straks og registreres således ikke i anlægskartoteket. Indretning af lejede lokaler samt anlæg, driftsmateriel og inventar, herunder edb-udstyr, måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Udgifter på over 100.000 kr., der medfører en væsentlig forbedring af et aktivs egenskaber eller en væsentlig forlængelse af et aktivs levetid, aktiveres sammen med det pågældende aktiv og afskrives over den nye levetid. Udgifter til mindre reparationer o. lign, som ikke har væsentlig indflydelse på aktivets levetid eller egenskaber i øvrigt, udgiftsføres i det regnskabsår, hvori de afholdes. Bunkning af aktiver: Der foretages ikke bunkning af aktiver under aktiveringsgrænsen på 100.000 kr. Aktiverne har tidligere været aktive- Grunde og bygninger Ejendom anskaffet før 1. januar 1999 er pr. 1. januar 2007 værdisat til ejendomsvurderingen for ejendommen pr. 1. januar 2004 fratrukket afskrivninger frem til 1. januar 2007. Bygninger og grunde anskaffet efter 1. januar 1999 indregnes til anskaffelsespris med fradrag af afskrivninger. Der afskrives ikke på grunde. Levetider er fastlagt til følgende Bygninger til administration 50 år. Skoler, daginstitutioner, ældreinstitutioner, tekniske bygninger 30 år. Kommunale kiosker eller pavilloner m.v. 15 år. Øvrige materielle anlægsaktiver Øvrige materielle anlægsaktiver er indregnet til anskaffelsespris med fradrag af afskrivninger. Aktiver til over 100.000 kr., der indgår som en del af et større anlæg, registreres som et samlet anlæg, det vil især være aktiver som inventar på skoler, institutioner m.v. Inventar indkøbt til samme formål aktiveres, når der er tale om en start-/ nybygning eller om en væsentlig mo-

dernisering eller udvidelse. Levetider er fastlagt til følgende Aktivtype Tekniske anlæg, maskiner og andet driftsmateriel 10 år. Tekniske anlæg, transportmidler m.v. 5 år. Inventar, it-udstyr m.v. 3 år. For enkelte aktiver fastsættes ved anskaffelsen en forventet scrapværdi, der ikke afskrives. Der afskrives ikke på materielle anlæg under udførelse. Først når anlægget er udført, påbegyndes afskrivning over anlæggets forventede levetid. Infrastrukturelle anlægsaktiver (veje, signalanlæg, broer m.v.) samt ikke-operationelle anlægsaktiver (arealer til rekreative formål samt naturbeskyttelses- og genopretningsformål) indregnes ikke i balancen. Finansielt leasede anlægsaktiver Leasingkontrakter for materielle anlægsaktiver, hvor Assens Kommune har alle væsentlige risici og fordele forbundet med ejendomsretten (finansiel leasing), registreres i anlægskartoteket og indregnes til kostprisen. Kostprisen måles som den laveste af enten dagsværdien af det leasede aktiv eller nutidsværdien af minimumsleasingydelserne med tillæg af omkostninger. Dagsværdien er det beløb, som et aktiv forventes at kunne omsættes til ved en handel mellem uafhængige parter. Minimumsleasingydelserne svarer typisk til de fremtidige leasingydelser, som Assens Kommune er forpligtet til at betale i leasingperioden. Ved beregning af nutidsværdien heraf anvendes den interne rente i leasingkontrakten som diskonteringsfaktor, hvis denne er tilgængelig. Ellers anvendes Assens Kommunes alternative lånerente. Finansielt leasede anlægsaktiver afskrives over den forventede levetid, der fastsættes efter typen af aktiv. Materielle anlægsaktiver under udførelse Igangværende materielle anlægsaktiver værdiansættes til de samlede afholdte omkostninger på balancetidspunktet. Finansielle anlægsaktiver - Aktier og andelsbeviser Andele af interessentskaber, som Assens Kommune har medejerskab til, indgår i balancen med den andel af virksomhedernes indre værdi, jfr. senest foreliggende årsregnskab, som svarer til kommunens ejerandel. For noterede aktier foretages indregningen til kursværdien pr. 31. december og for ikke noterede aktier og andre kapitalandele (andelsbeviser o. lign.) foretages indregningen efter senest foreliggende årsregnskab. Finansielle anlægsaktiver langfristede tilgodehavender Tilgodehavender er optaget i balancen til nominel værdi under de respektive regnskabsposter hertil. Der nedskrives til imødegåelse af forventede tab til nettorealisationsværdien. Omsætningsaktiver - varebeholdninger Udgifter til indkøb af råvarer, hjælpematerialer samt andre forbrugsvarer udgiftsføres på anskaffelsestidspunktet. Varelagre over 1. mio. kr. og/eller beholdninger med væsentlige forskydninger i lagerets størrelse registreres fra år til år. Varelagre mellem 100.000 kr. og 1. mio. kr. registreres, hvis der sker forskydninger i varelageret, som vurderes at være væsentlige. Varebeholdning måles til kostpris efter FIFO-princippet. Omsætningsaktiver fysiske aktiver til salg Grunde og bygninger til salg er opskrevet til forventet salgspris. Fysiske aktiver til salg måles til kostpris eller nettorealisationsværdi, hvor denne er lavere. Der kan foretages opskrivning til den forventede salgspris. Likvide aktiver samt omsætningsaktiver - værdipapirer Likvide beholdninger omfatter beholdninger samt kortfristede værdipapirer, der uden hindring kan omsættes til likvide beholdninger, og hvorpå der kun er ubetydelig risiko for værdiændringer. Likvide beholdninger indregnes til nominel værdi, og værdipapirer indregnes til dagsværdi (kurs) på balancedagen.

Egenkapital I egenkapitalen er også indeholdt selvejende institutioner, som kommunen har indgået driftsoverenskomst med. Hensatte forpligtelser Forpligtelser indregnes i balancen, når kommunen på balancedagen har en retslig eller faktisk forpligtelse, som resultat af en tidligere begivenhed, og det er sandsynligt, at afviklingen heraf vil medføre et træk på kommunens økonomiske ressourcer, og der kan foretages en pålidelig beløbsmæssig måling af forpligtelsen. Pensionsforpligtelser, der ikke er forsikringsmæssigt afdækkede vedrørende tjenestemandsansatte og ansatte på tjenestemandslignende vilkår, optages i balancen under forpligtelser. Kapitalværdien af pensionsforpligtelsen er beregnet aktuarmæssigt ud fra forudsætninger fra ISM. Minimum hvert 5 år foretages en aktuarmæssig beregning af pensionsforpligtelsen vedrørende tjenestemænd. ISM har fastlagt en pensionsalder på 62 år og opgørelsesrente på 2 %. Det er pligtigt, at registrere kommunens forpligtelser vedrørende eksempelvis miljøforurening, social lovgivning, retssager og erstatningskrav på balancen til den løbende ydelses kapitaliserede værdi opgjort pr. ydelsesmodtager. Fratrædelsesbeløb ved udløb af åremålsansættelser optages til nominel værdi i overensstemmelse med de indgåede aftaler. Donationer modtaget i regnskabsåret Modtagne donationer, tilskud og gaver som kommunens skoler, institutioner m.fl. har modtaget i regnskabsåret indtægtsføres på særlige artskonti i regnskabet, således der i regnskabsåret løbende afregnes den korrekte moms til udligningsordningen. Langfristede gældsforpligtigelser Langfristet gæld til realkreditinstitutter og andre kreditinstitutter er optaget med restgælden på balancetidspunktet. De kapitaliserede restleasingforpligtigelse vedrørende finansielt leasede anlægsaktiver indregnes i balancen som en gældsforpligtigelse, og leasingydelsens rentedel indregnes over kontraktens løbetid i resultatopgørelsen. Andre gældsforpligtigelser, som omfatter gæld til leverandører, andre myndigheder samt anden gæld måles til nominel værdi. Gæld i udenlandsk valuta reguleres til kursen ultimo regnskabsåret. Kortfristet gæld Kortfristet gæld til pengeinstitutter, staten, kirken, andre kommuner og regioner optages med restværdien på balancetidspunktet. Noter til driftsregnskab og balance Der er udarbejdet noter til henholdsvis driftsregnskab og balance i det omfang, der er væsentlige forhold, som bør belyses, og/eller ISM har stillet krav om noteoplysning/regnskabsbemærkning.

Hoved- og nøgletal Oversigt over væsentlige økonomiske nøgletal i mio. kr. Regnskabsopgørelsen (udgiftsbaseret) Regnskab 2013 Assens Regnskab 2014 Assens Resultat af ordinær driftsvirksomhed -143,1-142,5 Resultat af det skattefinansierede område -7,6-19,4 Aktiver Anlægsaktiver i alt 916,4 926,7 Finansielle anlægsaktiver 1.562,5 1.571,7 Omsætningsaktiver i alt 156,8 163,2 Likvide beholdninger 325,3 311,2 Passiver Egenkapital -1.387,1-1490,5 Hensatte forpligtigelser 337,0 312,3 Langfristet gæld 1.106,4 1.060,5 Anden gæld -11,8-12,2 Kortfristet gæld -154,1-192,3 Minus = overskud. Assens Kommune Kommuneskat: 26,10 % Grundskyldspromille: 22,120 Indbyggertal: 41.037 Gns. likviditet pr. indb.: Likvide aktiver pr. indb.: Langfristet gæld pr. indb.: Udskrivningsgrundlag pr. indb.: 10.215 kr. 7.930 kr. 26.961 kr. 143.394 kr. Landsgennemsnit Kommuneskat: 24,90 % Grundskyldspromille: 26.250 Indbyggertal: - Gns. likviditet pr. indb.: 6.045 kr. Likvide aktiver pr. indb.: 3.091 kr. Langfristet gæld pr. indb.: 15.240 kr. Udskrivningsgrundlag pr. indb.: 158.203 kr.

Regnskabsopgørelse Regnskab Korrigeret budget Afvigelse (i 1.000 kr.) Det skattefinansierede område Skatter -1.682.838-1.682.706-132 Generelle tilskud -810.300-819.285 8.985 Refusion købsmoms -1.817 - -1.817 Indtægter i alt -2.494.955-2.501.991 7.036 Driftsudgifter udvalg Økonomiudvalget 204.361 220.062-15.701 Innovations- og medborgerskabsudvalget 38.225 40.265-2.040 Miljø- og teknikudvalget 100.018 104.923-4.905 Børne- og uddannelsesudvalget 737.254 754.734-17.480 Kultur- og fritidsudvalget 57.389 58.265-876 Erhvervs- og beskæftigelsesudvalget 320.554 319.371 1.183 Social- og sundhedsudvalget 882.948 889.524-6.576 Beredskabskommissionen 7.781 8.374-593 Driftsudgifter i alt 2.348.530 2.395.518-46.988 Renter ialt 3.957-5.737 9.694 Resultat af ordinær drift -142.468-112.210-30.258 Anlægsudgifter 116.879 132.231-15.352 Jordforsyning 6.189 16.154-9.965 Anlægsudgifter i alt 123.068 148.385-25.317 Resultat af det skattefinansierede område -19.400 36.175-55.575 Drift forsyningsvirksomheder 2.185 2.185 - Optagne lån -5.513 0-5.513 Afdrag på lån - langfristet gæld 46.327 31.090 15.237 Øvrige finansforskydninger -4.459-3.290-1.169 Ændring af likvide aktiver 19.140 66.160-47.020

Regnskabsoversigt på bevillingsniveau DRIFT Korrigeret Regnskab (i 1.000 kr.) budget Afvigelse Driftsudgifter - udvalg Økonomiudvalget 204.361 220.062-15.701 Innovations- og Medborgerskabsudvalget 38.225 40.265-2.040 Miljø- og Teknikudvalget 102.203 107.108-4.905 Børne- og Uddannelsesudvalget 737.254 754.734-17.480 Kultur- og Fritidsudvalget 57.389 58.265-876 Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalget 320.554 319.371 1.183 Social- og Sundhedsudvalget 882.948 889.524-6.576 Beredskabskommisionen 7.781 8.374-593 Driftsudgifter i alt 2.350.715 2.397.703-46.988 ANLÆG Korrigeret Regnskab (i 1.000 kr.) budget Afvigelse Salg af "Arvesølvet" 555-3.700 4.255 Renovering af skorsten ved Rådhuset 200 200 0 Vissenbjerg Rådhus 1.771 1.774-3 Udv. vedligeh. og renovering Jobcenterbygning 1.045 992 53 Ungeenhed Glamsbjerg, ombygn. lejede lokaler 396 400-4 Ombygning Assens Rådhus 464 622-158 Risikostyring 1.216 1.535-319 IT-Fællesadministration 2.000-2.000 Digitaliseringspulje - Fællesadministration 1.735 1.982-247 IT infrastruktur 958 974-16 Pulje til velfærdsteknologi 864 1.484-620 Vandløbsområdet 1.004 565 439 Vand og naturplaner 1.268 1.258 10

Regnskabsoversigt på bevillingsniveau ANLÆG Regnskab Korrigeret budget Afvigelse Bassinarealer ved Assens 19 94-75 Natur og Friluftsstrategi 479 500-21 Oprensning af bundsediment Assens Marina 466 500-34 Særlig indsats for lystfiskeri - Helnæs 330 500-170 Skovrejsning / Grundvandssikring 180 200-20 LIFE 70 EU-tilskud (Vand & Naturplaner) 5 393-388 Pulje trafiksikkerhed m.v. 777 3.636-2.859 Udskiftning af gadelysarmaturer 997 971 26 Opdatering bymidter 621 689-68 Landevej 501 (Motorvejsudvidelse) 1. prioritet 2 185-183 Samling af entreprenørgården 250 250 0 Havnenære arealer, CampOne Assens Strand&Entrepr 1.744 1.486 258 Renovering og udskiftning af broer 1.073 1.000 73 Ny adgangsvej til genbrugspladsen i Assens 2.000-2.000 Cykelstier på jernbanen - projektundersøgelse 155 150 5 Cykelstier og kantbaner 2.000-2.000 Forbedret fremkommelighed 265 262 3 P-pladser ved skoler og haller 595 500 95 360 grader Havn og Bælt, Stedet Tæller - Realdania 123 123 Etab. højresvingsbane - Aarupvej 250 225 25 Renovering af vestre læmole, Assens Havn 974 974 0 Asfalt, efterslæb og opgradering 11.570 11.667-97 Havnenære arealer, ny vejadgang Næs, Assens 3.185 3.596-411 Planlagt bygningsvedligeholdelse 4.243 4.124 119 Energimærkning af kommunale bygninger 337 1.000-663 Energibesparende foranstaltninger 2011-15 6.423 8.069-1.646 Bygningsvedligeholdelse 913 800 113

Regnskabsoversigt på bevillingsniveau ANLÆG Regnskab Korrigeret budget Afvigelse Indsatspuljen 2011-Nedriv. af faldefærdige ejendom -197 153-350 Fortsat områdefornyelse 286 631-345 Landsbypulje 2014 1.160 2.000-840 Opdatering kommunale udlejningsejend./tomme byg 190 200-10 Byfornyelse 800-800 Børnenes Hus, renovering omklædningsrum 45 65-20 Jordforsyning - salg af øvrige ejendomme -575-575 Bygningsvedligehold. - efterslæb indv. vedligehold 2.091 2.213-122 Museum Vestfyn 415 415 0 Naturskolen Baagø 1.498 1.647-149 Haarby haludvidelse og svømmehal 280 1.203-923 Pulje til udendørsarealer sport og fritid 1.863 2.153-290 Terrariet i Vissenbjerg, Velkomstcenter 99 305-206 Pulje forsamlings- og klubhuse 867 1.122-255 Kunstpulje 58 100-42 Danskernes digitale bibliotek (DDB) 125 142-17 Tilbygning Glamsbjerghallen, halstrategi 166 200-34 Aarup Fritidscenter - halgulv (fra drift) 931 931 0 Den grønne platform (Skole+) 101 101 Pilehaveskolen udbygning 15.088 15.136-48 Minibus - Specialgruppen Solsikken (fra drift) 250 250 0 Minibus - Specialgruppen Valmuerne (fra drift) 107 109-2 Udskiftning af tandlægestol (fra drift) 223 250-27 Ny institution Haarby Børnehave 1.136 1.139-3 Vuggestuegruppe v/børnehaven Skovbrynet 1.431 1.431 0 Renovering Overmarksgården/Solbakken 19.124 19.140-16 Digitalisering iht. strategi - Dagtilbud 500 500 0

Regnskabsoversigt på bevillingsniveau ANLÆG Regnskab Korrigeret budget Afvigelse Uglebo pavillon og udbygning 4.492 4.500-8 Overmarksgården - Udearealer 125 200-75 Uglebo - renovering legeplads + indv. (fra drift) 129 129 0 Børnehusene Aarup (fra drift) 269 300-31 Områdeinst. Tommerup (fra drift) 233 287-54 Landsbyord. Salbrovad Børneh.(fra drift) 11 11 0 Digitalisering iht. strategi - Skoler 1.437 1.500-63 Ud- og ombygning Gummerup Skole 973 1.000-27 Personalearbejdspladser skoler 1.501 1.500 1 Tommerup Skole - Legeplads, IT, renovering, invent 700 700 0 Dreslette Landsbyordning - Personalefaciliteter 57 57 0 Vissenbjerg Skole-Personalefaciliteter & ænd. Bygn 750 750 0 Vissenbjerg Skole, IT, inventar og legeplads 273 273 0 Glamsbjerg Skole - multibane 314 318-4 Assensskolen IT 1.070 1.070 0 Ebberup Skole, It, inventar og lærerarb. 261 261 0 Glamsbjerg Skole, It, inventar og lærerarb 200 200 0 Salbrovadskolen, It, inv.og lærerarb. 115 115 0 Tallerupskolen It, inventar og lærerarb 1.281 1.281 0 Verninge Skole, It, inventar og lærerarb 335 335 0 Vissenbjerg Skole, It, inventar og lærerarb 455 455 0 Aarupskolen, It, inventar og lærerarb. 820 820 0 Træningsredskaber 99 100-1 Træningsredskaber - Hjælpemiddeldepotet 106 140-34 Flytning af Erhvervs- og Aktivitetscenteret 2.372 2.352 20 Pilebakken - udbedr. ifm. om/tilbygn. (fra drift) 1.171 1.174-3 Handicapbil-Bostedet Stærevænget (fra drift) 497-497

Regnskabsoversigt på bevillingsniveau ANLÆG Regnskab Korrigeret budget Afvigelse Handicapbil+IT- Bostedet Østerbo (fra drift) 497-497 Madservice (fra drift) 500-500 Flisebelægning m.m. v/flemløse Plejehjem 749 750-1 Plejecentre - APV hjælpemidler (fra drift) 1.867 1.867 0 Kildebakken - kapitaltilførsel 200-200 Anlæg i alt 116.879 132.231-15.352 Jordforsyning Boligformål 7.240 15.244-8.004 Erhvervsformål -1.051 910-1.961 I alt jordforsyning, anlæg 6.189 16.154-9.965 Anlægsudgifter i alt 123.068 148.385-25.317 Renter 3.957-5.737 9.694 Øvrige finansforskydninger -4.459-3.290-1.169 Afdrag på lån - langfristet gæld 46.327 31.090 15.237 Finansiering 0 Optagne lån -5.513-5.513 Generelle tilskud -810.300-819.285 8.985 Refusion købsmoms -1.817 0-1.817 Skatter -1.682.838-1.682.706-132 Finansiering i alt -2.500.468-2.501.991 1.523 Ændring likvide aktiver 19.140 66.160-47.020

Balance Mio. kr. 2013 2014 AKTIVER Materielle anlægsaktiver: Grunde og bygninger 851,4 902,8 Tekniske anlæg mv. 16,1 18,6 Inventar 3,7 3,8 Anlæg under udførelse 45,1 1,5 Materielle anlægsaktiviteter i alt 916,3 926,7 Immaterielle anlægsaktiviter 0 0 Finansielle anlægsaktiver: Langfristede tilgodehavender 1.562,5 1.571,7 Finansielle anlægsaktiviteter i alt 1.562,5 1.571,7 Omsætningsaktiver - varebeholdninger 0 0 Omsætningsaktivier - fysiske anlæg til salg 156,8 163,2 Omsætningsaktiver - tilgodehavender 55,2 111,9 Omsætningsaktiver ialt 212,0 275,1 Likvide beholdninger 325,4 311,2 AKTIVER I ALT 3.016,2 3.084,7 PASSIVER Egenkapital: Modpost for takstfinansierede aktiver -19,3-17,1 Modpost for selvejende institutioners aktiver -11,1-10 Modpost for skattefinansierede aktiver -1.096,2-1.112,4 Reserve for opskrivninger 34,3 32,5 Balancekonto -314,0-400,7 Egenkapital i alt -1.406,3-1.507,7 Hensatte forpligtelser -337,0-312,3 Langfristede gældsforpligtelser -1.106,5-1.060,6 Nettogæld vedr. fonds, legater, deposita m.v. -12,3-11,8 Kortfristede gældsforpligtelser -154,1-192,3 PASSIVER I ALT -3.016,2-3.084,7

Personaleoversigt 2014 Personale ialt 2.870,42 Økonomiudvalg 334,11 Politisk Organisation 0,42 Administrativ Organisation 333,69 Innovations- og medborgerskabsudvalg 5,33 Innovation og medborgerskab Miljø og teknik udvalg 5,33 120,63 Miljø og Natur 5,34 Veje og grønne områder og koll. trafik 68,48 Vedligeholdelse kommunale bygninger Børne- og undervisningsudvalg Familie unge og uddannelse 46,80 1.106,24 93,54 Dagtilbud og Skole 1.012,71 Kultur- og fritidsudvalg Kultur- og fritid Erhvervs- og beskæftigelsesudvalg 41,83 41,83 150,79 Arbejdsmarked 149,23 Erhvervsfremme, boligpol. og bosætning 1,56 Social- og sundhedsudvalg Sundhed 1.105,56 532,13 Plejecentre, Bosteder og Aktivitet 558,29 Myndighed SSU 15,13 Beredskabskommission Beredskab 2,12 2,12 Anlæg 3,81 Økonomiudvalg 0,84 Miljø og teknik udvalg 2,66 Børne- og uddannelsesudvalg 0,30 Note Det samlede personaleforbrug for 2014 udgør 2.870,42 fuldtidsstillinger. I forhold til 2013 er der en samlet stigning på godt 47 stillinger. Stigningen skyldes primært ekstraordinære ansatte (løntilskud m.v.) På grund af skiftet til andet bevillingsniveau er det først muligt at sammenligne de enkelte områder fra og med regnskab 2015

Ejendomsværdi Iflg. kommunens ejendomsfortegnelse pr. 31.12.2014 udgør den samlede ejendomsværdi: Kommunalt ejede bygninger Grundværdier 765,5 mio. kr. 280,6 mio. kr. Landsbyggefonden Indskud i Landsbyggefonden skal ifølge Velfærdsministeriets regler ikke værdiansættes i balancen. Mio. kr. 2013 2014 Indskud i Landsbyggefonden 0,0 0,0 Indskud i kommunalt ejede ældreboliger, regulering 0-0,1 Driftsstøttelån 0 0 I alt indbetalt til Landsbyggefonden 51,6 51,5

Opgørelse over anlæg på 2,0 mio. kr. og derover: Anlægsudgifter - projektopdelt (i 1.000 kr.) Anlægsbevilling Forbrug Afvigelse Renovering af skorsten ved Rådhus 3.019 3.018-1 Skorstensrenoveringen er pågået i perioden februar 2013 til februar 2014. Arbejderne har bl.a. omhandlet udskiftning af frostsprængte mursten og fuger samt filsning og imprægnering af overfladen. Desuden er indvendig kanaler renset ud af hensyn til ventilering af murværket, og en del af inderkernen er fjernet. Årsag til merbevilling/supplerende arbejder skyldes et stort antal højtsiddende mursten, som var revnet 5 cm. inde i stenen og derfor skulle udskiftes, samt udrensning af ventilationskanalerne som i forbindelse med en tidligere ommuring af skorstenstoppen, var blevet fyldt med nedbrydningsmaterialer. Entreprenøren har stillet en 10 årig garanti på det udførte arbejde herunder en 10 årig imprægneringsgaranti. Vissenbjerg Rådhus 2.828 2.825-3 Nettobevilling: Udg. ombygning (oprundet) 4.267 Salg bygninger til Domea -2.000 Kommunal grundkapital 1.033 Salg af gammelt bibliotek -1.000 I alt 2.300 Overførsel fra drift 200 Overførsel fra anlægsprojekter Biblioteksstrategi og -struktur 328 Nettobevilling i alt 2.828 Regnskab: Udgifter til ombygning 4.825 Salg bygninger til Domea -2.000 2.825 Kommunal grundkapital Salg af gammelt bibliotek Nettoudgifter i alt 3.300

Opgørelse over anlæg på 2,0 mio. kr. og derover: Anlægsudgifter - projektopdelt (i 1.000 kr.) Afvigelsen skyldes primært mindreindtægt ved salg af gammelt bibliotek. Opstart med etablering af styregruppe i okt. 2012. Herefter udvælgelse af rådgiver og udarbejdelse af projekt samt gennemførelse af licitation i juni 2013. Licitationen blev gennemført sammen med Boligselskabet Domea, da byggeprocessen omhandlede både Domeas projekt med 6 lejligheder samt Assens Kommunes nye Bibliotek i de eksisterende bygninger. Der måtte gennemføres besparelsesrunde på Domeas del af byggeriet, således at selve byggearbejdet blev startet op i oktober 2013 og afsluttet med ibrugtagning maj 2014. Det nye bibliotek er indrettet i stueetagen på det gamle rådhus i Vissenbjerg. Kælderen er delvis indrettet til arkiver og opbevaring og hele første salen er indrettet med køkken, kontorlokaler og Lokalhistorisk Arkiv. Der har været udfordringer med at tilpasse lokaler og installationer til de nødvendige krav og behov, men resultatet er blevet rigtig godt, med åbent bibliotek i nye flotte rammer. Der har været et lille merforbrug på 30.000 kr. på byggearbejderne. Der er undervejs i byggeprocessen tilkøbt ydelser for over 1 mio. kr. til nødvendige bygningsmæssige tiltag, grundet mangler i projektmaterialet fra rådgiver. Samtidig er der gennemført besparelser for kr. 300.000, overført midler fra drift og to anlægsprojekter. Anlægsbevilling Forbrug Afvigelse IT infrastruktur 9.500 9.484-16 Netværksudstyr (switche, fibermoduler m.m.) udskiftet på samtlige kommunale adresser. WIFI-trådløst udskiftet og opgraderet på samtlige folkeskoler. Kablingsforbedringer og krydsfeltudskiftninger på flere lokationer. Hjælp til konfigurering, montage og opsætning.

Opgørelse over anlæg på 2,0 mio. kr. og derover: Anlægsudgifter - projektopdelt (i 1.000 kr.) Anlægsbevilling Forbrug Afvigelse Samling af entreprenørgården 13.000 13.000 0 Samling af Entreprenørgårdene er gennemført med opstart projektering jan. 2013 og afsluttet med indflytning dec. 2013, dog med enkelte udsatte arbejder udført i starten af 2014. Totalrådgiveren var forsinket med udbudsmaterialet og ved gennemsyn af projektmaterialet viste der sig store mangler i projektet hvorfor opstarten af byggearbejderne blev 7 uger forsinket i forhold til projekts tidsplan. Takket være positiv indsats fra alle parter i byggeriet blev dette færdiggjort således at indflytningen kunne foregå planmæssigt december 2013, således at de gamle entreprenørgårde kunne rømmes som planlagt. Selve bygningerne består af en ombygning / renovering af eksisterende bygning som kom til at indeholde værksteder og mandskabs faciliteter samt en ny bygning, sammenbygget med eksisterende, med kontor lokaler. Desuden en ny maskinhal i stål. Disse bygninger vil fremover indeholde alle Entreprenørgårdens aktiviteter. Der er monteret solceller samt flis fyr og den nye Entreprenørgård er stort set selvforsynende med energi. Det planlagte formål med at samle de mange mindre entreprenørgårde til en samlet enhed er til fulde opfyldt. Derudover er tilført stor kvalitet på mandskabs faciliteterne, omklædning, kontorer, værksted mv. og de investeringer vi har foretaget, herunder fra energipuljen, giver fin mening, både praktisk og økonomisk. Planlagt bygningsvedligeholdelse 4.124 4.243 119 Bevillingen er anvendt til bygningsvedligehold i henhold til angivne formål. Af store poster kan nævnes kloakrenovering på børnehaven Skovbrynet i Vissenbjerg, nyt tag på børnehaven Uglebo i Glamsbjerg, nyt sandfilter i bassinet på Møllebakken, nye vinduer i Kollegiet i Assens og på Vandrehjemmet, dræning og kloakprojekt på Flemløse Plejehjem samt maling af facaderne på børnehaven i Tommerup

Opgørelse over anlæg på 2,0 mio. kr. og derover: Anlægsudgifter - projektopdelt (i 1.000 kr.) Anlægsbevilling Forbrug Afvigelse Bygningsvedligehold. efterslæb indv. vedligehold 2.213 2.091-122 De udførte arbejder omhandler vedligeholdelse af gulvbelægninger, lofter, tekniske installationer m.m. på skoleområdet. Anlægsbevillingen er anvendt til formål, som forudsat ved bevillingsafgivelsen og rest overføres til planlagt bygningsvedligeholdelse. Pilehaveskolen udbygning 19.400 19.353-47 Af den oprindelige bevilling på 19,5 mio. kr. er der overført 100.000 kr. til 2015 til udsmykning samt 47.000 kr. til 2015 til bygningsvedligeholdelse til omkostninger i forbindelse med 1 års eftersyn. Bevillingen er anvendt til en nybygning på 915 m2 med nye faglokaler, et nyt bibliotekstorv og en lang centergang. Ligeledes er den resterende del af skolen renoveret, så skolen i dag opfylder behovet til en moderne skole. Ny institution Haarby Børnehave 22.122 22.085-37 Oprindelig bevilling udgør 20 mio. kr. Heraf er 438.000 kr. overført til Aarup Børnehave. På grund af resultatet af licitationen er der givet en tillægsbevilling på 700.000 kr. som er finansieret af driftsmidler fra børnehaverne og planlagt vedligeholdelsesbudget samt en tillægsbevilling på 1.860.000 kr. til energibesparende foranstaltninger, da der ikke optages lån hertil. Af ovenstående bevilling/forbrug er der tidligere aflagt regnskab for forprojekt med en bevilling på 62.000 kr. og forbrug på 28.451 kr., rest 33.549 er tilgået kassen. Byggesagen omfatter opførelsen af en ny børneinstitution i Haarby på samlet 1.600 m2 i et plan samt etablering af tilhørende legeplads til 150 børn, hvoraf de 25 er vuggestuebørn.

Opgørelse over anlæg på 2,0 mio. kr. og derover: Anlægsudgifter - projektopdelt (i 1.000 kr.) Funktionsmæssig består den af 2 vuggestue-grupper, og 5 børnehavegrupper hver på ca. 50 m2, som alle forbindes til et fælles hjerterum. I tilknytning til de forskellige grupper er der etableret garderober og toiletter. Anlægsbevilling Forbrug Afvigelse Der er forskellige zoner, som består af musik, motorik samt værksted og kreativ zone. Centralt beliggende i bygningen er der placeret et fællesrum for alle grupperne hjerterummet med tilhørende børnekøkken og produktionskøkken til fuld tilberedning af mad. Derudover er der en personaleafdeling med diverse garderober, møderum og kontor. Børnehaven er forsynet med solceller, så den er selvforsynende med strøm. Vuggestuegruppe v/børnehaven Skovbrynet 4.688 4.688 0 Oprindelig bevilling udgør 3.025.000 kr. Der er givet tillægsbevillinger på i alt 1.663.000 pga. licitationsresultatet og ekstraudgifter pga. vandskade. Projektet består af en tilbygning til den eksisterende børnehave på 173 m2 til vuggestue og dagpleje, samt ombygning af den eksisterende børnehave. Der opføres også 85 m2 krybberum i tilknytning til vuggestuen og dagplejen. Der har været store udgifter i kælderen i forbindelse med vandskade og lovliggørelse herunder omlægning af hele kloaksystemet. Større udgifter til produktionskøkkenet, på grund af nødvendigheden af nyt ventilationsanlæg. Større udgifter i forbindelse med tilretningen af den eksisterende bygning til flere personaler. Renovering Overmarksgården/Solbakken 20.000 19.984-16 Oprindelig bevilling udgør 20 mio. kr. heraf overføres restbeløb på 16.000 kr. til Områdeinstitution Tommerup til færdiggørelse af mindre terrænarbejder m.m. som afsluttes i foråret 2015.

Opgørelse over anlæg på 2,0 mio. kr. og derover: Anlægsudgifter - projektopdelt (i 1.000 kr.) Planlægningsfase i 2013 samt opførelsesfase i hele 2014. Ca. 1.150 m2 nybyggeri, opført som selvstændig institutionsbygning med plads til 125 børnehavebørn og 25 vuggestuebørn. Nybyggeriet består af 7 grupperum, fællesrum, pædagogisk køkken og produktionskøkken, personalefaciliteter og birum. Nedbrydning af tidligere hovedbygning samt etablering af 100 m2 nyopført orangeri. Diverse mindre ombygninger i de øvrige eksisterende bygninger. Fyns bedste daginstitutionsfaciliteter er etableret. Anlægsbevilling Forbrug Afvigelse Uglebo pavillon og udbygning 4.500 4.492-8 Den nye tilbygning er på 263 m2 incl. 23 m2 koldt værksted. Samtidig er der lagt nyt tag på den eksisterende bygning, ligesom der er lagt ekstra isolering på loftet. Der er indrettet et helt nyt produktionskøkken i den eksisterende bygning, så institutionen er fremtidssikret. Projektet er afsluttet og der har været afholdt afleveringsforretning, og alle fejl og mangler er afhjulpet. Byggeperioden var på 5 måneder som beskrevet i tidsplanen. Vissenbjerg Skole, IT, inventar og legeplads 2.005 2.005 0 Der er anskaffet inventar til lærerarbejdspladser, grupperum og lærerværelse i forbindelse med skolereformen. Indretningen er afsluttet. Der er investeret i IPad til alle elever i 0. 2. klasse, samt bærbare PC ere til alle elever fra 3. 6. klasse. Der er lavet en mindre legepladsforbedring.

Opgørelse over anlæg på 2,0 mio. kr. og derover: Anlægsudgifter - projektopdelt (i 1.000 kr.) Anlægsbevilling Forbrug Afvigelse Flytning af Erhvervs- og Aktivitetscentret 2.352 2.372 20 Oprindelig bevilling udgør 1.500.000 kr. Der er overført 412.000 kr. fra driften og 253.000 kr. fra Bostedet Stærevænget drift samt givet en tillægsbevilling på 187.000. Planlægningsfase i 2013 samt opførelsesfase i 2014 med aflevering den 28. juli 2014. Nedlagte kontorlokaler er ombygget til et træværksted. Der er etableret nyt spånudsugningsanlæg. Der er opført ny trælade på 80 m², der muliggør et redskab- og kompressorrum, samt et trælager på egen grund. Det viste sig, at den oprindelige bevilling på 1,5 mio. kr. ikke kunne dække omkostningerne ved flytning af værkstedet og derfor blev der overført i alt 665.000 kr. fra drift. Herudover er der givet en tillægsbevilling på 187.000 kr. til ekstra udgifter til fundering på grund af skjult kloakering, som ikke var lovligt udført samt brandsikring/brandadskillelse af loft i gangarealer imellem værksted og kontor arealer. Jordforsyning Generelle bemærkninger: Salg af byggegrunde og erhvervsjord budgetteres samlet for alle udstykninger. I byggemodningsregnskabet for den enkelte udstykning indregnes salget af grunde/erhvervsjord på den konkrete udstykning. De afsluttende byggemodningsregnskaber vedrører kun udgifter og indtægter efter kommunesammenlægningen.

Opgørelse over anlæg på 2,0 mio. kr. og derover: Anlægsudgifter - projektopdelt (i 1.000 kr.) Anlægsbevilling Forbrug Afvigelse Salg jordforsyning -5.000-5.317-317 I 2014 udgør salget af grunde og erhvervsjord i alt 5,3 mio. kr. Salget fordeler sig med salg af byggegrunde 3,4 mio. kr. og salg af erhvervsjord 1,9 mio. kr. Køb jordforsyning 4.362 2.047-2.315 Oprindelig bevilling udgør 5 mio. kr. heraf er der overført 638.000 kr. til andre projekter under jordforsyningen. Der er købt arealer for 2 mio. kr. ved Arena Assens. Byggemodningsregnskab for udstykningen Højsletten, etape 2, Tommerup 10.365 8.485-1.880 Udstykningen er startet op i 2013 og færdiggjort i 2014 bortset fra slidlag, som forventes at blive lagt i 2016. Der er byggemodnet 24 grunde i alt. Byggemodningsomk. 8.485 Afsat til slidlag 155 Udgifter i alt 8.640 Salg af grunde -2.833 17 grunde ej solgt forventet salgspris -6.612-9.445 Overskud i alt -805

Opgørelse over afsluttede anlæg under 2,0 mio. kr.: Anlægsudgifter - projektopdelt (i 1.000 kr.) Anlægsbevilling Forbrug Afvigelse Salg af Arvesølvet -3.700 555 4.255 Ungeenhed Glamsbjerg ombygning lejede lokaler 400 396-4 Risikostyring 1.535 1.216-319 IT fællesadministration 2.000 0-2.000 Digitaliseringspulje 1.982 1.735-247 Pulje til velfærdsteknologi 1.484 864-620 Vandløbsområdet 565 1.004 439 Vand og Naturplaner 1.258 1.268 10 Natur og Friluftsstrategi 500 479-21 Oprensning af bundsediment Assens Marina 500 466-34 Skovrejsning / Grundvandssikring 200 180-20 Pulje trafiksikkerhed 3.636 777-2.859 Udskiftning af gadelysarmaturer 971 997 26 Opdatering af bymidter 689 621-68 Renovering og udskiftning af broer 1.000 1.073 73 Cykelstier på jernbanen projektundersøgelse 150 155 5 Cykelstier og kantbaner 2.000 0-2.000 Forbedret fremkommelighed - projektundersøgelse 262 265 3 Etablering af højresvingsbane - Aarupvej 225 250 25 Renovering af vestre læmole, Assens Havn 974 974 0

Opgørelse over afsluttede anlæg under 2,0 mio. kr.: Anlægsudgifter - projektopdelt (i 1.000 kr.) Anlægsbevilling Forbrug Afvigelse Bygningsvedligeholdelse 800 913 113 Opdatering kommunale udlejningsejendom./tomme bygninger 200 190-10 Børnenes Hus, renovering omklædningsrum 65 45-20 Museerne 415 415 0 Pulje til udendørsarealer sport og fritid 2.153 1.863-290 Pulje forsamlings-og klubhuse 1.122 867-255 Kunstpulje 100 58-42 Danskernes digitale bibliotek (DDB) 142 125-17 Tilbygning Glamsbjerghallen, halstrategi 200 166-34 Aarup Fritidscenter halgulv (fra drift) 931 931 0 Minibus Specialgruppen Solsikken (fra drift) 250 250 0 Minibus Specialgruppen Valmuerne (fra drift) 109 107-2 Udskiftning af tandlægestol (fra drift) 250 223-27 Digitalisering iht. strategi - Dagtilbud 500 500 0 Uglebo renovering legeplads + indv. (fra drift) 129 129 0 Landsbyordning Salbrovad Børnehave (fra drift) 11 11 0 Digitalisering iht. strategi - Skoler 1.500 1.437-63 Ud- og ombygning Gummerup Skole 1.000 973-27 Personalearbejdspladser skoler 1.500 1.501 1 Tommerup Skole legeplads, IT, renovering og inventar (fra drift) 700 700 0

Opgørelse over afsluttede anlæg under 2,0 mio. kr.: Anlægsudgifter - projektopdelt (i 1.000 kr.) Anlægsbevilling Forbrug Afvigelse Dreslette Landsbyordning personalefaciliteter (fra drift) 57 57 0 Vissenbjerg Skole personalefaciliteter og bygningsændringer (fra drift) 750 750 0 Glamsbjerg Skole multibane (fra drift) 318 314-4 Assensskolen - IT, inventar og lærerarbejdspladser (fra drift) 1.070 1.070 0 Ebberup Skole IT, inventar og lærerarbejdspladser (fra drift) 261 261 0 Glamsbjerg Skole IT, inventar og lærerarbejdspladser (drift) 200 200 0 Salbrovad Skolen IT, inventar og lærerarbejdspladser (fra drift) 115 115 0 Tallerupskolen IT, inventar og lærerarbejdspladser (fra drift) 1.281 1.281 0 Verninge Skole IT, inventar og lærerarbejdspladser (fra drift) 335 335 0 Vissenbjerg Skole IT, inventar og lærerarbejdspladser (fra drift) 455 455 0 Aarupskolen IT, inventar og lærerarbejdspladser (fra drift) 820 820 0 Træningsredskaber 100 99-1 Træningsredskaber - Hjælpemiddeldepotet 140 106-34 Pilebakken udbedring i forbindelse med om/tilbygning (fra drift) 1.174 1.171-3 Flisebelægning m.m. v/flemløse Plejehjem 750 749-1 Plejecentre APV hjælpemidler (fra drift) 1.867 1.867 0 Fællesudgifter og indtægter, Boligformål 516 486-30 Fællesudgifter og indtægter, Erhvervsformål 410 446 36 Anlægsbevillinger til puljer kan indeholde overførsler fra året før.

Anlægsoversigt Mio. kr. Grunde og bygninger Tekniske anlæg m.v. Inventar m.v. Materialle anlægsaktiver under udførelse Kostpris 1.1.2014 1.108,1 47,7 54,8 45,0 1.255,6 Tilgang 46,8 7,5 1,7 0 56,0 Afgang -4,2 0-0,1 0-4,3 Overført 46,7 0,4-43,5 3,5 Kostpris 31.12.2014 1.197,4 55,2 56,8 1,5 1.310,8 Ned- og afskrivninger 1.1.2014-256,7-31,6-51,1 0-339,4 Årets afskrivninger -40,3-5,0-2,0-47,3 Årets nedskrivninger Af- og nedskrivninger afhændede aktiver 2,5 0,1 2,6 Ned- og afskrivninger 31.12.2014-294,6-36,6-53,0-384,1 Regnskabsmæssig værdi 31.12.2014 902,8 18,6 3,8 1,5 926,7 Afskrivning (over antal år) 30-50 år* 10-100 år 3-5 år Ingen *) Omfatter kun anvendte afskrivningsperioder for bygninger, da der ikke afskrives på grunde Ialt

Kautions- og garantiforpligtelser Ultimo 2013 Ultimo 2014 Kommunalt ejede selskaber: Assens Forsyning A/S 3 lån (Kommunekredit) 21.533.147 20.459.993 Assens Affald & Genbrug A/S 2 lån (Kommunekredit) 2.646.992 16.512.443 Assens Rensning A/S 1 lån (Kommunekredit) 0 4.927.992 Assens Service A/S 2 lån (Kommunekredit) 1.814.643 1.149.081 Assens Spildevand A/S 2 lån (Kommunekredit 7.137.542 9.073.871 Idrætsformål: Brylle Fritidscenter - Kommunekredit 1 lån 442.453 359.959 Andre lokale Selskaber og institutioner: Assens Havn 3 lån i Kommunekredit 15.167.686 14.593.397 Assens Søsportscenter (Nykredit) 1.880.945 1.797.180 Arena Assens Fonden 5.000.000 5.000.000 Vej, Kloak, Vand, Fjernvarme og boligindskudslån Fjernvarmeselskaber (Assens, Glamsbjerg, Haarby, Tommerup og Vissenbjerg) 19 lån i KK 76.714.116 66.069.856 Helnæs Vandværk 3 lån (Kommunekredit) 919.641 1.835.066 Glamsbjerg Vandværk (Kommunekredit) 3.743.845 3.520.316 Assens Vandværk 3 lån (Kommunekredit) 6.806.639 9.546.292 Haarby Vandværk 1 lån (Kommunekredit) 1.457.061 I alt 143.807.649 156.302.507 Andre Udbetaling Danmark (solidarisk hæftelse) 539.340.923 573.797.714 Kautionsforpligtelser vedr. boligforanstaltninger ekskl. Boligindskudslån m.v. 683.148.572 730.100.221 Anden kommunal garanti for lån til bolig- og institutionsbyggeri Boligselskaber m. fl.: BRF Kredit 46 stk garanterede lån 49.088.037 47.388.986 Kommunekredit 1 stk lån DOMEA 3.889.779 3.716.772 Økonomistyrelsen Bolig- og erhvervskontoret 5 stk. lån Boligforeningen Kristiansdal 54.429 20.298 Realkredit Danmark 36 stk. lånegarantier 47.195.408 43.722.382 Nykredit 71 stk lånegarantier 63.081.886 78.439.030 LR Realkredit AS, Nyropsgade 21, 1780 København V. (4 stk. lån) 5.600.910 5.408.561 I alt 168.910.449 178.696.029 Kautions- og garantiforpligtelser i alt 852.059.021 908.796.250 Eventualforpligtelser Krav på kompensation fra ejeren af Assens Camping 6,0 mio. kr. Sag om mellemkommunal refusion med Skive kommune 1,1 mio. kr. Plansag, sag om sommerhusbyggeri Sandager Næs 0,5 mio. kr. Moms af indsatspuljer (nedrivning og istandsættelse af ejendomme) 2,0 mio. kr.