INTERNT REGNSKAB 2016 01.01.2016 31.12.2016 SEGES ØKONOMISTYRING DEMO AGRO FOOD PARK 15, SKEJBY, 8200 ÅRHUS N AGRO FOOD PARK 15 8200 AARHUS N
INDHOLD Resultatopgørelse - intern......................... 3 Balance - intern................................ 4 Pengebinding.................................. 5 Specifikationer................................. 6 Specifikationer - investeringer...................... 13 Specifikationer - anden virks....................... 14 Analyse af resultatopgørelse....................... 15 Anlægskartotek................................. 17
RESULTATOPGØRELSE - INTERN Resultatopgørelse - intern 2016 2015 SPEC. KR. TKR. S170 Af- og nedskrivninger mv. -489.943 0 Kapacitetsomkostninger i alt -489.943 RESULTAT AF PRIMÆR DRIFT -489.943 0 S180 Anden virksomhed 1-7.583 0 RESULTAT FØR FINANSIERING -497.526 0 RESULTAT EFTER FINANSIERING -497.526 0 ÅRETS RESULTAT FØR SKAT -497.526 0 ÅRETS RESULTAT -497.526 0 INTERNT REGNSKAB UDG B 01.01.2016-31.12.2016 DEN 21.11.2016 KL 15:06 EJD 0758--790 3
BALANCE - INTERN Balance - intern 2016 2015 SPEC. KR. TKR. S501 Fast ejendom 33.848.783 0 S501 Stamplanter 1.883.333 0 S502 Betalingsrettigheder EU 301.000 0 S503 Inventar markbrug 439.758 0 S503 Inventar husdyrbrug 3.350.433 0 S504 Kvæg 2.576.100 0 S506 Beholdning indkøbt foder 1.603.000 0 S506 Jordbeholdninger 10.000 0 Landbrugsaktiver 44.012.407 0 S507 Private aktiver 974.333 0 S508 Aktiver udenfor landbrug 6.442.417 0 AKTIVER I ALT 51.429.157 0 S520 Realkreditinstitutter -46.580.000 0 S527 Kassekredit -5.360.100 0 Gæld i alt -51.940.100 0 EGENKAPITAL -510.943 0 INTERNT REGNSKAB UDG B 01.01.2016-31.12.2016 DEN 21.11.2016 KL 15:06 EJD 0758--790 4
PENGEBINDING Pengebinding 2016 2015 Spec. KR. TKR. Årets resultat før skat -497.526 0 Af- og nedskrivning mv. 489.943 0 Afskrivninger andre erhverv 7.583 0 Tilbageførsel i alt 497.526 0 Privat -13.417 0 Afskrivninger privat tlbf. 13.417 0 Privat udtræk, skat og pension i alt 0 0 Reduktion Forøgelse Besætning -2.576.100-2.576.100 0 Beholdninger -1.613.000-1.613.000 0 LIKVIDITET FØR ANLÆGSINVESTERINGER -4.189.100 0 Salg Køb/forbedr. Jord -23.333.000-23.333.000 0 Immaterielle aktiver -301.000-301.000 0 Stamplanter -2.000.000-2.000.000 0 Driftsbygninger -9.414.000-9.414.000 0 Inventar markbrug -467.000-467.000 0 Inventar husdyrbrug -3.486.000-3.486.000 0 Beboelse landbrug -1.300.000-1.300.000 0 Private aktiver -1.000.000-1.000.000 0 Aktiver uden for landbrug -6.450.000-6.450.000 0 Investeringer i alt -47.751.000 0 LIKVIDIT.BEHOV.(OVERSKUD SIDSTE ÅR) -51.940.100 0 Ændring finansielle aktiver og gæld Anvendelse Fremskaff. Realkreditinstitutter 46.580.000 46.580.000 0 Kassekredit 5.360.100 5.360.100 0 Likviditetsfremskaffelse 51.940.100 0 INTERNT REGNSKAB UDG B 01.01.2016-31.12.2016 DEN 21.11.2016 KL 15:06 EJD 0758--790 5
SPECIFIKATIONER Specifikationer 2016 Kvantum Pris kr. S120 KVÆG 4121 00 Indkøb køer -267 Stk 6.300-1.682.100 4144 00 Indkøb kvier -234 Stk 3.735-874.000 4164 00 Indkøb slagtekalve -10 Stk 2.000-20.000 Køb kvæg -2.576.100 1405 00 Køer 267 Stk 1.682.100 1420 00 Kvier over 2 år 65 Stk 429.000 1425 00 Kvier 1-2 år 46 Stk 202.400 1430 00 Kviekalve under 1 år 56 Stk 95.200 1430 01 Kviekalve 1/2-1 år 67 Stk 147.400 1450 02 Tyrekalve under 1/2 år 10 Stk 20.000 Besætningsforskydning 2.576.100 Kvæg 0 S140 FODER HUSDYRBRUG 4401 00 Kraftfoder -35.000 4401 90 Kraftfoder beholdning 35.000 Færdigblanding mv. 0 4424 00 Indkøbt grovfoder -1.568.000 FEN 1,00-1.568.000 4424 90 Indkøbt grovfoder beholdning 214.000 FEN 7,33 1.568.000 Andet indkøbt foder 0 Foder husdyrbrug 0 INTERNT REGNSKAB UDG B 01.01.2016-31.12.2016 DEN 21.11.2016 KL 15:06 EJD 0758--790 6
SPECIFIKATIONER 2016 Spec. kr. S170 AF- OG NEDSKRIVNINGER MV. 4950 00 Afskrivning bygninger -183.050 4951 10 Afskrivning stuehus, eget -11.667 4951 20 Afskrivning stuehus, udlejet -3.500 4963 00 Afskrivning stamplanter -116.667 4966 00 Afskrivning markinventar -27.242 4965 00 Afskrivning staldinventar -135.567 4970 00 Afskrivning blandede driftsmidler vs -11.667 4971 00 Afskrivning blandede driftsmidler ps -583 I alt -489.943 Af- og nedskrivninger mv. -489.943 S180 ANDEN VIRKSOMHED Anden virksomhed 1-7.583 Anden virksomhed -7.583 INTERNT REGNSKAB UDG B 01.01.2016-31.12.2016 DEN 21.11.2016 KL 15:06 EJD 0758--790 7
SPECIFIKATIONER S501 FAST EJENDOM 2016 2015 SPEC KR. SPEC KR. Fast ejendom 33.848.783 0 S502 IMMAT ERIELLE AKT IVER 9600 15 Betalingsrettigheder 301.000 0 Betalingsrettigheder EU i alt 301.000 0 Immaterielle aktiver i alt 301.000 0 S503 INVENT AR 9800 40 Produktionsinventar 439.758 0 9800 00 Bygningsinventar (Husdyr) 3.350.433 0 Inventar i alt 3.790.191 0 INTERNT REGNSKAB UDG B 01.01.2016-31.12.2016 DEN 21.11.2016 KL 15:06 EJD 0758--790 8
SPECIFIKATIONER S504 HUSDYR 2016 2015 ANTAL PRIS KR. ANTAL PRIS KR. 1405 00 Køer 267 6.300 1.682.100 0 1420 00 Kvier over 2 år 65 6.600 429.000 0 1425 00 Kvier 1-2 år 46 4.400 202.400 0 1430 00 Kviekalve under 1 år 56 1.700 95.200 0 1430 01 Kviekalve 1/2-1 år 67 2.200 147.400 0 1450 02 Tyrekalve under 1/2 år 10 2.000 20.000 0 Kvæg 2.576.100 0 Husdyr i alt 2.576.100 0 S506 BEHOLDNINGER 4401 90 Kraftfoder beholdning 35.000 0 4424 90 Indkøbt grovfoder beholdning 214.000 7,33 1.568.000 0 Beholdning indkøbt foder 1.603.000 0 1630 00 Udsæd jordbeholdning 10.000 1,00 10.000 0 Jordbeholdninger 10.000 0 Beholdninger i alt 1.613.000 0 INTERNT REGNSKAB UDG B 01.01.2016-31.12.2016 DEN 21.11.2016 KL 15:06 EJD 0758--790 9
SPECIFIKATIONER S507 PRIVAT E AKT IVER 2016 2015 SPEC KR. SPEC KR. 9900 00 Biler 94.167 0 9900 03 Varevogn 188.333 0 9900 30 Sommerhus 691.833 0 Private aktiver 974.333 0 S508 AKT IVER UDENFOR LANDBRUG Beboelse 5.800.000 0 Aktiver udenfor landbrug 6.442.417 0 S510 T ILGODEHAVENDE MV. S520 FAST GÆLD 2316 00 Gæld til realkreditins. i dkr, fast rente -40.130.000 0 2319 01 Lån A -5.800.000 0 2319 02 Lån B -650.000 0 I alt pålydende -46.580.000 0 Realkreditinstitutter -46.580.000 0 Fast gæld i alt -46.580.000 0 S525 MOMS OG ANDEN GÆLD S527 KASSEKREDIT 2600 00 Kassekredit -5.360.100 0 Kassekredit -5.360.100 0 S540 HENSÆT T ELSER INTERNT REGNSKAB UDG B 01.01.2016-31.12.2016 DEN 21.11.2016 KL 15:06 EJD 0758--790 10
SPECIFIKATIONER S601 EGENKAPIT AL 2016 2015 SPEC KR. SPEC KR. 2270 00 Virksomhedskapital 2.000.000 2.000.000 Akkumuleret resultat -2.510.943-2.000.000 Egenkapital -510.943 0 INTERNT REGNSKAB UDG B 01.01.2016-31.12.2016 DEN 21.11.2016 KL 15:06 EJD 0758--790 11
SPECIFIKATIONER S603 PRIVAT UDT RÆK 2016 KR. 7090 05 Andel i afskrivninger bil -5.250 7090 07 Andel i afskrivninger beboelse -8.167 Bolig og transport mv -13.417 Privat udtræk (excl. skat/pension) -13.417 INTERNT REGNSKAB UDG B 01.01.2016-31.12.2016 DEN 21.11.2016 KL 15:06 EJD 0758--790 12
SPECIFIKATIONER - INVESTERINGER Specifikationer - investeringer Køb Salg I alt Køb fast ejendom -45.190.100-45.190.100 Køb fast ejendom -6.450.000-6.450.000 Private aktiver -300.000-300.000 Investeringer i alt -51.940.100 0-51.940.100 Køb fast ejendom 8104 02 Købspris ejendom stuehus 2.000.000 8104 03 Køb af jord 23.333.000 8104 06 Betalingsrettigheder 301.000 8104 09 Besætning 2.576.100 8104 48 Stamplanter 2.000.000 8104 50 Redskaber og maskiner 467.000 8104 55 Staldinventar 3.486.000 8104 61 Indkøbte beholdninger 35.000 8104 65 Overtaget grovfoder 1.578.000 1.578.000 8104 80 Driftsbygninger 9.414.000 Køb fast ejendom inkl. løsøre i alt 45.190.100 8100 01 Overtaget lån -40.130.000 8100 70 Kontant udbetaling -5.060.100 Berigtigelse af købet -45.190.100-45.190.100 Køb fast ejendom 8109 01 Købspris ejendom 6.450.000 Køb fast ejendom inkl. løsøre i alt 6.450.000 8105 01 Overtaget lån -6.450.000 Berigtigelse af købet -6.450.000-6.450.000 Private aktiver 8190 10 Køb bil 1 (ps) -100.000 8190 40 Køb bil 4-200.000 Investering bl. driftsmidler -300.000 0-300.000 8199 00 Fordeling blandede driftsmidler 100.000 8199 80 Fordeling bl. driftsmidler, virksomhed 200.000 INTERNT REGNSKAB UDG B 01.01.2016-31.12.2016 DEN 21.11.2016 KL 15:06 EJD 0758--790 13
SPECIFIKATIONER - ANDEN VIRKS. Specifikationer - anden virks. 2016 Spec. kr. 2191 ANDEN VIRKSOMHED 1 8207 00 Ordinær afskrivning -7.583 Afskrivninger -7.583 Anden virksomhed 1-7.583 INTERNT REGNSKAB UDG B 01.01.2016-31.12.2016 DEN 21.11.2016 KL 15:06 EJD 0758--790 14
Analyse af resultatopgørelse ANALYSE AF RESULTATOPGØRELSE BUDGET SAMMENLIGNING Regnskab Budget Afvigelse 2016 2016 budget Af- og nedskrivninger mv. -490-490 0 Kapacitetsomkostninger i alt -490-490 0 Resultat af primær drift -490-490 0 Anden virksomhed 1-8 -8 0 Resultat før finansiering -498-498 0 Resultat efter finansiering -498-498 0 Resultat før regulering og skat -498-498 0 Årets resultat før skat -498-498 0 Årets resultat -498-498 0 INTERNT REGNSKAB UDG B 01.01.2016-31.12.2016 DEN 21.11.2016 KL 15:06 EJD 0758--790 15
ANALYSE AF RESULTATOPGØRELSE Regnskab Regnskab Budget Afvigelse 2015 2016 2016 budget Årets resultat før skat -498-498 0 Af- og nedskrivninger mv. 490 490 Afskrivninger andre erhverv 8 8 Tilbageførsel i alt 498 498 0 Privat -13-13 Afskrivninger privat tlbf. 13 13 Privat udtræk i alt 0 0 0 Besætning -2.576-2.576 Beholdninger -1.613-1.613 Ændringer biologiske aktiver i alt -4.189-4.189 0 Likviditet efter regulering og privat -4.189-4.189 0 Jord -23.333-23.333 Immaterielle aktiver -301-301 Driftsbygninger -9.414-9.414 Inventar markbrug -467-467 Inventar husdyrbrug -3.486-3.486 Beboelse -1.300-1.300 Biler mv. -1.000-1.000 Aktiver udenfor landbrug -6.450-6.450 Investeringer i alt -47.751-47.751 0 Likviditetsbehov/-overskud -51.940-51.940 0 Realkreditinstitutter 46.580 46.580 Kassekredit 5.360 5.360 Likviditetsfremskaffelse/-anvendelse 51.940 51.940 0 INTERNT REGNSKAB UDG B 01.01.2016-31.12.2016 DEN 21.11.2016 KL 15:06 EJD 0758--790 16
ANLÆGSKARTOTEK Anlægskartotek Nr. Aktiv Virksomhedens anlægsaktiver Anskaffelsesum Opskrivninger Nedskrivninger Afskrivninger Bogført værdi Anskaffelsesdato Scrapværdi i år (rest) Primo i året Afgang Ultimo Primo i året Afgang Ultimo Primo i året Afgang Ultimo Primo i året Afgang Levetid Ultimo Salgssuste / Fortjene- tab 9600 15 Betalingsrettigheder 30.06.16 0 0 301.000 0 301.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 301.000 0 0 Immaterielle anlægsaktiver i alt 0 301.000 0 301.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 301.000 0 0 9650 60 Stamplanter 30.06.16 0 10 0 2.000.000 0 2.000.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0-116.667 0-116.667 1.883.333 0 0 Stamplanter i alt 0 2.000.000 0 2.000.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0-116.667 0-116.667 1.883.333 0 0 9650 30 Jord 30.06.16 0 0 23.333.000 0 23.333.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 23.333.000 0 0 Jord i alt 0 23.333.000 0 23.333.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 23.333.000 0 0 9600 70 Stuehus, eget 30.06.16 0 50 0 1.000.000 0 1.000.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0-11.667 0-11.667 988.333 0 0 9600 72 Stuehus, udlejet 30.06.16 0 50 0 300.000 0 300.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0-3.500 0-3.500 296.500 0 0 9600 90 Beboelse anden virksomhed 30.06.16 0 50 0 650.000 0 650.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0-7.583 0-7.583 642.417 0 0 9700 00 Driftsbygninger (og grunde) 30.06.16 0 30 0 9.414.000 0 9.414.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0-183.050 0-183.050 9.230.950 0 0 9900 60 Investeringsejendom 30.06.16 0 0 5.800.000 0 5.800.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5.800.000 0 0 Bygninger og installationer i alt 0 17.164.000 0 17.164.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0-205.800 0-205.800 16.958.200 0 0 9800 40 Produktionsinventar 30.06.16 0 10 0 467.000 0 467.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0-27.242 0-27.242 439.758 0 0 Markinventar 0 467.000 0 467.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0-27.242 0-27.242 439.758 0 0 9800 00 Bygningsinventar (Husdyr) 30.06.16 0 15 0 3.486.000 0 3.486.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0-135.567 0-135.567 3.350.433 0 0 Staldinventar 0 3.486.000 0 3.486.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0-135.567 0-135.567 3.350.433 0 0 9900 03 Varevogn 31.12.16 0 10 0 200.000 0 200.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0-11.667 0-11.667 188.333 0 0 Virk. andel af bl. benyttet driftsmidler -583 Biler 0 200.000 0 200.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0-12.250 0-11.667 188.333 0 0 Produktionsanlæg, driftsmateriel & inv. i alt 0 4.153.000 0 4.153.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0-175.059 0-174.476 3.978.524 0 0 Stambesætning 2.556.100 Materielle anlægsaktiver i alt 0 46.650.000 0 46.650.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0-498.109 0-496.943 48.709.157 0 0 Private anlægsaktiver 9900 00 Biler 31.12.16 0 10 0 100.000 0 100.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0-5.833 0-5.833 94.167 0 0 9900 30 Sommerhus 31.12.16 0 50 0 700.000 0 700.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0-8.167 0-8.167 691.833 0 0 Virk. andel af bl. benyttet driftsmidler 23.917 INTERNT REGNSKAB 2016 FOR SEGES ØKONOMISTYRING DEMO Udg B 01.01.2016-31.12.2016 DEN 21.11.2016 kl 15:06 st 00 ejd 0758-- 790 17
ANLÆGSKARTOTEK Nr. Aktiv Anskaffelsesum Opskrivninger Nedskrivninger Afskrivninger Bogført værdi Anskaffelsesdato Scrapværdi i år (rest) Primo i året Afgang Ultimo Primo i året Afgang Ultimo Primo i året Afgang Ultimo Primo i året Afgang Levetid Ultimo Salgssuste / Fortjene- tab Private Materielle anlægsaktiver i alt 0 800.000 0 800.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0-13.417 0-14.000 786.000 0 0 INTERNT REGNSKAB 2016 FOR SEGES ØKONOMISTYRING DEMO Udg B 01.01.2016-31.12.2016 DEN 21.11.2016 kl 15:06 st 00 ejd 0758-- 790 18