Grundejerforeningen Vellerup Sommerby og Andelsselskabet Vellerup Sommerby Vandværk Regnskaber for året 2007
1 GRUNDEJERFORENINGEN VELLERUP SOMMERBY RESULTATOPGØRELSE 1. JANUAR 31. DECEMBER 2007 Indtægter: Budget 2007 kr. kr. Kontingenter 440.000 440.000 Indskud, nye medlemmer 21.000 28.000 Gebyrer, sen indbetaling 17.440 14.000 Obligationer-, bank- og girorenter 2.102 25.000 Indtægter i alt 480.542 507.000 Omkostninger: Honorarer og lønninger: Formand/sekretær 64.000 64.000 Næstformand, honorar 8.000 8.000 Bogføring inkl. feriegodtgørelse 37.998 38.000 109.998 Administration: Generalforsamling 9.981 10.000 Bestyrelsesmøder 12.862 13.000 Revisionshonorar 24.375 25.000 Kontorartikler, porto m.v. 16.488 11.000 Kørselsgodtgørelse 5.179 7.000 Telefongodtgørelse 950 1.700 Forsikringer 7.384 15.000 77.219 Midsommerfest: Indtægter 0-10.000 Udgifter 6.694 65.000 Henlæggelse 35.000 0 41.694 Badebro: Opsætning/nedtagning 11.460 15.000 Vedligeholdelse 3.158 8.000 14.618 Overført: 243.529 270.700
2 GRUNDEJERFORENINGEN VELLERUP SOMMERBY RESULTATOPGØRELSE 1. JANUAR 31. DECEMBER 2007 Budget 2007 kr. kr. Overført: 243.529 270.700 Foreningsblad: Annonceindtægt - 44.475-34.000 Redaktørhonorar, inkl. feriegodtgørelse 15.021 16.000 Trykning 51.283 50.000 Forsendelse og andre omkostninger 42.867 34.000 64.696 Vedligeholdelse: Græsslåning 61.188 75.000 Øvrige grønne områder 70.917 70.000 Retur fra grundejere - 10.450 0 Henlæggelse 30.000 0 151.655 Øvrige omkostninger: Advokathonorar 0 6.000 Lønsumsafgift 7.460 9.000 Bank- og girogebyrer, incl. PBS 6.860 3.000 Abonnementer 398 1.000 Småanskaffelser m.v. 312 3.000 Repræsentation og gaver 1.444 500 Uerholdelige fordringer - 1.954 2.000 Ekstern assistance 4.250 0 18.770 Omkostninger i alt 478.650 506.200 Indtægter 480.542 507.000 Udgifter - 478.650-506.200 ÅRETS RESULTAT 1.892 800
3 GRUNDEJERFORENINGEN VELLERUP SOMMERBY BALANCE PR. 31. DECEMBER 2007 AKTIVER: Danske Bank, konto 3431-007355 1.472 BG Bank, konto 1199-227-4868 26.613 Tilgodehavende hos medlemmer m.v. 45.045 Mellemregning, Vejkonto 4.525.780 Periodiserede renter 477 Obligationer: Nom. 38.121 5% Danske Kredit 2014 á 100,00 38.121 Anlæg: Grund til anskaffelsespris 62.762 GÆLD: kr. 4.700.270 Mellemregning med Vandværk 3.520.321 Mellemregning med Snekonto 131.069 Skyldige feriepenge, A-skat m.m. 59.413 3.710.803 Egenkapital 989.467 der fremkommer således: Henlæggelse til midsommerfest: Saldo 1/1 2007 0 Henlagt 2007 35.000 35.000 Henlæggelse, grønne områder: Saldo 1/1 2007 0 Henlagt 2007 30.000 30.000 Henlæggelse maskinindkøb: Saldo 1/1 2007 20.000 Henlagt 2007 0 20.000 Kapitalkonto: Saldo 1. januar 2007 903.354 Resultat 2007 1.892 Kursregulering af obligationer - 779 904.467 989.467 989.467
4 GRUNDEJERFORENINGEN VELLERUP SOMMERBY VEJKONTO RESULTATOPGØRELSE 1. JANUAR 31. DECEMBER 2007 Indtægter: Budget 2007 kr. kr. Bidrag til Vejkonto 308.000 308.000 Vejbidrag ikke medlemmer 1.400 1.050 Obligations-, bank- og girorenter 291.134 165.000 Indtægter i alt 600.534 474.050 Omkostninger: Gebyrer 154 0 Diverse driftsomkostninger 0 0 Vedligeholdelse og asfaltering 0 76.000 Diverse vedligeholdelse 48.759 0 Omkostninger i alt 48.913 76.000 Indtægter 600.534 474.050 Omkostninger - 48.913-76.000 ÅRETS RESULTAT 551.621 398.050
5 GRUNDEJERFORENINGEN VELLERUP SOMMERBY VEJKONTO BALANCE PR. 31. DECEMBER 2007 AKTIVER: Danske Bank, konto 3431-035170 17.079 Aftalekonto 8.300.000 Mellemregning vandværk 1.589.967 Gæld: kr. 9.907.046 Mellemregning med grundejerforening 4.525.780 Egenkapital der fremkommer således: Saldo 1. januar 2007 4.829.645 Resultat 2007 551.621 5.381.266 5.381.266
6 GRUNDEJERFORENINGEN VELLERUP SOMMERBY SNEKONTO RESULTATOPGØRELSE 1. JANUAR 31. DECEMBER 2007 Indtægter: Budget 2007 kr. kr. Bidrag til Snekonto 44.000 44.000 Indtægter i alt 44.000 44.000 Omkostninger: Snerydning 30.050 45.000 Omkostninger i alt 30.050 45.000 Indtægter 44.000 44.000 Omkostninger - 30.050-45.000 ÅRETS RESULTAT 13.950-1.000 BALANCE 31. DECEMBER 2007 AKTIVER: Mellemregning med Grundejerforening 131.069 Gæld: Mellemregning med vandværk 20.950 Egenkapital der fremkommer således: Saldo 1. januar 2007 96.169 Resultat 2007 13.950 kr. 110.119 110.119 Omkostninger, der vedrører såvel Grundejerforening som Vandværk, er fordelt i forholdet 50:50.
7 I bestyrelsen: Allan Kirkestrup Preben Guldberg Jørgen Larsen foreningsformand Jens Hansen Bjerne Rasmussen Poul Andersen Tom Vestergaard Den uafhængige revisors påtegning Til medlemmerne af Grundejerforeningen Vellerup Sommerby. Vi har revideret årsregnskabet for Grundejerforeningen Vellerup Sommerby for regnskabsåret 1. januar 31. december 2007 omfattende resultatopgørelse, balance og noter. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Foreningens ledelse har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab der giver et retvisende billede. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risiko for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for foreningens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
8 Konklusion: Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2007 samt resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 31. december 2007. Kgs. Lyngby, den 15. januar 2008 REVISIONSFIRMAET HELGE BOM statsautoriseret Revisionsaktieselskab Claus C. Ørbech Jan Rasmussen Lis Guldberg statsautoriseret revisor statsautoriseret revisor intern revisor
9 ANDELSSELSKABET VELLERUP SOMMERBY VANDVÆRK RESULTATOPGØRELSE 1. JANUAR 31. DECEMBER 2007 Indtægter: Budget 2007 kr. kr. Hovedafgift 291.200 290.225 Ledningsbidrag 134.400 133.950 Målerafgift 89.600 89.300 Vandafgifter (forbrug) 160.790 180.000 Lukkegebyr/lukkeomkostninger 5.710 2.000 Åbningsgebyr/åbningsomkostninger 1.000 2.000 Obligations-, bank- og girorenter 1.404 35.000 Indtægter i alt 684.104 732.475 Omkostninger: Honorarer og lønninger: Formand/sekretær 64.000 64.000 Næstformand, honorar 8.000 8.000 Bogføring inkl. feriegodtgørelse 37.998 38.000 Driftsleder inkl. feriegodtgørelse 38.504 38.000 148.502 Driftsomkostninger: Forsikringer 15.558 8.000 Kontingenter, møder og kurser 3.737 8.000 Telefon og telefongodtgørelse 3.649 4.000 El 25.138 35.000 Vandanalyser 11.115 28.000 Småanskaffelser 6.870 10.000 Dagrenovation 1.864 4.000 Afg. ledningsført vand 1.273 0 Vandindvindingstilladelsesgebyr 25.000 0 Ejendomsskatter 2.143 0 Diverse 3.202 99.549 Overført: 248.051 245.000
10 ANDELSSELSKABET VELLERUP SOMMERBY VANDVÆRK RESULTATOPGØRELSE 1. JANUAR 31. DECEMBER 2007 Budget 2007 kr. kr. Overført: 248.051 245.000 Drift af vandmålere: Kontrolprøvning, rep. og vedligehold 24.563 30.000 Henlagt til målerkonto 65.437 60.000 90.000 Vedligeholdelse: Bygninger, plads, haveanlæg og vandværksbygning 21.351 40.000 Maskiner 53.285 40.000 Ledningsnet 32.085 150.000 106.721 Administration: Generalforsamling 9.981 12.000 Bestyrelsesmøder 15.639 13.000 Kontorartikler, porto m.v. 13.611 12.000 Kørselsgodtgørelse 6.214 7.000 Abonnementer 0 2.000 Revisionshonorar 22.000 23.000 67.445 Øvrige omkostninger: Repræsentation og gaver 1.414 1.000 Advokathonorar 0 5.000 Bank- og girogebyrer incl. PBS 2.855 1.500 Uerholdelige fordringer 0 3.000 4.269 Omkostninger i alt 516.486 644.500 Indtægter 684.104 732.475 Udgifter - 516.486-644.500 Overført til fornyelseskonto - 165.000-85.000 ÅRETS RESULTAT 2.618 2.975
11 ANDELSSELSKABET VELLERUP SOMMERBY VANDVÆRK BALANCE 31. DECEMBER 2007 AKTIVER: Danske Bank, konto 3195-152284 2.534 Tilgodehavende merværdiafgift 40.735 Mellemregning Grundejerforeningen 3.520.321 Mellemregning Snekonto 20.950 Periodiserede renter 134 Obligationer: Nom. 13.440 4% Danske Kredit 2009 á 99,375 13.356 Anlæg: Bygninger, maskiner og ledninger: Anskaffelsespris 1. januar 2007 4.196.692 GÆLD: kr. 7.794.722 Skyldige omkostninger 4.000 Skyldig vandafgift 11.030 Mellemregning vejkonto 1.589.967 Egenkapital 6.189.725 der fremkommer således: Henlæggelse fornyelsesfond: Saldo 1. januar 2007 2.024.132 Henlæggelse for 2007 165.000 Indskud nye medlemmer 0 Anvendt i 2007 0 Henlæggelse målerkonto: Saldo 1. januar 2007 69.241 Henlæggelse for 2007 65.437 Kapitalkonto: Saldo 1. januar 2007 3.863.307 Resultat 2007 2.618 2.189.132 134.678 3.865.925 Kursregulering af obligationer - 10 3.865.915 6.189.725 6.189.725
12 I bestyrelsen: Allan Kirkestrup Preben Guldberg Jørgen Larsen foreningsformand Jens Hansen Bjerne Rasmussen Poul Andersen Tom Vestergaard Den uafhængige revisors påtegning: Til andelshaverne i Vellerup Sommerby Vandværk Vi har revideret årsregnskabet for Andelsselskabet Vellerup Sommerby Vandværk for regnskabsåret 1. januar 31. december 2007 omfattende resultatopgørelse, balance og noter. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Andelsselskabets ledelse har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab der giver et retvisende billede. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risiko for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for andelsselskabets udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af andelsselskabets interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
13 Konklusion: Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af andelsselskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2007 samt resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 31. december 2007. Kgs. Lyngby, den 15. januar 2008 REVISIONSFIRMAET HELGE BOM statsautoriseret Revisionsaktieselskab Claus C. Ørbech Jan Rasmussen Lis Guldberg statsautoriseret revisor statsautoriseret revisor intern revisor 40446700/07-16. JR/ip-080114.