Slotholt. Arsrapport Budget Slotholt Registreret Revisionsanpartsselskab S T RAN D MARKENS VA N D V,4 RK

Transkript

1 Slotholt Rl,l(;tsl'Rl,tRt,I' RI.]\ I SI NS \\ I'\R'ISSI,]I,SK \ I} S T RAN D MARKENS VA N D V,4 RK Arsrapport 214 Budget 21 5 Slotholt Registreret Revisionsanpartsselskab SndLe All Koge Telefon Telefax steen@slotholt.dk CVR nr.: l]91'174

2 INDHOLDSFORTEGNELSE Indholdsfortegnelse 2 Den uafhrengige revisors erklrering.. 3 Bestyrelsens underskrifter... 4 Anvendt regnskabspraksis 5-6 Resultatopgorelse 7 Balance 8 Noterl Side 2

3 DEN UAFH,ENGIGE REVISORS ERKL,ERING Til andelshaverne i Strandmarkens Vandvrerk Erklrering om review af irsregnskabet Vi har udfsrt review af irsregnskabet for Strandmarkens Vandvrrk for regnskabsiret 1. januar 214 til31. december 214, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgorelse, balance og noter. Ledelsens ansvar for flrsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelse af et irsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med irsregnskabsloven og vedtregteme. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nodvendig for at udarbejde et irsregnskab uden vesentlige fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om irsregnskabet. Vi har udfort vores review i overensstemmelse med internationale standard vedrsrende opgaver om review af historiske regnskaber og yderligere krav ifolge dansk revisorlovgivning. Dette krever, at vi skal udtrykke en konklusion om, hvorvidt vi er blevet bekendt med forhold, der giver os grund til at mene, at regnskabet som helhed ikke i alle vesentlige henseender er udarbejdet i overensstemmelse med den relevante regnskabsmressige begrebsramme. Dette krrever ogs6, at vi overholder etiske krav. Et review at et regnskab udfsrt efter den internationale standard vedrsrende opgaver om review at historiske regnskaber er en erklreringsopgave med begrenset sikkerhed. Revisor udfsrer handlinger, der primrert best6r af foresporgsler til ledelsen og, hvor det er hensigtsmressigt, andre i virksomheden, samt anvendelse af analytiske handlinger og vurdering af det opniede bevis. Omfanget af de handlinger, der udfsres ved et review, er betydeligt mindre end ved en revision udfsrt efter de intemationale standarder om revision. Vi udtrykker derfor ingen revisionskonklusion om 6rsre gnskabet. Konklusion Ved den udfsrte review er vi ikke blevet bekendt med forhold, der giver os grund til at mene, at arsregnskabet ikke giver et retvisende billede at foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr samt resultatet af aktiviteterne for regnskabsiret 1. januar 214 t1l3l. december 2 I 4 i overensstemmelse med arsregnskabsloven. Koge, den 3. maj 215 Slotholt Registreret Revisionsanpartsselskab *hwfu Registreret revisor Side 3

4 BESTYRELSENS UNDERSKRIFTER Nrervrerende Arsrapport for perioden til , balance og budget 215 for Strandmarkens Vandvrerk forelregges herved generalforsamlingen til godkendelse. den lrh 2us Bestyrelsens underskrift er: WKim Biel-Nielsen /&,/, >{/aal.-- SteenRsnlev ffi Vedtaget pi generalforsamlingen, den.8- ct ZOf S D iri gent : 2-r/r,.;;-Tl Side 4

5 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Arsrapporten for Strandmarkens Vandvrerk er aflagt i overensstemmelse med irsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A. Den anvendte regnskabspraksis udgar i al vresentlighed folgende: Generelt om indregning og miling I resultatopgorelsen indregnes indtegter i takt med, at de opkreves og omkostninger fordeles pi regnskabsir, siledes at de svarer til de belsb, der faktisk er aftroldt i regnskabsiret, uanset betalingstidspunktet. Aktiver indregnes i balancen, nar det er sandsynligt, at fremtidige skonomiske fordele vil tilflyde vandvrerket, og aktivets vrerdi kan miles pilideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, nir det er sandsynligt, at fremtidige okonomiske fordele vil fragi, og forpligtelsens vrrdi kan miles palideligt. Der er ikke foretaget review at budgettal. Anvendt regnskabspraksis er urendret i forhold til tidligere ar. Resultatopgorelsen Opstillingsform Resultatopgorelsen er opstillet, si denne bedst viser vandvrrkets aktivitet i det forlsbne regnskabsir. Indtregter Indtregter indgir i resultatopgorelsen pi grundlag af faktureringsprincippet. Driftsudgifter Driftsudgifter omfatter drift af vandvrerket, vedligeholdelse, vandanalyser m.v. Administrationsomkostninger Administrationsomkostninger omfatter udgifter til kontorhold, administrationshonorar, bestyrelsesudgifter, revisor, r&dgivning m.v. Finansielle poster Finansielle indtagter og omkostninger indregnes i resultatopgorelsen med de belsb, der vedrsrer regnskabsperioden. Kursregulering af vrerdipapirer indregnes under posten. Balancen Aktiver Anlagsaktiver Det oprindelig anskaffet anlreg afskrives over 8 &r, restverdi andrager kr Nye investeringer i anleg afskrives over 5 ir. Driftsmidler afskrives med saldoafskrivning 25o/o p.a. Side 5

6 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Tilgodehavender Tilgodehavender verdiansrettes til nominel verdi. Verdien reduceres med nedskrivning til imodegielse af tab. Likvide midler Bankindestiende medtages til nominel vrrdi. Av rige gddsforpligtelser Avrige galdsforpli gtelser vrerdiansettes ti I nominel vrerdi. Side 6

7 RESULTATOPGORELSE 1. JANUAR 2OI4 TTL 31. DECEMBER 214 INDT,tsGTER Realiseret 2r4 Budget 214 Budget 2ts Fast afgift. Kubikmeterpris... Andre indtregter I Indtregter i alt t.2 DRIFTSUDGIFTER Elforbrug.. Tilslutningsbidrag... Ksb hos andre forsygningsselskaber Vedligeholdelse mv. Tilsyn Vandanalyser t Driftsudgifter i alt r s ADMINISTRATIONS OMKOSTNINGER Honorar og bestyrelsesudgifter Kontorhold Bank, lflneomkostninger Ksrsel og rejser... Forsikringer... Modeudgifter/generalforsamling... Revisor... Administrator og bogforing... Administrator, hotline. Ridgivning Diverse s t t s.2 2. Administrationsomkostninger i alt t Resultat fsr renter og afskrivninger s Renter og kursreguleringer Resultat fsr afskrivning Afskrivninger Regnskabsmressigt resultat Side 7

8 BALANCE PR. 3I. DECEMBER 2OI4 AKTIVER 5 6 ANL, GSAKTIVER Anlreg... Driftsmidler... Depositum r Anlregsaktiver i alt... OMS, TNINGSAKTIVER Forudbetalinger... Tilgodehavende mervrerdiafgift Tilgodehavender Bankbeholdning... Omsretningsaktiver i alt... AKTIVER I ALT s I 8l PASSIVER EGENKAPITAL Egenkapital primo... Arets resultat... Egenkapital i alt... r t G,tsLD Mellemverende med andelshavere Skyldig punktafgift Skyldige omkostninger... Greld i ait... PASSIVER I ALT tst Eventualforpligtelser Side 8

9 NOTER Realiseret 2t4 Budget 214 Budget 2t5 Vedligeholdelse mv. Vedligeholdelse bygninger... Vedligeholdelse ledningsnet m.v... Teknisk bistand s s s s. 2 Kontorhold Porto og gebyr Telefon... Kontorartikler... Kontingenter og abonnementer... Reprrsentation... Smianskaffelser... Leje depotrum t t / Renter og kursreguleringer Renteindtregter bank Renteindtregter obligationer... Kursregulering obligationer Renter kreditorer Afskrivninger Driftsmidler Side 9

10 NOTER Anlreg Anskaffelsessum... Arets tilgang Anskaffelsessum i alt Afskrevet tidligere er... Arets afskrivning Afskrevet i alt... Saldo ultimo... T.929.t Driftsmidler Saldo primo... Tilgang. Afskrivnin g, saldo 25%o s86 Saldo ultimo Eventualforpligtelser Foreningen har den 5. februar 215 modtaget faktura fra El og VVS Center pi i alt uden moms kr Belsbet bestrides, idet der ifolge Kri.iger er givet en overslagspris pi kr. 75. uden moms. Det er bestyrelsens opfattelse at den fremsendte faktura jf. ovenstiende ikke svarere til det aftalte, hvorfor bestyrelsen i nrervrrende regnskab har vals at medtage en forpligtelse pi kr. 1.. Bestyrelsen forventer at der i215 vil komme en afklaring omkring den fremsendte faktura fra El og VVS Center. Side l