EIOPA-13/ september EIOPA Arbejdsprogram 2014

Transkript

1 EIOPA-13/ september 2013 EIOPA Arbejdsprogram

2 Indholdsfortegnelse 2. Reguleringsopgaver Forsikring Arbejdsmarkedspensioner Konsekvensanalyse Regnskaber Tilsynsopgaver Tilsynskollegier Fælles undersøgelser på stedet Ekspertisecenter inden for interne modeller Anden tilsynspraksis Overtrædelse af EU-retten Forbrugerbeskyttelse og finansiel innovation Forbrugerbeskyttelse Finansiel innovation Forsikringsgarantiordninger Fælles tilsynskultur Uddannelse og udveksling af personale Peerevalueringer Mægling Finansiel stabilitet Markedsudviklingen Stresstest EIOPA og ESRB Krisesituationer Kriseforebyggelse, -styring og -løsning Eksterne relationer Forholdet til interessenter EIOPA og EU-institutioner/netværk af agenturer Relationer inden for ESFS Internationale dialoger EIOPA og internationale tilsynsorganisationer Ækvivalens EIOPA's interne organisation Juridiske aspekter Ledelse og organisation Informationsstyring Virksomhedsstøtte Virksomhedens sociale ansvar

3 1. Indledning EIOPA's arbejdsprogram er det instrument, myndigheden bruger til at kortlægge, prioritere og overvåge sine mål og resultater. Det er knyttet til institutionens langsigtede strategi, aktuelle udviklingsstatus samt budget. Arbejdsprogrammet for 2014 er struktureret på samme måde som tidligere arbejdsprogrammer, så det afspejler både EIOPA's opgaver og interne organisation. Det er udarbejdet ud fra to underliggende forudsætninger, nemlig arbejdskvalitet og høje ambitioner, så EIOPA fremstår som en reference for EU og EU's borgere, der gør en forskel inden for området forsikrings- og arbejdsmarkedspensionsordninger. Begge elementer udløser imidlertid reelle prioriteringsprocesser i henhold til EIOPA's opgaver og tilgængelige ressourcer. Arbejdsprogrammets hovedprioriteter hviler på tilsyns- og reguleringskonvergens, forbedring af den finansielle stabilitet samt fremme af en ledende rolle inden for forbrugerbeskyttelse. På reguleringsområdet er det planen at skærpe indsatsen vedrørende Solvens II, både med hensyn til tekniske standarder og retningslinjer, men der vil blive lagt endnu større vægt på arbejdsmarkedspensionerne. Personlige pensionsordninger er et område, på hvilket EIOPA fortsat vil arbejde i 2014, idet der klart fokuseres på forbrugerbeskyttelsen. Der vil blive lagt yderligere vægt på tilsynsopgaverne, navnlig for så vidt angår de fælles kontrolbesøg på stedet, hvor EIOPA vil forbedre sin kapacitet med udgangspunkt i erfaringerne fra 2013-pilotprojektet og ved at styrke ekspertisecentret inden for interne modeller. Kollegiernes arbejde og tilsynshåndbogen er fortsat centrale prioriteter for EIOPA. Forbrugerne, og især forbrugerne af finansielle produkter, er de mest sårbare markedsdeltagere, og de skal beskyttes aktivt. EIOPA's arbejde inden for dette område har til formål at gøre en mærkbar, positiv forskel ved at fremme et marked, som er mere forbrugervenligt, enkelt, gennemsigtigt og retfærdigt. For at kunne varetage sine opgaver på tilfredsstillende vis vil EIOPA fortsat udvikle sin organisation, hvilket er ensbetydende med en stigning i budget og personale. EIOPA er fuldt ud bevidst om den aktuelle økonomiske og sociale situation og benytter sig aktivt af personaleomfordeling, prioritering af opgaver og effektiv ressourceanvendelse. 3

4 EIOPA's opgaver samt ansvars- og indsatsområder rækker vidt. Det er derfor afgørende at træffe strategiske valg inden for de enkelte arbejdsområder, og dette arbejdsprogram er resultatet af denne beslutningsproces. Den aktuelle version af arbejdsprogrammet bør ses som en foreløbig version. 2. Reguleringsopgaver Efter tre års virke har EIOPA lagt fundamentet for en europæisk ramme for regulering af forsikrings- og arbejdsmarkedspensionsordninger. EIOPA har rådgivet, afgivet udtalelser, foretaget konsekvensanalyser og udstedt tekniske standarder og retningslinjer inden for både forsikrings- og arbejdsmarkedspensionsområdet og vil fortsætte dette arbejde i Udviklingen af et forsvarligt fundament for regulering vil understøtte EIOPA's øgede tilsyns- og overvågningsaktiviteter. EIOPA vil allokere 17 midlertidigt ansatte til at nå 2014-målsætningerne på reguleringsområdet Forsikring Et velreguleret forsikrings- og genforsikringsmarked er afgørende for beskyttelsen af forsikringstagerne og for den finansielle stabilitet. EIOPA har proaktivt tilpasset sig forsinkelserne i Solvens II. Myndigheden har sørget for, at farten bliver holdt, og at de finansielle og menneskelige ressourcer, der allerede er afsat til den, ikke går tabt ved på eget initiativ, men i tæt samarbejde med EU-institutionerne og i samråd med de centrale interessenter, at udstede retningslinjer for forberedelsen til Solvens II med hensyn til ledelse, fremadrettet vurdering af virksomheders egen risiko (i overensstemmelse med ORSA), informationskrav og forhåndsansøgning om godkendelse af interne modeller. Retningslinjerne vil finde anvendelse på de nationale tilsynsmyndigheder fra og med I 2014 og 2015 vil EIOPA færdiggøre de tekniske standarder og retningslinjerne for alle de områder, der er omfattet af Solvens II. Derudover vil EIOPA fortsat identificere omfanget af og gennemføre de operationelle opgaver, der kræves af myndigheden under Solvens II, herunder identificere den risikofrie rente Arbejdsmarkedspensioner Der er sket store ændringer i arbejdsmarkedspensionspolitikken i de senere år, både på europæisk plan og i de enkelte medlemsstater, hvilket i mange 4

5 medlemsstater har betydet, at der lægges større vægt på arbejdsmarkedspensioner og personlige pensionsordninger sammenlignet med folkepensionen, samt at de bidragsbaserede pensionsordninger har fået større betydning. På et tidspunkt, hvor der er en specifik lovgivning om arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser undervejs, vil EIOPA yde omfattende rådgivning på dette område. I 2013 udførte EIOPA sin første kvantitative konsekvensanalyse om arbejdsmarkedspensioner, som fastsætter mulighederne og enkelte begrænsninger for fælles måling af de forskellige midler, hvormed de arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser yder deres medlemmer sikkerhed. EIOPA forventer at gennemføre sin første tekniske standard for de nationale tilsynsmyndigheders indberetning af tilsynsmæssige oplysninger i starten af EIOPA vil videreudvikle sine pensionsaktiviteter i EIOPA vil fortsætte arbejdet med at skabe en fælles europæisk tilgang til personlige pensionsordninger, fra identifikationen af problemer i starten af 2014 til forberedelsen af specifik rådgivning Konsekvensanalyse EIOPA har udvidet konsekvensanalysens omfang og de værktøjer, myndigheden anvender. I 2013 gennemførte den en konsekvensanalyse af forsikringsselskabernes forskellige muligheder for at yde langtidsgarantier. EIOPA vil foretage konsekvensanalyser af alle de udkast til tekniske standarder og retningslinjer, som myndigheden afholder offentlige høringer om i 2014, og den regner med at forelægge en vurdering af deres kumulative indvirkning. Derudover vil EIOPA fortsat vurdere indvirkningen af en eventuel rådgivning om standarder, der stilles forslag om i henhold til forsikringsformidlingsdirektivet Regnskaber I 2014 vil EIOPA afholde høringer om myndighedens arbejde med hensyn til anvendelsen af ekstern revision af punkter i rapporten om solvens og finansielle betingelser. EIOPA vil fortsat arbejde tæt sammen med de europæiske og internationale regnskabsinstitutioner. EIOPA vil især fortsætte sit samarbejde med ESMA og EBA med henblik på at fremme en fælles europæisk tværsektoriel holdning til regnskabsspørgsmål og anvendelsen af internationale regnskabsstandarder (IFRS) i EU. Derudover vil EIOPA overvåge og bidrage til EFRAG's og IASB's projekter vedrørende udviklingen af IFRS-standarder. Med 5

6 hensyn til IASB's arbejde forventer EIOPA at kunne analysere de reviderede internationale regnskabsstandarder for finansielle instrumenter, værdiforringelse af aktiver, risikoafdækning og forsikringsaftaler samt deres eventuelle fremtidige anvendelse. 3. Tilsynsopgaver I 2014 vil EIOPA som en del af Det Europæiske Finanstilsynssystem fokusere på at fremme myndighedens rolle som kontrolorgan. Ved udøvelsen af sine tilsynsopgaver sigter EIOPA mod aktivt at videreudvikle konsekvensen, effektiviteten, produktiviteten, sammenhængen og kontrollen i EØStilsynssystemet Tilsynskollegier Som europæisk tilsynsmyndighed (ESA) har EIOPA været medlem af tilsynskollegierne (kollegierne), siden de blev oprettet i Kollegierne er fuldt integreret i EØS-tilsynsorganernes arbejde og fungerer som platforme, hvor man drøfter og løser tilsynsmæssige problemer i finansielle institutioner, f.eks. forsikrings- og genforsikringskoncerner, der arbejder på tværs af grænserne. I henhold til EIOPA-forordningen 1 sikrer myndigheden effektivt, produktivt, konsekvent og sammenhængende tilsyn med forsikrings- og genforsikringskoncerner. EIOPA's rolle er at forbedre kollegiernes virkemåde, at lægge vægt på konvergensen med hensyn til tilsynspraksis og at forbedre og fremme en egentlig udveksling af oplysninger mellem de nationale tilsynsmyndigheder, herunder i krisesituationer. I 2014 er det kollegiernes opgave at nå frem til en fælles holdning til en endelig vurdering af koncernens og dens vigtigste individuelle enheders risikoeksponering. Dette arbejde er baseret på udvekslingen af oplysninger, jf. EIOPA-handlingsplanen for kollegier for 2012, og udviklingen af en analytisk tilgang i Med hensyn til forsikringskoncerner, der arbejder på tværs af grænserne, vil EIOPA i påkommende tilfælde tilse, at de opføres på dagsordenen for kollegiernes møder, og der vil blive taget højde for dem i kollegiernes individuelle arbejdsplaner. EIOPA vil stimulere kvaliteten af kollegiernes drøftelser, bl.a. ved at foreslå emner og komme med indlæg, der kan drøftes på kollegiernes møder. EIOPA vil 1 6

7 forelægge resuméer over de makroøkonomiske risici på EU-plan, så de enkelte kollegier kan drøfte og forstå konsekvenserne heraf, og komme med praktiske løsningsforslag og eksempler Fælles undersøgelser på stedet Med udgangspunkt i erfaringerne fra 2013, hvor myndigheden for første gang deltog i et begrænset antal fælles kollegieaktiviteter på stedet, vil EIOPA rekruttere personale med tilsynsmæssig erfaring med henblik på at øge sin deltagelse i fælles undersøgelser på stedet og dermed bidrage til øget kvalitet af tilsyn på stedet på forsikringsområdet. Ved gradvist at udvide sine erfaringer med fælles undersøgelser på stedet afholdt af de nationale tilsynsmyndigheder får EIOPA et bedre indblik i de tilsynsmetoder, der anvendes rundt omkring i Europa. I 2014 vil der blive fokuseret på procedurer for forhåndsansøgning om godkendelse af interne modeller. EIOPA vil lægge ud med at indsamle og udbrede praktiske eksempler og løsninger, f.eks. vedrørende myndighedernes rolle og opgavefordeling under en undersøgelse, ressourceplanlægning eller kommunikation og overvågning af resultater og dertil knyttede aktioner i kollegierne. På baggrund af EIOPA's erfaringer med deltagelsen i fælles undersøgelser på stedet vil tilgangen blive udviklet yderligere Ekspertisecenter inden for interne modeller De interne modeller er en af hjørnestenene i Solvens II-rammen. Som tilsynsmyndighed skal EIOPA derfor som en af sine opgaver være proaktivt involveret inden for området interne modeller med henblik på at forbedre forståelsen, sammenhængen og forsvarligheden af de interne modellers validering, gennemførelse og overvågning samt yde støtte til de nationale tilsynsmyndigheder. Med sit ekspertisecenter vil EIOPA bistå de nationale tilsynsmyndigheder med ekspertviden og praktiske ressourcer under forhåndsansøgnings- og godkendelsesprocessen. Ved at yde støtte inden for tekniske spørgsmål med retningslinjer og værktøjer, som stilles til rådighed for modelevalueringsteamet, vil EIOPA fremme standardernes konvergens. Ved hjælp af peersammenligninger ønsker EIOPA at give de nationale tilsynsmyndigheder mulighed for at udveksle 7

8 metoder og nøgleobservationer for at opnå større sammenhæng og effektivitet i deres vurderings- og beslutningsprocesser. EIOPA's ekspertisecenter inden for interne modeller vil arbejde tæt sammen med EIOPA's politikenhed, relevante EIOPA-arbejdsgrupper og kollegieteamet med henblik på at rejse spørgsmål på kollegiemøderne, understøtte de fælles undersøgelser på stedet og forbedre tilsynskulturen Anden tilsynspraksis For at forbedre konvergensen og sammenhængen af tilsynspraksis og -værktøjer i EU vil der blive udarbejdet en risikobaseret tilsynshåndbog. Dette projekt vil bygge på et særdeles erfarent team af EØS-tilsynsorganer og politiske eksperter. I 2014 vil projektet befinde sig i en indledende fase, som bør omfatte drøftelser mellem de nationale tilsynsmyndigheder om den tilsynspraksis, der skal anvendes under en Solvens II-ordning Overtrædelse af EU-retten EIOPA har kompetence til at undersøge påståede tilfælde af overtrædelse eller manglende anvendelse af EU-retten på grundlag af en anmodning fra kompetente myndigheder, europæiske institutioner eller interessentgrupper eller på eget initiativ. EIOPA står parat til at imødekomme relevante anmodninger om undersøgelser på grundlag af de procedurer, der blev vedtaget i 2012 med henblik på at sikre en sund og gennemsigtig beslutningstagning. EIOPA er endvidere klar til at indlede undersøgelser på eget initiativ efter behov. Det betyder, at EIOPA om nødvendigt kan rette henstillinger til kompetente myndigheder, hvis den påståede overtrædelse underminerer grundlaget for retsstaten, vedrører en gentagen overtrædelse eller har en betydelig, direkte indvirkning på EIOPA's mål, såsom det indre markeds funktion eller undgåelse af tilsynsarbitrage. I begrænsede særlige tilfælde kan EIOPA træffe afgørelser rettet til individuelle selskaber om de skridt, der er nødvendige for at efterleve EU-retten. 8

9 4. Forbrugerbeskyttelse og finansiel innovation EIOPA opfatter den rolle, som forordningen tillægger den med henblik på at bidrage til at øge forbrugerbeskyttelsen 2, som en hjørnesten i sin strategi. Arbejdsprogrammet indeholder konkrete tiltag, der især har til formål at fremme beskyttelsen af forsikringstagere, og der fokuseres i højere grad fremadrettet på medlemmer af arbejdsmarkedspensionsordninger og begunstigede, hvorved der skabes merværdi for medlemsstaterne i Den Europæiske Union. Myndighedens opgaver på dette område er bl.a. at analysere forbrugertendenser, revidere initiativer vedrørende finansielle færdigheder, udvikle uddannelsesstandarder for erhvervet, bidrage til fælles regler om videregivelse af oplysninger, overvåge eksisterende/nye finansielle aktiviteter og vurdere den gældende EU-lovgivnings indvirkning på finansiel innovation. EIOPA bidrager også til at vurdere behovet for et europæisk netværk af nationale forsikringsgarantiordninger Forbrugerbeskyttelse EIOPA vil videreudvikle og videreføre sin "ledende rolle" med hensyn til at fremme gennemsigtighed, enkelhed og retfærdighed på markedet for finansielle produkter eller tjenesteydelser på det indre marked (EIOPA-forordningens artikel 9). Dette vil i 2014 blive gjort ved at sikre: proaktivt arbejde med hensyn til relevante lovgivningskrav, navnlig det omarbejdede forsikringsformidlingsdirektiv (IMD2). bidrag til forbrugerbeskyttelsesaspekterne i forbindelse med arbejdet i arbejdsgruppen om personlige pensionsordninger. vurdering og kategorisering af kravene om forbrugerbeskyttelse af medlemmer af pensionsordninger og begunstigede. opfølgning på 2013-rapporten om god praksis i forbindelse med sammenligningswebsteder: vurdering af rapportens indvirkning og behov for yderligere tiltag (konkret indhold/instrument skal fastlægges). Med hensyn til tværsektorielle spørgsmål vil EIOPA's arbejde med forbrugerbeskyttelse og finansiel innovation blive udført sammen med de andre 2 Det understreges, at når EIOPA bidrager til at øge forbrugerbeskyttelsen, tages der udgangspunkt i forbrugernes kollektive behov. 9

10 to ESA'er inden for rammerne af Det Fælles Udvalgs underudvalg for forbrugerbeskyttelse og finansiel innovation for at sikre tværsektoriel sammenhæng og undgå dobbeltarbejde, når dette er relevant Finansiel innovation Inden for finansiel innovation vil EIOPA: analysere strukturerne af livsforsikringsprodukter med henblik på at forbedre forbrugernes valgmuligheder. følge op på 2013-udtalelsen om betalingsbeskyttelsesforsikring (PPI) (konkret indhold/instrument skal fastlægges). udstede advarsler og/eller midlertidige begrænsninger/forbud i tilfælde, hvor finansielle aktiviteter udgør en alvorlig trussel mod de finansielle markeders korrekte funktion. udarbejde en rapport om forbrugertendenser baseret på de indsamlede oplysninger. fortsat overvåge og vurdere nye eller innovative finansielle aktiviteter med fokus på langsigtet bæredygtig vækst. arbejde aktivt sammen med ESA'ernes Fælles Udvalg i forbindelse med udviklingen af fælles regler om videregivelse af oplysninger, der finder anvendelse på pakkeprodukter for private investorer (PRIPs), og konvergens med hensyn til salgspraksis i forbindelse med disse produkter, som skal ledes af understrukturen for PRIPs Forsikringsgarantiordninger EIOPA står parat til at bidrage yderligere til "vurderingen af behovet for et europæisk netværk af nationale forsikringsgarantiordninger, som finansieres passende og harmoniseres tilstrækkeligt". EIOPA har allerede rådgivet Kommissionen i flere omgange, og myndigheden vil fortsat levere bidrag til Kommissionen med udgangspunkt i dette arbejde, hvis den anmodes herom. 10

11 5. Fælles tilsynskultur Det indre marked kræver, og EIOPA-forordningen understreger betydningen af en fælles tilsynskultur i Den Europæiske Union. EIOPA spiller en aktiv rolle i udviklingen af en konsekvent tilsynspraksis samt i fastlæggelsen af ensartede procedurer og sammenhængende fremgangsmåder i hele EU ved at kombinere det lovgivningsmæssige instrument med operationelle ordninger, tilbyde uddannelse og fremme en bedre forståelse af tilsynspraksis Uddannelse og udveksling af personale EIOPA tilbyder både sektorielle og tværsektorielle uddannelsesprogrammer med henblik på at fremme en fælles tilsynskultur. Disse seminarer er hovedsagelig målrettet mod europæiske tilsynsmyndigheder for forsikrings- og arbejdsmarkedspensionsordninger. Herudover tilrettelægger EIOPA også en række udvalgte offentlige arrangementer, f.eks. EIOPA-konferencer og fælles kurser for tilsynsmyndigheder og repræsentanter for branchen, for at opnå en bedre gensidig forståelse og fungere som platform for udveksling af holdninger inden for de forskellige områder af interesse for EIOPA. De emner, der er omfattet af uddannelsen, er i overensstemmelse med EIOPA's regulerings- og tilsynsmæssige målsætninger, hvor Solvens II er et af hovedpunkterne sammen med finansiel stabilitet, arbejdsmarkedspensioner, forbrugerbeskyttelse og konvergens med hensyn til tilsynspraksis. I 2014 vil der blive fokuseret på gennemførelsen af EIOPA's retningslinjer for forberedelse til Solvens II, som er et nøgleområde. De operationelle tilsynsmyndigheder vil blive uddannet i indhold og tilsynspraksis, og branchen selv vil blive indbudt til arrangementer for at deltage i drøftelser, hvor den kan få en bedre forståelse af og blive klar til gennemførelsen. Målet med kurserne er at opnå et konsekvent og effektivt tilsyn under forberedelsen til Solvens II ved at indføre en praktisk tilgang som den foretrukne uddannelsesmetode. Der planlægges afholdt 20 seminarer i 2014, herunder fire tværsektorielle, hvoraf de nationale myndigheder vil være vært for de 10. De kompetente myndigheders og EIOPA-medarbejdernes engagement og samarbejde er af afgørende betydning for kursernes succes og bidrager til konvergensen med hensyn til tilsynspraksis i hele Europa. 11

12 Derudover fremmer EIOPA udveksling af personale og tilskynder de kompetente myndigheder til at intensivere anvendelsen af udstationeringsordninger Peerevalueringer I 2013 afsluttede EIOPA med succes de første peerevalueringer under EIOPArammeforordningen. Disse peerevalueringer blev indledt og for størstedelens vedkommende gennemført i Evalueringerne blev foretaget af de nationale tilsynsmyndigheders eksperter. Peerevalueringsprocessen spiller en central rolle med hensyn til at styrke konsekvensen og kvaliteten af tilsynspraksis inden for det europæiske tilsynssystem. EIOPA gennemfører regelmæssige tematiske peerevalueringer hos alle sine medlemmer, hvilket tilskynder til en åben dialog blandt peers og fremmer en konvergent adfærd. Merværdien af EIOPA's peerevalueringer kan hovedsagelig tilskrives de nationale tilsynsmyndigheders drøftelser på europæisk plan, som gør det muligt at udveksle erfaringer, præcisere praksis, opnå en fælles forståelse og i sidste instans fastlægge en god praksis med henblik på at sikre en fælles tilsynskultur. I 2014 vil EIOPA afslutte de tre igangværende peerevalueringer fra 2013 vedrørende arbejdsmarkedsmarkedspensioner, jf. artikel 9 i direktivet om arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser, kollegiernes aktiviteter og tilsynspraksis i forbindelse med anvendelsen af retningslinjerne for klagebehandling. Derudover vil EIOPA i 2014 gennemføre yderligere peerevalueringer inden for arbejdsmarkedspensioner og på forsikringsområdet Mægling EIOPA's mæglingspanel blev oprettet i Det består af to medlemmer og fire suppleanter, der udpeges af tilsynsrådet. Panelet har beføjelse til at bilægge tvister mellem kompetente myndigheder i grænseoverskridende situationer ved hjælp af bindende og ikke-bindende mægling 3. Panelet behandler tvister på anmodning af en kompetent myndighed, der er part i tvisten, eller på EIOPA's eget initiativ. I en første forligsfase søger panelet at nå frem til enighed mellem parterne. Hvis dette ikke lykkes, kan panelet foreslå en bindende afgørelse i de tilfælde, der er omhandlet i de i EIOPA-forordningens artikel 1, stk. 2, nævnte retsakter, eller en udtalelse i henhold til forordningens artikel 29, stk. 1, litra a). 3 Der er udarbejdet detaljerede procedureregler i panelets forretningsorden og dets supplerende interne regler. 12

13 6. Finansiel stabilitet 6.1. Markedsudviklingen EIOPA sigter mod på et tidligt tidspunkt at afdække udviklingstendenser, potentielle risici og sårbarheder i forbindelse med tilsyn på mikroplan, som har virkninger for den finansielle stabilitet, og dermed knytte mikro- og makrodimensionerne af den finansielle stabilitet inden for forsikringssektoren sammen. EIOPA skal endvidere om nødvendigt underrette de relevante institutioner og/eller stille specifikke forslag til handling. De tværsektorielle aspekter opfanges gennem et tæt samarbejde med de øvrige ESA'er samt gennem EIOPA's arbejde i ESRB. EIOPA vil i 2014 overvåge den strukturelle udvikling i forsikrings- og arbejdsmarkedspensionssektoren samt risiciene i forbindelse med den makroøkonomiske udvikling, virksomhedsadfærden og specifikke produkter. I denne forbindelse vil EIOPA videreudvikle sine datakilder og databaser for at underbygge denne analyse. Ud over at analysere forsikringsselskabernes kollektive adfærd vil EIOPA fortsat følge store og potentielt systemisk vigtige forsikringsselskaber i EU på tættere hold. Dette skyldes, at sådanne selskaber kan have større virkninger for den finansielle stabilitet, og at en komparativ analyse kan forbedre analysen af risikokilder. EIOPA vil også bidrage til det internationale arbejde med finansiel stabilitet og makrotilsyn. Med hensyn til den regelmæssige vurdering af den finansielle stabilitet vil EIOPA's risikotavle fortsat blive opdateret og offentliggjort hvert kvartal med henblik på at støtte EIOPA's arbejde med at vurdere ændrede risici og indvirkningen på den samlede europæiske forsikringssektor. Der vil blive foretaget en yderligere udvikling og tilpasning af risikotavlen i samarbejde med ESRB og andre ESA'er. EIOPA vil endvidere fremlægge en rapport om den finansielle stabilitet, der indeholder myndighedens halvårlige, offentligt tilgængelige vurdering af udviklingen i sektoren, som har fokus på konsekvenserne for den finansielle stabilitet. I 2014 agter myndigheden yderligere at uddybe analysen i rapporten om den finansielle stabilitet takket være udviklingen af nye analytiske værktøjer til vurdering af risici og sådanne risicis indvirkning på forsikringsselskaberne og arbejdsmarkedspensionsfondene. 13

14 EIOPA vil regelmæssigt aflægge rapport om de finansielle betingelser og den finansielle stabilitet til Det Europæiske Råd, Europa-Parlamentet samt til ESRB. Derudover forventes det, at EIOPA vil udveksle oplysninger og analyser med den nye fælles tilsynsmekanisme, der udvikles for bankerne som led i det bredere bankunionsprojekt. For at øge den gensidige forståelse af nationale særpræg og gøre det muligt for EIOPA bedre at overvåge markederne, herunder større forsikringskoncerner samt indvirkningen af national lovgivning, vil EIOPA fortsat gennemføre bilaterale besøg hos nationale kompetente myndigheder Stresstest I 2014 vil der blive foretaget en harmoniseret, paneuropæisk stresstest for forsikringssektoren. Stresstesten vil vurdere den generelle modstandsdygtighed i forsikringssektoren over for forskellige usandsynlige, men alligevel mulige negative scenarier. Der forventes ligeledes foretaget en stresstest med tilsvarende formål for arbejdsmarkedspensionssektoren i Det er planen, at EIOPA til stresstesten for forsikringsbranchen skal have udviklet nogle værktøjer til top-down-analyse for yderligere at styrke stresstestens valideringselement. Stresstesten støtter EIOPA i overvejelserne om eventuelle tilsynsforanstaltninger for at sikre den finansielle stabilitet og i udarbejdelsen af klare henstillinger på baggrund af de opnåede resultater. EIOPA vil videreudvikle metoden med udvidelser med henblik på at forbedre valideringen og anvendelsen af omvendte stresstest EIOPA og ESRB EIOPA vil fortsat bidrage til arbejdet i ESRB i kraft af EIOPA's formandsdeltagelse i ESRB's Almindelige Råd og i Styringskomitéen. EIOPA vil også fortsat bidrage til arbejdet i ESRB's Rådgivende Tekniske Udvalg. EIOPA vil især arbejde sammen med ESRB om identifikation og analyse af indbyrdes forbindelser mellem forsikringssektoren og resten af den finansielle sektor. Endelig vil EIOPA's risikotavle blive fremsendt til hvert møde i ESRB's Almindelige Råd. EIOPA vil fortsat udlevere samlede data for hvert kvartal til ESRB-tavlen. 14

15 I lyset af den forestående indførelse af Solvens II vil EIOPA fremskaffe ressourcer til indsamling af data til de fælles rapporteringsstandarder. Dette kommer også til at omfatte data, som kræves i forbindelse med den finansielle stabilitet, herunder data fra det arbejde, der skal udføres af ESRB. I 2014 vil EIOPA udvikle værktøjer til anvendelse af disse data i analyser af den finansielle stabilitet Krisesituationer I EIOPA-forordningens artikel 18 tildeles EIOPA en række ansvarsområder med hensyn til såvel identifikation som håndtering af krisesituationer. Bortset fra den regelmæssige vurdering af risikoen for, at der skal opstå en krisesituation, kan arbejdet inden for dette område i sagens natur ikke planlægges. Der findes flere oplysninger i det efterfølgende afsnit om kriseforebyggelse. 7. Kriseforebyggelse, -styring og -løsning EIOPA mener, at den mest effektive måde at håndtere en krise på er ved at foregribe og forebygge den, så der kan iværksættes foranstaltninger hurtigst muligt. Ud fra denne tilgang vil EIOPA fokusere på kriseforebyggelse og fortsat fremme en konsekvent og koordineret indsats på tværs af grænserne over for enhver finanskrise for bedre at kunne genoprette forbrugernes og markedets tillid. Der er tre overordnede strategiske mål for EIOPA's arbejde inden for kriseforebyggelse, -styring og -løsning: fremme årvågenhed hos tilsynsorganerne i EØS med henblik på at forudse og forebygge finanskriser sikre, at tilsynsorganerne i EØS er forberedt til at håndtere finanskriser, og fremme og, når det er nødvendigt, koordinere tilsynsforanstaltninger for at tackle en krise. EIOPA vil samle oplysninger og analyser fra en række forskellige kilder for at identificere "risikohotspots" og fremme en koordineret indsats fra tilsynsmyndighedernes side. EIOPA arbejder på en samarbejdsbaseret og kollegial måde med henblik på at fungere som en platform for tilsynsmyndighederne i deres samarbejde om at tackle krisesituationer. 15

16 Alt efter udviklingen på EU-plan af lovgivningen om genopretning og afvikling på forsikringsområdet vil EIOPA bidrage til vedligeholdelsen og den yderligere udvikling af en praktisk operationel ramme for genopretning og afvikling i EU. EIOPA vil fortsat gennemføre sine rammer for kriseforebyggelse og krisestyring, som fastsat i myndighedens interne krisestyringshåndbog. EIOPA er bemyndiget til at træffe foranstaltninger til at identificere en potentiel krisesituation og afhjælpe den, når Det Europæiske Råd har fastslået, at en sådan situation foreligger. EIOPA er også ansvarlig for at fremme og i givet fald koordinere foranstaltninger, der træffes af de nationale tilsynsmyndigheder for at afhjælpe ugunstige udviklinger, der truer den finansielle stabilitet i EU. 8. Eksterne relationer Eksterne relationer vedrører primært EIOPA's forhold til eksterne partnere såsom interessenter, der er relevante for EIOPA's arbejde, herunder EIOPA's interessentgrupper for forsikrings- og genforsikringsordninger og for arbejdsmarkedspensionsordninger (IRSG, OPSG), EU-organer og -institutioner, navnlig Europa-Kommissionen, Rådet og Parlamentet, netværket af agenturer, de andre ESA'er (EBA og ESMA) og ESRB samt tredjelandes relevante kompetente myndigheder og internationale organisationer. Disse aktiviteter fremmer den gensidige forståelse af de forskellige regulerings- og tilsynsordninger, herunder centrale spørgsmål på de respektive markeder, og fremmer dermed den globale forbrugerbeskyttelse og finansielle stabilitet gennem udviklingen af internationale standarder og bedste praksis Forholdet til interessenter EIOPA, der har til formål at forbedre det indre markeds funktion, ønsker at sikre gennemsigtighed og ansvarlighed i sit arbejde. EIOPA har derfor regelmæssigt kontakt til, drøfter og deler synspunkter, udtalelser og ekspertise med forskellige interessenter og opnår derved en bedre forståelse af konsekvenserne for sine forslag og foranstaltninger. Som led i myndighedens gennemsigtighedsengagement vil alle de møder, formanden og den administrerende direktør afholder i 2014, blive gjort offentligt tilgængelige på EIOPA's websted, som det også hidtil har været tilfældet. EIOPA er stærkt engageret i at sikre, at de værdifulde bidraginput fra myndighedens interessentgrupper bliver ved med at fungere som 16

17 informationsgrundlag og være retningsgivende for dens arbejde. EIOPA vil yde fortsat bistand til sine interessentgrupper, hvis nye medlemmer netop er blevet udpeget i september 2013, for at give dem mulighed for at udføre deres respektive opgaver i henhold til forordningen med godt resultat, navnlig med hensyn til interessentgruppernes udtalelser til EIOPA om dokumenter i offentlig høring, men også med hensyn til feedback-erklæringer og arbejde på eget initiativ. Der lægges særlig vægt på forbrugerrepræsentanter i EIOPA's interessentgrupper, som løbende opfordres til at deltage i EIOPA's arbejde med forbrugerbeskyttelse, og som vil blive indbudt til en rundbordsdrøftelse med EIOPA's formand og administrerende direktør om forbrugerspørgsmål og til Det Fælles Udvalgs forbrugerstrategidag EIOPA og EU-institutioner/netværk af agenturer EIOPA vil i sin egenskab af EU-myndighed sikre fuld ansvarlighed og gennemsigtighed omkring sine foranstaltninger, når den arbejder sammen med og aflægger rapport for EU's politiske institutioner (Europa-Parlamentet og Rådet) i overensstemmelse med forordningen. Myndigheden lægger vægt på at opretholde sit konstruktive samarbejde med og engagement i forhold til Europa- Kommissionen, Rådet og Parlamentet for at sikre en rettidig, effektiv og økonomisk udførelse af sine opgaver. EIOPA deltager også regelmæssigt i Europa-Kommissionens dialoger om regulering af finansmarkederne samt i andre aktiviteter i EU-institutioner vedrørende regulerings- og tilsynsmæssige aspekter af forsikring og genforsikring, arbejdsmarkedspensioner eller forbrugerbeskyttelse. EIOPA vil fortsat deltage i netværket af europæiske agenturer. Netværket mødes ca. fire gange om året og letter gennemførelsen af god praksis inden for områderne menneskelige ressourcer, økonomi, budget og administration. Det forelægger endvidere EU-agenturernes bekymringer og forventninger for Europa-Kommissionen som dens primære modstykke. I samme netværk mødes agenturernes ledere for at drøfte og træffe afgørelse om fælles ledelse og administrative spørgsmål. EIOPA-repræsentanter vil endvidere deltage i specifikke netværk på tværs af agenturerne vedrørende juridiske spørgsmål samt spørgsmål om indkøb og databeskyttelse med henblik på at udveksle synspunkter og god praksis. 17

18 8.3. Relationer inden for ESFS Som en del af Det Europæiske Finanstilsynssystem (ESFS) vil EIOPA fortsat samarbejde med de andre ESA'er, ESMA og EBA, navnlig via Det Fælles Udvalg, Det Europæiske Udvalg for Systemiske Risici (ESRB) og de nationale kompetente myndigheder, dvs. EIOPA-medlemmer, for at sikre, at de bestemmelser, der gælder for den finansielle sektor, gennemføres i tilstrækkelig grad for at bibeholde den finansielle stabilitet og sikre tillid til det finansielle system som helhed og en tilstrækkelig beskyttelse af brugerne af de finansielle tjenesteydelser. Efter at have været formand for Det Fælles Udvalg i 2013 vil EIOPA i starten af 2014 sikre en glat overgang og yde fuld støtte til EBA, som overtager formandsposten i Det Fælles Udvalg Internationale dialoger Forsikrings-, genforsikrings- og arbejdsmarkedspensionsforretninger er globale, og som led i sin strategi og anerkendelse af dette forhold vil EIOPA fortsat udvikle sine internationale forbindelser i Australasien, Europa, Nord- og Latinamerika samt med individuelle tredjelande, som er relevante for myndighedernes aktiviteter, ved at føre regulerings-/tilsynsdialoger og opretholde tæt kontakt med en række tredjelande og regioner. Dialogerne omfatter specifikke og i fællesskab opstillede mål og fastlagte indsatsområder. Dialogprojektet mellem EU og USA vil fortsat give en bred vifte af resultater i henhold til den flerårige projektplan for initiativerne i "The Way Forward"- dokumentet fra december Den tredje GIS-konference vil yderligere fremme udvekslingen af og drøftelserne om centrale emner inden for regulering/tilsyn på internationalt plan mellem tilsynsmyndigheder, akademikere og markedsaktører inden for forsikring og genforsikring. 18

19 8.5. EIOPA og internationale tilsynsorganisationer EIOPA's repræsentation i relevante internationale organisationer er steget med henblik på yderligere at styrke den europæiske stemme i internationale fora inden for både forsikring og arbejdsmarkedspensioner. På strategisk plan vil den interne koordinering med EIOPA-medlemmer blive videreført som iværksat i 2012, og på operationelt plan vil det stærke "IAISfællesskab" mellem EIOPA-medlemmer og EIOPA blive styrket, så ressourcerne udnyttes mest effektivt, og EU-perspektivet fremmes. Efter undertegnelsen af et operationelt aftalememorandum med Verdensbanken vil EIOPA fortsat arbejde sammen med banken om fælles projekter, som har til formål at forbedre risikobaseret regulering og tilsyn med forsikringsvirksomheder globalt Ækvivalens Ækvivalens handler om tilsynsmæssig tillid og forståelse, og det er denne tilgang, der styrer EIOPA's arbejde inden for dette område. Kun når der hersker fuld tillid, kan der være tale om effektivtillid og delegering, og en sådan tillid skal bygge på en indgående forståelse af andre jurisdiktioners tilgang til regulering og tilsyn. I 2014 vil EIOPA fortsat bistå Europa-Kommissionen i udarbejdelsen af afgørelser om ækvivalens vedrørende tilsynsordninger i tredjelande. Derudover vil EIOPA bistå de nationale tilsynsmyndigheder, der anmoder herom, i en fuldstændig vurdering af tavshedspligten i op til 10 tredjelande. Desuden vil EIOPA bidrage til ækvivalensrelaterede forespørgsler eller anmodninger om tekniske input, som Kommissionen måtte ønske, herunder analyser af virkningerne af Kommissionens fremtidige afgørelser om ækvivalens og/eller tilsvarende foranstaltninger. EIOPA's tekniske arbejde som led i forberedelserne til ækvivalensvurderingerne vil blive suppleret af regulerings-/tilsynsdialogerne med "ækvivalenskandidatlande" og fremme drøftelser af specifikke aspekter af landespecifikke og globale standarder. 19

20 9. EIOPA's interne organisation I 2014 vil EIOPA som en fuldt udviklet og uafhængig EU-myndighed med juridisk status af europæisk agentur være rustet til at fungere som en moderne, fleksibel og effektiv international organisation. Agenturet vil tilbyde et reelt multikulturelt arbejdsmiljø, hvor medarbejderne kan udmærke sig og yde kunderne førsteklasses betjening. De interne organisationsfunktioner vil fortsat støtte EIOPA's videre udvikling gennem en passende ledelsesstruktur og en bred vifte af støtteaktiviteter, der tilsammen sikrer, at EIOPA's produkter og tjenesteydelser leveres effektivt til kunder og partnere Juridiske aspekter I 2014 vil den juridiske enhed fortsat bistå de operationelle enheder, idet den sikrer den juridiske kvalitet af deres instrumenter, herunder udkast til tekniske standarder med henblik på Europa-Kommissionens godkendelse heraf som retsakter. Der vil blive fokuseret på overensstemmelsesvurdering af EIOPA's retningslinjer. Det juridiske team vil fortsat yde bistand i forbindelse med undersøgelser af mulige overtrædelser eller manglende anvendelse af EUlovgivningen samt i mæglingsprocedurer. Der vil blive gjort en kontinuerlig indsats for at yde juridisk rådgivning af høj kvalitet om forordningen om EIOPA's oprettelse, sektorspecifik lovgivning og revisionen af ESFS. Den juridiske enhed har til hensigt at tilbyde yderligere kurser i bl.a. lovteknik, håndtering af interessekonflikter og databeskyttelse. Endelig vil overvågningen af de interne procedurer blive videreført, også med det formål at forbedre procedurernes effektivitet Ledelse og organisation EIOPA vil i 2014 styrke sine færdigheder inden for områderne ledelse og organisation. Myndigheden vil anvende gode standarder og bedste praksis for koordination af initiativer og projekter og vil sætte spørgsmålstegn ved eksisterende forretningsprocesser for løbende at optimere disse. EIOPA's allerede indførte risikoorienterede tilgang vil blive suppleret med iværksættelse af yderligere foranstaltninger og skærpet overvågning af centrale resultatindikatorer. Dette vil blive understøttet af indførelsen af avancerede forretningsprocesrelaterede forvaltnings- og rapporteringsværktøjer. 20

21 Det permanente samarbejde med andre ESA'er og Europa-Kommissionen bør forbedre standardiseringen af de understøttende processer og løsninger og resultere i øget omkostningseffektivitet Informationsstyring Ved udviklingen af EIOPA's kapacitet med hensyn til central indsamling og aggregering af informationer vil der blive fokuseret på at forbedre dataforvaltningsstandarder og yderligere udvikle business intelligence-værktøjer. Udvekslingen af oplysninger med de nationale kompetente myndigheder med udgangspunkt i Solvens II-skabeloner via den centrale hub og den centraliserede database skal afprøves og være klar, så den første udveksling kan finde sted i 2015 (som led i den forberedende indsendelse af oplysninger i henhold til EIOPA's retningslinjer for forberedelsesfasen til Solvens II, idet den endelige afgørelse af omfanget vil blive truffet af tilsynsrådet inden udgangen af 2013). Derudover vil EIOPA fortsat arbejde tæt sammen med ESMA og EBA om planlægning og udvikling af it-løsninger og med ECB for at blotlægge flere synergier ved udviklingen af værktøjer og løsninger til behandling og analyse af XBRL-kodede data, da oprettelsen af den fælles tilsynsmekanisme sandsynligvis vil kræve ændringer hos ECB på dette område Virksomhedsstøtte Mens den interne organisationsstruktur vil være på plads, vil myndighedens fortsatte etablering i 2014 kræve yderligere menneskelige og finansielle ressourcer inden for de centrale forretningsområder. Rekrutteringsindsatsen vil derfor fortsat være rettet mod at source de rigtige motiverede talenter, besætte 100 % af de 31 planlagte nye stillinger (dvs. midlertidigt ansatte, kontraktansatte og udstationerede nationale eksperter) og bevare en afbalanceret alders- og kønsfordeling. Ydelsesovervågningen vil blive yderligere styrket ved at knytte EIOPA's strategiske ambitioner sammen med konkrete organisatoriske målsætninger, på både teambasis og individuel basis. Derudover vil EIOPA gøre sit yderste for at opretholde det høje personaleengagement og positive arbejdsklima. På økonomi- og budgetområdet vil alle principper og standarder for forsvarlig økonomisk forvaltning samt de tilhørende processer og understøttende værktøjer være fuldt gennemført i Der vil blive fokuseret på at forenkle og strømline administrative og finansielle procedurer for at opnå større effektivitet, 21

22 omkostningsbesparelser og ansvarlighed. Denne yderligere fokusering vil sikre, at budgetplanlægning, forpligtelser og betalinger forvaltes under streng kontrol og stemmer overens med de reelle behov. Prognoserne vil blive endnu mere nøjagtige, og rapporteringsoplysningerne præcise og gennemsigtige. Uddannelsen for alle finansielle aktører vil fortsat sikre et højt niveau for overensstemmelse, levering af tjenesteydelser og ansvarlighed. Da budgettet for 2014 er det finansieringsmiddel, som er nødvendigt for at kunne levere alle de arbejdsforløb og produkter, der er afspejlet i dette arbejdsprogram, vil EIOPA være nødt til at tilpasse sit arbejdsprogram for 2014 og de resultater, der er fastsat heri, i overensstemmelse hermed, hvis omfanget af ressourcer bliver reduceret i forhold til dette udgangspunkt. I denne forbindelse har der fundet en forsvarlig prioritering sted, som afspejles i arbejdsprogrammets bilag. Der vil blive sat spørgsmålstegn ved virksomhedsydelser (såsom udstyr, logistik, møde- og konferencetjenester, sikkerhed, beskyttelse, catering osv.) og informationsteknologi for at yde den støtte, der er nødvendig, for at det centrale forretningsområde kan levere sine produkter og tjenesteydelser på effektiv vis og samtidig fortsætte med at vokse. Bæredygtig, brugervenlig og sikker teknologistøtte vil blive yderligere implementeret og vil lette procesautomatiseringen og støtte det operationelle arbejde, den korrekte forvaltningskontrol, tjenesteydelsernes kvalitet og arbejdets effektivitet. I henhold til EIOPA's kalender vil de interne kontrolstandarder blive gennemført fuldt ud i 2014 og bl.a. konsolidere færdigheder inden for risikostyring, forretningskontinuitet, planlægning og rapportering. Derudover vil EIOPA i løbet af 2014 sørge for, at myndighedens struktur og funktion kommer til at nyde godt af inputtene fra såvel Den Europæiske Revisionsret som Europa-Kommissionens interne revisionstjenester. Effektive organisationer vil altid være bedre, og disse input hjælper EIOPA med yderligere at forbedre en allerede effektiv og gennemsigtig institution. På kommunikationsområdet vil myndigheden arbejde for at positionere EIOPA som en moderne, kompetent, aktiv og ansvarlig offentlig institution. Den vil skabe yderligere tillid til EIOPA's arbejde og udbrede kendskabet til EIOPA's opgaver og funktioner. 22

23 Endelig vil samarbejdet med andre partnere (såsom ESMA, EBA, ESRB og ECB) stå højt på dagsordenen i et forsøg på at skabe synergier og drage fordel af en fælles indsats. Dette omfatter også samarbejdet med EDPS i databeskyttelsesspørgsmål. 10. Virksomhedens sociale ansvar For så vidt angår virksomhedens sociale ansvar, vil EIOPA fortsat påtage sig ansvaret for organisationens aktioner og fremme sine aktiviteters positive indvirkning på miljø, forbrugere, arbejdstagere, fællesskaber, partnere og interessenter. EIOPA ønsker at være et ansvarligt medlem af det bredere samfund og miljø og gå videre end det, der følger af mandatet i forordningen. Myndigheden er medlem af Interagency Greening Network, som mødes årligt for at drøfte grønne spørgsmål og miljøaktiviteter i alle europæiske agenturer. Derudover vil EIOPA fortsat være et aktivt medlem af lokalsamfundet i Frankfurt og vil fortsat fremme sine meget nære forbindelser med Frankfurts borgmester, handelskammeret i Frankfurt, delstaten Hessens kommissær for forsikringsbranchen og organet for virksomheds- og økonomisk udvikling i Frankfurt, Wirtschaftsförderung Frankfurt GmbH. Endvidere ønsker EIOPA at spille en aktiv rolle med hensyn til at uddanne unge. Studerende kan søge praktikpladser og ph.d.-stillinger. Der er indgået en aftale med universiteterne i Frankfurt og München, som giver studerende mulighed for at blive en del af EIOPA og styrke deres praktiske erfaringer, og EIOPA vil i 2014 søge at indgå yderligere aftaler med andre europæiske universiteter. 23