ÅRSRAPPORT 21 for Frivilligrådet
Årsrapport 21 for Frivilligrådet Årsrapport 21 1. Beretning... 2 1.1. Præsentation af Frivilligrådet... 2 1.2. Faglige resultater... 2 1.3. Årets økonomiske resultat... 4 1.4. Opgaver og ressourcer... 5 1.5. Administrerede udgifter og indtægter... 5 1.6. Forventninger til det kommende år... 5 2. Målrapportering... 6 2.1. Del 1: Skematisk oversigt... 6 2.2. Del 2: Uddybende analyser og vurderinger... 7 3. Regnskab... 8 3.1. Anvendt regnskabspraksis... 8 3.2. Resultatopgørelse... 9 3.3. Balancen... 1 3.4. Egenkapitalforklaring... 11 3.5. Opfølgning på likviditetsordningen... 12 3.6. Opfølgning på lønsumsloft... 12 3.7. Bevillingsregnskab... 12 4. Påtegning... 13 5. Bilag... 14 5.1. Noter til resultatopgørelsen... 14 5.2. Noter til balancen... 14 5.3. Frivilligrådets IT-sikkerhed... 14-1 -
Årsrapport 21 for Frivilligrådet 1. Beretning 1.1. Præsentation af Frivilligrådet Frivilligrådets 12 medlemmer udpeges af socialministeren for en 3 årig periode. Udpegningen sker på baggrund af medlemmernes indsigt og interesse i den frivillige sektors udvikling og integration i den velfærdspolitiske opgaveløsning. Frivilligrådet drives som statsinstitution finansieret over finansloven. Frivilligrådets formål er at rådgive socialministeren og Folketinget om den frivillige sektors rolle og indsats i forhold til sociale udfordringer. Frivilligrådet skal skabe opmærksomhed om den frivillige sociale indsats og udfordringer samt sætte fokus på udviklingen af frivillighed i forhold til velfærdspolitiske områder. Frivilligrådet afgiver høringssvar, deltager som faglig ekspertise i arbejdsgrupper, bestyrelser o.a., afvikler initiativer, aktiviteter og projekter, afholder oplæg m.v. Frivilligrådet udarbejdede i efteråret 28 en strategiplan for Frivilligrådets arbejde i den treårige udpegningsperiode, der løber frem til 1. juli 211. Strategiplanen indeholder fem indsatsområder: Den frivillige indsats som et samfundsengagement, det mangfoldige lokale samarbejde, fremtidens finansiering, den tværsektorielle tilgang og den frivillige indsats med etik i højsædet. Med afsæt heri udgav Frivilligrådet i april 21 et reformoplæg omkring fremtidens frivillige arbejde i et stærkt velfærdssamfund. Frivilligrådet betjenes af et sekretariat bestående af sekretariatschef, socialpolitisk konsulent, 2 udviklingskonsulenter, 1 kommunikationsmedarbejder, 1 administrativ medarbejder og 1 studerende. Frivilligrådet er regnskabsansvarlig for hovedkonto 15.13.7. Frivilligrådet. 1.2. Faglige resultater Frivilligrådet færdiggjorde i første kvartal 21 sit reformoplæg Et stærkt velfærdsamfund skal skabes sammen med borgerne. Reformoplægget indeholder 24 anbefalinger relateret til bedre samarbejde mellem kommuner og frivillige organisationer, fremme af medborgerskab gennem indsats i undervisningssektoren, styrket inddragelse af virksomhederne og investering i en bedre frivillig sektor. Debatoplægget blev offentliggjort ved rådets årsmøde den 28. april 21. Oplæggets temaer blev drøftet via debatter i plenum og workshops. I forbindelse med offentliggørelsen havde rådets formand møder med socialministeren og en lange række organisationer og politikere for at afklare holdninger og opfølgningsmuligheder for Rådets anbefalinger. Oplægget skabte stor opmærksomhed og interesse, og medieomtalen efterfølgende var omfattende. Udformning og lancering af oplægget blev planlagt i samarbejde med Mannow consult. Oplægget blev fulgt op med en lang række oplæg ved konferencer og møder såvel i foreningslivet som i kommunal sammenhæng. Oplægget har blandt andet affødt et nyt samarbejde mellem Frivilligrådet og de kommunale chefforeninger. Frivilligrådet deltog med oplæg ved socialchefernes årsmøde. - 2 -
Årsrapport 21 for Frivilligrådet Frivilligrådet fortsatte i 21 sit samarbejde med Ungdomsbyen, et projekt støttet af Undervisningsministeriet om fokus på medborgerskab i folkeskolens undervisning. Frivilligrådet undersøgte i 1. halvår 21 frivillige sociale foreningers oplevelse af interessen for at være frivillig. Undersøgelsen bekræfter, at der er et stigende ønske om at engagere sig i det frivillige arbejde på socialområdet. Frivilligrådet har endvidere gennemført en undersøgelse af kommunernes inddragelse af frivillige. Undersøgelsen offentliggjordes i september, men allerede i august 21 lykkedes det at sikre omtale af undersøgelsen i dagbladet Politiken. Undersøgelsen blev præsenteret ved en workshop tilrettelagt af Frivilligrådet på Center for frivilligt socialt arbejdes decemberkonference. I forbindelse med Frivilligrådets årsmøde meddelte socialministeren, at der som en del af den kommende civilsamfundsstrategi vil blive iværksat et ambitiøst forskningsprogram. Rådet har herefter færdiggjort et oplæg til en styrket forskningsindsats, som inden fremsendelse var i høring blandt en bred kreds af forskere. Frivilligrådet har deltaget i møder med Socialministeriet i forbindelse med udarbejdelsen af regeringens civilsamfundsstrategi. Frivilligrådet deltog i Mandag Morgens velfærdens alliancer og bidrog med et notat om partnerskaber. Rådet har været repræsenteret i følgegruppen for EU s fattigdomsår, og været hovedansvarlig for tilrettelæggelse af et Gå hjem møde om de frivillige organisationer og indsatsen mod fattigdom og social eksklusion. Workshoppen blev afholdt den 15. november i Socialministeriet og samlede 85 deltagere. Frivilligrådet deltog i Socialministeriets udvalg om omlægning af statslige tilskud, som udgav sin rapport og anbefalinger i februar 21. Frivilligrådet har i året fortsat sin indsats i Socialministeriets følgegruppe vedrørende kommunernes støtte og samarbejde med frivillige foreninger efter servicelovens 18. Arbejdet er årligt blevet publiceret i en selvstændig redegørelse. I 21 besluttedes at inkorporere denne redegørelse i en ny årsrapport, som for 21 udarbejdes af Center for frivilligt socialt arbejde i samarbejde med Ankestyrelsen. Frivilligrådet vil fortsat være repræsenteret i en følgegruppe for den ny årsrapport. Frivilligrådet har af egen drift gennemført en undersøgelse blandt 2 kommuner om budgetteret støtte 211 til frivillige foreninger efter 18. 5 ud af 2 kommuner planlagde at begrænse den økonomiske støtte. Frivilligrådet blev i oktober udpeget som strategisk partner for EU s frivillighedsår. Rådet fik overdraget opgaven med at arrangere årets åbningskonference. Frivilligrådet har fulgt den internationale udvikling på frivillighedsområdet, blandt andet gennem deltagelse i konferencer i London og Berlin samt med oplæg om erfaringer med det danske charter ved konference i Stockholm arrangeret af det svenske Överenskommelsessekretariat. Rådets sekretariat har gennemført opfølgning på tidligere initiativ (21) i ft. frivillig indsats i Grønland. - 3 -
Årsrapport 21 for Frivilligrådet Charlotte Fuglsang valgte at udtræde af Frivilligrådet i 21. I stedet udpegedes Jimmi Gade Nielsen, socialchef i Bikubenfonden. 1.3. Årets økonomiske resultat Rådets regnskab viser i 21 samlede indtægter på 4,1 mio. kr. og samlede omkostninger på 4,2 mio. kr. Årets resultat er et lille underskud. Tabel 1: Årets økonomiske hoved- og nøgletal (1. kr.) Hovedtal Resultatopgørelse 28 29 21 Ordinære driftsindtægter -5.171-4.651-4.1 - Heraf indtægtsført bevilling -3.5-4. -4.1 - Heraf eksterne indtægter - Heraf øvrige indtægter Ordinære driftsomkostninger 5.97 4.526 4.19 - Heraf løn/personaleudgifter 3.2 2.954 2.973 - Heraf afskrivninger 62 55 4 - Heraf øvrige omkostninger 1.612 1.334 1.177 Resultat af ordinære drift Resultat før finansielle poster Årets resultat -74-138 -172-125 -363-265 9 8 6 Balance 31/12-28 31/12-29 31/12-21 Anlægsaktiver Omsætningsaktiver (inkl. likvide beholdninger) Egenkapital Langfristet gæld Kortfristet gæld 171 1.799 727 99 1.143 121 1.835 992 121 92 81 1.666 987 91 729 Lånerammen Træk på lånerammen (FF4) 3 99 3 121 3 91 Finansielle nøgletal Udnyttelsesgrad af lånerammen Negativ udsvingsrate Overskudsgrad Bevillingsandel 33,3% 2,9 3,3% 67,7% 4,3% 4,4 5,7% 86,% 3,3% 15,44 -,1% 1% Personaleoplysninger Antal årsværk (ultimo) Årsværkspris Lønomkostningsandel Lønsumsloft Lønsum udenfor lønsumsloft i henhold til finanslov 6,2 516 91,4% 2.2 9 5,4 547 63,5% 3.3 6, 495,5 72,5% 3.3 Indtægter og udgifter har været færre end de foregående år, da Frivilligrådet afsluttede 2 projekter i 29. Forbruget har været mindre end budgetteret, og der er således ikke optaget nævneværdigt fra egenkapitalen. Af væsentligste årsager kan nævnes, at Socialministeriet ekstraordinært valgte at betale for sekretariatets brug af ØSC, omprioritering af indsatser, som førte til aflysning af møder i forbindelse med God foreningsledelse, ændret opfølgningsstrategi på reformoplægget samt udskydelse af opfølgende aktivitet på Frivilligrådets oplæg til et nyt forskningsprogram. Af samme grund har der været mindre forbrug til honorarer til oplægsholdere i forbindelse med udskudte og aflyste arrangementer. Ved udgangen af 21 havde Frivilligrådet ansat 6 årsværk. Årsværksprisen er hovedsagelig faldet, fordi den ene ansatte først blev ansat i efteråret. - 4 -
1.4. Opgaver og ressourcer Årsrapport 21 for Frivilligrådet Tabel 2: Sammenfatning af økonomi for Frivilligrådets opgaver (i 1. kr.) Opgave Indtægtsført bevilling Øvrige indtægter Omkostninger Andel af årets overskud Generel ledelse og administration 45 63-18 Rådgivningsfunktion 1.15 1.4-25 Støtte- og udviklingsfunktion 2.5 9 2.166 334 I alt 4.1 9 4.196-6 Note: Fordelingen er fordelt manuelt Tabel 3: Reservation, hovedkonto 15.13.7 Frivilligrådet (i 1. kr.) Frivilligrådet havde ingen reservationer i 21 derfor udgår tabel 3. 1.5. Administrerede udgifter og indtægter Tabel 4: Frivilligrådets administrerede udgifter og indtægter (i 1. kr.) Frivilligrådet administrerede ingen udgifter og indtægter i 21 derfor udgår tabel 4. 1.6. Forventninger til det kommende år Der forventes et øget aktivitetsniveau i 211 i forbindelse med EU s Frivillighedsår, hvor Rådet forventer at afholde udgifter til tilskudsfinansierede aktiviteter til bl.a. markering af den første nationale frivillighedsdag Frivillig Fredag. Af andre større aktiviteter, som gennemføres i 211, kan nævnes gennemførelse af åbningskonferencen for det europæiske Frivillighedsår (afholdt 28. januar 211), en undersøgelse af frivillige foreningers brug af sociale medier, som gennemføres med tilskud fra IBM Danmark, samt en møderække om metoder til synliggørelse af værdien af frivillige foreningers indsats, som planlægges i samarbejde med Frivilligt Forum, Roskilde Universitetscenter og Københavns Kommune. Denne møderække gennemføres under forudsætning af EU-bevilling. Det nuværende Frivilligråds medlemmer er forlænget til udgangen af januar 212. - 5 -
Årsrapport 21 for Frivilligrådet 2. Målrapportering 2.1. Del 1: Skematisk oversigt Bemærk: Frivilligrådet har ingen resultatkontrakt. Derfor er nedenfor listet de vigtigste aktiviteter for Rådet med afsæt i Rådets Handlingsplan 21, der er udarbejdet med udgangspunkt i Finanslovens opgavefordeling. Tabel 5: Årets resultatopfyldelse Opgave Resultatkrav Opnåede resultater Grad af målopfyldelse Hjælpefunktioner samt generel God sekretariatsbetjening Bedømmes positivt af 1% ledelse og administration Rådet Rådgivning Rådsmøder og seminarer Gennemført 7 rådsmøder 1% og et seminar Bidrag til i udvalgsarbejde Leveret bidrag til drøftelser 1% og følgegrupper i alle udvalg Rådets møder med minister 1 møde 1% Formandens møder med 2 møder 1% minister Møder med andre ministre Møde med beskæftigelsesministeren 1% om dag- pengeregler Møder med ordførere 6 møder gennemført 75% Støtte- og udviklingsfunktion Udarbejdelse og formidling af reformoplæg Deltagelse i udvalg Undersøgelse om kommuners inddragelse af frivillige Undersøgelse af tilgang af frivillige i foreninger Oplæg om forskningsprogram Rejse diskussion om investering i sektor Skabe diskussion blandt kommunalpolitikere Styrket netværk i forvaltninger Dialog med andre aktører Opfølgning Grønland afsøgning af internationale tendenser Opfølgning på god foreningsledelse Bidrag til planlægning af EU s Frivillighedsår Offentliggjort ved Rådets årsmøde Omlægningsudvalg samt følgegrupper Gennemført, publiceret, omtalt i medier og formidlet ved konference 1% 1% 1% Gennemført og publiceret 1% Indsendt til Socialministeriet Bidrag til rapport om omlægning af tilskud. Anbefalinger i reformoplæg. Opfølgende debatter i en række kommuner. panelindlæg på COK seminar Samarbejde med chefforeninger. Oplæg på Socialchefernes årsmøde Bl.a. møder med arb. markedets parter og faglige org. Rundspørge. Deltagelse i konferencer Deltagelse i styregruppe og følgegruppe. Planlægning af åbningskonference 1% 75% 75% 1% 1% 1% Udskudt % 1% - 6 -
Årsrapport 21 for Frivilligrådet 2.2. Del 2: Uddybende analyser og vurderinger Med udsendelse af reformoplægget er det lykkedes at skabe en bred interesse for at drøfte muligheder og perspektiver i øget fokus på inddragelse af borgerne i velfærden og styrket samspil med den frivillige sektor. Frivilligrådets formand er blevet efterspurgt i stort omfang som oplægsholder og har i en lang række møder med en bred vifte af aktører fremlagt oplæggets anbefalinger. Rådets anbefalinger har inspireret dele af regeringens civilsamfundsstrategi. Rådet forventer at kunne realisere en tættere dialog med kommunerne via oplæg på KL s sociale temamøde maj 211 og via markering af den første nationale frivillighedsdag lokalt. Rådets succes med reformoplægget har medført ændring af en række prioriteringer af indsats, herunder i forhold til investeringstemaet og temaet om god foreningsledelse. I året er tilgået nye opgaver, især i forhold til forberedelse af EU s frivillighedsår 211 samt en aktivitet i relation til EU s fattigdomsår. - 7 -
Årsrapport 21 for Frivilligrådet 3. Regnskab Der aflægges regnskab for Frivilligrådet, som regnskabsansvarlig for hovedkonto 15.13.7. Frivilligrådet. Den regnskabsmæssige funktion er varetaget af Økonomistyrelsens Økonomiservicecenter (ØSC). Frivilligrådet er i efteråret 21 blevet opkoblet til statens regnskabssystem Navision. 3.1. Anvendt regnskabspraksis Anvendt regnskabspraksis er i overensstemmelse med bekendtgørelse nr. 1693 af 19. december 26 om statens regnskabsvæsen og de gældende retningslinjer i Finansministeriets Økonomiske Administrative Vejledning. I forbindelse med ændring af afskrivningsmetode fra bunkeafskrivninger til straksafskrivninger (for indkøb under 5. kr.), vil de resterende bunker blive afskrevet i henhold til Finansministeriets Økonomisk Administrative Vejledning. Indkøb over 5. kr. vil også blive afskrevet i henhold til den nævnte vejledning. - 8 -
Årsrapport 21 for Frivilligrådet 3.2. Resultatopgørelse Tabel 6: Resultatopgørelsen (1. kr.) Note 29 21 Budget 211 Ordinære driftsindtægter Indtægtsført bevilling Bevilling Reserveret af indeværende års bevillinger Anvendt af tidligere års bevillinger Indtægtsført bevilling i alt Salg af vare og tjenesteydelser Tilskud til egen drift Gebyrer -4. -4. -651-4.1-4.1-4.2-4.2-7 Ordinære driftsindtægter i alt - 4.651-4.1-4.27 Ordinære driftsomkostninger Ændring af lagre Forbrugsomkostninger Husleje Forbrugsomkostninger i alt Personaleomkostninger Lønninger Pension Lønrefusion Andre personaleomkostninger Personaleomkostninger i alt Af- og nedskrivninger Andre ordinære driftsomkostninger 2.787 362-195 2.954 55 1.334 2.563 41 2.973 4 147 3.6 4 175 3.285 4 1.774 Ordinære driftsomkostninger i alt 4.526 4.19 5.292 Resultat af ordinær drift -125 9 1.22 Andre driftsposter Andre driftsindtægter Andre driftsomkostninger -138-82 -85 Resultat før finansielle poster -363 8 217 Finansielle poster Finansielle indtægter Finansielle omkostninger -8 5-8 6-8 7 Resultat før ekstraordinære poster -265 6 216 Ekstraordinære poster Ekstraordinære indtægter Ekstraordinære omkostninger Årets resultat -265 6 216 Vurderingen af årets resultat: Der henvises til afsnit 1.3. 184 184 13 13 193 193-9 -
Årsrapport 21 for Frivilligrådet Tabel 7: Resultatdisponering (1. kr.) 21 Disponeret til bortfald Disponeret til reserveret kapital (båndlagt) Disponeret til udbytte til statskassen Disponeret til overført overskud -6 3.3. Balancen Tabel 8a: Balancen - aktiver (1. kr.) Note Aktiver 31/12-29 31/12-21 Anlægsaktiver 1 2 Immaterielle anlægsaktiver Færdiggjorte udviklingsprojekter Erhvervede koncessioner, patenter mv. Udviklingsprojekter under opførelse Immaterielle anlægsaktiver i alt Materielle anlægsaktiver Grunde, arealer og bygninger Infrastruktur Transportmateriel Produktionsanlæg og maskiner Inventar og IT-udstyr Igangværende arbejder for egen regning 121 81 Materielle anlægsaktiver i alt 121 81 Finansielle anlægsaktiver Statsforskrivning Øvrige finansielle anlægsaktiver 6 6 Finansielle anlægsaktiver 6 6 Anlægsaktiver i alt 181 141 Omsætningsaktiver Varebeholdning Tilgodehavender Værdipapirer 264 124 Likvide beholdninger FF5 Uforrentet konto FF7 Finansieringskonto Andre likvider 55 1.61 4 423 1.137-18 Likvide beholdninger i alt 1.571 1.542 Omsætningsaktiver i alt 1.835 1.666 Aktiver i alt 2.15 1.87-1 -
Årsrapport 21 for Frivilligrådet Tabel 8b: Balancen - passiver (1. kr.) Note Passiver 31/12-29 31/12-21 Egenkapital Startkapital / reguleret egenkapital Opskrivninger Reserveret egenkapital Bortfald af årets resultat Udbytte til overskud Overført overskud 6 932 6 927 Egenkapital i alt 992 987 Hensatte forpligtelser Langfristede gældsposter FF4 Langfristet gæld Donationer Prioritets gæld Anden langfristet gæld 121 91 Langfristet gæld i alt 121 91 Kortfristede gældsposter Leverandører af varer og tjenesteydelser Anden kortfristet gæld Skyldige feriepenge Reserveret bevilling Igangværende arbejde for fremmed regning Periodeafgrænsningsposter 718-185 37 133 58 538 Kortfristet gæld i alt 92 729 Gæld i alt 1.23 82 Passiver i alt 2.15 1.87 3.4. Egenkapitalforklaring Tabel 9: Egenkapitalforklaring (1. kr.) Egenkapitalen 29 21 Startkapitalen Ændring i startkapital 6 6 Startkapital ultimo 6 6 Overført over primo 667 992 Overført fra årets resultat 265-6 Overført overskud ultimo 932 986 Egenkapital ultimo 992 986-11 -
Årsrapport 21 for Frivilligrådet 3.5. Opfølgning på likviditetsordningen Tabel 1: Udnyttelse af låneramme (1. kr.) 21 Sum af saldo på FF4 pr. 31. december 21 91 Låneramme 3 Udnyttelsesgrad i pct. 3,3 3.6. Opfølgning på lønsumsloft Tabel 11: Opfølgning på lønsumsloft (1. kr.) Hovedkonto 15.13.7 Lønsumsloft FL 3.3 Lønsumsloft inkl. TB/aktstykker 3.3 Lønforbrug under lønsumsloft 2.973 Difference (mindreforbrug) 327 Akk. opsparing ult. 29 634 Akk. opsparing ult. 21 961 3.7. Bevillingsregnskab Tabel 12: Bevillingsregnskab ( 15.13.7 Frivilligrådet) (1. kr.) Regnskab 29 Budget (FL+TB) Regnskab Budget 211 Nettoudgiftsbevilling 4. 4.1 4.1 4.2 Nettoforbrug af reservation Indtægter 797 729 91 883 Udgifter 4.531 4.833 4.196 5.299 Årets resultat 265-4 -6-216 - 12 -
Årsrapport 21 for Frivilligrådet 5. Bilag til regnskabet 5.1. Noter til balancen Note 1: Immaterielle anlægsaktiver (i 1. kr.) Frivilligrådet har ingen immaterielle anlægsaktiver derfor udgår noten. Note 2: Materielle anlægsaktiver (i 1. kr.) Inventar og IT-udstyr Kostpris 687 Primokorrektioner og flytning ml. bogføringskreds Tilgang Afgang Kostpris pr. 31. december 21 687 Akkumulerede afskrivninger 66 Akkumulerede nedskrivninger Akkumulerede af- og nedskrivninger 31. december 21 66 Regnskabsmæssig værdi 31. december 21 81 Årets afskrivninger 4 Årets nedskrivninger Årets af- og nedskrivninger 4 Afskrivningsperiode 3 år* * De nuværende bunker afskrives over 3 år. 5.2. Frivilligrådets IT-sikkerhed Frivilligrådet har ikke en nedskrevet IT-strategi eller IT-sikkerhedspolitik. Frivilligrådet datasikkerhed er beskrevet i medarbejdernes ansættelseskontrakt og personalepolitikken for Frivilligrådets sekretariat. I ansættelseskontrakten står emnet tavshedspligt beskrevet bl.a. at den enkelte ikke må videregive fortrolige oplysninger og at det også gælder efter ophør af ansættelsesforholdet. I personalepolitikken er følgende emner kort beskrevet: Brug af (mobil)telefon/internet/e-mails Bl.a. at ovennævnte kan benyttes kortvarigt til private gøremål og konsekvenserne omkring evt. misbrug Personaleoplysninger Bl.a. opbevaring af hard-copy i aflåst skab og koder på elektroniske filer IT-sikkerhed Bl.a. back-up procedurer af fælles arkiv og anti-virus program Arkivsystem Bl.a. at alle filer (fra udkast til endelig filer) vedr. Rådet skal gemmes i fælles arkiv Endvidere oplyses i forbindelse med tiltrædelse, at Rådet har ophavsret til data indsamlet i forbindelse med arbejdsfunktionen. Medarbejderne udfører således deres arbejde ud fra klare retningslinjer. Frivilligrådets IT-anvendelse har ikke givet anledning til bemærkninger fra Rigsrevisionen. - 14 -