Afdeling 2. Bo i Lemvig

Transkript

1 Bo i Lemvig ÅRSREGNSKAB 2015

2 O P L Y S N I N G E R O M A F D E L I N G E N A l m e n e b o l i g o r g a n i s a t i o n e r Regnskabsår 2015 Regnskab for afdeling Regnskabsperiode fra 1/1 Regnskabsperiode til 31/12 1(14) Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Boligorganisationsnr. LBF s afdelingsnr. Kommunenr. Nr Navn Navn Navn Bo i Lemvig Lemvig Kommune Tidl. Boligselskabet af 1945 Adresse Adresse Adresse Rådhusvænget 4 Rådhusvænget 4 Rådhusgade Lemvig 7620 Lemvig 7620 Lemvig Telefon/fax Telefon/fax Tlf Tlf Fax Fax E-postadresse E-postadresse mail@boilemvig.dk lemvig@lemvig.dk Hjemmeside Hjemmeside boilemvig.dk CVR-nr. Afdelingens status boligafdeling Lejemål Bruttoetageareal Antal á lejemåls- Antal lejei alt (m2) Lejemål enhed målsenheder Almene familieboliger Almene ungdomsboliger 1 Almene ældreboliger 1 Boligoplysninger i alt Boliger fordelt på antal rum Antal rum 1 2 Se efterfølgende 3 specifikation Heraf plejeboliger (Ældreboliger 0 med tilknyttet serviceareal) - Heraf enkeltværelser 0 (Uden selvstændigt køkken) - Heraf bofællesskaber 0 (Individuel/kollektiv) Erhvervslejemål pr. påbeg m2 Institutioner 0 1 pr. påbeg. 60 m2 Garager/carporte 79 1/5 15,80 Lejemålsoplysninger i alt 301,80 Lejeoplysninger for boligen: Leje pr. m2 bruttoetageareal på balancetidspunktet kr 513,76 Lejeforhøjelse i årets løb: Dato for forhøjelse 1/ Forhøjelse pr. m2 i kr. 7,66 Forhøjelse pr. m2 i % 1,5% Forhøjelse i alt på årsbasis kr

3 O P L Y S N I N G E R O M A F D E L I N G E N Afsnit 1 Afsnit 2 Afsnit 6 Afsnit 11 Afsnit 51 Afsnit 52 Beliggenhed Romvej Danmarksgade Jevnakervej Jevnakervej Frejasvej Frejasvej Gudum Klinkby Svirre- Industrivej Industrivej Industrivej/ og og og bommen Skolevej Lemvig Lemvig Lemvig Lemvig Lemvig Lemvig Lomborg Gudum Lemvig Lemvig Lemvig Lemvig Almene familieboliger lejemål m lejemålsenheder Boliger fordelt på antal Antal rum Heraf plejeboliger (Ældreboliger med tilknyttet serviceareal) - Heraf enkeltværelser (Uden selvstændigt køkken) - Heraf bofællesskaber (Individuel/kollektiv) Erhvervslejemål antal 4 lejemålsenheder 10 Institutioner Garager/carporte: lejemål lejemålsenheder 1,8 2 0,80 1,60 1,00 1,40 5,40 1,80 Lejemålsenheder i alt 25, ,80 25,60 20,00 11,40 20,00 11,00 60,40 30,00 37,80 Matrikel nr. 8 B m.fl. 36 U /38 AE 36 AA 36 AC 25 CC 25 CE 2 AM og 33BE 9 AY og 1 BS 56 A ejerl 1 8 E m.fl. 36 AG 36 AI Matrikel tekst: Lemvig Markjorder Gudum- Lomborg Lemvig By- Lemvig Markjorder kloster Hdg. Enlige gårde grunde BBR-ejendomsnummer 665/ / / / / / / / / / / / / / / (14)

4 O P L Y S N I N G E R O M A F D E L I N G E N Afsnit 1 Afsnit 2 Afsnit 6 Afsnit 11 Afsnit 51 Afsnit 52 Beliggenhed Romvej Danmarksgade Jevnakervej Jevnakervej Frejasvej Frejasvej Gudum Klinkby Svirre- Industrivej Industrivej Industrivej/ og og og bommen Skolevej Lemvig Lemvig Lemvig Lemvig Lemvig Lemvig Lomborg Gudum Lemvig Lemvig Lemvig Lemvig Støtteart: Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven: Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m Skærringsdato 1/ / / / / / Opført/overtaget med støtte efter byfornyelsesloven Opført/overtaget uden støtte Byggeart: Boliger i etagebyggeri: Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m Boliger i tæt/lav byggeri Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m Beboerfaciliteter og installationer: Beboerhus NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ Særskilte selskabs- og mødelokaler JA JA JA JA JA JA JA JA NEJ JA JA JA Vaskeri: Vaskeinstallation fælles JA NEJ JA JA NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ JA JA JA Vaskemaskine i de enkelte boliger NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ Vandinstallation: Tostrenget vandsystem (rent/gråt) JA JA JA JA JA JA JA JA JA JA JA JA Regnvand, nedsivningsanlæg NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ Regnvand, genanvendelse NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ Spildevand, rodzoneanlæg NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ Spildevand, bioværk NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ Affald: Kildesortering af affald: inde i boligen NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ uden for boligen JA JA JA JA JA JA JA JA JA JA JA JA Forbrugsmåling: Vandmåling, individuel NEJ NEJ NEJ NEJ JA JA JA JA JA Ja Ja Ja Vandmåling, kollektiv JA JA JA JA NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ JA JA JA Varmemåling, individuel JA JA JA JA JA JA JA JA JA JA JA JA Varmemåling, kollektiv NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ Elmåling, individuel JA JA JA JA JA JA JA JA JA JA JA JA Elmåling, kollekktiv NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ Varmeforsyning: Fjernvarme JA JA JA JA JA JA NEJ JA JA JA JA JA Centralvarme eget anlæg: fast brændsel eller olie NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ naturgas NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ JA NEJ NEJ NEJ NEJ Ovne NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ Elpaneler NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ JA NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ Solvarmeanlæg NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ Varmepumpeanlæg NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ Biogasanlæg NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ NEJ 3(14)

5 R E S U L T A T O P G Ø R E L S E F O R 2015 Konto Note Resultatnr. opgørelse Budget Budget Udgifter Ordinære udgifter (1.000 kr) (1.000 kr) Nettokapitaludgifter Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter Vandafgift Renovation Forsikringer Afdelingens energiforbrug: 1. El til fællesarealer Målerpasning m.v Bidrag til boligorganisationen: 1. Administrationsbidrag kr. pr. lejemålsenhed Afdelingens pligtmæssige bidrag til byggefonden: 1. A-indskud G-indskud Offentlige og andre faste udgifter i alt Variable udgifter Renholdelse, gårdmænd Almindelig vedligeholdelse Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 1. Afholdte udgifter Heraf dækkes af tidl. henlæggelser Istandsættelse ved fraflytning m.v.: 1. Afholdte udgifter Heraf dækkes af tidl. henlæggelser Særlige aktiviteter: 7 1. Drift af fællesvaskeri (udgifter) Drift af møde- og selskabslokaler Diverse udgifter Variable udgifter i alt (14)

6 R E S U L T A T O P G Ø R E L S E F O R 2015 Konto Note Resultatnr. opgørelse Budget Budget Henlæggelser (1.000 kr) (1.000 kr) 120 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) Istandsættelse ved fraflytning, A-ordning (konto 402) Henlæggelser i alt Samlede ordinære udgifter Ekstraordinære udgifter 125 Ydelse vedr. lån til forbedringsarbejder mv.: 1. Afdrag (konto 303.1) Renter mv Administrationsbidrag Forbedringsarbejder 1. Forbedringsarbejder heraf dækket af dispositionsfonden Tab ved lejeledighed Dækket af dispositionsfonden Tab ved fraflytninger Dækket af tidligere henlæggelser Ekstraordinære udgifter i alt Udgifter i alt Årets overskud, der anvendes til: 2. Overført til opsamlet resultat (konto 407) Udgifter og evt. overskud i alt (14)

7 R E S U L T A T O P G Ø R E L S E F O R 2015 Konto Note Resultatnr. opgørelse Budget Budget Indtægter Ordinære indtægter (1.000 kr) (1.000 kr) Boligafgifter og leje: 1. Almene familieboliger Erhverv Kælder m.v Redskabsrum og værksted Garager/carporte Trappevask Merleje (Landsbyggefonden) Renter af tilgodehavende i boligorganisationen Andre ordinære indtægter: 1. Tilskud fra boligorganisationen Drift af fællesvaskeri (indtægter) Drift af selskabslokaler (indtægter) Overført fra opsamlet resultat Andre indtægter Ordinære indtægter i alt Ekstraordinære indtægter i alt Indtægter i alt Årets underskud overført (konto 407.1) Indtægter og evt. underskud i alt (14)

8 B A L A N C E P R D E C E M B E R 2015 Konto Note Balance Balance nr Aktiver Anlægsaktiver (1.000 kr) 301 Ejendommens anskaffelsessum Indeksregulering vedr. prioritetsgæld Anskaffelsessum ialt incl. indeksregulering kontantværdi pr. 1/ kr heraf grundværdi kr Forbedringsarbejde m.v Foreløbig afholdte forbedringsarbejder Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender: 1. Leje incl. varme (enkeltpersoner) Beborerindskud Uafsluttede forbrugsregnsskaber (udlæg): 13 Uafsluttet varmeregnskab Uafsluttet vand- og kloakregnskab Uafsluttet antenneregnskab Maskiner Fraflytninger (Heraf til incasso kr ) 7. Forudbetalte udgifter Likvide beholdninger: 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt (14)

9 B A L A N C E P R D E C E M B E R 2015 Konto Note Balance Balance nr Passiver (1.000 kr) 16 Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) Tab ved fraflytning m.v Andre henlæggelser: 1. Henlæggelse til nedsættelse af beboer indskud Henlæggelser i alt Opsamlet resultat +/ Henlæggelser +/- opsamlet resultat (14) Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld: Realkredit Danmark Nykredit BRF Kredit Statslån Boligselskabernes Landsbyggefond Beboerindskud Kapitaltilskud Afskrivningskonto for ejendommen Finansiering af anskaffelsessum Andre lån: 1. Forbedringsarbejder: Realkredit Danmark Nykredit LR Kredit Andre beboerindskud: 2. Forhøjet indskud ved genudlejning Langfristet gæld i alt Kortfristet gæld 419 Uafsluttede forbrugsregnskaber, aconto: 13 Uafsluttet varmeregnskab Uafsluttet vand- og kloakregnskab Skyldige omkostninger: Skyldige beregnede feriepenge Skyldig bidrag til Landsbyggefonden Skyldig moms Skyldige omkostninger iøvrigt Anden kortfristet gæld: Merleje (Landsbyggefonden) Fraflyttere Forudbetalte leje m.v Kortfristet gæld i alt Passiver i alt Eventualforpligtelser: Indeksregulering af indskud ( ) ca. kr

10 N O T E R T I L R E S U L T A T O P G Ø R E L S E O G B A L A N C E 9(14) 1. Nettokapitaludgifter Resultatopgørelse Budget Budget (1.000 kr.) (1.000 kr.) Prioritering ved nominallån: Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411 ) Prioritetsrenter Administrationsbidrag Reservefondsandel amvendt til nedskrivning af prioritetsgæld rentebidrag Ydelser vedr. afviklede prioriteter m.v.: Andel til boligorganisationens dispositionsfond Andel til Landsbyggefonden NETTOKAPITALUDGIFTER (Beboerbetaling) Prioritering ved indekslån: Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411 ) Prioritetsrenter Administrationsbidrag afdragsbidrag rentebidrag Ydelser vedr. afviklede prioriteter m.v.: Andel til boligorganisationens dispositionsfond Andel til Landsbyggefonden NETTOKAPITALUDGIFTER (Beboerbetaling) NETTOKAPITALUDGIFTER I ALT Vandafgift Vand (forbrugsafhængig) Kloak (forbrugsafhængig) Årsopgørelse forrige år Renovation Kommunal renovation miljøafgift Renovation (forbrugsafhængig) Renholdelse Ejendomsfunktionærernes lønninger m.v Iøvrigt

11 N O T E R T I L R E S U L T A T O P G Ø R E L S E O G B A L A N C E 10(14) 5. Almindelig vedligeholdelse Resultatopgørelse Budget Budget (1.000 kr.) (1.000 kr.) Terræn Bygning, klimaskærm Bygning, bolig- / erhvervsenhed Bygning, fælles indvendig Bygning, tekniske installationer Materiel, kørende Planlagt og periodisk vedl. og fornyelser Terræn Bygning, klimaskærm Bygning, bolig- / erhvervsenhed Bygning, fælles indvendig Bygning, tekniske installationer Materiel, kørende Heraf dækkes af tidligere henlæggelser Heraf dækkes af trækningsret og tilskud / Drift af fælles vaskeri Indtægter vaskeri El Vedligeholdelse / Drift af møde- og selskabslokaler Indtægter ved udlejning Leje lokaler El og varme Diverse Diverse udgifter Kontingent Boligselskabernes Landsforening Kontingent grundejerforening Afdelingens rådighedsbeløb

12 N O T E R T I L R E S U L T A T O P G Ø R E L S E O G B A L A N C E 10. Henlæggelser 11(14) Resultatopgørelse Budget Budget (1.000 kr.) (1.000 kr.) Henlæggelse til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser - samlet henlæggelse kr ,00 pr. m Henlæggelse til istandsættelse ved fraflytning A-ordning kr. 8-15,00 pr. m Boligafgifter og leje Almene familieboliger: m2 a` kr. 513,76 (fordelt på 276 lejemål) Erhverv Kælder m.v.: Knallert/cykelskur Redskabsrum og værkstedsleje Garager: 79 lejemål a` kr pr. mdr Forskelsleje Balance Balance Forbedringsarbejder (1.000 kr.) Anskaffelsessum primo tilgang Samlet anskaffelsessum ultimo Indeksregulering primo indeksregulering i året Indeksregulering ultimo Af- & nedskrivninger primo årets afskrivning svarende til afdrag på prioritetsgæld Af- & nedskrivninger ultimo / Uafsluttet varmeregnskab A conto indbetalt af lejer A conto betalt til fjernvarmeværket

13 N O T E R T I L R E S U L T A T O P G Ø R E L S E O G B A L A N C E 305/ Uafsluttet vand- og kloakregnskab 12(14) Balance Balance (1.000 kr.) A conto indbetalt af lejer A conto betalt til vandforsyningen / Uafsluttet antenneregnskab Antenneanlæg Saldo primo Afskrivning Bogført værdi ultimo Antennedrift Saldo primo Lejers bidrag Afholdte udgifter incl. afskrivninger I alt Henlæggelser (afdelingens opsparing) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser - samlet henlæggelseskonto: Saldo primo årets henlæggelser henlæggelser anvendt i årets løb (konto 116) Istandsættelse ved fraflytning: Saldo primo henlæggelser anvendt i årets løb årets henlæggelser Tab på fraflytninger m.v.: Saldo primo henlæggelser anvendt i årets løb Henlæggelse til nedsættelse af beboerindskud Saldo primo Henlæggelser i alt, ultimo Resultatkonto Saldo primo Årets overskud (konto 140) Overført til drift (konto 203.6)

14 P Å T E G N I N G E R 13(14) Forretningsførers påtegning: Foranstående årsregnskab fremlægges herved til godkendelse. Lemvig, den 26. maj 2016 Afdelingsmødets/afdelingsbestyrelsens påtegning: Afdelingsbestyrelsens underskrifter: Foranstående årsregnskab har været forelagt på afdelingsmøde til godkendelse. Lemvig, den 26. maj 2016 Bestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. Lemvig, den 26. maj 2016 Øverste myndigheds påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede øverste myndighed til godkendelse. By Dato

15 D E N U A F H Æ N G I G E R E V I S O R S E R K L Æ R I N G E R Til boligorganisationens øverste ledelse Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Bo i Lemvigs afdeling 2 for regnskabsåret 1. januar december 2015 der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. 14(14) Ledelsens ansvar for årsregnskabet Bo i Lemvigs afdeling 2 s ledelse har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning samt god offentlig revisionsskik, jævnfør instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, og ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. december 2015 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2015 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysninger vedrørende forståelsen af revisionen Bo i Lemvig har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte resultatbudgetter for 2015 og Resultatbudgetterne har ikke været underlagt revision. Lemvig, den 26. maj 2016 VESTJYSK REVISION Statsautoriseret revisionsaktieselskab CVR.nr Richard Hansen statsautoriseret revisor Mogens Kirk registreret revisor