\ vi Registreret Revisor FRR Frank Eliasson Centerholmen 16, 2 2670 Greve Tlf 43 9703 60 Fax 43 97 03 69 info@greverevision.dk www.greverevision.dk Jyllinge Kabel-TV Forening Årsrapport 1. januar 2010 til 31. december 2010 Balance 31. december 2010 Godkendt på foreningens ordinære generalforsamling, den ly / 2011 Administrator: E.K. Administration Rådhusstræde 3. 1466 København K AIS
Årsrapportens godkendelse Vi har dags dato aflagt årsrapporten 2010 for perioden 1. januar til 31. december 2010 for Jyllinge Kabel-TV Forening. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A samt foreningens vedtægter. Det er vores opfattelse at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2010 samt af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 2010. Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtruffet begivenheder, der væsentligt vil kunne påvirke vurderingen af foreningens finansielle stilling. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. København, den 24. januar 2011 E. K. Administration AIS Kurt Schou (formand) Ole Luthmann ẠCarll peders/f!! l
Den uafltængige revisors påtegning Til medlemmerne af Jyllinge Kabel-TV Forening Vi har revideret årsregnskab et for Jyllinge Kabel-TV Forening for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2010, omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet aflægges efter årsregnskabslovens bestemmelser samt foreningens vedtægter. en har ikke omfattet de i årsregnskab et indeholdte budgettal Ledelsens ansvar for årsregnskabet Foreningens ledelse har ansvaret for at udarbejde og aflægge en årsrapport, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge en årsrapport, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskab et på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskab et. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for foreningens udarbejdelse og aflæggelse af en årsrapport, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. en har ikke givet anledning til forbehold Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskab et giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31,. december 2010 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2010 i overensstemmelse med årsregnskabsloven samt foreningens vedtægter.. Greve, den 24. januar 2011 '- ~CJ. ~-""""'",...,-'",-~ Frank Eliasson registreret revisor FRR 2
Anvendt regnskabspraksis Generelt Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse A virksomheder, tilpasset efter antenneforeningens ønske. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til tidligere år. Resultatopgørelsen Der foretages periodisering af alle væsentlige indtægter og omkostninger. Skatteforhold Foreningen er skattepligtig aflejeindtægter på masten med fradrag af direkte omkostninger i forbindelse med udlejningen samt en forholdsmæssig del af foreningens omkostninger. I resultatopgørelsen udgiftsføres den beregnede skat af årets skattepligtige indkomst. Balancen Opgradering Opgraderingen af antenneanlægget er optaget til anskaffelsessum med tillæg af forbedringer. Udgift til opgradering af antenneanlægget afskrives over 20 år, fra og med ibrugtagningstidspunktet. Antennemasten er optaget til kr. O. Der hensættes årligt et beløb på kr. 2.000 som en forpligtelse på fundamentet overfor udlejer af grundareal et, hvorpå masten af placeret Tilgodehavender Tilgodehavender optages til de beløb, de forventes at indgå med. Gæld Gælden optages til nominel restgæld. 3
Resultatopgørelse 1. januar - 31. december 2010 2010 2010 2009 Indtægter realiseret Budget realiseret Kontingent opkrævet 168.164 166.476 325.425 Fradrag af Copydan afgift overført til balance -o -o -84.175 168.164 166.476 241.250 Tilslutningsafgift for nye medlemmer 8.000 6.400 6.400 Kontingent / op gradering nye medlemmer tidl. år 8.410 O O Lej eindtægter mast 135.795 136.000 131.840 Differencer O 1.400 O Provision, Internet O O 18.211 Renteindtægter 1.847 7.000 14.206 Indtægter i alt 322.216 317.276 411.907 Udgifter Canal Digital servicekontrakt 66.309 70.000 67.075 Infokanalen 1.788 O 1.428 Viasat, TV3 mm. refunderet -16.173 O O El-forbrug, fratrukket energiafgifter kr 10.067 18.503 25.000 19.072 Reparationer 34.219 50.000 547 Skader O O 13.500 Lej e af grundareal 31.827 32.000 30.900 Kørsel 3.852 2.000 3.904 Betalingsservice 2.510 2.000 2.831 Kontorartikler, småanskaffelser m.m. 1.183 3.000 2.727 Porto, brevomdeling og gebyrer 5.160 5.000 6.268, afsat 13.500 15.000 13.000 Administration 22.000 20.000 22.000 Kasserer, godtgørelse 2.000 3.000 2.000 Mødeudgifter, inel. generalforsamling kr. 4.560 11.414 15.000 16.807 Gaver 115 1.000 1.860 Kopiering 7.046 10.000 5.442 Kontingent FDA m.m. 8.448 7.000 6.444 EDB-omkostninger 2.390 O 3.128 Forsikringer 15.467 15.000 16.201 Hensættelse fundament 2.000 2.000 2.000 Afskrivninger, op gradering 61.097 O 61.097 Selskabsskat 9.175 20.000 13.975 Diverse omkostninger O 2.000 O Udgifter i alt 303.830 299.000 312.206 Indtægter i alt 322.216 317.276 411.907 Udgifter i alt 303.830 299.000 312.206 Overskud 18.386 18.276 99.701 4
Balance pr. 31 december 2010 Aktiver: 2010 2009 Omsætningsaktiver: Tilgodehavende moms 15.253 21.374 Periodisering, forsikringer 16.105 13.428 Andre tilgodehavender 700 O Likvide beholdninger: Nordea: Driftskonto 697.534 Hensættelseskonto 88.054 785.588 Udlægskonto kasserer 2.537 788.125 710.958 Omsætningsaktiver i alt 820.183 745.760 Anlægsaktiver: Op gradering antenneanlæg ( note 1) 1.099.754 1.160.851 Anlægsaktiver i alt 1.099.754 1.160.851 Aktiver i alt 1.919.937 1.906.611 Passiver: Egenkapital: Saldo primo 1.728.635 1.628.934 Årets resultat 18.386 99.701 Egenkapital i alt 1.747.021 1.728.635 Gæld: Copydan opkrævet 127.198 Copydan betalt -117.758 9.440 O Skyldige omkostninger 13.500 27.500 Skyldig selskabsskat 5.175 13.975 Deposita Telia / Telenor 32.000 32.000 Mellemværende medlemmer 6.300 Hensættelse til fjernelse af fundament 106.501 104.501 Gæld i alt 172.916 177.976 Passiver i alt 1.919.937 1.906.611 5
Note 1 - Opgradering antenneanlæg specificeres således excl. moms: 2008: Entreprisesum Info Kanal Juridisk honorar 999.954 16.385 12.000 1.028.339 2009: Ekstraarbejder, incl. Sværagergård Canal Digital, yderligere kanaler Elektriker, jording antennestation Juridisk honorar Samlet tilgang 140.709 34.900 10.000 8.000 193.609 1.221.948 Samlede afskrivninger, Årets afskrivninger Samlede afskrivninger Bogført værdi, ultimo primo 61.097 61.097 122.194 1.099.754 6473-010 6