HFF Hestevæddeløbssportens FinansieringsFond Hestevæddeløbssporten i Danmark Udviklingen i hestevæddeløbssporten i Danmark 2006-2010
udviklingen i hestevæddeløbssporten i Danmark 2006-2010 HFF samlede i 2011 en gennemgribende tal- og regnskabsmæssig dokumentation af udviklingen i hestevæddeløbssporten fra 2006 til 2010. Dokumentationen gennemførtes med henblik på kortlægning af udviklingen i hestevæddeløbssporten i den angivne periode og er en fortsættelse af en tilsvarende undersøgelse af udviklingen i perioden 2000 til 2005, som HFF gennemførte i 2006. Endnu tidligere, i år 2000, gennemførte konsulentfirmaet Lisberg Management Consulting en undersøgelse for Kulturministeriet af pengestrømmene i hestevæddeløbssporten i perioden 1989 til 1999. Rapportens analyse indeholdt bl.a. en beskrivelse af hestevæddeløbssporten, sportens aktører og interessenter samt den aktivitetsmæssige og økonomiske udvikling inden for sporten i perioden. HFF s to undersøgelser er ikke en videreførelse af Lisberg rapporten, men en selvstændig beskrivelse af sportens udvikling og en dokumentation af sportens aktivitetsniveau og økonomi. Af sammenlignelighedsmæssige årsager er rapporten for perioden 2006-2010 gengivet på tilnærmelsesvis samme måde som HFF s rapport for perioden 2000 til 2005. Strukturen i hestevæddeløbssporten er stort set uændret siden år 2000, og trav- og galopløb afholdes uændret i regi af henholdsvis Dansk Travsports Centralforbund (DTC) og Dansk Galop. Der er 9 hestevæddeløbsbaner i Danmark. Travløb afvikles på banerne i Charlottenlund (Lunden), Aalborg, Aarhus, Odense, Skive, Billund, Nykøbing F og Bornholm. Galopløb afvikles på banen i Klampenborg samt på banerne i Aalborg, Aarhus og Odense. Hundevæddeløb har i perioden været afviklet på banen i Odense. Indhold Indledning 1 Baggrund 2 Omverdenen 3 Dokumentation af udviklingen i hestevæddeløbssporten 6 Udviklingen i hestevæddeløbssportens aktivitetsniveau 2006-2010 6 Udviklingen i hestevæddeløbssportens økonomi 2006-2010 Banerne i alt 7 Forbundene i alt 7 Sporten i alt 8 Forudsætninger for regnskabstallene 8 Tabeller 9 1
Baggrund HFF har til formål at udvikle dansk hestevæddeløbssport og sikre det fornødne økonomiske fundament for at synliggøre sporten. Herved forstås, at der skal tilføres penge til drift og udvikling af baner, løbspræmier, avlsarbejde, etablering og vedligeholdelse af faste anlæg på baner samt drift af sportens organisationer m.v. Til gennemførelse af fondens formål modtager fonden hvert år et tilskud fra Kulturministeriet. Dette tilskud er fastsat som en fast procentdel af ministeriets samlede tildeling af midler fra Danske Spil. Baggrunden for denne status er, at de to hestevæddeløbsforbund i begyndelsen af 1990 erne etablerede spilleselskabet Dantoto. Selskabet havde til formål at udvikle spil på hestevæddeløb samt distribuere spillet gennem aftaler med kiosker og Dantoto-spilleboder. Dantoto overvejede omkring år 2000 en nærmere forbindelse til det tilsvarende svenske spilleselskab, men den danske regering ønskede på daværende tidspunkt ikke en liberalisering af spillet i Danmark. Det førte til, at Dantoto i år 2000 blev overdraget til Dansk Tipstjeneste A/S (nu Danske Spil A/S). Som modydelse etableredes ved lov nr. 453 af 31. maj 2000 Hestevæddeløbssportens FinansieringsFond (HFF), der ved etableringen modtog en startkapital fra Danske Spil på 50 mio. kr. samt løbende tilskud. Folketingets Finansudvalg godkendte ved aktstykke nr. 182 af 19. maj 2001, at HFF administrerede Kulturministeriets tilskud til hestevæddeløbssporten. I 2003 blev hestevæddeløbssporten optaget på fordelingsnøglen for Tips- og Lottomidler. Dette skete ved vedtagelse af lov nr. 204 af 26. marts 2003. Optagelsen af HFF på fordelingsnøglen for Tips- og Lottomidler er således en royalty for Danske Spils erhvervelse af rettighederne til at drive spil på heste i Danmark. Liberaliseringen af spil i Danmark, der er gennemført med virkning fra 1. januar 2012, har ført til, at hestevæddeløbsspillet bibeholdes under den fortsat monopoliserede del af Danske Spil, Dansk Lotteri Spil A/S. Tilskuddet til HFF og dermed til hestevæddeløbsbanerne skal således betragtes som en økonomisk kompensation for, at hestevæddeløbsspil i Danmark ikke varetages af et selskab etableret af hestevæddeløbsforbundene, som det f. eks. er tilfældet i Sverige, men af Danske Spil A/S, der dermed også har indtægterne fra spillet. Oversigt over de af HFF modtagne midler og anvendelsen heraf tabel 1 Drift og fondskapital 2010 2009 2008 2007 2006 2005 Tkr. % Tkr. % Tkr. % Tkr. % Tkr. % Tkr. % Indtægter: Modtaget fra Kulturministeriet 89.583 99 86.070 99 87.664 98 89.363 98 88.532 98 86.820 98 Andre indtægter 517 1 654 1 2.036 2 2.210 2 1.854 2 1.335 2 Indtægter i alt 90.100 100 86.724 100 89.700 100 91.573 100 90.386 100 88.155 100 Udgifter: Drift af baner og forbund 30.000 37 31.358 39 31.958 39 31.858 38 31.943 39 31.132 40 Præmier og lignende 45.825 56 45.208 56 45.247 56 47.226 57 47.495 58 45.298 58 Andre uddelinger 1.316 1 351 0 85 0 55 0 55 0 0 0 Markedsføring 800 1 2.178 3 2.515 3 2.878 3 1.485 2 538 1 Hestesportens Medier 1.000 1 Bonus til banerne 1.700 2 Resultatkontrakt-projekter 156 0 189 0 113 0 119 0 196 0 Administration, regnskab og revision 1.286 2 1.329 2 1.402 2 915 1 878 1 921 1 Udgifter i alt 82.083 100 80.613 100 81.320 100 83.051 100 82.052 100 77.889 100 Resultat før bevillinger 8.017 6.111 8.380 8.522 8.334 10.266 Bevillinger til investeringer mv. 7.450 5.172 10.134 6.877 11.490 11.219 Resultat efter bevillinger 567 939-1.754 1.645-3.156-953 Fondskapital ultimo 53.308 52.741 51.802 53.556 51.911 55.066 2
Oversigten over de af HFF modtagne midler og anvendelsen heraf fremgår af tabel 1. HFF s omverden Figur 1 Tabel 1 illustrerer fondens anvendelse af de modtagne midler. Fonden skiftede i forbindelse med lovændringen i 2003 ledelse, og den nye ledelse har siden arbejdet på at ændre den relative fordeling mellem drift, præmier og investeringer. Opdrættere Baner Kulturministeriet I perioden 2006 til 2010 er der søgt anvendt færre midler til drift af baner og forbund, med et stigende niveau for tilskud til præmier, ligesom der er investeret i banernes faciliteter, ikke mindst gennem omlægning og dossering af tre baner. Herudover er der anvendt midler til markedsføring af sporten som et spændende kulturtilbud ikke mindst for unge børnefamilier. Sportens personale Trænere/ Jockeyer HFF Spillere/ publikum Danske Spil Fonden har opbygget egen administration uden sammenkædning med baner eller forbund. Kun omkring 1 % af de tildelte midler anvendes af HFF til administration. Leverandører Myndigheder Forbund Fordelingen af fondens midler bygger på et grundigt arbejde med afholdelse af møder med baner og forbund samt andre af sportens interessenter. Med henblik på at evaluere den lagte strategi blev der i 2011 gennemført en spørgeskemaundersøgelse for at indhente de forskellige interessegruppers mening om hestevæddeløbssporten i Danmark samt disses ideer og ønsker til sportens udvikling. Resultaterne af spørgeskemaundersøgelsen er gengivet i en særlig rapport. Spørgeskemaundersøgelsen i 2011 er med få ændringer en gentagelse af en tilsvarende undersøgelse i 2006. Det har således været muligt at måle resultaterne af HFF s indsats i den undersøgte periode. Omverdenen HFF s omverden udgøres naturligt af banerne og hestevæddeløbssportens forbund, men der er endvidere en bredere kreds, som HFF s beslutninger har betydning for. HFF s relationer kan grupperes i en række interessenter, jf. figur 1. Hestevæddeløbssporten er en sport med relativt få tydeligt aktive deltagere, væsentlig flere aktive bag kulisserne og et meget stort antal tilskuere. Antallet af trænere, travkuske og ryttere m.v. udgør omkring 400 personer, hvoraf omkring halvdelen kan betegnes som professionelle. Antallet af sekundært beskæftigede, staldfolk, baneansatte m.v. udgør langt over 1.000. Medtages foderstofproducenter, dyrlæger, smede m.fl. fordobles antallet flere gange. Antallet af tilskuere tælles i hundredetusinder. Antallet af ansatte på banerne til varetagelse af banernes aktiviteter, administration og vedligeholdelse af baneanlæg er relativt beskedent. På løbsdagene er der dog tilknyttet et betydeligt større antal medarbejdere til løbsafvikling, spillevirksomhed og restaurationsvirksomhed m.v. Også i forbundene er der et beskedent antal fast ansatte medarbejdere. Et ganske betydeligt antal personer af begge køn med interesse for hestevæddeløbssporten indgår på frivillig basis i bestyrelsesarbejdet på banerne og i forbundene. 3
Overordnede nøgletal for hestevæddeløbssporten i Danmark 2005-2010 tabel 2 Aktivitetsniveau 2010 2009 2008 2007 2006 2005 Spilleomsætning (mio. kr.): Danske løb 142 162 196 218 188 200 Udenlandske løb 404 403 416 418 349 268 Omsætning i alt ekskl. greyhound 546 565 612 636 537 468 Væddeløb: Antal løbsdage 246 264 291 292 296 297 Antal travløb 2.032 2.210 2.453 2.455 2.461 2.495 Antal galopløb 270 280 290 288 298 301 Antal løb i alt 2.302 2.490 2.743 2.743 2.759 2.796 Løbspræmier: Udbetalt i alt (mio. kr.) 63 64 61 60 60 56 Udbetalt pr. løb (kr.) 27.151 25.578 22.144 22.139 21.766 20.006 Opdræt (antal fødte føl i Danmark): Antal fødte travheste 656 819 854 843 750 735 Antal fødte galopheste 145 168 188 165 142 140 Antal dansk fødte heste i alt 801 987 1042 1008 892 875 Import: Travheste 195 264 150 200 102 134 Galopheste 77 72 86 89 74 81 Eksport: Travheste 225 245 150 100 104 176 Galopheste 50 69 71 32 51 36 Nettotilgang (ekskl. døde heste): Travheste 626 838 854 943 748 693 Galopheste 172 171 203 222 165 185 Nettotilgang heste ialt 798 1.009 1.057 1.165 913 878 Antal trænere på banerne 83 81 80 88 85 82 4
Oversigt over udviklingen i greyhoundsporten i Danmark 2005-2010 Tabel 3 Billund 2010 2009 2008 2007 2006 2005 Antal løbsdage 0 0 0 0 9 17 Antal greyhoundløb 0 0 0 0 61 98 Omsætning til løbene kr. 0 0 0 0 315.077 813.037 Omsætning pr. løb kr. 0 0 0 0 5.165 8.296 Odense 2010 2009 2008 2007 2006 2005 Antal løbsdage 19 22 26 24 19 18 Antal greyhoundløb 143 171 184 160 134 97 Omsætning til løbene kr. 669.024 907.922 1.097.223 982.111 793.715 832.417 Omsætning pr. løb kr. 4.678 5.309 5.963 6.138 5.923 8.582 Nykøbing F 2010 2009 2008 2007 2006 2005 Antal løbsdage 0 0 0 0 0 0 Antal greyhoundløb 0 0 0 0 0 0 Omsætning til løbene kr. 0 0 0 0 0 0 Omsætning pr. løb kr. 0 0 0 0 0 0 Greyhoundbanerne i alt 2010 2009 2008 2007 2006 2005 Antal løbsdage 19 22 26 24 28 35 Antal greyhoundløb 143 171 184 160 195 195 Omsætning til løbene kr. 669.024 907.922 1.097.223 982.111 1.108.792 1.645.454 Omsætning pr. løb kr. 4.678 5.309 5.963 6.138 5.686 8.438 Heraf baneomsætning 98.083 177.777 229.848 229.892 159.397 372.532 Baneomsætning pr. løb kr. 686 1.040 1.249 1.437 817 1.910 5
Dokumentation af udviklingen i hestevæddeløbssporten 2006-2010 Den nærmere dokumentation for udviklingen i hestevæddeløbssporten i perioden 2006-2010 er samlet i en række tabeller, der indeholder oversigter over en lang række forhold: Tabel 1. Modtagne midler og anvendelsen heraf Tabel 2. Overordnede nøgletal Tabel 3. Greyhoundsporten Tabel 4. Alle baner i alt Tabel 4A 4I. De enkelte baner Tabel 10 15. Oversigt over baneregnskaberne efter år Tabel 16. Sammenstilling af nøgletal for banerne Tabel 5. Resumé for banerne i alt Tabel 6. Dansk Travsports Centralforbund (DTC) Tabel 7. Dansk Galop Tabel 8. Forbundene i alt Tabel 9. Hestevæddeløbssporten i alt Udviklingen i hestevæddeløbssportens aktivitetsniveau 2006-2010 Hestevæddeløbsspillet har i den betragtede periode gennemgået en væsentlig ændring. Spillet er i stigende grad blevet internationaliseret, og ikke mindst har en koordinering af spilleaktiviteterne, som sent i perioden er sket mellem de nordiske lande, ført til opretholdelse af et relativt stabilt spil på heste. Det koordinerede spil mellem de nordiske lande har ført til et større antal startende danske heste i udlandet og et større antal udenlandske heste startende i Danmark. Samtidig har internetspillet, der ved periodens begyndelse var praktisk taget ikke eksisterende, ved periodens slutning taget et betydeligt omfang, så det tegner sig for mere end 1/3 af det samlede spil på heste. Hestevæddeløbssportens interessenters ønsker om højere præmiestørrelser har ført til en samlet stigning i de udbetalte løbspræmier over perioden, og en yderligere øgning har kunnet gennemføres ved en samtidig reduktion i antallet af danske løb. Dermed er de samlede udbetalte løbspræmier pr. løb over perioden i gennemsnit steget med 25 %. Samtidig er der i perioden sket en større differentiering af præmiestørrelser efter løbstype og bane. Antallet af fødte føl i Danmark var indtil den økonomiske krise stigende, men de ændrede økonomiske konjunkturer mærkedes relativt brat og førte til nedgang i hesteavlen. Faldet i avlen forekommer relativt ensartet i de nordiske lande og har ført til en stigning i såvel eksport som import af væddeløbsheste mellem disse lande. Antallet af professionelle trænere på de ni baner har gennem perioden været stabil. Greyhoundløb er i perioden afholdt på banen i Odense. Det er i Danmark ikke lykkedes at skabe samme interesse for sporten som f.eks. i Irland og England. HFF skal i henhold til loven støtte greyhoundsporten i det omfang, greyhoundløbene afvikles på hestevæddeløbsbanerne. Greyhoundløbene er kun afviklet på hestevæddeløbsbanerne til udgangen af 2011, idet greyhoundsporten efter periodens udløb har ønsket at afvikle løbene på egne baner, da afvikling på rundbaner gør sporten væsentlig mere interessant. 6
Udviklingen i hestevæddeløbssportens økonomi 2006-2010 Banerne i alt Den økonomiske udvikling for alle baner fremgår af tabel 4. Det stabile driftstilskud fra HFF gennem perioden afspejler Fondens ønske om, at banerne skal medvirke til at finansiere banernes drift. Dette er sket ved at fastholde driftstilskuddet stort set uændret gennem perioden. Spilleindtægterne, dvs. Danske Spils betaling for afvikling af hestevæddeløbsspil på banen, lå indtil den økonomiske krise satte ind relativt stabilt, men viste fald i perioden efter. Spilleindtægterne synes dog efter udløbet af den betragtede periode atter at være på vej op. Banernes egne indtægter er gennem perioden steget fra 17 til godt 20 mio. kr. Dette har bevirket, at de samlede indtægter har været relativt stabile gennem perioden. Præmietilskud fra HFF er gennem perioden vokset fra 40 mio. kr. til godt 41 mio. kr. Også løbsindskuddene er steget, så de udbetalte præmier er vokset fra 60 til 63 mio. kr. Samlet har udgifterne gennem perioden ligget relativt konstant indtil år 2010. Dette år udviste en markant afvigelse, der dog skyldes særlige forhold på to baner, hvilket begge steder førte til udskiftning af banernes ledelser. Hertil kommer ekstraordinær vedligeholdelse af Lundens banelegeme. De doserede baner kræver mere vedligeholdelse end de almindelige baner, og manglende løbende varetagelse heraf medfører ret kostbare genopretninger. Afskrivningerne har gennem perioden ligget ret konstant, bortset fra år 2009. De betydelige afskrivninger i 2009 hænger sammen med færdiggørelse af tribunebygningen i Aarhus efter den tidligere skete gaseksplosion. De markant anderledes ekstraordinære poster samme år skyldes samme årsag, hvortil kommer frasalg af et grundstykke på Lunden. Indtægterne fra frasalget på Lunden er bogført over to år og påvirker derfor også de ekstraordinære poster i regnskabsåret 2010. Banernes egenkapital var ved udløb af den betragtede periode steget til 75 mio. kr. Antallet af ansatte på banerne er fra 2006 til 2010 steget fra 41 personer til 44 personer, nogenlunde ligelig fordelt mellem administrativt personale og banepersonale. I gennemsnit er der således 5 ansatte på hver bane. Hertil kommer dog timelønnet personale på løbsdage til medhjælp ved afvikling, spil etc. Antallet af trænere udgjorde i 2010 83 personer. Antallet har været stabilt gennem perioden. Antallet af løbsdage udgjorde i 2010 246 og antallet af løb 2.302. Banespillet har været faldende, ikke mindst forårsaget af internetspillet, der i 2006 var praktisk taget ikke eksisterende, men i 2010 havde et betydeligt omfang. Hertil kommer den tidligere nævnte internationalisering af spillet, så der i 2010 i langt højere grad spilles på de af Danske Spil udbudte udenlandske hestevæddeløb, ikke mindst skandinaviske. Den økonomiske udvikling for de enkelte baner fremgår af tabel 4 A til 4 I. Forbundene i alt Den økonomiske udvikling for begge forbund i alt fremgår af tabel 8. Forbundene har gennem perioden modtaget faldende driftstilskud fra HFF. Regnskabstallene afspejler ikke umiddelbart dette, da der i tilskudsbeløbet i nogle år har været indeholdt tilskud til særlige aktiviteter, der fra HFF er modtaget ekstraordinært tilskud til, ud over de ordinære driftstilskud. Forbundenes indtægter er i perioden steget med 2/3, så de samlede indtægter i 2010 er mere end 1 mio. kr. større end indtægterne i 2006. Forbundenes udgifter går fortrinsvis til aflønning af personale, der løser forskellige administrative opgaver for hestevæddeløbssportens interessenter. Forbundene varetager udarbejdelse af sæsonplan, tilmelding til de enkelte løb, forskellige former for registreringsarbejde og licensudstedelse samt varetager kontrol med overholdelse af regelsæt. Den økonomiske udvikling for henholdsvis DTC og Dansk Galop fremgår af tabel 6 og 7. Af tabel 6 fremgår det, at DTC modtager 8 mio. kr. i tilskud fra HFF og har andre indtægter for 5 mio. kr. Af de samlede udgifter på 12 mio. kr. anvendes 6 mio. kr. til aflønning af forbundets 13 ansatte. 2 mio. kr. anvendes til markedsføring og væddeløbsdage. Balancen viser, at forbundet har relativt store likvide midler samt et væsentligt beløb i kortfristet gæld. Dette skyldes, at forbundet varetager fakturering for en række af hestevæddeløbssportens interessenter. DTC s egenkapital udgør 1 mio. kr. Som det fremgår af tabel 7, er Dansk Galops indtægter gennem perioden steget til 2 mio. kr. fortrinsvis gennem forøgelse af indtægter fra andre kilder end HFF. 7
Udgifterne har gennem perioden ligget ret stabilt på 2 mio. kr., hvoraf 1 mio. anvendes til aflønning af forbundets 2 ansatte. Dansk Galops formue har gennem perioden udgjort 2 mio. kr. Sporten i alt Den økonomiske udvikling for sporten i alt fremgår af tabel 9. Forudsætninger for regnskabstallene mv. Regnskabstallene er afstemt med banernes og forbundenes årsregnskaber. Data vedrørende løbstal og omsætning er baseret på Danske Spils statistikker. Data vedrørende opdræt, import og eksport af heste er modtaget fra forbundene. I perioden 2006 til 2010 har sportens samlede indtægter ekskl. præmietilskud og løbsindskud ret stabilt udgjort 70 mio. kr. Udgifterne er steget fra 66 mio. kr. til 75 mio. kr. med en markant stigning fra 2009 til 2010 forårsaget af de tidligere omtalte forhold på to baner, der førte til ændring i disse baners ledelse. De betydelige udsving i afskrivningerne hænger sammen med færdiggørelse af tribunebygningen i Aarhus efter den tidligere skete gaseksplosion, der ligeledes har påvirket de ekstraordinære poster. Lundens frasalg af et grundstykke har ligeledes påvirket de ekstraordinære poster. 8
Alle baner i alt 2005-2010 9
Udviklingen i hestevæddeløbssporten i Danmark 2005-2010 - Alle baner ialt tabel 4 Resultatopgørelse i kr. 2010 2009 2008 2007 2006 2005 Indtægter Driftstilskud fra HFF og forbund 22.165.212 22.422.065 22.958.000 23.480.602 23.592.504 22.638.500 Spilleindtægter 13.120.219 14.169.429 15.120.303 17.170.721 16.285.962 17.435.163 Driftstilskud og spilleindtægter i alt 35.285.431 36.591.494 38.078.303 40.651.323 39.878.466 40.073.663 Entré, parkering og kontingenter mv. 1.411.867 1.331.362 1.335.418 1.448.666 1.285.366 1.216.136 Programsalg 393.623 382.078 422.659 493.680 466.920 533.651 Forpagtning 1.088.033 1.258.319 1.264.044 1.410.559 1.021.171 1.049.112 Andre lejeindtægter (ikke boksleje) 3.928.752 4.098.475 3.831.865 3.886.184 3.538.613 2.851.957 Faktureringsgebyr 1.620.377 1.838.969 2.003.952 1.715.431 1.471.935 1.356.850 Stald- og boksleje mv. 2.777.109 2.662.646 2.912.880 2.715.861 2.788.384 2.877.055 Baneafgifter/startgebyr/prøveløb 1.823.735 1.962.017 1.971.385 2.006.084 1.987.571 2.190.573 Sponsorer og reklamepladser 5.620.171 5.667.060 5.443.653 5.163.771 3.843.229 4.359.186 Arrangementer og events 780.588 1.109.195 762.200 431.844 406.411 504.392 Andre indtægter 1.016.465 1.248.640 607.709 785.560 637.436 394.481 "Egne" indtægter i alt 20.460.721 21.558.760 20.555.765 20.057.640 17.447.036 17.333.393 Indtægter I alt 55.746.152 58.150.254 58.634.068 60.708.963 57.325.502 57.407.056 Præmietilskud fra HFF og forbund mv. 41.385.143 41.164.704 39.649.021 40.171.235 39.959.337 37.708.700 Løbsindskud inkl. IKL 21.117.921 22.524.046 21.732.045 21.318.088 20.454.017 18.523.629 Præmietilskud og løbsindskud i alt 62.503.064 63.688.750 61.381.066 61.489.323 60.413.354 56.232.329 Udbetalte præmier i alt 62.036.865 62.347.853 61.154.580 61.100.256 59.951.876 55.936.958 Præmieregnskab 466.199 1.340.897 226.486 389.067 461.478 295.371 Præmieregnskab der indgår i driften 914.726 1.132.243 226.486 241.754 396.078 71.295 Udgifter: Markedsføring, events mv. 3.385.701 2.975.401 3.181.871 3.415.048 3.261.211 3.392.376 Ærespræmier og blomster mv. 1.687.555 1.517.086 1.497.766 1.428.126 1.352.504 1.305.825 Væddeløbsdage 13.368.766 12.397.493 12.650.528 13.415.760 12.858.734 12.759.752 Heraf lønninger og personaleomk. 7.554.425 7.482.730 7.719.798 7.528.803 7.620.038 7.328.885 Baneanlæg, maskiner og bygninger 23.295.833 22.027.114 23.701.321 22.899.132 21.807.760 22.125.068 Heraf lønninger og personaleomk. 7.078.998 6.971.978 7.007.179 6.938.196 6.452.044 6.343.674 Administration mv. 19.624.081 16.832.067 15.563.875 14.354.236 13.719.800 12.319.632 Heraf gager og personaleomk. 11.896.853 9.908.685 10.106.079 9.347.126 8.850.661 8.052.159 Andre udgifter, herunder delvis moms -613.479-175.019-113.961-56.959 143.297 53.769 Udgifter i alt 60.748.457 55.574.143 56.481.400 55.455.343 53.143.306 51.956.422 Resultat før afskrivninger -4.087.580 3.708.354 2.379.154 5.495.374 4.578.274 5.521.929 Afskrivninger 4.203.963 29.385.055 4.157.071 4.061.391 4.206.377 4.057.327 Resultat før finansielle poster -8.291.543-25.676.701-1.777.917 1.433.983 371.897 1.464.602 Finansielle poster netto 1.464.231 1.608.063 2.689.208 2.144.491 1.844.678 1.732.640 Resultat før ekstraordinære poster -9.755.774-27.284.764-4.467.125-710.508-1.472.781-268.038 Ekstraordinære poster 7.321.385 51.538.991-1.291.461-873.559 30.000-52.913 Skat/regulering af udskudt skat 6.819.614-4.473.157 22.027 157.512 6.397 6.000 Årets resultat 4.385.225 19.781.070-5.736.559-1.426.555-1.436.384-314.951 10
Udviklingen i hestevæddeløbssporten i Danmark 2005-2010 - Alle baner ialt tabel 4 Balance i kr. 2010 2009 2008 2007 2006 2005 Ejendomme og baneanlæg 122.800.017 127.300.523 120.082.156 122.924.876 124.576.611 125.304.673 Driftsmidler 9.030.169 5.328.488 4.557.713 3.754.755 3.873.811 3.901.994 Debitorer 3.269.077 3.826.135 2.422.525 2.621.469 1.482.099 1.917.092 Andre aktiver 5.931.931 9.285.643 11.441.480 13.273.765 9.806.267 4.611.030 Likvide midler 14.413.520 24.910.117 4.791.569 3.548.684 2.332.053 4.695.085 I alt aktiver 155.444.714 170.650.906 143.295.443 146.123.549 142.070.841 140.429.874 Langfristet gæld 35.534.902 47.894.425 49.441.205 50.447.524 51.585.570 52.039.010 Kortfristet gæld 35.096.666 35.832.895 31.543.664 27.279.064 20.414.607 16.814.800 Udskudt skat 9.485.734 16.353.934 690.648 751.248 1.065.748 1.121.860 Egenkapital 75.327.412 70.569.651 61.619.926 67.645.713 69.004.916 70.454.204 I alt passiver 155.444.714 170.650.905 143.295.443 146.123.549 142.070.841 140.429.874 Antal ansatte i gennemsnit for året 2010 2009 2008 2007 2006 2005 Administrativt personale 21,10 19,90 20,90 20,60 18,60 17,90 Banepersonale 23,25 23,25 22,45 21,65 22,65 22,65 I alt antal ansatte i gennemsnit 44,35 43,15 43,35 42,25 41,25 40,55 Antal trænere på banen 83,00 81,00 80,00 88,00 85,00 82,00 Løbsantal og baneomsætning i kr. 2010 2009 2008 2007 2006 2005 Antal løbsdage 246 264 291 292 293 297 Antal trav- og galopløb 2.323 2.505 2.754 2.743 2.759 2.796 Omsætning til løbene, inkl. internet 140.848.381 161.090.015 194.812.703 216.702.474 188.441.836 199.733.494 Heraf baneomsætning 56.591.441 62.769.652 67.736.868 74.386.403 70.782.297 77.765.144 11
Udviklingen i hestevæddeløbssporten i Danmark 2005-2010 - Nøgletal alle baner ialt Tabel 4 Omsætning i kr. 2010 2009 2008 2007 2006 2005 Omsætning i alt pr. løbsdag 572.554 610.189 669.459 742.132 643.146 672.503 Omsætning i alt pr. løb 60.632 64.307 70.738 79.002 68.301 71.435 Baneomsætning pr. løbsdag 230.047 237.764 232.773 254.748 241.578 261.836 Baneomsætning pr. løb 24.361 25.058 24.596 27.119 25.655 27.813 Baneomsætnings % 40,2 39,0 34,8 34,3 37,6 38,9 Omsætning i alt pr. præmietilskudskrone 3,40 3,91 4,91 5,39 4,72 5,30 Indtægter og præmier i kr. 2010 2009 2008 2007 2006 2005 Driftstilskud pr. løbsdag 90.102 84.932 78.893 80.413 80.520 76.224 Egen-indtægts % 36,7 37,1 35,1 33,0 30,4 30,2 Præmietilskud pr. løb 17.815 16.433 14.397 14.645 14.483 13.487 Udbetalte præmier pr. løb 26.705 24.889 22.206 22.275 21.730 20.006 Udgifter til væddeløbsdage inkl. ærespræmier og markedsføring i kr. 2010 2009 2008 2007 2006 2005 Udgifter pr. løbsdag ekskl. præmier 74.968 63.977 59.554 62.531 59.633 58.781 Udgifter pr. løb ekskl. præmier 7.939 6.743 6.293 6.657 6.333 6.244 Løn- og personaleomk. % 41,0 44,3 44,5 41,2 43,6 42,0 Andre udgifter 2010 2009 2008 2007 2006 2005 Baneanlæg, maskiner og bygninger: Løn- og personaleomk. % Administration mv.: Løn- og personaleomk. % 30,4 31,7 29,6 30,3 29,6 28,7 60,6 58,9 64,9 65,1 64,5 65,4 Udgifter i alt ekskl. afskr. + renter 2010 2009 2008 2007 2006 2005 Løn og personaleomk. % 43,7 43,8 44,0 42,9 43,1 41,8 Væddeløbsdage i % 30,4 30,4 30,7 32,9 32,9 33,6 Baneanlæg, maskiner og bygninger i % 38,3 39,6 42,0 41,3 41,0 42,6 Administration i % 32,3 30,3 27,6 25,9 25,8 23,7 Udgifter pr. løbsdag ekskl. præmier kr. 246.945 210.508 194.094 189.916 181.376 174.937 Udgifter pr. løb ekskl. præmier kr. 26.151 22.185 20.509 20.217 19.262 18.582 12
Lunden 2005-2010 13
Hestevæddeløbssporten på Lunden tabel 4 A Resultatopgørelse i kr. 2010 2009 2008 2007 2006 2005 Indtægter: Driftstilskud fra HFF og forbund 3.410.000 4.410.000 4.610.000 4.660.000 4.760.000 4.640.000 Spilleindtægter 5.852.453 5.990.811 6.089.196 6.723.416 6.635.604 6.992.962 Driftstilskud og spilleindtægter i alt 9.262.453 10.400.811 10.699.196 11.383.416 11.395.604 11.632.962 Entré, parkering og kontingenter mv. 335.145 369.150 419.620 485.645 468.024 381.674 Programsalg 92.626 63.512 71.002 75.808 90.648 110.144 Forpagtning 259.123 399.395 366.987 564.828 352.167 349.283 Andre lejeindtægter (ikke boksleje) 3.364.626 3.723.308 3.439.371 3.602.269 3.266.248 2.659.971 Faktureringsgebyr 0 0 0 0 0 0 Stald- og boksleje mv. 217.791 183.195 347.047 172.018 170.021 162.770 Baneafgifter/startgebyr/prøveløb 195.655 230.260 204.733 272.865 287.350 274.246 Sponsorer og reklamepladser 722.976 776.326 837.656 1.151.259 601.133 497.961 Arrangementer og events 290.368 153.181 0 0 0 0 Andre indtægter 0 5.380 0 0 0 0 "Egne" indtægter i alt 5.478.311 5.903.706 5.686.416 6.324.692 5.235.591 4.436.049 Indtægter I alt 14.740.764 16.304.517 16.385.612 17.708.108 16.631.195 16.069.011 Præmietilskud fra HFF og forbund mv. 12.890.000 11.937.824 11.437.903 11.737.903 11.619.303 11.384.100 Løbsindskud inkl. IKL 5.281.323 5.663.930 5.361.702 5.004.910 4.590.737 3.990.845 Præmietilskud og løbsindskud i alt 18.171.323 17.601.754 16.799.605 16.742.813 16.210.040 15.374.945 Udbetalte præmier i alt 18.619.850 17.393.100 17.074.757 16.600.900 16.144.640 15.294.949 Præmieregnskab -448.527 208.654-275.152 141.913 65.400 79.996 Præmieregnskab der indgår i driften 0 0-275.152 0 0 0 Udgifter: Markedsføring, events mv. 845.902 565.994 722.562 727.144 723.077 882.675 Ærespræmier og blomster mv. 535.714 312.497 309.920 262.251 267.398 201.886 Væddeløbsdage 4.522.733 4.014.233 3.897.092 4.427.494 4.124.102 4.047.238 Heraf lønninger og personaleomk. 2.480.355 2.235.994 2.231.143 2.130.978 2.538.710 2.139.481 Baneanlæg, maskiner og bygninger 6.836.730 5.223.334 7.346.453 6.033.435 6.301.181 6.239.740 Heraf lønninger og personaleomk. 1.665.188 1.679.533 1.854.826 1.855.398 1.831.145 1.794.536 Administration mv. 5.981.775 5.330.580 3.791.680 2.880.160 2.775.551 1.941.944 Heraf gager og personaleomk. 2.832.374 2.205.873 2.173.133 1.838.999 1.580.093 1.182.223 Andre udgifter, herunder delvis moms 0 0 0 40.679 126.128 0 Udgifter i alt 18.722.854 15.446.638 16.067.707 14.371.163 14.317.437 13.313.483 Resultat før afskrivninger -3.982.091 857.879 42.753 3.336.945 2.313.758 2.755.528 Afskrivninger 1.546.466 1.481.648 1.480.912 1.354.436 1.460.087 1.509.458 Resultat før finansielle poster -5.528.557-623.769-1.438.159 1.982.509 853.671 1.246.070 Finansielle poster netto -566.662-880.701-1.751.120-1.393.307-1.201.523-1.211.046 Resultat før ekstraordinære poster -6.095.219-1.504.470-3.189.279 589.202-347.852 35.024 Ekstraordinære poster 6.603.890 19.250.000 0-945.801 0 0 Skat/regulering af udskudt skat 6.873.667-4.522.477 0 0 0 0 Årets resultat 7.382.338 13.223.053-3.189.279-356.599-347.852 35.024 14
Hestevæddeløbssporten på Lunden Tabel 4 A Balance i kr. 2010 2009 2008 2007 2006 2005 Ejendomme og baneanlæg 72.786.139 76.244.492 76.832.873 78.064.557 79.071.322 79.952.766 Driftsmidler 567.397 615.906 1.103.835 526.862 657.575 329.801 Debitorer 1.345.403 1.913.003 1.332.340 1.586.990 662.357 878.901 Andre aktiver 511.397 2.019.444 1.039.292 5.333.979 1.212.316 334.943 Likvide midler 10.905.858 19.911.105 692.800 814.697 460.218 190.841 I alt aktiver 86.116.194 100.703.950 81.001.140 86.327.085 82.063.788 81.687.252 Langfristet gæld 4.123.426 18.666.716 19.240.161 19.428.212 19.773.760 20.374.098 Kortfristet gæld 10.436.682 10.989.819 8.459.093 10.407.708 5.442.264 4.117.538 Udskudt skat 8.997.176 15.870.843 0 0 0 0 Egenkapital 62.558.910 55.176.572 53.301.886 56.491.165 56.847.764 57.195.616 I alt passiver 86.116.194 100.703.950 81.001.140 86.327.085 82.063.788 81.687.252 Antal ansatte i gennemsnit for året 2010 2009 2008 2007 2006 2005 Administrativt personale 4,00 4,00 4,50 4,50 2,50 2,50 Banepersonale, inkl. Skovbo 5,00 5,00 5,00 5,00 6,00 6,00 I alt antal ansatte i gennemsnit 9,00 9,00 9,50 9,50 8,50 8,50 Antal trænere på banen inkl. Skovbo 21,00 21,00 16,00 16,00 16,00 16,00 Løbsantal og baneomsætning i kr. 2010 2009 2008 2007 2006 2005 Antal løbsdage 47 46 50 53 52 53 Antal travløb 467 464 509 509 509 518 Omsætning til løbene, inkl. internet 47.299.997 50.883.829 60.520.634 67.630.222 64.009.402 68.300.852 Heraf baneomsætning 23.400.530 25.501.127 26.427.407 28.756.801 27.611.971 31.660.169 15
Hestevæddeløbssporten på Lunden - Nøgletal Tabel 4A Omsætning i kr. 2010 2009 2008 2007 2006 2005 Omsætning i alt pr. løbsdag 1.006.383 1.106.170 1.210.413 1.276.042 1.230.950 1.288.695 Omsætning i alt pr. løb 101.285 109.663 118.901 132.869 125.755 131.855 Baneomsætning pr. løbsdag 497.884 554.372 528.548 542.581 530.999 597.362 Baneomsætning pr. løb 50.108 54.959 51.920 56.497 54.247 61.120 Baneomsætnings % 49,5 50,1 43,7 42,5 43,1 46,4 Omsætning i alt pr. præmietilskudskrone 3,67 4,26 5,29 5,76 5,51 6 Indtægter og præmier i kr. 2010 2009 2008 2007 2006 2005 Driftstilskud pr. løbsdag 72.553 95.870 92.200 87.925 91.538 87.547 Egen-indtægts % 37,2 36,2 34,7 35,7 31,5 27,6 Præmietilskud pr. løb 27.602 25.728 22.471 23.061 22.828 21.977 Udbetalte præmier pr. løb 39.871 37.485 33.546 32.615 31.718 29.527 Udgifter til væddeløbsdage inkl. ærespræmier og markedsføring i kr. 2010 2009 2008 2007 2006 2005 Udgifter pr. løbsdag ekskl. præmier 125.624 106.364 98.591 102.205 98.357 96.826 Udgifter pr. løb ekskl. præmier 12.643 10.545 9.685 10.642 10.048 9.907 Løn- og personaleomk. % 42 45,7 45,3 39,3 49,6 41,7 Andre udgifter 2010 2009 2008 2007 2006 2005 Baneanlæg, maskiner og bygninger: Løn- og personaleomk. % Administration mv.: Løn- og personaleomk. % 24,4 32,2 25,2 30,8 29,1 28,8 47,4 41,4 57,3 63,9 56,9 60,9 Udgifter i alt ekskl. afskr. + renter 2010 2009 2008 2007 2006 2005 Løn og personaleomk. % 37,3 39,6 39 40,5 41,6 38,4 Væddeløbsdage i % 31,5 31,7 30,7 37,7 35,7 38,5 Baneanlæg, maskiner og bygninger i % 36,5 33,8 45,7 42 44 46,9 Administration i % 31,9 34,5 23,6 20 19,4 14,6 Udgifter pr. løbsdag ekskl. præmier kr. 398.359 335.796 321.354 271.154 275.335 251.198 Udgifter pr. løb ekskl. præmier kr. 40.092 33.290 31.567 28.234 28.129 25.702 16
Århus 2005-2010 17
Hestevæddeløbssporten i Århus tabel 4 B Resultatopgørelse i kr. 2010 2009 2008 2007 2006 2005 Indtægter: Driftstilskud fra HFF og forbund 2.875.000 2.686.000 2.806.000 2.806.000 2.863.313 2.746.000 Spilleindtægter 1.593.957 1.583.108 1.836.418 2.581.745 2.316.673 2.514.718 Driftstilskud og spilleindtægter i alt 4.468.957 4.269.108 4.642.418 5.387.745 5.179.986 5.260.718 Entré, parkering og kontingenter mv. 140.295 116.836 198.394 227.161 122.258 135.530 Programsalg 50.688 25.356 20.088 25.256 28.069 31.202 Forpagtning 267.657 262.807 260.086 290.415 176.339 186.946 Andre lejeindtægter (ikke boksleje) 268.086 170.348 169.532 118.658 89.318 88.522 Faktureringsgebyr 293.718 327.167 332.956 340.426 315.329 304.302 Stald- og boksleje mv. 341.170 345.930 409.310 307.500 237.025 161.975 Baneafgifter/startgebyr/prøveløb 308.312 292.363 327.925 325.489 322.180 339.640 Sponsorer og reklamepladser 481.597 607.915 684.106 418.536 437.953 452.931 Arrangementer og events -36.968 75.785 0 0 0 0 Andre indtægter 22.800 576.535 25.000 27.700 23.200 420 "Egne" indtægter i alt 2.137.355 2.801.042 2.427.397 2.081.141 1.751.671 1.701.468 Indtægter I alt 6.606.312 7.070.150 7.069.815 7.468.886 6.931.657 6.962.186 Præmietilskud fra HFF og forbund mv. 6.185.156 5.072.419 5.385.830 5.470.996 5.596.900 5.279.300 Løbsindskud inkl. IKL 4.141.815 4.255.405 4.243.524 4.406.080 4.070.675 3.586.754 Præmietilskud og løbsindskud i alt 10.326.971 9.327.824 9.629.354 9.877.076 9.667.575 8.866.054 Udbetalte præmier i alt 9.874.650 9.131.050 9.784.053 10.120.300 9.679.150 8.793.950 Præmieregnskab 452.321 196.774-154.699-243.224-11.575 72.104 Præmieregnskab der indgår i driften 452.321 196.774-154.699-248.624-11.575-71.976 Udgifter: Markedsføring, events mv. 524.741 543.921 578.250 608.081 491.623 497.011 Ærespræmier og blomster mv. 179.363 185.894 230.451 270.838 267.593 258.564 Væddeløbsdage 1.690.528 1.483.835 1.667.202 1.460.291 1.485.021 1.481.505 Heraf lønninger og personaleomk. 1.110.646 880.158 1.155.601 992.395 891.812 944.919 Baneanlæg, maskiner og bygninger 2.398.745 2.606.558 2.794.825 3.516.359 2.559.577 2.927.789 Heraf lønninger og personaleomk. 873.955 975.299 1.036.939 1.101.058 712.124 763.669 Administration mv. 1.915.644 1.927.046 1.988.968 2.033.007 1.759.236 1.929.466 Heraf gager og personaleomk. 1.129.978 1.084.094 1.106.460 1.024.716 1.163.361 1.420.507 Andre udgifter, herunder delvis moms -325.385-188.685-192.807-222.983-109.479-132.477 Udgifter i alt 6.383.636 6.558.569 7.066.889 7.665.593 6.453.571 6.961.858 Resultat før afskrivninger 674.997 708.355-151.773-445.331 466.511-71.648 Afskrivninger 526.916 25.772.319 629.470 511.207 466.576 350.001 Resultat før finansielle poster 148.081-25.063.964-781.243-956.538-65 -421.649 Finansielle poster netto -496.294-578.224-566.698-390.429-276.080-151.392 Resultat før ekstraordinære poster -348.213-25.642.188-1.347.941-1.346.967-276.145-573.041 Ekstraordinære poster 370.895 32.288.991-1.265.000 53.842 0 0 Skat/regulering af udskudt skat 0 0 0 270.000 66.000 178.200 Årets resultat 22.682 6.646.803-2.612.941-1.023.125-210.145-394.841 18
Hestevæddeløbssporten i Århus tabel 4 B Balance i kr. 2010 2009 2008 2007 2006 2005 Ejendomme og baneanlæg 15.047.595 14.990.101 6.034.132 5.978.536 5.877.334 4.929.498 Driftsmidler 2.337.486 2.550.504 1.032.246 855.343 751.561 734.840 Debitorer 548.404 440.648 100.855 20.761 52.349 161.140 Andre aktiver 523.115 962.648 6.902.870 3.893.905 1.422.310 522.350 Likvide midler 131.778 52.689 31.648 16.121 316.989 263.111 I alt aktiver 18.588.378 18.996.590 14.101.751 10.764.666 8.420.543 6.610.939 Langfristet gæld 6.268.358 3.754.010 3.930.055 4.071.352 4.215.726 3.398.261 Kortfristet gæld 8.356.428 11.301.671 12.877.590 6.786.267 3.021.981 1.753.697 Udskudt skat 0 0 0 0 270.000 336.000 Egenkapital 3.963.592 3.940.909-2.705.894-92.953 912.836 1.122.981 I alt passiver 18.588.378 18.996.590 14.101.751 10.764.666 8.420.543 6.610.939 Antal ansatte i gennemsnit for året 2010 2009 2008 2007 2006 2005 Administrativt personale 2,60 2,60 2,60 2,60 2,60 2,60 Banepersonale 2,50 2,50 2,20 2,40 2,40 2,40 I alt antal ansatte i gennemsnit 5,10 5,10 4,80 5,00 5,00 5,00 Antal trænere på banen 12,00 12,00 13,00 15,00 13,00 13,00 Løbsantal og baneomsætning i kr. 2010 2009 2008 2007 2006 2005 Antal løbsdage 34 32 39 40 42 43 Antal trav- og galopløb 333 323 379 388 396 414 Omsætning til løbene, inkl. internet 17.773.915 19.213.922 24.746.527 30.706.820 27.329.102 29.936.040 Heraf baneomsætning 6.966.964 6.972.606 7.998.132 9.552.849 9.779.838 11.102.775 19
Hestevæddeløbssporten i Århus - Nøgletal Tabel 4 B Omsætning i kr. 2010 2009 2008 2007 2006 2005 Omsætning i alt pr. løbsdag 522.762 600.435 634.526 767.671 650.693 696.187 Omsætning i alt pr. løb 53.375 59.486 65.294 79.141 69.013 72.309 Baneomsætning pr. løbsdag 204.911 217.894 205.080 238.821 232.853 258.204 Baneomsætning pr. løb 20.922 21.587 21.103 24.621 24.697 26.818 Baneomsætnings % 39,2 36,3 32,3 31,1 35,8 37,1 Omsætning i alt pr. præmietilskudskrone 2,87 3,79 4,59 5,61 4,88 5,67 Indtægter og præmier i kr. 2010 2009 2008 2007 2006 2005 Driftstilskud pr. løbsdag 84.559 83.938 71.949 70.150 68.174 63.860 Egen-indtægts % 32,4 39,6 34,3 27,9 25,3 24,4 Præmietilskud pr. løb 18.574 15.704 14.211 14.101 14.134 12.752 Udbetalte præmier pr. løb 29.654 28.270 25.815 26.083 24.442 21.241 Udgifter til væddeløbsdage inkl. ærespræmier og markedsføring i kr. 2010 2009 2008 2007 2006 2005 Udgifter pr. løbsdag ekskl. præmier 70.430 69.177 63.485 58.480 53.434 52.025 Udgifter pr. løb ekskl. præmier 7.191 6.853 6.533 6.029 5.667 5.404 Løn- og personaleomk. % 46,4 39,8 46,7 42,4 39,7 42,2 Andre udgifter 2010 2009 2008 2007 2006 2005 Baneanlæg, maskiner og bygninger: Løn- og personaleomk. % Administration mv.: Løn- og personaleomk. % 36,4 37,4 37,1 31,3 27,8 26,1 59 56,3 55,6 50,4 66,1 73,6 Udgifter i alt ekskl. afskr. + renter 2010 2009 2008 2007 2006 2005 Løn og personaleomk. % 48,8 44,8 46,7 40,7 42,9 44,9 Væddeløbsdage i % 37,5 33,8 35 30,5 34,8 32,1 Baneanlæg, maskiner og bygninger i % 37,6 39,7 39,5 45,9 39,7 42,1 Administration i % 30 29,4 28,1 26,5 27,3 27,7 Udgifter pr. løbsdag ekskl. præmier kr. 187.754 204.955 181.202 191.640 153.656 161.904 Udgifter pr. løb ekskl. præmier kr. 19.170 20.305 18.646 19.757 16.297 16.816 20
billund 2005-2010 21
Hestevæddeløbssporten i Billund tabel 4 C Resultatopgørelse i kr. 2010 2009 2008 2007 2006 2005 Indtægter: Driftstilskud fra HFF og forbund 2.360.000 2.300.000 2.350.000 2.387.559 2.412.035 2.352.500 Spilleindtægter 563.253 727.266 889.761 983.839 987.222 1.058.792 Driftstilskud og spilleindtægter i alt 2.923.253 3.027.266 3.239.761 3.371.398 3.399.257 3.411.292 Entré, parkering og kontingenter mv. 0 0 0 0 0 0 Programsalg 15.164 15.144 17.572 23.936 21.748 23.980 Forpagtning 50.619 59.121 54.423 36.263 72.376 82.686 Andre lejeindtægter (ikke boksleje) 0 0 0 0 Faktureringsgebyr 191.666 279.407 308.807 315.402 266.802 250.186 Stald- og boksleje mv. 76.026 78.559 101.084 72.155 64.047 87.330 Baneafgifter/startgebyr/prøveløb 158.325 208.960 233.896 216.630 211.110 236.063 Sponsorer og reklamepladser 555.254 515.892 580.419 537.510 331.349 410.353 Arrangementer og events -37.107 15.148-1.664-13.058 3.093 10.994 Andre indtægter 0 0 0 0 0 7.324 "Egne" indtægter i alt 1.009.947 1.172.231 1.294.537 1.188.838 970.525 1.108.916 Indtægter I alt 3.933.200 4.199.497 4.534.298 4.560.236 4.369.782 4.520.208 Præmietilskud fra HFF og forbund mv. 2.255.500 3.501.700 3.383.176 3.433.176 3.572.476 3.409.800 Løbsindskud inkl. IKL 713.360 1.090.299 959.095 941.880 904.940 908.890 Præmietilskud og løbsindskud i alt 2.968.860 4.591.999 4.342.271 4.375.056 4.477.416 4.318.690 Udbetalte præmier i alt 2.898.700 4.348.450 4.165.600 4.186.250 4.306.250 4.142.525 Præmieregnskab 70.160 243.549 176.671 188.806 171.166 176.165 Præmieregnskab der indgår i driften 70.160 243.549 176.671 188.806 171.166 176.165 Udgifter: Markedsføring, events mv. 126.263 207.285 236.454 264.217 295.307 253.069 Ærespræmier og blomster mv. 117.213 124.145 116.479 134.506 96.806 82.467 Væddeløbsdage 512.436 602.031 719.544 798.794 668.711 741.742 Heraf lønninger og personaleomk. 307.539 401.437 474.289 586.213 455.197 509.560 Baneanlæg, maskiner og bygninger 1.667.999 1.885.396 1.983.945 1.845.039 1.742.472 1.797.876 Heraf lønninger og personaleomk. 542.302 533.867 557.097 542.346 475.770 480.081 Administration mv. 1.414.255 1.431.832 1.401.031 1.374.935 1.214.679 1.173.405 Heraf gager og personaleomk. 1.001.781 1.032.240 970.878 950.036 716.225 653.031 Andre udgifter, herunder delvis moms -5.360-29.629-28.936-48.625-11.559-3.895 Udgifter i alt 3.832.806 4.221.060 4.428.517 4.368.866 4.006.416 4.044.664 Resultat før afskrivninger 170.554 221.986 282.452 380.176 534.532 651.709 Afskrivninger 306.625 350.117 384.098 325.662 420.640 377.581 Resultat før finansielle poster -136.071-128.131-101.646 54.514 113.892 274.128 Finansielle poster netto -150.853-149.090-140.790-148.255-150.836-185.377 Resultat før ekstraordinære poster -286.924-277.221-242.436-93.741-36.944 88.751 Ekstraordinære poster -26.461 0 0 0 Skat/regulering af udskudt skat 37.682 41.181 41.483 19.087 18.996-33.982 Årets resultat -249.242-236.040-227.414-74.654-55.940 54.769 22
Hestevæddeløbssporten i Billund tabel 4 C Balance i kr. 2010 2009 2008 2007 2006 2005 Ejendomme og baneanlæg 6.372.999 6.588.561 6.822.090 7.161.831 7.216.592 7.506.066 Driftsmidler 207.029 247.756 261.744 309.055 193.496 221.691 Debitorer 141.100 56.213 35.211 15.088 19.485 57.419 Andre aktiver 538.603 468.851 598.449 694.394 749.820 621.781 Likvide midler 91.902 825.474 370.873 602.172 440.195 364.176 I alt aktiver 7.351.633 8.186.855 8.088.367 8.782.540 8.619.588 8.771.133 Langfristet gæld 2.203.433 2.324.446 2.439.737 2.549.699 2.654.332 2.754.008 Kortfristet gæld 821.296 1.248.575 757.575 1.072.889 712.207 727.133 Udskudt skat 247.700 300.200 356.200 412.500 467.100 464.700 Egenkapital 4.079.204 4.313.634 4.534.855 4.747.452 4.785.949 4.825.292 I alt passiver 7.351.633 8.186.855 8.088.367 8.782.540 8.619.588 8.771.133 Antal ansatte i gennemsnit for året 2010 2009 2008 2007 2006 2005 Administrativt personale 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 1,80 Banepersonale 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 I alt antal ansatte i gennemsnit 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 3,80 Antal trænere på banen 5,00 5,00 6,00 5,00 5,00 6,00 Løbsantal og baneomsætning i kr. 2010 2009 2008 2007 2006 2005 Antal løbsdage 20 25 30 30 30 31 Antal travløb 183 231 276 276 276 287 Omsætning til løbene, inkl. internet 8.433.042 12.142.470 15.586.740 17.800.757 14.980.548 16.405.372 Heraf baneomsætning 2.540.224 3.214.728 3.961.686 4.371.762 4.249.441 4.335.494 23
Hestevæddeløbssporten i Billund - Nøgletal Tabel 4 C Omsætning i kr. 2010 2009 2008 2007 2006 2005 Omsætning i alt pr. løbsdag 421.652 485.699 519.558 593.359 499.352 529.206 Omsætning i alt pr. løb 46.082 52.565 56.474 64.495 54.277 57.162 Baneomsætning pr. løbsdag 127.011 128.589 132.056 145.725 141.648 139.855 Baneomsætning pr. løb 13.881 13.917 14.354 15.840 15.397 15.106 Baneomsætnings % 30,1 26,5 25,4 24,6 28,4 26,4 Omsætning i alt pr. præmietilskudskrone 3,74 3,47 4,61 5,18 4,19 4,81 Indtægter og præmier i kr. 2010 2009 2008 2007 2006 2005 Driftstilskud pr. løbsdag 118.000 92.000 78.333 79.585 80.401 75.887 Egen-indtægts % 25,7 27,9 28,5 26,1 22,2 24,5 Præmietilskud pr. løb 12.325 15.159 12.258 12.439 12.944 11.881 Udbetalte præmier pr. løb 15.840 18.824 15.093 15.168 15.602 14.434 Udgifter til væddeløbsdage inkl. ærespræmier og markedsføring i kr. 2010 2009 2008 2007 2006 2005 Udgifter pr. løbsdag ekskl. præmier 37.796 37.338 35.749 39.917 35.361 34.751 Udgifter pr. løb ekskl. præmier 4.131 4.041 3.886 4.339 3.844 3.754 Løn- og personaleomk. % 40,7 43 44,2 49 42,9 47,3 Andre udgifter 2010 2009 2008 2007 2006 2005 Baneanlæg, maskiner og bygninger: Løn- og personaleomk. % Administration mv.: Løn- og personaleomk. % 32,5 28,3 28,1 29,4 27,3 26,7 70,8 72,1 69,3 69,1 59 55,7 Udgifter i alt ekskl. afskr. + renter 2010 2009 2008 2007 2006 2005 Løn og personaleomk. % 48,3 46,6 45,2 47,6 41,1 40,6 Væddeløbsdage i % 19,7 22,1 24,2 27,4 26,5 26,6 Baneanlæg, maskiner og bygninger i % 43,5 44,7 44,8 42,2 43,5 44,5 Administration i % 36,9 33,9 31,6 31,5 30,3 29 Udgifter pr. løbsdag ekskl. præmier kr. 191.640 168.842 147.617 145.629 133.547 130.473 Udgifter pr. løb ekskl. præmier kr. 20.944 18.273 16.045 15.829 14.516 14.093 24
odense 2005-2010 25
Hestevæddeløbssporten i Odense tabel 4 D Resultatopgørelse i kr. 2010 2009 2008 2007 2006 2005 Indtægter: Driftstilskud fra HFF og forbund 2.740.000 2.637.000 2.687.000 2.997.043 2.742.156 2.655.000 Spilleindtægter 909.313 1.012.428 1.059.735 1.197.144 1.115.713 1.236.888 Driftstilskud og spilleindtægter i alt 3.649.313 3.649.428 3.746.735 4.194.187 3.857.869 3.891.888 Entré, parkering og kontingenter mv. 7.637 8.975 11.010 5.812 4.729 29.533 Programsalg 30.088 23.044 23.552 24.596 20.454 25.780 Forpagtning 73.600 64.000 76.800 35.800 34.000 34.400 Andre lejeindtægter (ikke boksleje) 87.610 85.787 92.090 55.937 79.583 0 Faktureringsgebyr 128.320 144.073 153.661 134.587 119.094 112.499 Stald- og boksleje mv. 146.585 135.600 125.550 124.650 119.050 110.990 Baneafgifter/startgebyr/prøveløb 156.552 165.657 146.413 152.895 164.212 184.550 Sponsorer og reklamepladser 1.094.619 860.811 765.000 886.763 502.824 631.111 Arrangementer og events 149.110 124.164 127.134 83.875 47.432 126.356 Andre indtægter 25.000-0 0 9.135 3.088 "Egne" indtægter i alt 1.899.121 1.612.111 1.521.210 1.504.915 1.100.513 1.258.307 Indtægter I alt 5.548.434 5.261.539 5.267.945 5.699.102 4.958.382 5.150.195 Præmietilskud fra HFF og forbund mv. 4.309.870 4.004.500 3.716.310 3.637.290 3.757.956 3.341.150 Løbsindskud inkl. IKL 1.406.185 1.440.860 1.252.200 1.203.180 1.276.010 1.106.980 Præmietilskud og løbsindskud i alt 5.716.055 5.445.360 4.968.510 4.840.470 5.033.966 4.448.130 Udbetalte præmier i alt 5.595.990 5.146.437 4.746.160 4.695.430 4.738.355 4.300.960 Præmieregnskab 120.065 298.923 222.350 145.040 295.611 147.170 Præmieregnskab der indgår i driften 120.065 298.923 222.350 145.040 295.611 147.170 Udgifter: Markedsføring, events mv. 270.422 233.622 325.815 600.899 245.688 341.056 Ærespræmier og blomster mv. 106.816 108.290 125.714 101.331 95.493 118.878 Væddeløbsdage 1.099.496 978.089 1.089.604 1.057.197 1.055.067 1.066.024 Heraf lønninger og personaleomk. 545.998 578.456 628.325 603.047 602.833 695.905 Baneanlæg, maskiner og bygninger 2.242.935 2.029.386 1.860.002 1.760.957 1.860.701 1.718.211 Heraf lønninger og personaleomk. 712.110 679.918 594.573 555.811 592.276 576.216 Administration mv. 1.534.330 1.390.247 1.343.270 1.297.634 1.218.293 1.192.599 Heraf gager og personaleomk. 1.128.376 988.693 928.200 925.602 865.799 733.120 Andre udgifter, herunder delvis moms 152.182 152.182 182.113 201.677 222.814 200.246 Udgifter i alt 5.406.181 4.891.816 4.926.518 5.019.695 4.698.056 4.637.014 Resultat før afskrivninger 262.318 668.646 563.777 824.447 555.937 660.351 Afskrivninger 282.024 310.341 303.706 273.339 261.170 245.567 Resultat før finansielle poster -19.706 358.305 260.071 551.108 294.767 414.784 Finansielle poster netto -26.256-27.819-23.107-19.567-23.047-9.861 Resultat før ekstraordinære poster -45.962 330.486 236.964 531.541 271.720 404.923 Ekstraordinære poster 288.000 0 0 0 0 0 Skat/regulering af udskudt skat -33.233-60.725-1.875-43.550 0-50.215 Årets resultat 208.805 269.761 235.089 487.991 271.720 354.708 26
Hestevæddeløbssporten i Odense Balance i kr. 2010 2009 2008 2007 2006 2005 Ejendomme og baneanlæg 3.937.489 4.083.321 4.229.153 4.374.985 4.520.817 4.666.649 Driftsmidler 1.080.446 1.142.772 1.284.155 1.168.680 1.130.585 1.197.267 Debitorer - 0 0 28.299 32.877 Andre aktiver 711.330 2.176.049 362.807 166.476 171.407 235.412 Likvide midler 10.530 12.653 10.870 6.974 4.091 2.583 I alt aktiver 5.739.795 7.414.795 5.886.985 5.717.115 5.855.199 6.134.788 Langfristet gæld - 600.000 1.200.000 1.800.000 2.400.000 3.000.000 Kortfristet gæld 2.914.220 4.198.025 2.339.976 1.805.195 1.831.270 1.782.579 Udskudt skat 0 0 0 0 Egenkapital 2.825.575 2.616.770 2.347.009 2.111.920 1.623.929 1.352.209 I alt passiver 5.739.795 7.414.795 5.886.985 5.717.115 5.855.199 6.134.788 Antal ansatte i gennemsnit for året 2010 2009 2008 2007 2006 2005 Administrativt personale 1,80 1,80 2,30 2,00 1,50 1,50 Banepersonale 2,50 2,50 2,50 2,00 2,00 2,00 I alt antal ansatte i gennemsnit 4,30 4,30 4,80 4,00 3,50 3,50 Antal trænere på banen 7,00 7,00 6,00 6,00 6,00 4,00 Løbsantal og baneomsætning i kr. 2010 2009 2008 2007 2006 2005 Antal løbsdage 24 26 28 28 29 31 Antal trav- og galopløb 229 240 263 259 273 289 Omsætning til løbene, inkl. internet 11.132.836 12.600.519 14.519.342 16.070.929 13.864.742 16.334.217 Heraf baneomsætning 4.274.734 4.764.472 4.986.987 5.633.614 5.250.414 5.820.747 27
Hestevæddeløbssporten i Odense - Nøgletal Tabel 4 D Omsætning i kr. 2010 2009 2008 2007 2006 2005 Omsætning i alt pr. løbsdag 463.868 484.635 518.548 573.962 478.095 526.910 Omsætning i alt pr. løb 48.615 52.502 55.207 62.050 50.787 56.520 Baneomsætning pr. løbsdag 178.114 183.249 178.107 201.201 181.049 187.766 Baneomsætning pr. løb 18.667 19.852 18.962 21.751 19.232 20.141 Baneomsætnings % 38,4 37,8 34,3 35,1 37,9 35,6 Omsætning i alt pr. præmietilskudskrone 2,58 3,15 3,91 4,42 3,69 4,89 Indtægter og præmier i kr. 2010 2009 2008 2007 2006 2005 Driftstilskud pr. løbsdag 114.167 101.423 95.964 107.037 94.557 85.645 Egen-indtægts % 34,2 30,6 28,9 26,4 22,2 24,4 Præmietilskud pr. løb 18.820 16.685 14.130 14.044 13.765 11.561 Udbetalte præmier pr. løb 24.437 21.443 18.046 18.129 17.357 14.882 Udgifter til væddeløbsdage inkl. ærespræmier og markedsføring i kr. 2010 2009 2008 2007 2006 2005 Udgifter pr. løbsdag ekskl. præmier 61.531 50.769 55.040 62.837 48.146 49.224 Udgifter pr. løb ekskl. præmier 6.449 5.500 5.860 6.793 5.114 5.280 Løn- og personaleomk. % 37 43,8 40,8 34,3 43,2 45,6 Andre udgifter 2010 2009 2008 2007 2006 2005 Baneanlæg, maskiner og bygninger: Løn- og personaleomk. % Administration mv.: Løn- og personaleomk. % 31,7 33,5 32 31,6 31,8 33,5 73,5 71,1 69,1 71,3 71,1 61,5 Udgifter i alt ekskl. afskr. + renter 2010 2009 2008 2007 2006 2005 Løn og personaleomk. % 44,1 45,9 43,7 41,5 43,9 43,2 Væddeløbsdage i % 27,3 27 31,3 35,1 29,7 32,9 Baneanlæg, maskiner og bygninger i % 41,5 41,5 37,8 35,1 39,6 37,1 Administration i % 28,4 28,4 27,3 25,9 25,9 25,7 Udgifter pr. løbsdag ekskl. præmier kr. 225.258 188.147 175.947 179.275 162.002 149.581 Udgifter pr. løb ekskl. præmier kr. 23.608 20.383 18.732 19.381 17.209 16.045 28