Afdeling 1. Bo i Lemvig

Transkript

1 Bo i Lemvig ÅRSREGNSKAB 2015

2 O P L Y S N I N G E R O M A F D E L I N G E N A l m e n e b o l i g o r g a n i s a t i o n e r Regnskabsår 2015 Regnskab for afdeling Regnskabsperiode fra 01/01 Regnskabsperiode til 31/12 1(15) Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Boligorganisationsnr. LBF s afdelingsnr. Kommunenr. Nr Navn Navn Navn Bo i Lemvig Lemvig Kommune Tidl. Lemvig Boligforening Adresse Adresse Adresse Rådhusvænget 4 Rådhusvænget 4 Rådhusgade Lemvig 7620 Lemvig 7620 Lemvig Telefon/fax Telefon/fax Tlf Tlf Fax Fax E-postadresse E-postadresse mail@boilemvig.dk lemvig@lemvig.dk Hjemmeside Hjemmeside CVR-nr. Afdelingens status boligafdeling Lejemål Bruttoetageareal Antal á lejemåls- Antal lejei alt (m2) Lejemål enhed målsenheder Almene familieboliger Almene ungdomsboliger 1 Almene ældreboliger 1 Boligoplysninger i alt Boliger fordelt på antal rum Antal rum 1 2 Se efterfølgende 3 specifikation Heraf plejeboliger (Ældreboliger 0 med tilknyttet serviceareal) - Heraf enkeltværelser 0 (Uden selvstændigt køkken) - Heraf bofællesskaber 0 (Individuel/kollektiv) Erhvervslejemål 0 1 pr. påbeg. 60 m2 Institutioner 0 1 pr. påbeg. 60 m2 Garager/carporte 34 1/5 6,80 Lejemålsoplysninger i alt 351,80 Lejeoplysninger for boligen: Leje pr. m2 bruttoetageareal på balancetidspunktet kr 687,70 Lejeforhøjelse i årets løb: Dato for forhøjelse 1/ Forhøjelse pr. m2 i kr. kr. 20,23 Forhøjelse pr. m2 i % 3,00% Forhøjelse i alt på årsbasis kr

3 Afsnit 1 Afsnit 3 Afsnit 5 Afsnit 8 Afsnit 9 Beliggenhed Teglgårds- Fjord- Vesterled Vesterled Jens Sønder- Frederiks- Frederiks- Rådhus- Frederiks- Skolevej 3/ Ågade Tangsøgade Tangsøgade Sundsdahl- Tangsøgade vej vænget gårdsvej 3-27 gade gade 3 A-E gade 4 gade Vangevej A-F A-B vej A-E Lemvig Lemvig Lemvig Lemvig Lemvig Lemvig Lemvig Lemvig Lemvig Lemvig Lemvig Bøvling Bøvling Ramme Bøvling Almene familieboliger lejemål m lejemålsenheder Boliger fordelt på antal Antal rum Heraf plejeboliger (Ældreboliger med tilknyttet serviceareal) - Heraf enkeltværelser (Uden selvstændigt køkken) - Heraf bofællesskaber (Individuel/kollektiv) Erhvervslejemål Institutioner O P L Y S N I N G E R O M A F D E L I N G E N Garager/carporte: lejemål lejemålsenheder 0,8 1,2 1,2 3,60 Lejemålsenheder i alt 20,8 11,2 31,2 22,00 154,60 21,00 18,00 9,00 8,00 14,00 18,00 6,00 4,00 5,00 9,00 Matrikel nr. 34 AE 34 AH 3 B 3 E 22 BC, 61 M 40 A 12 I 62 A 36 AP 152 A 50 A 51 C 21 EZ 56 D BD, BE 15 AI Matrikel tekst: Lemvig Lemvig Lemvig Lemvig Lemvig Lemvig Lemvig Lemvig Lemvig Lemvig Lemvig Nordlige del Nordlige del Ramme Hgd. Nordlige del Markjorder Markjorder Markjorder Markjorder Markjorder Bygrunde Bygrunde Bygrunde Bygrunde Markjorder Bygrunde Bøvling Bøvling Ramme Bøvling BBR-ejendomsnummer 665/ / / / / / / / / / / / / / / / / (15)

4 O P L Y S N I N G E R O M A F D E L I N G E N Afsnit 1 Afsnit 3 Afsnit 5 Afsnit 8 Afsnit 9 Beliggenhed Teglgårds- Fjord- Vesterled Vesterled Jens Sønder- Frederiks- Frederiks- Rådhus- Frederiks- Skolevej 3/ Ågade Tangsøgade Tangsøgade Sundsdahl- Tangsøgade vej vænget gårdsvej 3-27 gade gade 3 A-E gade 4 gade Vangevej A-F A-B vej A-E Lemvig Lemvig Lemvig Lemvig Lemvig Lemvig Lemvig Lemvig Lemvig Lemvig Lemvig Bøvling Bøvling Ramme Bøvling Støtteart: Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven: Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m Skærringsdato , 1976, 1/ / / / / / / / / / , / Opført/overtaget med støtte efter byfornyelsesloven Opført/overtaget uden støtte Byggeart: Boliger i etagebyggeri: Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m Boliger i tæt/lav byggeri Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m Beboerfaciliteter og installationer: Beboerhus NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ Særskilte selskabs- og mødelokaler NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ Vaskeri: Vaskeinstallation fælles NEJ NEJ JA JA JA NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ Vaskemaskine i de enkelte boliger NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ Vandinstallation: Tostrenget vandsystem (rent/gråt) NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ Regnvand, nedsivningsanlæg NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ Regnvand, genanvendelse NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ Spildevand, rodzoneanlæg NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ Spildevand, bioværk NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ Affald: Kildesortering af affald: inde i boligen NEJ NEJ JA JA JA JA JA NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ uden for boligen JA JA NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ JA JA JA JA JA JA JA JA Forbrugsmåling: Vandmåling, individuel JA NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ Vandmåling, kollektiv NEJ JA JA JA JA JA JA JA JA JA JA JA JA JA JA Varmemåling, individuel JA JA JA JA JA JA JA JA JA JA JA JA JA JA JA Varmemåling, kollektiv NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ Elmåling, individuel JA JA JA JA JA JA JA JA JA JA JA JA JA JA JA Elmåling, kollekktiv NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ Varmeforsyning: Fjernvarme JA JA JA JA JA JA JA JA JA JA JA JA JA NEJ JA Centralvarme eget anlæg: fast brændsel eller olie NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ naturgas NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ Ovne NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ Elpaneler NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ JA NEJ Solvarmeanlæg NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ Varmepumpeanlæg NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ Biogasanlæg NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ 3(15)

5 R E S U L T A T O P G Ø R E L S E F O R Konto Note Resultatnr. opgørelse Budget Budget Udgifter Ordinære udgifter (1.000 kr) (1.000 kr) Nettokapitaludgifter Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter Vandafgift Renovation Forsikringer Afdelingens energiforbrug: 1. El til fællesarealer Målerpasning m.v Bidrag til boligorganisationen: 1. Administrationsbidrag kr. pr. lejemålsenhed Afdelingens pligtmæssige bidrag til dispositionsfonden: 1. A-indskud G-indskud Offentlige og andre faste udgifter i alt Variable udgifter Renholdelse Almindelig vedligeholdelse Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 1. Afholdte udgifter Heraf dækkes af tidl. henlæggelser Heraf dækkes af trækningsret/lån Istandsættelse ved fraflytning m.v.: 1. Afholdte udgifter Heraf dækkes af tidl. henlæggelser Særlige aktiviteter: 7 1. Drift af fællesvaskeri (udgifter) Diverse udgifter Variable udgifter i alt (15)

6 R E S U L T A T O P G Ø R E L S E F O R Konto Note Resultatnr. opgørelse Budget Budget Henlæggelser (1.000 kr) (1.000 kr) 120 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) Henlæggelser i alt Samlede ordinære udgifter Ekstraordinære udgifter 125 Ydelse vedr. lån til forbedringsarbejder mv.: 1. Afdrag (konto 303.1) Renter mv Administrationsbidrag Heraf dækket ved løbende offentlige tilskud Afskrivning på forbedringsarbejder m.v.: Afskrivning på forbedringsarbejder heraf dækket af dispositionsfonden Ydelser på bygningsrenovering m.v.: 1. Afdrag (konto 303.1) Renter m.v Administrationsbidrag Heraf dækket ved løbende offentlige tilskud Tab ved lejeledighed m.v Dækket af dispositionsfonden m.v Tab ved fraflytninger Dækket af dispositionsfonden m.v Diverse renter Ydelser særstøttelån Afvikling af : 1. Underskud fra tidligere år Underfinansiering Korrektion vedr. tidl. år Ekstraordinære udgifter i alt Udgifter i alt Årets overskud, der anvendes til: 2. Overført til opsamlet resultat Udgifter og evt. overskud i alt (15)

7 R E S U L T A T O P G Ø R E L S E F O R Konto Note Resultatnr. opgørelse Budget Budget Indtægter Ordinære indtægter (1.000 kr) (1.000 kr) Boligafgifter og leje: 1. Almene familieboliger Kælder m.v Garager/carporte Trappevask El, frysere Renter af tilgodehavende i boligorganisationen Andre renteindtægter Andre ordinære indtægter: 1. Tilskud fra boligorganisationen Drift af fællesvaskeri (indtægter) Overført fra opsamlet resultat Andre indtægter Ordinære indtægter i alt Ekstraordinære indtægter 204 Driftsstøtte Tilskud fra dispositionsfonden Ekstraordinære indtægter i alt Indtægter i alt Årets underskud overført (konto 407.1) Indtægter og evt. underskud i alt (15)

8 B A L A N C E P R D E C E M B E R Konto Note Balance Balance nr Aktiver Anlægsaktiver (1.000 kr) 301 Ejendommens anskaffelsessum Indeksregulering vedr. prioritetsgæld Anskaffelsessum i alt incl. indeksregulering kontantværdi pr. 1/ kr heraf grundværdi kr Forbedringsarbejder m.v Andre anlægsaktiver: 12 Særstøttelån Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender: 1. Leje incl. varme Beboerindskud Uafsluttede forbrugsregnskaber (udlæg): 13 Uafsluttet varmeregnskab Uafsluttet antenneregnskab Maskiner Fraflytninger (Heraf til incasso kr ) 6. Andre tilgodehavender Forudbetalte udgifter Likvide beholdninger: 2. Bankbeholdninger Tilgodehavende hos boligorganisationen Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt (15)

9 B A L A N C E P R D E C E M B E R Konto Note Balance Balance nr Passiver 16 Henlæggelser (afdelingens opsparing) (1.000 kr) 401 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) Henlæggelser i alt Opsamlet resultat +/ Henlæggelser +/- opsamlet resultat +/ Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld: Realkredit Danmark Nykredit Lemvig Kommune Boligselskabernes Landsbyggefond Beboerindskud Afskrivningskonto for ejendommen Finansiering af anskaffelsessum Andre lån: 1. Forbedringsarbejder: Realkredit Danmark BRF Kredit Andre beboerindskud: 1. Forhøjet indskud ved ombygning Forhøjet indskud ved genudlejning Driftsstøttelån: Særstøttelån Anden langfristet gæld: Sparekassen Vendsyssel Boligselskabernes Landsbyggefond Langfristet gæld i alt (15)

10 B A L A N C E P R D E C E M B E R Konto Note Balance Balance nr Passiver Kortfristet gæld (1.000 kr) 419 Uafsluttede forbrugsregnskaber, a conto: 13 Uafsluttet varmeregnskab Skyldige omkostninger: Skyldig skat, pension og atp Skyldige beregnede feriepenge Skyldig bidrag til Landsbyggefonden Skyldige omkostninger iøvrigt Underskud i obligationslånenes løbetid Deposita og forudbetalt leje: Forudbetalte leje m.v Anden kortfristet gæld: Reguleringskonto Aconto vedligeholdelse indbetalt lejere Kortfristet gæld i alt Passiver i alt Eventualforpligtelser: Ingen 9(15)

11 N O T E R T I L R E S U L T A T O P G Ø R E L S E O G B A L A N C E 10(15) 1. Nettokapitaludgifter Resultatopgørelse Budget Budget (1.000 kr.) (1.000 kr.) Prioritering ved nominallån: Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411) Prioritetsrenter Administrationsbidrag rentesikring fra staten afdragsbidrag rentebidrag Ydelser vedr. afviklede prioriteter m.v.: Andel til boligorganisationens dispositionsfond Andel til Landsbyggefonden Andel til Nybyggerifonden NETTOKAPITALUDGIFTER (Beboerbetaling) Vandafgift Vand (forbrugsafhængig) Kloak (forbrugsafhængig) Årsopgørelse forrige år Renovation Kommunal renovation (forbrugsafhængig) Renovation Renholdelse Ejendomsfunktionærernes lønninger m.v Iøvrigt Almindelig vedligeholdelse Terræn Bygning, klimaskærm Bygning, bolig- /erhvervsenhed Bygning, fælles indvendig Bygning, tekniske installationer Materiel

12 N O T E R T I L R E S U L T A T O P G Ø R E L S E O G B A L A N C E 11(15) 6. Planlagt og periodisk vedl. og fornyelser Resultatopgørelse Budget Budget (1.000 kr.) (1.000 kr.) Terræn Bygning, klimaskærm Bygning, bolig- /erhvervsenhed Bygning, fælles indvendig Bygning, tekniske installationer Materiel Heraf dækkes af tidligere henlæggelser Heraf dækkes af trækningsret og tilskud / Drift af fælles vaskeri Indtægter vaskeri El og varme Vedligeholdelse Diverse udgifter Kontingent Boligselskabernes Landsforening Drift møde/selskabslokaler Afdelingens rådighedsbeløb Henlæggelser Henlæggelse til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser - samlet henlæggelse kr pr. m Boligafgifter og leje Almene familieboliger: m2 a` kr. 687,70 (fordelt på 345 lejemål) Kælder m.v Garager: 25 lejemål a` kr pr. mdr

13 N O T E R T I L R E S U L T A T O P G Ø R E L S E O G B A L A N C E Forbedringsarbejder m.v. 12(15) Balance Balance (1.000 kr.) Anskaffelsessum primo tilgang afgang Samlet anskaffelsessum ultimo Indeksregulering primo Indeksregulering ultimo Af- & nedskrivninger primo årets afskrivning afvikling af underfinansiering (over 10 år) Af- & nedskrivninger ultimo Særstøttelån Kapitaltilførsel i henhold til aftale heraf tilskud Landsbyggefonden heraf tilskud dispositionsfonden / Uafsluttet varmeregnskab A conto indbetalt af lejer A conto betalt til fjernvarmeværk m.v / Uafsluttet antenneregnskab Antenneanlæg Saldo primo Forbedring Afskrivning Bogført værdi ultimo Antennedrift Saldo primo Lejers bidrag Afholdte udgifter incl. afskrivninger I alt Fraflytninger Tilgodehavender hensat til tab

14 N O T E R T I L R E S U L T A T O P G Ø R E L S E O G B A L A N C E 16. Henlæggelser (afdelingens opsparing) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser - samlet henlæggelseskonto: 13(15) Balance Balance (1.000 kr.) Saldo primo henlæggelser anvendt i årets løb (konto 116) overført fra istandsættelse ved fraflytning årets henlæggelser Istandsættelse ved fraflytning: Saldo primo årets henlæggelser overført til planlagt og periodisk vedligeholdelse henlæggelser anvendt i årets løb Henlæggelser i alt, ultimo Opsamlet resultat Saldo primo Overført til drift (konto 203.6) Årets resultat (konto 210) Særstøttelån Landsdispositionsfonden Lemvig Kommune Realkredit Danmark

15 P Å T E G N I N G E R 14(15) Forretningsførers påtegning: Foranstående årsregnskab fremlægges herved til godkendelse. Lemvig, den 26. maj 2016 Afdelingsmødets/afdelingsbestyrelsens påtegning: Afdelingsbestyrelsens underskrifter: Foranstående årsregnskab har været forelagt på afdelingsmøde til godkendelse. Lemvig, den 26. maj 2016 Bestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. Lemvig, den 26. maj 2016 Øverste myndigheds påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede øverste myndighed til godkendelse. By Dato

16 D E N U A F H Æ N G I G E R E V I S O R S E R K L Æ R I N G E R Til boligorganisationens medlemmer Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Bo i Lemvigs afdeling 1 for regnskabsåret 1. januar december 2015 der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Bo i Lemvigs afdeling 1 s ledelse har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning samt god offentlig revisionsskik, jævnfør instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, og ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. december 2015 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2015 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysninger vedrørende forståelsen af revisionen Lemvig Boligforening har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte resultatbudgetter for 2015 og Resultatbudgetterne har ikke været underlagt revision. 15(15) Lemvig, den 26. maj 2016 VESTJYSK REVISION Statsautoriseret revisionsaktieselskab CVR.nr Richard Hansen Statsautoriseret revisor Mogens Kirk registreret revisor