ÅRSRAPPORT 2013
Indholdsfortegnelse Indholdsfortegnelse... 2 1. Påtegning... 3 2. Beretning... 4 Virksomhedens omfang... 4 Årets faglige resultater... 4 Årets økonomiske resultat... 5 Resultatmål 1: 1. realbehandling af danske patentgrundansøgninger... 12 Resultatmål 3: Nationale og MP varemærker... 12 Resultatmål 6: Styrkepositioner, vækst og innovation... 13 Resultatmål 2: Erhvervsservice for teknik... 14 Resultatmål 4: Erhvervsservice for forretningskendetegn... 14 Resultatmål 9: Internationale projekter... 14 3. Regnskab... 15 Anvendt regnskabspraksis... 15 Tilbageførte hensættelser... 16 Balance i mio. kr.... 17 Egenkapitalforklaring... 17 Udnyttelse af låneramme... 17 Bevillingsregnskab ( 8.21.41)... 18 4. Bilag... 19 Noter... 19 Indtægtsdækket virksomhed... 21 Gebyrfinansieret virksomhed... 22 Akkumulerede resultater... 22 Internationale Projekter... 23 2
1. Påtegning Årsrapporten omfatter de hovedkonti på finansloven, som Patent- og Varemærkestyrelsen, CVR nr. 17039415, er ansvarlig for: 08.21.41 Patent og Varemærkestyrelsen, herunder de regnskabsmæssige forklaringer, som skal tilgå Rigsrevisionen i forbindelse med bevillingskontrollen for 2013. Det tilkendegives hermed: 1. at årsrapporten er rigtig, dvs. at årsrapporten ikke indeholder væsentlige fejlinformationer eller udeladelser, herunder at målopstillingen og målrapporteringen i årsrapporten er fyldestgørende, 2. at de dispositioner, som er omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis, og 3. at der er etableret forretningsgange, der sikrer en økonomisk hensigtsmæssig forvaltning af de midler og ved driften af styrelsen, der er omfattet af årsrapporten. Taastrup den 13. marts 2014 København den 18. marts 2014 Jesper Kongstad Direktør Michael Dithmer Departementschef 3
2. Beretning Patent- og Varemærkestyrelsen er en statsvirksomhed under Erhvervs- og Vækstministeriet. Patent- og Varemærkestyrelsens vision: Patent- og Varemærkestyrelsens vision er at hjælpe virksomheder med at gøre idéer til aktiver Patent- og Varemærkestyrelsens mission: Patent- og Varemærkestyrelsens mission er at være center for strategisk information og beskyttelse af teknik og forretningskendetegn Styrelsen vil som center for Intellectual Property (IP) sikre fremtidsrettede vækstvilkår ved fortsat at drive udviklingen af IP-infrastrukturen i Danmark. IP-infrastrukturen er en samlet betegnelse for de vækstvilkår, der direkte påvirker virksomhedernes muligheder for at udnytte IP i deres innovation og forretningsudvikling. I finansloven for 2013 har styrelsen fire udadrettede hovedformål (forretningsområder): 1. Teknik omfatter styrelsens aktiviteter i relation til patenter og brugsmodeller med opgaver som rettighedsudstedelse, underleverancer til udenlandske myndigheder samt erhvervsservice. 2. Forretningskendetegn omfatter aktiviteter i relation til forretningskendetegn herunder varemærker og design. Området indeholder opgaver som rettighedsudstedelse, underleverancer til udenlandske myndigheder samt erhvervsservice. 3. IP-Politik omfatter opgaver med løbende forbedring af den nationale og internationale regulering af intellektuel ejendomsret samt bidrag til regeringens vækstpolitik. 4. Internationale projekter omfatter styrelsens indsats for at udbygge kendskabet til og harmonisering af praksis i andre landes IPmyndigheder til gavn for danske virksomheders intellektuelle ejendomsret. Årsrapporten aflægges for hovedkonto 08.21.41, Patent- og Varemærkestyrelsen, Statsvirksomhed. Virksomhedens omfang Mio. kr. Bevilling Regnskab Drift Udgifter 0 147,9 Indtægter 0 150,7 Administrerede Udgifter 0 0 ordninger mv. Indtægter 0 0 Anlæg Udgifter 0 0 Indtægter 0 0 Årets faglige resultater Hovedindsatsen i 2013 på det politiske område har været arbejdet med den europæiske patentreform, herunder enhedspatentet og den fælles patentdomstol. Samtidig er der arbejdet på at styrke styrelsens konkurrenceevne gennem øget effektivitet i produktionen og konsolidering af styrelsens økonomi. Teknik Efterspørgslen på teknikområdet har været på niveau med de foregående år, dog har 2013 budt på en nedgang i efterspørgslen på erhvervsserviceprodukter gennem Nordic Patent Institute. Styrelsen venter i 2014 en generel bedring i markedet, hvilket også forventes at medføre en stigende efterspørgsel efter produkter gennem Nordic Patent Institute. Som følge heraf har styrelsen blandt andet fortsat den allerede igangsatte kapacitetsudvidelse på teknikområdet. Selv med den hermed forbundne oplæring af de nyansatte medarbejdere har styrelsen formået at få afviklet opgaverne med en tilfredsstillende kvalitet og sagsbehandlingstid. Kendetegn Kendetegnsområdet er generelt mere konjunkturfølsomt, og der er fortsat en mindre opgavetilgang end før finanskrisen. Styrelsen venter en forøget tilgang af opgaver i takt med, at økonomien bedres. Internationale projekter Inden for Internationale Projekter har styrelsen oplevet et fald i aktivitetsniveauet. Den primære årsag til faldet er, at projekter er udskudt til senere påbegyndelse på grund af politiske administrative forhold i de pågældende lande. Der forventes for 2014 igen en kraftig stigning i aktiviteten. Generelt Styrelsen har i 2013 fortsat fokuseret på at konsolidere forretningsområderne, herunder er der arbejdet med en ny strategi med fokus på styrelsens kundegrupper. 4
Årets økonomiske resultat Regnskabet viser et overskud på 2,8 mio. kr. hvilket styrelsen finder tilfredsstillende. Resultatet betyder, at den samlede egenkapital ultimo 2013 udgør 22,6 mio. kr. Forventninger og opgaver i de kommende år 2014 bliver et politisk interessant år som står i patentreformen og varemærkereformens navn. Det forventes i skrivende stund, at spørgsmålet om, hvorvidt Danmark kan tiltræde aftalen om den fælles patentdomstol, afgøres ved folkeafstemning den 25. maj 2014. I forbindelse med varemærkereformen har Rådets arbejdsgruppe foretaget en gennemgang af både forslagene til ændret direktiv og forordning. P.t. gennemgås ændringsforslag til direktivteksten. Styrelsen forventer på baggrund af tendensen i markedet en pæn fremgang i aktiviteterne, hvilket også medfører en stigende omsætning i de kommende år. Indtægterne for 2014 forventes på niveauet med FL2014. Tabel 1 Økonomiske hoved- og nøgletal (mio. kr.) Hovedtal (mio. kr.) 2011 2012 2013 Resultatopgørelse Ordinære driftsindtægter - heraf indtægtsført bevilling - heraf eksterne indtægter - heraf øvrige indtægter 150,4 0,0 150,4* 0,0 153,0 0,0 153,0* 0,0 146,6 0,0 146,6* 0,0 Ordinære driftsomkostninger - heraf løn - heraf afskrivninger - heraf øvrige omkostninger -145,8-96,0-3,5-34,5-153,2-93,3-4,2-42,9-143,5-94,3-3,6-33,6 Resultat af ordinær drift Resultat før finansielle poster 4,6 8,6 0,2 0,8 3,1 3,2 Årets resultat Balance Anlægsaktiver Omsætningsaktiver Egenkapital Langfristet gæld Kortfristet gæld Lånerammen Træk på lånerammen (FF4) Finansielle nøgletal Udnyttelsesgrad af lånerammen i pct. Negativ udsvingsrate Overskudsgrad Bevillingsandel Personaleoplysninger Antal årsværk Årsværkspris i mio. kr. Lønomkostningsandel i pct. Lønsumsloft Lønforbrug 8,1 29,4 42,7 19,5 13,0 33,0 28,9 13,0 45,1 19,1 5,4 0,0 182 0,5 64 - -96,0 0,2 27,8 44,6 19,8 11,4 26,9 28,9 11,4 39,5 19,0 0,1 0,0 175 0,5 61 - -93,3 * Oversigten indeholder ikke samtlige styrelsens indtægter. Der udestår 4,1 mio. kr. i andre driftsindtægter. 2,8 24,5 53,8 22,6 8,1 33,1 28,9 8,1 28,1 37,9 1,9 0,0 182 0,5 63 - -94,3 Udnyttelsesgraden af lånerammen er faldet fra 2011 til 2013. Faldet skyldes, at anlægsaktiverne er blevet reduceret. Efter en nedgang i 2012 er overskudsgraden i 2013 igen steget. 5
_ Opgaver og ressourcer I dette afsnit gennemgås styrelsens samlede omkostninger og indtægter opdelt på strategiske forretningsområder (hovedformål). Styrelsen har i 2013 fortsat fokuseret på at effektivisere forretningsprocesserne med henblik på at udnytte ressourcerne bedre. De samlede omkostninger er i 2013 faldet med 10 mio. kr. i forhold til niveauet for 2012. Faldet i omkostningerne skyldes dels fokus på effektivisering samt mindre aktivitet inden for flere af hovedformålene. Blandt andet er opstarten af flere internationale projekter udskudt til 2014. Der var for året et fald i indtægterne fordelt på alle opgaveområder med undtagelse af Teknik. Tabel 2: Sammenfatning af økonomi for Patent- og Varemærkestyrelsens opgaver. Opgave (Mio. kr.) Indtægtsført bevilling Øvrige indtægter Omkostninger Andel af årets overskud Teknik 0 102,1-42,7 59,3 Forretningskendetegn 0 41,8-14,9 26,9 IP-politik 0 2,3-15,9-13,6 Internationale projekter 0 4,3-5,0-0,7 Hjælpefunktioner samt generel ledelse og administration 0 0,2-69,3-69,1 I alt 0 150,7-147,8 2,8 6
Målrapportering I dette afsnit gennemgås styrelsens eksternt fastsatte mål, som indgår i resultatkontrakten. Afsnittet er opdelt i to. Den første del viser en tabel med samtlige resultatmål og resultatkrav. I anden del vurderes og analyseres de resultatmål, som styrelsen har karakteriseret som værende væsentlige og strategisk mest vigtige samt de resultatmål, som ikke er opfyldt. Oversigt over den samlede målopfyldelse Styrelsen havde i resultatkontrakten for 2013 opstillet i alt 9 resultatmål fordelt med 40 resultatkrav. 6 af de 9 resultatmål blev fuldt opfyldt. Den vægtede score er opgjort til 87 point, hvilket styrelsen finder tilfredsstillende. De væsentligste resultatmål er alle opfyldt. Det drejer sig om resultatmålene 1, 3 og 6. Endvidere er ressourceforbruget for de enkelte resultatmål som estimeret. Tre resultatmål blev delvist opfyldt. De delvist opfyldte resultatmål er mål 2, 4 og 9. To resultatkrav er efter aftale med Erhvervs- og Vækstministeriets departement bortfaldet. Det drejer sig om resultatkrav 7d og 7e. Vægt /nr. Produkt/Resultatkrav Målopfyldelse Budget/ regnskab i mio. kr. 15 1. 1. realbehandling af danske grundansøgninger 1a 1b Enhedsomkostningerne efter fordeling af fællesomkostninger er 32.300 kr. eller mindre (Prognose III). Den gennemsnitlige bruttosagsbehandlingstid er 7,5 måned eller mindre. 1c 95 pct. af danske grundansøgninger er 1. realbehandlet inden 7,5 måned. 1d Max. 4 pct. af sagerne bedømmes som utilfredsstillende for kunden. Opfyldt. Enhedsomkostningen for 2013 er opgjort til 29.491 kr. Opfyldt. Den gennemsnitlige bruttosagsbehandlingstid for 1. realbehandling af danske grundansøgninger er 7,0 måned. Ikke opfyldt. 92,6 pct. af sagerne blev behandlet inden for fristen på 7,5 måned. Der har inden for et specielt fagområde været en stor tilgang af sager, hvilket har ført til en længere sagsbehandlingstid for dette sagsområde. Styrelsen har primo 2014 ansat flere medarbejdere med fagspecifikke kompetencer. Opfyldt. Resultatet er godkendt i henhold til DS 2859-1. B: 28,9 PIII 1 :32,3 R: 29,9 Bemærkninger Score 15 af 15 9 2. Erhvervsservice på Teknikområdet B: 12,2 PIII: 7,7 R: 8,1 2a 2b Max. 4 pct. af sagerne bedømmes som utilfredsstillende for kunden. Omsætningen i 2013 skal være 7.792 tkr. eller højere (Prognose III). Opfyldt. Resultatet er godkendt i henhold til DS 2859-1. Ikke opfyldt. Omsætningen i 2013 blev 6.935 tkr. 4,5 af 9 15 3. Nationale og MP varemærker B: 21,2 PIII: 21,8 R: 22,2 3a Enhedsomkostningerne efter fordeling af fællesomkostning er 4.500 kr. eller mindre (Prognose III). Opfyldt. Enhedsomkostningen er opgjort til 4.271 kr. 15 af 15 1 PIII er forkortelse af Prognose III 7
Vægt /nr. Produkt/Resultatkrav Målopfyldelse Budget/ regnskab i mio. kr. Bemærkninger Score 3b Den gennemsnitlige bruttosagsbehandlingstid er 6,0 måned eller mindre for nationale varemærkeansøgninger. Opfyldt. Den gennemsnitlige bruttosagsbehandlingstid for nationale varemærker er på 5,0 måned. 3c Den gennemsnitlige bruttosagsbehandlingstid er 7,0 måned eller mindre for MP varemærker. Opfyldt. Den gennemsnitlige bruttosagsbehandlingstid for MP varemærker er 5,8 måned. 3d 95 pct. af danske grundansøgninger er 1. gangsvurderet inden for 3,0 måned. Ikke opfyldt. 91,0 pct. af danske grundansøgninger er 1. gangsvurderet inden for 3,0 måned. Resultatet skyldes primært, at en del nye medarbejdere har været under oplæring. 3e Max. 4 pct. af sagerne bedømmes som ikke godkendt. Opfyldt. Resultatet er godkendt i henhold til DS 2859-1. 9 4. Erhvervsservice - Forretningskendetegn B: 0,8 PIII: 0,7 R: 0,9 4,5 af 9 4a Max. 4 pct. af sagerne må bedømmes som utilfredsstillende. Opfyldt. Resultatet er godkendt i henhold til DS 2859-1. 4b Omsætningen i 2013 skal være lig med eller højere end 3.049 tkr. (Prognose III). Ikke opfyldt. Omsætningen i 2013 blev 2.960 tkr. At målet ikke kunne nås, skyldes bl.a. at underskrivelse af kundekontrakt først er foretaget primo 2014 og ikke i 2013 som forventet. 14 5. Bekæmpelse af piratkopiering nationalt og internationalt B: 1,3 PIII: 2,2 R: 2,5 14 af 14 5a Relancering af stoppiraterne.dk efter grafisk og indholdsmæssigt brush-up. Opfyldt. I tillæg til det grafiske og indholdsmæssige brush-up mm. er der endvidere etableret en domssamling på hjemmesiden. 5b 5c 5d 5e Styrelsen sikrer gennemførelse af undervisning om IPR-håndhævelse til relevante danske håndhævelsesmyndigheder som f.eks. politi- og toldmyndigheder. Styrelsen bliver repræsenteret i flere af Observatoriets arbejdsgrupper. Bidrager i løbet af 2013 som medlem af arbejdsgruppen for OHIM s Cooperation Fund project CF 4.23 til etableringen af en database med information om beslaglæggelser på basis af IPR-krænkelser. Sikrer fremdriften i arbejdet med afklaringen af det nærmere indhold i den nye IPR-enhed hos Styrelsen til bekæmpelse af piratkopiering, som oprettes med baggrund i regeringens vækstplan for kreative erhverv og design. Opfyldt. Der er bl.a. afholdt et 3-dages håndhævelsesseminar for nordiske håndhævelsesmyndigheder i november 2013, som var en stor succes. Opfyldt. styrelsen har opnået deltagelse i hele 4 ud af 5 arbejdsgrupper. Den sidste arbejdsgruppe dækkes af medlemmer af Ministeriernes Netværk om Piratkopiering. Opfyldt. Arbejdet i arbejdsgruppen er afsluttet, og værktøjet er overdraget til Observatoriet. Opfyldt. Styrelsen har ført en dialog med de relevante parter om formen og indholdet for enheden, udviklet løsningsforslag og har løbende beskrevet resultaterne af arbejdet i notater til departementet. Det fremgår af EVMs arbejdsprogram for 2014, at der skal gennemføres lovgivning om enheden i 2014. 8
Vægt /nr Produkt/Resultatkrav Målopfyldelse Budget/ regnskab i mio. kr. Bemærkninger Score 5f Min 75 deltagere til virksomhedsseminar om bekæmpelse af piratkopiering, der afholdes sammen med DI og Dansk Forening til Bekæmpelse af Produktpirateri. Opfyldt. Seminaret fandt sted den 14. juni 2013, og deltagermålet var opfyldt. 14 6. Styrkepositioner, vækst og innovation B: 1,8 PIII: 1,5 R: 1,7 14 af 14 6a Styrelsen bidrager til arbejdet med de nedsatte vækstteams, jf. regeringens arbejde med en ny og målrettet erhvervspolitik. Opfyldt. Styrelsen indgik med 5 initiativer i vækstplan for kreative erhverv og design. Gennemførelsen af initiativerne er igangsat jf. nedenfor. Styrelsen har også bidraget til eksekveringsplanerne for væksteam for Sundheds- og Velfærdsløsninger og Vand-, bio- og miljøløsninger, samt med indspil ifm. Vækstplan DK. 6b Oplæg til form og emner i en kommende IPR-strategi for Danmark mod 2020 forelægges departementet på styrelsesmødet efteråret 2013. Opfyldt. Oplæg til IPR-strategi er udarbejdet, men blev efter aftale med departementet ikke forelagt på styrelsesmødet, men fremsendt pr. mail. 6c Styrelsen har afdækket, hvilken information og værktøjer om IPR, som danske virksomheder har brug for på eksportmarkederne, herunder særligt i Kina, og igangsat to tiltag i samarbejde med den danske ambassade på de relevante eksportmarkeder. Opfyldt. I samarbejde med den danske ambassade i Kina har Styrelsen i 2013 udarbejdet IPR Guidelines 2013, der skal gøre det lettere for danske virksomheder at navigere i IPRlandskabet i Kina. Styrelsen afholdt desuden, i samarbejde med den danske ambassade i Kina og Dansk Industri, en større konference (ca. 90 deltagere) om IPR i Kina. Derudover blev der indgået en samarbejdsaftale mellem Styrelsen og de kinesiske varemærkemyndigheder om bl.a. at øge erfaringsudvekslingen på varemærkeområdet, som skal eksekveres i 2014. 6d Viden om IPR er formidlet til relevante virksomheder, iværksættere og studerende herunder til 5 uddannelsesinstitutioner og 5 aktører med kontakt til virksomheder, iværksættere og studerende indenfor de kreative erhverv og design. Opfyldt. I 2013 er der formidlet viden om IPR til mere end 5 uddannelsesinstitutioner (f.eks. KEA, Ålborg Universitet (industrielle designere), KADK, Design skolerne Bornholm, København og Arkitektskolen, handelsgymnasier f.eks. Niels Brock og diverse entreprenørskabsaktører tilknyttet uddannelsesinstitutioner fx FED, Gate to Create), og 5 aktører f.eks. CKO, Region Midt (Kreative Partnerskaber), CAKI, EMU, FFE, Teknisk Landsforbund, Vækstfabrikkerne Bornholm m.fl. 6e 5500 hits på StyrkDinIdé. Opfyldt. I 2013 har der været ca. 9.000 hits. (Besøg opgjort i ca. pga. unøjagtighed i data fra webserveren). 6f 8000 hits på IP-handelsportal herunder på IP-marketplace. Opfyldt. I 2013 har der været godt 8.600 hits på de danske sider og godt 25.000 hits på de engelske hjemmesider. 9
Vægt /nr Produkt/Resultatkrav Målopfyldelse Budget/ regnskab i mio kr. Bemærkninger Score 6g Standardaftale for IPRkommercialiseringspartnerskaber mellem små og store virksomheder udviklet og markedsført ultimo 2013. Opfyldt. Styrelsen har i samarbejde med Kammeradvokaten udviklet standardkontrakt og vejledning. Konceptet er præsenteret på møder for CKO, CAKI og Region Midtjylland, og nyheden om hjemmeside (Creativeforbusiness) er ultimo 2013 udsendt til diverse relevante aktører, ligesom styrelsen har blogget om siden. 6h Virksomheder, iværksættere, forskere og studerende får adgang til regionale patentbiblioteker på 2 universitetsbiblioteker ultimo 2013. Opfyldt. Der er indgået samarbejdsaftaler med tre universiteter (DTU, SDU, AAU) om, at de er regionale patentbiblioteker. 8 7. Forbedring af det globale IPRsystem B: 8,4 PIII: 4,9 R: 4,6 8 af 8 7a Styrelsen udarbejder lovforslag vedrørende ratifikationen af det fælles europæiske patentdomstolssystem og forestår implementeringen heraf, og tager i den forbindelse kontakt til såvel offentlige som private aktører. Opfyldt. Lovforslag er udarbejdet og har været sendt i høring inden sommerferien. Positive tilbagemeldinger på høringen. Lovforslag fremsat for Folketinget 10. oktober 2013. Styrelsen har været i løbende dialog med Justitsministeriet og interessenter. Styrelsen har bidraget aktivt til behandlingen af sagen i Folketinget samt deraf afledte opgaver. 2. og 3. behandling af lovforslaget vil først foregå i 2014. 7b Styrelsen arbejder for, at der etableres en fælles nordisk-baltisk afdeling af den fælles europæiske patentdomstol. Opfyldt. Der er med de nordisk-baltiske lande ført en dialog omkring etableringen af en regional afdeling, ligesom der er afholdt møder på både arbejdsgruppe og departementchefsniveau. Konturerne af en løsning er fundet og skal udmøntes i en formel aftale i 2014. 7c Styrelsen vil øge sin indsats i forhold til at forbedre det globale patentsystem, bl.a. ved en forstærket inddragelse af brugerne i dette arbejde, herunder gennemføre en høring samt afholde et interessentmøde om international patentlovsharmonisering. Opfyldt. Styrelsen har i foråret gennemført en større høring af brugerne omkring udvalgte, væsentlige emner indenfor international patentlovsharmonisering. Høringen er fulgt op af et interessentmøde i marts. 7d Sikrer en hurtig implementering og ratifikation af aftalen om det europæiske patentdomstolssystem, således at Danmark bliver blandt de første ratificerende lande. Bortfaldet. Resultatkravet er efter aftale med Erhvervs- og Vækstministeriets departement bortfaldet. Bortfaldet påvirker ikke resultatmålets score. 7e Sikrer, at der findes en løsning på spørgsmålet om etableringen af en nordisk-baltisk afdeling af den fælles europæiske patentdomstol, hvor placering af hovedsædet i Ørestadsregionen har førsteprioritet. Bortfaldet. Resultatkravet er efter aftale med Erhvervs- og Vækstministeriets departement bortfaldet. Bortfaldet påvirker ikke resultatmålets score. 10
Vægt /nr Produkt/Resultatkrav Målopfyldelse Budget/ regnskab i mio kr. Bemærkninger Score 7f Sikrer, at der kommer fornyet fokus på og fremdrift i forhandlingerne om international patentlovsharmonisering. Opfyldt. Styrelsen er iblandt de få udvalgte patentmyndigheder, der deltager i den såkaldte Tegernsee gruppe, der p.t. er det globale forum for patentlovsharmonisering. Gruppen skal sikre, at der opretholdes fokus og opnås fremdrift på forhandlingerne. 4 8.1 Bedre økonomistyring - 4 af 4 8.1a Det opgjorte resultat ved udgiftsopfølgning 3 må ikke afvige positivt med mere end 4,0 mio. kr. Ifht. det prognosticerede resultat ved budgetprognose 2 (4,5 mio. kr.), medmindre det er godkendt. Opfyldt. Afvigelsen er på 0,6 mio. kr. 8.1b Det opgjorte resultat ved årsafslutningen må ikke afvige positivt med mere end 4,0 mio.kr. Ifht. det prognosticerede resultat ved budgetprognose 2, medmindre det er godkendt. Opfyldt. Resultatet ved årsafslutningen afviger med 2,8 mio. kr. 8.1c Det opgjorte resultat ved årsafslutningen må ikke afvige positivt med mere end 4,0 mio. kr. ifht. det prognosticerede resultat ved budgetprognose 3, medmindre det er godkendt. Opfyldt. Resultatet ved årsafslutningen afviger med 0,8 mio. kr. 4 8.2 Akutjob - 4 af 4 8.2a Styrelsen ansætter mindst 2 personer i akutjob inden den 01.07.2013. Opfyldt. Styrelsen havde ultimo april 3 medarbejdere ansat i akutjob. 8.2b EVM har samlet ansat 24 personer i akutjob inden den 01.07.2013. Opfyldt. 25 personer var pr. 01.07.2013 ansat i akutjob i EVM. 8 9. Internationale Projekter B: 9,1 PIII: 5,1 R: 5,0 9a Styrelsen er aktiv i IPR-projekter i mindst tre lande. Opfyldt. Styrelsen er IPR-aktiv i 3 lande og har projekter i Armenien, Indonesien, Serbien og Albanien. 4 af 8 9b Styrelsens omsætning på deltagelse i internationale projekter er på mindst 4.600 tkr. Ikke opfyldt. Omsætningen er 4.183 tkr. At omsætningen er under det forventede niveau skyldes, at aktiviteter primært i Armenien og Serbien er udskudt til 2014. Samlet vægtet score (point) 87,0/ 100 Samlet budget i mio. kr. 80,0 Samlet prognose III i mio. kr. 76,2 Samlet regnskab i mio. kr. 74,9 11
Uddybende analyser og vurderinger af strategiske eller væsentlige resultatmål Resultatmål 1: 1. realbehandling af danske patentgrundansøgninger Et af styrelsens væsentligste mål i relation til visionen er at sikre en hurtig og fleksibel rettighedsudstedelse. I den forbindelse er det vigtigt, at styrelsen giver rettighedsansøgere en indikation af ansøgningens bæredygtighed gennem et hurtigt førstegangssvar. Resultatmålet indeholder resultatkrav for enhedsomkostninger, sagsbehandlingstid og kvalitet. 3 af 4 resultatkrav er opfyldt. Det ikke opfyldte resultatkrav omhandler andelen af ansøgninger 1. realbehandlet inden 7,5 måned. Resultatmålet er opgjort som opfyldt med 15 ud af 15 point. De for styrelsens kunder mest interessante resultatkrav er bruttosagsbehandlingstiden for 1. realbehandlet inden 7,5 måned samt kvaliteten i sagsbehandlingen. I relation til 1. realbehandling af danske grundansøgninger er den gennemsnitlige sagsbehandlingstid 2013 på 7,0 måned, hvor målet er 7,5 måned. Tabel 3: Bruttosagsbehandlingstid for 1. realbehandling af danske grundansøgninger (i måneder) R2011 R2012 R2013 Mål2013 B2014 7,1 7,1 7,0 7,5 7,5 Forventningerne til 2014 er, at sagsbehandlingstiden holdes under 7,5 måned. 92,6 pct. af danske grundansøgninger er 1. realbehandlet inden 7,5 måned. Resultatkravet er dermed ikke opfyldt. Tilgangen af opgaver på teknikområdet er i 2013 som forventet steget, hvorfor styrelsen har ansat flere sagsbehandlere. Grundet den nødvendige oplæring af de nye sagsbehandlere har disse ikke i tilstrækkelig grad kunnet bidrage til den nødvendige kapacitetsforøgelse i 2013. Der er dog tale om en forbedring fra 2012 på 5,9 procentpoint. Tabel 4: Andel af 1. realbehandlede danske grundansøgninger er 95 pct. eller højere (i pct.) R2011 R2012 R2013 Mål2013 B2014 84,0 86,7 92,6 95,0 95,0 Målet er fastholdt i 2014. Da kvaliteten har stor betydning for virksomhedernes brug af sagsbehandlingen, arbejdes der løbende med, også som led i ISOcertificeringen, at fastholde den opnåede kvalitet på patentområdet. Kvalitetskontrollen tager udgangspunkt i Dansk Standard DS 2859-1. Resultatet for 2013 i henhold hertil er godkendt. Tabel 5: Kvalitet i sagsbehandlingen R2011 R2012 R2013 Mål2013 B2014 Godkendt Godkendt Godkendt Godkendt Godkendt Enhedsomkostningerne inkl. fællesomkostninger blev godt 7 pct. lavere end estimeret. Dermed ses effekten af effektiviseringerne direkte i produktionsomkostningerne. Der forventes i 2014 enhedsomkostninger på nogenlunde samme niveau som for 2013. Tabel 6: Enhedsomkostninger i kr. R2011 R2012 R2013 Mål2013 B2014 27.596 31.497 29.491 32.300* 28.300 * Prognose III. I budgettet var målet 28.900 kr. Målets samlede ressourceforbrug var stort set som estimeret. Resultatmål 3: Nationale og MP varemærker Det er et væsentligt strategisk mål i relation til visionen at sikre en hurtig og fleksibel rettighedsudstedelse af høj kvalitet. Hurtig sagsbehandling af høj kvalitet er afgørende for, at en virksomhed kan vurdere en ansøgnings bæredygtighed. Resultatmålet indeholder krav om enhedsomkostninger, sagsbehandlingstid og kvalitet. 4 af 5 resultatkrav er opfyldt, hvorfor det samlede resultatmål er opfyldt. Det ikke opfyldte resultatkrav vedrører andel af danske grundansøgninger 1. gangsvurderet inden for 3 måneder. Scoren for resultatmålet er 15 point ud af 15 mulige. Målet med enhedsomkostningerne inkl. fællesomkostninger blev godt 5 pct. lavere end estimeret. Enhedsomkostningen blev på 4.291 kr. Estimatet var på 4.500 kr. De lavere enhedsomkostninger skyldes primært, at der over hele året er behandlet 300 flere sager end estimeret samtidig med, at vareforbruget over året ikke er steget tilsvarende. 12
Tabel 7: Enhedsomkostninger i kr. R2010 R2011 R2012 Mål2013 B2014 3.510 3.849 4.271 4.500* 4.200 *Prognose III. I budgettet var målet 4.000 kr. Den korte sagsbehandlingstid for de nationale ansøgninger er i 2013 fastholdt. I 2013 var sagsbehandlingstiden på de nationale ansøgninger på 5,0 måned. Tabel 8: Sagsbehandlingstid for Nationale varemærker i måneder R2011 R2012 R2013 Mål2013 B2014 5,6 5,7 5,0 6,0 6,0 Også sagsbehandlingstiden for MPansøgningerne er fastholdt på et lavt niveau. Efter ratificeringen af Singapore Treaty, hvorved fristen blev forøget med 2 måneder, blev målet i 2010 sat op til 8 måneder. Da styrelsens sagsbehandlingstid i både 2010 og 2011 var inden for målet, reducerede styrelsen målet for 2012 til 7,5 måned. I 2013 er målet yderligere reduceret til 7 måneder. Tabel 9: Sagsbehandlingstid for MP ansøgninger i måneder R2011 R2012 R2013 Mål2013 B2014 6,8 6,4 5,8 7,0 7,0 Styrelsen har gennem flere år prioriteret at nedbringe sagsbehandlingstiden mærkbart for nationale varemærkeansøgninger. I 2011 og 2012 var målet om sagsbehandlingstiden opfyldt, men afveg i 2013, hvor 91 pct. af sagerne er 1. gangsvurderet inden for 3 måneder. Den primære årsag er, at nye medarbejdere har været under oplæring. Målet fastholdes i 2014. Tabel 10: Andelen af nationale varemærkeansøgninger, der er registrerbarhedsbedømt inden for 3 måneder (i pct.) R2011 R2012 R2013 Mål2013 B2014 95,0 96,2 91,0 95 95 Kvalitetskravet for 2013 er som i de foregående år opfyldt. Målet er fastholdt i 2014. Tabel 11: Kvalitet i sagsbehandlingen R2011 R2012 R2013 Mål2013 B2014 Godkendt Godkendt Godkendt Godkendt Godkendt Ressourceforbruget er som estimeret. Resultatmål 6: Styrkepositioner, vækst og innovation Et vigtigt mål for styrelsen og for regeringen er målet om styrkepositioner og innovation. Resultatmålet er en videreførelses af flere af de initiativer, som styrelsen påbegyndte i 2012. Resultatmålet indeholder 8 konkrete resultatkrav, som alle er opgjort som opfyldte. Som led i regeringens arbejde med en ny og målrettet erhvervspolitik blev der i 2012 nedsat en række vækstteams, der skulle udarbejde anbefalinger til at styrke vækstvilkårene inden for udvalgte erhverv. I 2013 har styrelsen bidraget til arbejdet i de forskellige vækstteams, herunder gennemført initiativer fra vækstplanen for kreative erhverv og design ligesom styrelsen har bidraget med indspil til Vækstplan DK. Som opfølgning på vækstplanen for kreative erhverv og design har styrelsen i 2013 blandt andet gennemført følgende initiativer: 1. Bedre formidling af viden om IPR 2. Udvikle en standardaftale for IPRkommercialiseringspartnerskaber 3. Styrket vejledning om IPR på eksportmarkederne, herunder særligt Kina Ift. bedre formidling har Styrelsen via en række uddannelsesinstitutioner og aktører sikret en bedre formidling af viden om IPR og lagt særligt vægt på at formidle viden gennem institutioner og aktører indenfor de kreative erhverv og design. Viden er også spredt via læringssitet www.styrkdinide.dk, hvor der var ca. 9.000 hits i 2013. Der har endvidere været hhv. 8000 hits på de danske sider og 25.000 hits på de engelske sider af IP-handelsportalen og IP-marketplace. Styrelsen har i samarbejde med Kammeradvokaten udviklet en standardkontrakt og vejledning for IPR-kommercialiseringspartnerskaber, som er tilgængelige på www.dkpto.dk under siden businessforcreative. Styrelsen har endvidere i samarbejde med den danske ambassade i Kina udarbejdet publikationen IPR-guidelines 2013, som skal gøre det nemmere for danske virksomheder at operere på det kinesiske marked. Publikationen er blandt andet blevet fulgt op af en større konference om IPR i Kina. Styrelsen har desuden som opfølgning på regeringens innovationsstrategi Danmark, løsningernes land indgået samarbejdsaftaler med 3 13
universiteter (DTU, AAU, og SDU) om, at de er regionale PATLIB-centre. Endelig er arbejdet med at udarbejde en sammenhængende og virksomhedsorienteret publikation om IPR i Danmark mod 2020 påbegyndt. Ressourceforbruget blev som estimeret. Resultatmål 2: Erhvervsservice for teknik Resultatmålet for erhvervsservice for teknik er opdelt på to delmål et vedrørende kvalitet i produkterne og et omhandlende omsætningen. Resultatkravet vedrørende omsætningen er ikke opfyldt, hvorfor målet opgøres som delvist opfyldt og scores til 4,5 point. Delmålet om omsætningen kunne ikke nås. I 2013 har styrelsen haft en generel nedgang i omsætningen, hvilket også har været gældende for styrelsens erhvervsservice. Der ses en nedgang i salget på både det udenlandske og danske marked. Tendensen for 2013 har været, at antallet af solgte produkter har været nogenlunde på niveau med 2012, mens volumen i produkterne har været mindre end tilfældet var i 2012. Omsætningen var godt 12 pct. under målet. Styrelsen igangsætter i 2014 nye salgsfremmende tiltag. Der forventes derfor en vækst med øget omsætning til følge i 2014. Tabel 12: Omsætningen i tkr. R2011 R2012 R2013 Mål2013 B2014 6.880 9.258 6.935 7.792* 9.000 *Prognose III. I budgettet var målet 9.800 kr. Ressourceforbruget er som estimeret. Omsætningen var 3 pct. under målet. Styrelsen igangsætter i 2014 nye salgsfremmende tiltag. Der forventes derfor en vækst med øget omsætning til følge i 2014. Tabel 13: Omsætningen i tkr. R2011 R2012 R2013 Mål2013 B2014 3.158 2.594 2.960 3.049* 4.400 *Prognose III. I budgettet var målet 3.000 kr. Ressourceforbruget er som estimeret. Resultatmål 9: Internationale projekter Et af styrelsens hovedformål på finansloven omhandler styrelsens arbejde med internationale projekter. Styrelsen har gennem en årrække arbejdet i flere lande i både Europa og Asien. Arbejdet har hovedsageligt omhandlet assistance til at udbygge kendskabet til og harmonisering af praksis i andre landes IP-myndigheder, til gavn for danske virksomheders intellektuelle ejendomsret. I resultatkontrakten har styrelsen et resultatmål opdelt i to delmål. Målet er delvist opfyldt. Det ene delmål omhandler antal lande som styrelsen er aktiv i, mens den andet mål omhandler omsætningen for de internationale projekter. Første delmål er opfyldt, mens målet om omsætningen ikke er opfyldt. Styrelsen havde et mål om at omsætningen skulle være 4.600 tkr. eller mere. Omsætninger blev på 4.183 tkr. i 2013, og dermed kunne målet ikke opfyldes. Styrelsen forventer en fordobling af omsætningen i 2014. Det skyldes, at nye projekter starter op i bl.a. Serbien, Montenegro og Ukraine. Tabel 14: Omsætningen i tkr. R2011 R2012 R2013 Mål2013 B2014 Resultatmål 4: Erhvervsservice for forretningskendetegn Resultatmålet for erhvervsservice for forretningskendetegn er opdelt på to delmål et vedrørende kvalitet i produkterne og et omhandlende omsætningen. Resultatkravet vedrørende omsætningen er ikke opfyldt, hvorfor målet opgøres som delvist opfyldt og scores til 4,5 point. 8.038 7.096 4.183 4.600* 9.200 *Prognose III. I budgettet var målet 9.000 kr. Ressourceforbruget er som estimeret. Delmålet om omsætningen kunne ikke nås. I 2013 har styrelsen haft en generel nedgang i omsætningen, hvilket også har været gældende for styrelsens erhvervsservice. 14
3. Regnskab Anvendt regnskabspraksis Udarbejdelsen af regnskabet for 2013 følger reglerne i Finansministeriets Økonomisk Administrative Vejledning med undtagelse af resultatopgørelsen, hvor fortegn efter aftale med Moderniseringsstyrelsen i 2008 er vendt om. Patent- og Varemærkestyrelsen har ikke på noget tidspunkt overskredet disponeringsreglerne i henhold til de forskellige likviditets- og finansieringsordninger, herunder lånerammen. Regnskabet er udarbejdet på baggrund af data fra Navision Stat og Statens Koncern System (SKS). Resultatdisponering og egenkapitalforklaring er baseret på data fra Statens Budgetsystem. I note 2 og 3 vedrørende anlægsaktiver er der anvendt data fra Navision Stat. I finansloven for 2013 har styrelsen underkonto 90 og 97, indtægtsdækket virksomhed og tilskud. Styrelsen genererer indtægter inden for tre områder: gebyrer, erhvervsservice (kommercielt salg og internationale projekter) og tilskud. Dele af de internationale projekter er tilskudsfinansierede, se side 20-21. Patent- og Varemærkestyrelsen har Moderniseringsstyrelsens tilladelse til, at styrelsen ikke indregner kalkulatorisk momsandel i forbindelse med fastsættelse af gebyrer. Som en konsekvens heraf henter Patent- og Varemærkestyrelsen den ikke-fradragsberettigede købsmoms til aktiviteter under gebyrområdet hos Moderniseringsstyrelsen. Patent- og Varemærkestyrelsen er momsregistreret vedrørende erhvervsservice (IV). Der afregnes moms kvartalsvis med Skat. Patent- og Varemærkestyrelsen har beregnet feriepengeforpligtelsen jf. Moderniseringsstyrelsens model 1, gennemsnitsmodellen. Der hensættes ikke til over- og merarbejde, eftersom sådant arbejde udbetales løbende. Der er ikke hensat til flexsaldo, da beløbets størrelse skønnes til at være uvæsentligt. Patent- og Varemærkestyrelsen er som statsinstitution selvforsikrende. Styrelsen har dog i medfør af budgetvejledningens 2.6.8.2. tegnet en ansvarsforsikring for erhvervsservicesager produceret under indtægtsdækket virksomhed. For at sikre driften af Nordic Patent Institute har Styrelsen kautioneret overfor Danske Bank for en kassekredit på 10 mio. kr. tilhørende Nordic Patent Institute. Dette fremgår ligeledes af FL2013 tekstanmærkning nr. 11. 15
Note Resultatopgørelse i mio. kr. Regnskab 2012 Regnskab 2013 Budget 2014 Ordinære driftsindtægter Indtægtsført bevilling 0 0 0 Bevilling 0 0 0 Reserveret af indeværende års bevillinger 0 0 0 Anvendt af tidligere års reserverede bevillinger 0 0 0 Indtægtsført bevilling i alt 0 0 0 Salg af varer og tjenesteydelser 19,2 19,9 20,3 Tilskud til egen drift 10,6 5,1 4,6 Gebyrer 123,2 121,6 131,1 Ordinære driftsindtægter i alt 153,0 146,6 156,0 Ordinære driftsomkostninger Ændring i lagre Forbrugsomkostninger Husleje -12,8-12,0-13,0 Forbrugsomkostninger i alt -12,8-12,0-13,0 Personaleomkostninger Lønninger -90,0-86,3-98,4 Pension -13,8-14,2-15,0 Lønrefusion 9,3 8,5 10,2 Andre personaleomkostninger 1,2-2,4 1,3 Personaleomkostninger i alt -93,3-94,3-101,9 Af- og nedskrivninger -4,2-3,6-3,6 1 Andre ordinære driftsomkostninger -42,9-33,6-38,0 Ordinære driftsomkostninger i alt -153,2-143,5-156,5 Resultat af ordinær drift -0,2 3,1-0,5 Andre driftsposter Andre driftsindtægter 4,7 4,1 4,6 Andre driftsomkostninger -3,7-3,9-3,6 Resultat før finansielle poster 0,8 3,3 0,5 Finansielle poster Finansielle indtægter 0,1 0,0 0 Finansielle omkostninger -0,7-0,4-0,5 Resultat før ekstraordinære poster 0,2 2,8 0,0 Ekstraordinære poster Ekstraordinære indtægter 0 0 0 Ekstraordinære omkostninger 0 0 0 Årets resultat 0,2 2,8 0,0 Resultatdisponering i mio. kr. Disponeret til bortfald 0 Disponeret til reserveret egenkapital (b(båndlagt) 0 Disponeret til udbytte til statskassen 0 Disponeret til overført overskud 2,8 Årets overskud på 2,8 mio. kr. disponeres i sin helhed til overført overskud. Det bemærkes, at overført overskud i Styrelsen består af henholdsvis Reguleret overført overskud: IV og Overført overskud: Gebyrvirksomhed. For nærmere oplysninger om fordelingen henvises til side 21-22. Tilbageførte hensættelser Der er tilbageført 4,4 mio. kr. i hensættelser til løn. Hensættelsen er foretaget på ny under øvrig drift. Dette er gjort for at præcisere fordelingen af hensættelserne. 16
Balance i mio. kr. Note AKTIVER 2012 2013 Anlægsaktiver Immaterielle anlægsaktiver Færdiggjorte udviklingsprojekter 5,1 3,6 Erhvervede koncessioner mv. 0,1 0,1 Udviklingsprojekter under udførelse 0 0,1 2 Immaterielle anlægsaktiver i alt 5,2 3,8 Materielle anlægsaktiver Grunde, arealer og bygninger 2,7 1,9 Infrastruktur 0 0 Transportmateriel 0,1 0,1 Produktionsanlæg og maskiner Inventar og IT udstyr 3,5 2,3 Igangværende arbejde for egen regning 0 0 3 Materielle anlægsaktiver i alt 6,3 4,3 Finansielle anlægsaktiver Statsforskrivning 16,4 16,4 Øvrige finansielle anlægsaktiver 0 0 Finansielle anlægsaktiver i alt 16,4 16,4 Anlægsaktiver i alt 27,8 24,5 Omsætningsaktiver Varebeholdninger 0 0 Tilgodehavender 7,5 7,9 Værdipapirer 0 0 I alt 7,5 7,9 Likvide beholdninger FF5 Uforrentet konto 22,8 33,5 FF7 Finansieringskonto 14,1 10,6 Andre likvider 0,2 1,8 Likvide beholdninger i alt 37,1 45,9 Omsætningsaktiver i alt 44,6 53,8 Aktiver i alt 72,5 78,3 Note PASSIVER 2012 2013 Egenkapital Reguleret egenkapital (Startkapital) 16,4 16,4 Opskrivninger 0 0 Reserveret egenkapital 0 0 Bortfald af årets resultat 0 0 Udbytte til staten 0 0 Overført overskud 3,3 6,2 Egenkapital i alt 19,8 22,6 4 Hensatte forpligtelser 14,4 14,5 Langfristede gældsposter FF4 Langfristet gæld 11,4 8,1 Donationer 0 0 Prioritets gæld 0 0 Anden langfristet gæld 0 0 Langfristet gæld i alt 11,4 8,1 Kortfristede gældsposter Leverandører af varer og tjenesteydelser 3,9 4,8 Anden kortfristet gæld 11,4 12,5 Skyldige feriepenge 13,0 13,9 Reserveret bevilling 0 0 Igangværende arbejder for fremmed regning -0,2 1,9 Periodeafgrænsningsposter -1,2 0 Kortfristet gæld i alt 26,9 33,1 Gæld i alt 38,3 41,2 Passiver i alt 72,5 78,3 Egenkapitalforklaring År Egenkapital primo R-året (mio. kr.) 2012 2013 Reguleret egenkapital primo 16,4 16,4 Reguleret egenkapital ultimo 16,4 16,4 Overført overskud primo 3,2 3,4 + Overført fra årets resultat 0,2 2,8 Overført overskud ultimo 3,4 6,2 Egenkapital ultimo 19,8 22,6 Udnyttelse af låneramme Mio. kr. 2013 Sum af immaterielle og materielle anlægsaktiver 8,1 Låneramme på FL13 28,9 Udnyttelsesgrad i pct. 28,1 Udnyttelsen af lånerammen er faldet i 2013 i forhold til tidligere år. Dette er et bevidst valg, som skal medvirke til at sikre tilstrækkeligt råderum til fremtidig planlagte investeringer. 17
Bevillingsregnskab ( 8.21.41) 2013 Regnskab Finanslov Regnskab Difference Budget Mio. kr. 2012 2014 Nettoudgiftsbevilling 0 0 0 0 0 Forbrug af reservation 0 0 0 0 0 Indtægter 157,8 161,7 150,7-11,0 160,6 Udgifter -157,6-161,7-147,8-13,8-160,6 Årets resultat til disponering 0,2 0 2,8 2,8 0 Årets resultat blev et overskud på 2,8 mio. kr., hvilket styrelsen finder tilfredsstillende. Styrelsens indtægter i 2013 blev 11 mio. kr. lavere end forventet ved finanslovens udarbejdelse primo 2012. De mindre indtægter skyldes primært et fald inden for styrelsens erhvervsserviceydelser samtidig med, at flere aktiviteter vedrørende internationale projekter er udskudt til 2014. Årets resultat skal anvendes til at opbygge styrelsens egenkapital. Styrelsen befinder sig i en markedssituation med konkurrence. Dermed svinger indtægterne naturligt mellem årene. For at kunne imødegå eventuelle større fremtidige indtægtsfald, har styrelsen behov for at opbygge en tilstrækkelig fri egenkapital. Det lavere aktivitetsniveau har medført et fald i vareforbrug og produktionsomkostninger. Samtidig hermed er der foretaget løbende effektivitetsforbedringer. 18
4. Bilag Noter Note 1: Andre ordinære driftsomkostninger er faldet med ca. 10 mio. kr. Faldet skyldes, at der i 2012 blev hensat for 14,4 mio. kr. I 2013 er der netto hensat 0,1 mio. kr. Note 2: Immaterielle anlægsaktiver* Mio. kr. Færdiggjorte udviklingsprojekter Erhvervede koncessioner, licenser mv. Kostpris 18,2 3,3 21,5 Primokorrektioner 0 0 0 Tilgang 0 0 0 Afgang -6,6-3,1-9,7 Kostpris pr. 31. december 2013 11,6 0,2 11,8 Akkumulerede afskrivninger -7,9-0,1-8,0 Akkumulerede nedskrivninger 0 0 0 Af- og nedskrivninger 31. december 2013-7,9-0,1-8,0 Regnskabsmæssig værdi 31. december 2013 3,7 0,1 3,8 Årets afskrivninger -1,3-0,1-1,4 Årets nedskrivninger 0 0 0 Årets af- og nedskrivninger -1,3-0,1-1,4 * Data er fra Navision Stat I alt Mio. kr. Udviklingsprojekter under opførelse Primosaldo pr. 1. januar 2013 0 Tilgang 0,1 Nedskrivninger 0 Overført til færdiggjorte udviklingsprojekter 0 Kostpris pr. 31.12.2013 0,1 19
Note 3: Materielle anlægsaktiver* Mio. kr. Grunde, arealer og bygninger Infrastruktur Produktionsanlæg og maskiner Transportmateriel Inventar og IT-udstyr Kostpris 9,8 0 0 0,5 28,0 38,4 Primokorrektioner og flytning ml. bogføringskredse 0 0 0 0 0 0 Tilgang 0 0 0 0 0,2 0,2 Afgang -1,7 0 0-0,3-22,1-24,1 Kostpris pr. 31. december 2013 8,1 0 0 0,2 6,2 14,5 Akkumulerede afskrivninger -6,2 0 0-0,1-3,8-9,9 Akkumulerede nedskrivninger 0 0 0 0 0 0 Af- og nedskrivninger 31. december 2013-6,2 0 0-0,1-3,8-9,9 Regnskabsmæssig værdi 31. december 2013 1,9 0 0 0,1 2,3 4,3 Årets afskrivninger -0,8 0 0 0-1,1-1,9 Årets nedskrivninger 0 0 0 0 0 0 Årets af- og nedskrivninger -0,8 0 0 0-1,1-1,9 * Data er fra Navision Stat I alt Mio. kr. Igangværende arbejder for egen regning Primosaldo pr. 1. januar 2013 0 Tilgang 0 Nedskrivninger 0 Overført til færdiggjorte udviklingsprojekter 0 Kostpris pr. 31.12.2012 0 Note 4: Hensatte forpligtelser Hensatte forpligtelser består af følgende: a. Åremålsansættelser 2,1 mio. kr. b. Hensat til fritstillede medarbejdere 0,4 mio. kr. c. Hensat til resultatløn 2,0 mio. kr. d. Hensat til reetablering af lejemål 10,0 mio. kr. I alt 14,5 mio. kr. Ad a) Styrelsen har besluttet at fastholde principperne for beregningen af hensættelsen til åremål. Ad b) Der er foretaget hensættelse til medarbejdere, som er fritstillet i 2013, men som oppebærer løn i 2014 i opsigelsesperioden. Ad c) Hensættelsen vedrører resultatløn, som er optjent i 2013, men først er kommet til udbetaling i 2014. Ad d) Hensættelse til reetablering af lejemål. 20
Indtægtsdækket virksomhed Akkumuleret resultat Tabel 15: Akkumuleret resultat 2010-2013 Beløb i 1.000 kr. 2010 2011 2012 2013 Akkumuleret resultat Årets resultat 1.581 1.665 3.082 366 6.694 Regnskabet for indtægtsdækket virksomhed omfatter 3 hovedområder: 1. Erhvervsserviceydelser, der udbydes på kommercielle vilkår efter reglerne for indtægtsdækket virksomhed 2. Internationale samarbejdsprojekter mellem nationale myndigheder og finansieret af eksempelvis EU (typisk Phare Twinning) Ad 1: Erhvervsservice, der udbydes på kommercielle vilkår, følger reglerne for indtægtsdækket virksomhed. En væsentlig del af indtægterne til styrelsen kommer via Nordic Patent Institute. Ad 2: Internationale samarbejdsprojekter mellem myndigheder er en udløber af styrelsens almindelige virksomhed. Projekterne finansieres oftest af EU, og formålet hermed er at opbygge IP-kompetence i EU accessionlande mfl. EU tilbyder omkostningsdækning for direkte udgifter og medgået tid samt et minimalt bidrag til den udførende institutions kapacitetsomkostninger. Styrelsen styrer efter balance før der tillægges en andel af styrelsens fælles- og administrative omkostninger. Generelt Det fremgår af tabel 15, at styrelsen de sidste fire år har haft overskud på indtægtsdækket virksomhed. Dermed kan det konstateres, at indtægtsområdet er tilbage på rette spor efter omsætningsfaldet i 2008-2009. For 2014 forventes tillige et overskud. Årets resultat svinger naturligt årene imellem, da styrelsen er fuldt ud konkurrenceudsat. Siden 2010 har styrelsen haft overskud på området og denne udvikling forventes at fortsætte i de kommende år. Det akkumulerede resultat for den viste periode er 6,7 mio. kr., mens det akkumulerede resultat for hele perioden 2005-2012 udgør et resultat på -9,7 mio. kr. 21
Gebyrfinansieret virksomhed Gebyrområderegnskab Styrelsens rettighedsområde er regnskabsmæssigt delt op i fire gebyrområder: patenter brugsmodeller varemærker design 1. februar 2012 er de enkelte gebyrer optaget i styrelsens lovgivning. De enkelte produkters gebyrer i hvert gebyrområde er fastsat således, at indtægterne ikke nødvendigvis modsvarer de hermed forbundne omkostninger. Styrelsen tilstræber dog fortsat, at de enkelte gebyrområder balancerer over en 6-årig periode. Styrelsen har ikke hævet sine gebyrer siden 1. januar 2001. Det samlede gebyrregnskab for 2013 udviser et overskud på 2,5 mio. kr. (tabel 16). Patenter Resultatet for Patenter viser et overskud på 9,2 mio. kr. Det er en væsentlig stigning i forhold til 2012. Det akkumulerede resultat for den 6-årige periode er 33,0 mio. kr. Resultatet skyldes, at styrelsen i de forgangne år har udvist tilbageholdenhed for at genoprette styrelsens økonomi efter nedgangen som følge af finanskrisen. Dette har, i en vis grad, ført til underinvestering i produktionsapparatet, derfor vil styrelsen i de kommende år foretage en udbygning af produktionsapparatet. Brugsmodeller Resultatet for Brugsmodeller i 2013 er et underskud på 1,8 mio. kr. Resultatet ligger dermed på niveau med de seneste fire års resultat. Det akkumulerede resultat for en 6-årig periode er et underskud på 7,3 mio. kr. I 2014 forventes indtægter på niveau med 2013. Varemærker Resultatet for Varemærker udviser et underskud på 4,5 mio. kr. Området har dermed i 2013 haft det største underskud gennem flere år. Det akkumulerede resultat for en 6-årig periode er et underskud på 9,1 mio. kr. For 2014 forventes ligeledes et underskud. Design Designområdet er i 2013 tæt på at balancere. Det akkumulerede resultat er dog ikke i balance og kommer det næppe med de nuværende gebyrsatser. Generelt Akkumuleret udviser det samlede gebyrregnskab et overskud på 11,5 mio. kr. I forhold til den akkumulerede omsætning i viste periode på ca. 960 mio. kr. svarer det til en afvigelse på 1 pct., og der dermed tæt på at balancere. Akkumulerede resultater Tabel 16: Resultat for 2008-2013 Beløb i 1.000 kr. 2008 2009 2 2010 2011 2012 2013 Akkumuleret resultat 3 Patenter -791 1.072 10.962 12.096 419 9.196 32.954 Brugsmodeller -23 31-2.097-1.861-1.509-1.796-7.255 Varemærker 212-967 -2.388-1.227-171 -4.535-9.076 Design 786-479 -926-2.548-1.580-389 -5.136 Året resultat 184-343 5.551 6.460-2.841 2.476 11.486 22 2 Beløbet er inkl. ekstraordinær omkostning. Den ekstraordinære omkostning er indregnet for at eliminere den akkumulerede difference i perioden 2005-2008 mellem det interne Gebyr- og IV regnskab og Navision/SKS. Se regnskabsforklaring side 18 Årsrapport 2009. 3 Det er ikke muligt at summere det akkumulerede resultat vedrørende Gebyr- og IV regnskab for at sammenholde det med egenkapitalen. Det skyldes, at det akkumulerede resultat for de to underliggende regnskaber kun er opgjort her i rapporten for en 4 årig hhv. 6-årig periode.
Internationale Projekter Tabel 17: Internationale projekter Beløb i 1.000 kr. Overført overskud fra 2012 For at udvikle velfungerende IP-systemer og udbrede kendskabet til IP-forholdene på vigtige markeder for danske virksomheder vil Styrelsen udvikle og deltage aktivt i internationale IPinfrastrukturprojekter. Styrelsen har på den baggrund også i 2013 været aktiv i flere internationale projekter bl.a. i nabolande til EU. I 2014 vil styrelsen være aktiv i blandt andet Serbien, Armenien og Montenegro. Årets tilskud Årets udgifter Årets resultat Overskud til videreførelse Internationale Projekter i alt 30 4.101 5.050-919 -919 23
24 Patent- og Helgeshøj Allé 81 Tlf : 43 50 80 00 pvs@dkpto.dk Varemærkestyrelsen DK-2630 Taastrup Fax: 43 50 80 01 www.dkpto.dk