S Ø L L E R Ø D G O L F K L U B

Transkript

1 S Ø L L E R Ø D G O L F K L U B ÅRSRAPPORT 2004 (31. regnskabsår) Godkendt på den ordinære generalforsamling 31. marts 2005 dirigent

2 2 Indholdsfortegnelse SIDE Ledelsens årsberetning 2 Ledelsespåtegning 3 Revisionspåtegning 4 Anvendt regnskabspraksis 5 Resultatopgørelse med budget 6 Balance pr. 31. December Pengestrømsopgørelse 8 Noter til årsrapporten 9-11 Satser gældende for Opgørelse af medlemsfordeling 12

3 3 ÅRSBERETNING Økonomisk udvikling Årets resultat, et overskud på kr., har været tilfredsstillende. Resultatet er bl. a. påvirket af en forbedret indtjening på hulsponsorater. Greenfeeindtægterne har ikke kunnet nå sidste års rekord. Der mangler 222 tkr. De samlede indtægter er dog steget 223 tkr i forhold til 2003 Investeringer Der har igen i år været betydelige investeringer til banen. I alt er der investeret tkr, hvoraf banen alene står for tkr. Årsagen er at vi i 2004 selv klipper fairway. Fremtiden For det kommende år forventes balance i regnskabet. For at forbedre klipning af banen bliver der investeret i endnu en fairwayklipper. De foreslåede kontingentsatser stiger yderst moderat. Kontingentoprævningerne, der er udsendt i november 2004 som a conto opkrævning ser ud til at holde og det er da også bestyrelsens forslag at disse vedtages. Der er indgået ny lejeaftale vedrørende hul 4 til 7 og maskinplads med uopsigelighed i 5 år.

4 4 LEDELSESPÅTEGNING Vi har dags dato aflagt årsrapporten for 2004 for Søllerød Golfklub. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af klubbens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Holte den Peter Krabbe Formand Erik Jørgensen Peter Windfeld-Hansen Michael T. Krogh Birthe Donovan Birgitte Brinch Madsen Nils-Erik Winther Lars Weis

5 5 REVISIONSPÅTEGNING Til medlemmerne af Søllerød Golfklub Jeg har revideret årsrapporten for Søllerød Golfklub for regnskabsåret 2004 Bestyrelsen har ansvaret for årsrapporten. Mit ansvar er på grundlag af min revision at udtrykke en konklusion om årsrapporten. Den udførte revision Jeg har udført min revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at jeg tilrettelægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsrapporten ikke indeholder væsentlig fejlinformation. Revisionen omfatter stikprøvevis undersøgelse af information, der understøtter de i årsregnskab anførte beløb og oplysninger. Revisionen omfatter endvidere stillingtagen til den af bestyrelsen anvendte regnskabspraksis og til de væsentlige skøn, som bestyrelsen har udøvet, samt vurdering af den samlede præsentation af årsrapporten. Det er min opfattelse, at den udførte revision giver et tilstrækkeligt grundlag for min konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Supplerende oplysninger De i årsrapporten anførte budgettal for 2004 og 2005 har jeg ikke revideret. Konklusion Det er min opfattelse, at årsrapporten giver et retvisende billede af klubbens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. December 2004 samt resultatet af klubbens aktiviteter for regnskabsåret 2004 er i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Holte, den Niels Bjerregaard statsautoriseret revisor

6 6 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Generelt Klubben er omfattet af årsregnskabsloven og dens bestemmelser for aflæggelse af årsregnskab. Klubben aflægger regnskab som A-virksomhed, der foreskriver regler for opstilling af aktiver og passiver, men giver valgfrihed ved udformningen af resultatopgørelsen. Årsregnskab er aflagt i overensstemmelse med almindeligt anerkendte regnskabsprincipper. Der er anvendt følgende regnskabspraksis, som er uændret i forhold til sidste år. Resultatopgørelsen Indtægtskriterium Kontingentindtægter og tilskud indtægtsføres i de relevante regnskabsperioder. Hulsponsorater periodiseres pr uanset forfaldstidspunkt. Balancen Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver værdiansættes til anskaffelsespris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Afskrivning af materielle anlægsaktiver er baseret på et skøn over de enkelte aktivgruppers brugstid og beregnes liniært: Baneanlæg på lejet grund Renovering af baneanlæg Maskiner Vandingsanlæg Klubhus på lejet grund Renovering af klubhus Tilbygning og anneks Udvidelse af anneks 50 år 5 år 5 år 5 år 50 år 15 år 25 år 25 år Aktiver med en anskaffelsesværdi på under kr. pr enhed udgiftsføres i anskaffelsesåret.

7 7 RESULTATOPGØRELSE FOR PERIODEN 1. JANUAR - 31.DECMEBER 2004 NOTER REGNSKAB BUDGET REGNSKAB BUDGET INDTÆGTER: Kontingenter Indskud Greenfee og rabatkort Forpagtningsafgift restauration Byggefondsbidrag Andre indtægter I ALT UDGIFTER: Personaleudgifter Banens drift Klubhusets drift Administration Diverse omkostninger Junior,ungdom og elitespillere Overført til byggefond Afskrivninger I ALT RESULTAT FØR FINANSIERING Finansiering netto 9 ( ) (150) (235) (150) ÅRETS RESULTAT ============ =========== =========== ========== Bestyrelsens forslag til disponering af årets resultat: Overførsel til næste år Årets resultat 5.312

8 BALANCE PR. 31. DECEMBER AKTIVER NOTE Baneanlæg på lejet grund Maskiner Vandingsanlæg Klubhus på lejet grund Grund matr nr 2 EE ANLÆGSAKTIVER I ALT Tilgodehavender TILGODEHAVNEDER I ALT LIKVIDE BEHOLDNINGER OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT AKTIVER I ALT ============= ============= PASSIVER NOTER Overførsel Byggefond Ansvarlig lånekapital EGENKAPITAL I ALT BG Bank, anlægslån Forstædernes Bank kassekredit Forudbetalte kontingenter Leverandørgæld Periodeafgrænsningsposter Anden gæld GÆLD I ALT PASSIVER I ALT ============= ============ PANTSÆTNINGER Til sikkerhed for mellemværende med Forstædernes Bank og BG bank er afgivet ejerpantebrev i klubhus på kr FORPLIGTELSER Der er via klubbens bank afgivet garanti for lejebetaling kr. Klubben har påtaget sig lejeforpligtelser på kr.

9 PENGESTRØMSOPGØRELSE Resultat før finansiering Afskrivninger Ændring i tilgodehavender (30.646) 23 Ændring i gæld ( ) (1.870) PENGESTRØMME FRA PRIMÆR DRIFT (438) Nettorenter ( ) (235) PENGESTRØMME FRA DRIFT (673) Investeringer ( ) (1.234) Solgte maskiner 0 54 Bidrag til byggefond Afdrag på anlægslån ( ) (152) ÅRETS NETTOINVESTERINGER ( ) (1.244) ÅRETS LIKVIDITETSFORSKYDNING ( ) (1.917) Likvider pr 1. januar 2004 ( ) (1.523) LIKVIDER PR 31. DECEMBER 2004 ( ) (3.440) ============== ============== SPECIFIKATION AF LIKVIDE MIDLER Driftskredit ( ) (3.805) Likvide midler ( ) (3.440)

10 10 REGNSKAB BUDGET REGNSKAB BUDGET NOTE 1 ANDRE INDTÆGTER Bagskabe Annonceindtægter klubblad Tilskud Søllerød kommune Sponsorater Øvrige indtægter NOTE 2 PERSONALEUDGIFTER Banepersonale Aministration Træner Øvrige personaleudgifter Gennemsnitlig antal beskæftigede 9 9 NOTE 3 BANENS DRIFT Arealleje Klipning af arealer Øvrige baneudgifter NOTE 4 KLUBHUSETS DRIFT El gas og vand Renovation og reng Vedligeholdelse klubhus Øvrige udgifter NOTE 5 ADMINISTRATION Klubblad Øvrige omkostninger NOTE 6 DIVERSE GOLFUDGIFTER Kontingent DGU Øvrige udgifter

11 11 NOTE 7 JUNIOR, UNGDOM OG ELITE REGNSKAB BUDGET REGNSKAB BUDGET Udgifter juniorer Udgifter eliten JUNIORER NOTE 8 AFSKRIVNINGER Klubhus, maskiner og baneanlæg Indgået ved salg af afskrevet maskiner NOTE 9 FINANSIERING NETTO Renteindtægter Renteudgifter NETTO

12 NOTE 8 ANLÆGSAKTIVER 12 Baneanlæg Maskiner Vandings Klubhus Grund anlæg Anskaffelsessum Tilgang Afgang Anskaffelsessum Afskrivninger Afskrivninger Afskrivning vedr. årets afgang Afskrivninger Bogført værdi Ejendomsvurdering pr. 1. oktober Klubhus er bygget på lejet grund Baneanlæg er anlagt på lejet grund NOTE 10 LIKVIDE BEHOLDNINGER Girokonto Forstædernes Bank checkkonto Kreditkort NOTE 11 OVERFØRSEL Saldo Overført årets resultat NOTE 12 BYGGEFOND Saldo Bidrag fra medlemmer NOTE 13 ANSVARLIG LÅNEKAPITAL Udstedte obligationer stk a kr Obligationer i egen beholdning 80 stk a Obligationer omsat NOTE 14 INVESTERINGER fairwayklipper, jacobsen Arbejdsvogn, 1200G LX Toro Simirogh 4700-D 4WD Vandingsanlæg 3. Del Etablering af dræn etc Kasseapparat Vejhøvl

13 NOTE 15 SATSER 13 Bestyrelsen foreslår følgende kontingentsatser m.m. for (Svarende til opkrævning i november 2004) ÅRLIGE SATSER A. Seniormedlemmer, der er fyldt 25, men ikke 67 år B. Ungdomsmedlemmer, der er fyldt 18, men ikke 25 år C. Juniormedlemmer under 18 år D. Ugedagsmedlemmer E. Passive medlemmer F. Seniormedlemmer over 67 år M. Midlertidige medlemmer ( udlændinge max 3 år) L. Longdistance medlemmer Seniorer over 80 år 0 0 Venteliste Bidrag til byggefond (første 10 år), gruppe L betaler ½ bidrag Bagplads Bagplads med el Lille skab Stort skab ENGANGS SATSER Indskud (Gruppe A, B, D, F, M, og L) Partialobligation nom kurs 120 (Gruppe A og D) GREENFEE SATSER(gældende fra ) Hverdage Lørdag, søn- og helligdage Juniorer, hverdage Juniorer, lørdag, søn- og helligdage Medlem med gæst, hverdage Medlem med gæst, lørdag, søn- og helligdage Par 3 banen - alle dage Par 3 bane årskort MEDLEMSFORDELING Antal Antal Antal Antal seniorer år Ungdomsmedlemmer år Juniorer u/18 år Ugedagsmedlemmer seniorer år Passive efter eget ønske Passive på venteliste Seniorer over 67 år Longdistance medlemer Midlertidige medlemmer (max 3 år ) Seniorer over 80 år På venteliste