r~ '-..I( vi Registreret Revisor FSR Frank Eliasson Centerholmen 16, 2 2670 Greve Tlf 43 97 03 60 Fax 43 97 03 69 info@greverevision.dk www.greverevision.dk Jyllinge Kabel-TV Forening Årsrapport 1. januar 2013 til 31. december 2013 Balance 31. december 2013 Godkendt på foreningens ordinære generalforsamling, den /I{;/ t.; 2014 j~ Dirigent" Administrator: E.K. Administration Rådhusstræde 3. 1466 København K TIf: 33 13 21 80 AIS
Årsrapportens godkendelse Vi har dags dato aflagt årsrapporten 2013 for perioden 1. januar til 31. december 2013 for Jyllinge Kabel-TV Forening. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A samt foreningens vedtægter. Det er vores opfattelse at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2013 samt af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 2013. Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtruffet begivenheder, der væsentligt vil kunne påvirke vurderingen af foreningens finansielle stilling. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. København, den 17. januar 2014 E. K. Administration AIS ~ Kurt Schou (formand) A Ole Luthmann ybest, elsen: I>Uq'1A-;/ / j',, Dan Borum Poulsen \. ~~ Bent Foss Pedersen 1
Den uafhængige revisors påtegning Til medlemmerne af Jyllinge Kabel-TV Forening Vi har revideret årsregnskab et for Jyllinge Kabel-TV Forening for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013, omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet aflægges efter årsregnskabslovens bestemmelser samt foreningens vedtægter. en har ikke omfattet de i årsregnskab et indeholdte budgettal. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Foreningens ledelse har ansvaret for at udarbejde og aflægge en årsrapport, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge en årsrapport, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskab et på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskab et ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskab et, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for foreningens udarbejdelse og aflæggelse af en årsrapport, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den afledeisen anvendte regnskabspraksis er passende, om de afledeisen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. en har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskab et giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2013 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013 i overensstemmelse med årsregnskabsloven samt foreningens vedtægter. Greve, den 17. januar 2014 --=\~_SJ,-=~ Frank Eliasson registreret revisor FRR 2
Anvendt regnskabspraksis Generelt Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse A virksomheder, tilpasset efter antenneforeningens ønske. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til tidligere år. Resultatopgørelsen Der foretages periodisering af alle væsentlige indtægter og omkostninger. Skatteforhold Foreningen er skattepligtig aflejeindtægter på masten med fradrag af direkte omkostninger i forbindelse med udlejningen samt en forholdsmæssig del af foreningens omkostninger. I resultatopgørelsen udgiftsføres den beregnede skat af årets skattepligtige indkomst. Balancen Opgradering Op graderingen af antenneanlægget er optaget til anskaffelsessum med tillæg af forbedringer. Udgift til opgradering af antenneanlægget afskrives over 20 år, fra og med ibrugtagningstidspunktet. Det tilhørende klimaanlæg der er monteret i 2013 afskrives over 5 år. Antennemasten er optaget til kr. O. Der hensættes årligt et beløb på kr. 2.000 som en forpligtelse på fundamentet overfor udlejer af grundarealet, hvorpå masten af placeret. Tilgodehavender Tilgodehavender optages til de beløb, de forventes at indgå med. Gæld Gælden optages til nominel restgæld. 3
Resultatopgørelse 1. januar - 31. december 2013 2013 2013 2012 Indtægter realiseret Budget realiseret Kontingent opkrævet 238.688 237.513 234.695 Kanalafgift TV2 76.353 76.034 64.512 Family Mix Plus - foreningsaftale 56.330 56.095 23.040 Tilslutningsafgift for nye medlemmer 2.000 O 4.400 Lej eindtægter mast 148.387 144.000 144.065 Andre indtægter, demontage, netto 3.835 O 1.271 Renteindtægter, netto 7.992 4.000 7.089 Indtægter i alt 533.585 517.642 479.072 Udgifter Stofa, Kanalafgift TV2 75.557 76.034 64.992 Familiy Mix Plus - foreningsaftale 56.095 56.095 27.648 Stofa, servicekontrakt 76.239 75.000 72.499 Infokanalen O O 1.788 El-forbrug, fratrukket energiafgifter kr 19.989 29.687 35.000 30.081 Op gradering hovedstationsudstyr O O 11.982 Reparationer, kabelarbejde mm. 91.788 100.000 70.085 Afsat ekstraordinært til vedligeholdelse O 50.000 O Udskiftning af rørstandere O O 150.336 Lej e af grundareal 34.778 36.000 33.765 Betalingsservice og bankgebyrer 3.833 3.000 2.956 Kontorartikler, småanskaffelser m.m. 2.057 5.000 2.065 Porto og brevomdeling 7.610 5.000 5.969, afsat 15.000 17.000 14.400 Administration 26.000 26.000 25.000 Rådgiverhonorar O O 11.200 Kasserer, godtgørelse 2.300 3.000 2.000 Mødeudgifter, inc1. generalforsamling kr. 4.346 15.006 15.000 20.884 Gaver bestyrelse, repræsentation 2.185 2.000 3.077 Kørselsgodtgørelse mm. 6.142 6.000 5.593 Kopiering 7.699 10.000 7.296 Kontingent FDA m.m. 9.863 12.000 10.730 EDB-omkostninger 6.990 O 565 Forsikringer 20.306 20.000 19.039 Afskrivninger, op gradering 64.397 65.000 64.397 Hensættelse fundament 2.000 2.000 2.000 Selskabsskat 16.350 10.000 8.850 Diverse omkostninger O 2.000 O Udgifter i alt 571.882 631.129 669.197 Indtægter i alt 533.585 517.642 479.072 Udgifter i alt 571.882 631.129 669.197 Resultat -38,297-113.487-190,125 4
Balance pr. 31. december 2013 Aktiver: 2013 2012 Omsætningsaktiver: Tilgodehavende moms 40.718 110.074 Periodisering, forsikringer 17.352 16.926 Tilgodehavende selskabsskat O 150 Likvide beholdninger: Arbejdernes Landsbank, driftskonto 189.835 Arbejdernes Landsbank, opsparingskonto 455.667 Nordea, hensættelseskonto 88.393 733.895 Udlægskonto kasserer 1.138 735.033 565.205 Omsætningsaktiver i alt 793.103 692.355 Anlægsaktiver: Op gradering antenneanlæg ( note l) 923.063 987.460 Anlægsaktiver i alt 923.063 987.460 Aktiver i alt 1.716.166 1.679.815 Passiver: Egenkapital: Saldo primo 1.453.590 1.643.715 Årets resultat -38.297-190.125 Egenkapital i alt 1.415.293 1.453.590 Gæld: Copydan opkrævet 153.023 Copydan betalt -144.889 8.134-5.690 Skyldige omkostninger 136.131 87.178 Skyldig selskabsskat 4.350 O Deposita Telia / Telenor 37.097 32.000 Mellemværende medlemmer O 2.236 Periodisering, indtægter 2014 2.660 O Hensættelse til fj ernelse af fundament 112.501 110.501 Gæld i alt 300.873 226.225 Passiver i alt 1.716.166 1.679.815 5
Note 1 - Opgradering antenneanlæg specificeres således excl. moms: 2008: Entreprisesum Info Kanal Juridisk honorar 999.954 16.385 12.000 1.028.339 2009: Ekstraarbejder, incl. Sværagergård Canal Digital, yderligere kanaler Elektriker, jording antennestation Juridisk honorar 2011: Montering af klimaanlæg Samlet tilgang 140.709 34.900 10.000 8.000 193.609 16.500 1.238.448 Samlede afskrivninger, Årets afskrivninger Samlede afskrivninger Bogført værdi, ultimo primo 250.988 64.397 315.385 923.063 6473-023 6