Lokale Pengeinstitutters Årsmøde 2011 Ulrik Nødgaard 26. maj 2011
Indfasning af nye krav til kapitalgrundlag og -struktur, 2013-19 14 % af RWA 12 Konjunkturbuffer Bevaringsbuffer +1,875% +2,5% 10 8 +0,625% 0,625% +1,25% 1,25% 1,875% 2,5% 6 4 4% 4,5% 5,5% 6,0% 6,0% 6,0% 6,0% 6,0% 2 0 2% 3,5% 4% 4,5% 4,5% 4,5% 4,5% 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 4,5% Også strengere krav til kvaliteten af kapitalen (med overgangsregler)
Egentlig kernekapitalprocent, ultimo 2010, Lopi-medlemmer Pct. 20 18 16 14 12 10 8 6 4 2 0 Pct. 20 18 16 14 12 10 8 6 4 2 0 Baseret på de fremtidige Basel indregningsregler 2 institutter ligger under 4,5 pct. Yderligere 11 ligger under 9,5 pct.
Likviditet Liquidity Coverage Ratio (LCR) Målet sikrer, at en bank kan tåle en stresset situation, der varer 30 dage. Der skal haves en beholdning af likvide aktiver af høj kvalitet, der kan konverteres til kontanter for at opfylde likviditetsbehov indenfor en 30- dages tidshorisont under en akut likviditetskrise. Indfasning fra januar 2015. Net Stable Funding Ratio (NSFR) Målet sikrer, at en banks likviditetsprofil er passende stabil over en et-årig tidshorisont. Review af NSFR i 2016, før der i 2017 tages politisk stilling til, om NSFR skal indføres i europæisk kontekst.
Begrænsning i variabel aflønning Loft over den variable løn Maks 50 pct. af grundløn for direktion og bestyrelse (20 pct. i virksomheder, der modtager statsstøtte) (danske grænser) passende loft for væsentlige risikotagere: virksomheden skal finde niveauet 50 pct. af variabel løn skal bestå af aktier eller lignende instrumenter Instrumenter, der afspejler virksomhedens kreditværdighed Krav om en passende tilbageholdelsesperiode skal sikre, at virksomhedens langsigtede interesser varetages Loft for aktieoptioner Maks 12,5 pct. af grundløn for direktion og bestyrelse (dansk grænse) Ingen loft for væsentlige risikotagere Udskydelse af 40 pct. af den variable løn (60 pct. ved større bonus ) Udskydelse over mindst 4 år for bestyrelse/direktion mindst 3 år for væsentlige risikotagere Claw-back: Risiko for at udskudt variabel løn ikke udbetales Hvis virksomhedens økonomiske situation forringes væsentligt
Europæisk afviklingsmodel på vej EU Kommissionen arbejder på afviklingsregler: Principperne er på linje med Bankpakke 3. Vil tilskynde til private løsninger. Skattepenge skal ikke medgå til dækning af tab i finansielle virksomheder. Kreditorer skal løbe risiko. Egentligt direktivforslag forventes at være klart i løbet af efteråret 2011.
Tilsynsdiamanten for pengeinstitutter Store engagementer < 125 pct. Udlånsvækst < 20 pct. Funding-ratio < 1 Ejendomseksponering < 25 pct. Likviditetsoverdækning > 50 pct. Skærpet overvågning, påbud, øget solvensbehov, hvis man bevæger sig uden for indhegningen dog efter individuel og konkret vurdering
Tilsynsdiamantens pejlemærker, ultimo 2010 Store Engagementer [Grænse < 125 pct.] Udlånsvækst (år-år) [Grænse < 20 pct.] Ejendomseksponering [Grænse < 25 pct.] Funding ratio [Grænse < 1] Likviditetsoverdækning [Grænse > 50 pct.] Antal overskridelser Simpelt gennemsnit Sektoren heraf Lopi Gruppe 1 Gruppe 2 Gruppe 3 Gruppe 4 Sektoren Lopi 7 2 52,0 17,1 44,6 33,6 43,6 40,3 5 3-2,4-5,5-3,3 2,5-2,1-0,7 13 3 15,4 16,9 13,2 1,9 11,1 8,9 4 0 0,78 0,67 0,68 0,52 0,65 0,60 3 0 137,7 230,9 342,6 422,3 337,4 312,8
Nedskrivninger på fast ejendom Mia. kr. 7 6 5 4 3 2 1 0-1 2007 2008 2009 2010 Perioden 2007-2009 er beregnet
Lopi-medlemmers indlånsunderskud (udlån/indlån) 1,6 1,4 1,2 1,0 Indlånsunderskud 0,8 0,6 0,4 0,2 0,0 200712 200806 200812 200906 200912 201006 201012 Fraktilværdier: 10 pct., 50 pct. og 90 pct. Der er sket en tilpasning, men ultimo 2010 havde 25 LOPI-medlemmer et indlånsunderskud
Nedskrivningsprocent, 2007-2010 Pct. 5,0 4,5 4,0 3,5 3,0 2,5 2,0 1,5 1,0 0,5 0,0-0,5 200712 200812 200912 201012 Gruppe 1 Gruppe 3 90 pct. 75 pct. 50 pct. 25 pct. 10 pct. Gruppe 1: simpelt gennemsnit Gruppe 3: simpelt gennemsnit samt fraktilværdier
Egentlig kernekapitalprocent, ultimo 2010 Pct. 20 18 16 14 12 10 8 6 4 2 0 64 pengeinstitutter baseret på garant eller andelskapital 56 pengeinstitutter baseret på aktiekapital Alle pengeinstitutter undtagen FS institutter Institutter baseret på garant og andelskapital ligger allerede i dag på et højere kapitalniveau
Sparekassefonde Det oprindelige formål var, at fondene skulle støtte sparekassernes drift. Nu er der flere tilfælde, hvor fonde har lånt penge af sparekasser, og det er skævt i forhold til, hvad der oprindeligt var meningen. Tilsynet har øget fokus på lån ydet til sparekassefonde. Den del af lånet, som kun er dækket af instituttets egne aktier, skal solvensbelastes 100 %. Det skal være fonden, der understøtter pengeinstituttet - og ikke omvendt.