Svebølle Vandværk a.m.b.a. Regnskab for året 2014
HvidebækRevisoren 2. REGNSKABSPRINCIPPER. Årsregnskabet er aflagt i overstemmelse med vandværkets vedtægter. Den anvendte regnskabspraksis er i hovedtræk som følger. Resultatopgørelsen: Resultatopgørelsen er opstillet i beretningsform, artsopdelt. Samtlige poster i resultatopgørelsen er periodiseret, således at de omfatter den fulde regnskabsperiode frem til statusdagen. Balancen: 1 Behandlingsanlæg afskrives med 2% af anskaffelsessummen årligt. 2 Forsyningsledninger afskrives med 2½% af anskaffelsessummen årligt. 3 Stikledninger afskrives med 5% af anskaffelsessummen årligt. 4 Vandmålere afskrives med 8% af anskaffelsessummen årligt. 5 Inventar afskrives med 20% af anskaffelsessummen årligt. REGNSKABSPÅTEGNING. Nærværende årsregnskab forelægges hermed til generalforsamlingens godkendelse: I bestyrelsen: Carl G. Frigast Preben Djernis Niels Ove Bille formand næstformand Jørgen Ole Jensen kasserer Bruno Nielsen
HvidebækRevisoren 3. DEN UAFHÆNGIGE REVISORS PÅTEGNING PÅ ÅRSREGNSKABET Til andelshaverne i Svebølle Vandværk a.m.b.a. Vi har revideret årsregnskabet for Svebølle Vandværk a.m.b.a. for regnskabsåret 1. januar 31. december 2014, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse og balance. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2014 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 31. december 2014 i overensstemmelse med årsregnskabs-loven. Jerslev d. 16. februar 2015 HvidebækRevisoren Bent Rasmussen Registreret Revisor
HvidebækRevisoren 4. RESULTATOPGØRELSE FOR TIDEN 1. JANUAR TIL 31. DECEMBER 2014 INDTÆGTER. 1000 kr Vandafgift: Fast afgift 646.100,00 647 Vandforbrug, 78.040 m³ (75.970 m³) 437.024,00 425 Regulering vandforbrug - 2013 0,00 3 1.083.124,00 1.075 Restanceafgifter 3.750,00 4 Aflæsningshonorar 17.380,10 17 UDGIFTER. 1.104.254,10 1.096 Driftsudgifter: Analyser og kontrol 19.587,00-21 Ejendomsskat m.v. 1.745,37-2 Elektricitet 43.799,00-47 Forsikringer 6.678,60-6 Køb af vand 9.345,60-6 Lønninger, tilsyn m.v. 63.697,50-66 Reparation og vedligeholdelse 684.730,68-631 - Indgået fra andelshavere 60.127,92 624.602,76 1 Småanskaffelser 2.076,00-6 Vedligeholdelsesabonnementer 25.595,04 797.126,87-22 307.127,23 290 Administrationsudgifter: Administrationshonorar, revision m.v. 80.000,00-80 Annoncer 2.649,90-7 Bestyrelsesmøder og generalforsamling m.v. 16.291,15-19 Forsikringer 1.280,00-1 Honorar, bestyrelse 92.300,00-92 Kontingenter 8.845,00-8 Kontorartikler 31.884,28-8 Kørselsgodtgørelse 7.389,13-4 PBS 5.352,05-6 Porto og gebyrer 2.091,80-3 Programservice og hotline 29.283,00-38 Repræsentation 1.741,45-4 Tab på debitorer -244,55 Telefon 13.825,94-11 Udstillinger og kurser 2.100,00 294.789,15-18 RESULTAT FØR AFSKRIVNING 12.338,08-9
HvidebækRevisoren 5. 1000 kr Transport 12.338,08-9 Afskrivning: Behandlingsanlæg 109.326,99-109 Forsyningsledninger 127.699,92-128 Stikledninger m.v. 29.639,23-30 Vandmålere 87.335,57 354.001,71-87 RESULTAT FØR FINANSIERING M.V. -341.663,63-363 Finansiering: Renteindtægter - netto: Bank 2.797,09 3 Aktieudbytte 348,64 3.145,73 ÅRETS RESULTAT KR. -338.517,90-360
HvidebækRevisoren 6. BALANCE PR. 31. DECEMBER 2014 AKTIVER 1000 kr Bankindeståender: Nordea, nr. 6886 321.889 221.029,31 230 Aktier og investeringsbeviser: 128 stk. Nordea à 71,95 9.209,60 9 (Anskaffelsespris kr. 2.818) Tilgodehavender: Moms: Saldo pr. 1. januar 2014 160.467,50 79 Udgående moms -399.387,38-390 Indgående moms 249.824,71 282 El-afgift 38.331,34 33 Betalt moms 61.880,00 156 111.116,17 160 Vandafgift 2.952,86 0 Svebølle Entreprenør og Maskinudlejning ApS 14.312,50 128.381,53 0 Behandlingsanlæg: Saldo pr. 1/1 2014 3.593.538,21 3.703 2% af kr. 5.466.349-109.326,99 3.484.211,22-109 Forsyningsledninger: Saldo pr. 1/1 2014 3.007.461,39 3.135 2½ % af kr. 5.107.997-127.699,92 2.879.761,47-128 Stikledninger m.v.: Saldo pr. 1/1 2014 375.783,55 315 Tilgang i året 0,00 91 5% af kr. 592.784-29.639,23 346.144,32-30 Vandmålere: Saldo pr. 1/1 2014 916.867,30 907 Tilgang i året 0,00 97 8 % af kr. 1.091.695-87.335,57 829.531,73-87 AKTIVER I ALT KR. 7.898.269,18 8.453
HvidebækRevisoren 7. BALANCE PR. 31. DECEMBER 2014 PASSIVER 1000 kr. Diverse kreditorer: Skyldige omkostninger 130.205,20 149 Vandafgift 0,00 23 Skyldig vandskat 13.161,90 0 Indeholdt A-skat og AM-bidrag 0,00 28 Skyldige feriepenge 4.043,50 147.410,60 4 Egenkapital: Saldo pr. 1. januar 2014 8.089.389,28 8.447 Årets resultat -338.517,90-360 Kursregulering af værdipapirer -12,80 7.750.858,58 2 PASSIVER I ALT KR. 7.898.269,18 8.293